武汉凡谷电子技术股份有限公司
                   2024 年 12 月 31 日
                   内部控制审计报告




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内部控制审计报告                             1-2
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                                                         XYZH/2025WHAA2B0038
                                               武汉凡谷电子技术股份有限公司



武汉凡谷电子技术股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计
了武汉凡谷电子技术股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评
价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是武汉凡谷电子技术
股份有限公司董事会的责任。


    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的
变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控
制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见


    我们认为,武汉凡谷电子技术股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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                          审计报告（续）           XYZH/2025WHAA2B0038
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信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：王波琴




                                       中国注册会计师：梁功业




            中国   北京                二○二五年三月二十七日




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