普联软件股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告
公司前次募集资金使用情况报告 1-6
前次募集资金使用情况对照表 7
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 8
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字（2025）第 371A000571 号
普联软件股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的普联软件股份有限公司（以下简称普联软件公司）截
至 2024 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况
对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《监
管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制上述前次募集资金使用情况
报告及对照表是普联软件公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证程序
的基础上对普联软件公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对
照表提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以合理确信上
述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在鉴证工作中，我
们结合普联软件公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为，普联软件公司董事会编制的截至 2024 年 12 月 31 日的前次募
集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项
目实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7
号》的规定，如实反映了普联软件公司前次募集资金使用情况。
1
本报告仅供普联软件公司本次申请发行可转换债券时使用，不得用作任
何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二〇二五年二月二十一日
2
普联软件股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
普联软件股份有限公司（以下简称“本公司”）前次募集资金到账时间距
今未满五个会计年度的历次募集资金包括首次公开发行股票以及 2022 年度以简
易程序向特定对象发行股票的二次募集资金。
（一）首次公开发行股票
本公司经中国证券监督管理委员证监会许可[2021]1358 号文批准，于 2021
年 5 月 24 日在深圳证券交易所采取网下向符合条件的投资者询价配售和网上向
持有深圳市场非限售 A 股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发
行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）2,210.00 万股，发行
价为每股人民币 20.81 元。截至 2021 年 5 月 28 日，本公司共募集资金 45,990.10
万元，扣除发行费用 6,154.28 万元后，募集资金净额为 39,835.82 万元。
截至 2021 年 5 月 28 日，扣除承销保荐费 3,810.48 万元后的募集资金为人民
币 42,179.62 万元，已经分别汇入本公司招商银行股份有限公司济南黄金时代广
场支行 531900082010666 账户人民币 21,681.23 万元，中国民生银行股份有限公司
济南高新支行 632918691 账户人民币 6,596.60 万元，中国民生银行股份有限公司
济南高新支行 632919299 账户人民币 7,765.39 万元，中国农业银行股份有限公司
济南长清支行 15141101040015394 账户人民币 6,136.40 万元。另扣减其他发行费
用 2,343.80 万元后，本公司本次募集资金净额为人民币 39,835.82 万元。上述募
集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“致同验字
（2021）第 371C000286 号”验资报告予以验证。
截至 2024 年 12 月 31 日，首次公开发行股票的募集资金（含累计产生的利
息收入及手续费净额）已经全部投入募投项目，其中，智能化集团管控系列产
品研发项目投入金额 7,898.77 万元，研发中心及技术开发平台建设项目投入金额
6,663.44 万元，营销及服务网络建设项目投入金额 6,331.47 万元，补充流动资金
9,000.00 万元，超募资金永久补充公司流动资金 10,706.13 万元。募集资金专户内
已无余额，不存在结余募集资金，本公司注销了上述募集资金专户。本公司已
经在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告了相关注销事宜，具体情况如下：
公告日期 公告编号 公告标题 注销账号信息
1
关于首次公开发行股票部分募投项 中国民生银行股份有限公司济南高新支
2022-6-22 2022-058
目结项并注销专项账户的公告 行 632918691
关于首次公开发行股票部分募投项 中国民生银行股份有限公司济南高新支
2022-10-27 2022-097
目结项并注销专项账户的公告 行 632919299
关于首次公开发行股票部分募投项 中国农业银行股份有限公司济南长清支
2023-7-15 2023-066
目结项并注销专项账户的公告 行 15141101040015394
关于使用部分超募资金永久补充流
招商银行股份有限公司济南黄金时代广
2024-11-29 2024-091 动资金并注销对应募集资金银行专
场支行 531900082010666
户的公告
（二）2022 年度以简易程序向特定对象发行股票
本公司经中国证券监督管理委员证监会许可[2023]480 号文批准，于 2023 年
3 月 6 日在深圳证券交易所向特定对象发行人民币普通股股票（A 股）
1,810,147.00 股，发行价格为 47.33 元/股，募集资金总额为 8,567.43 万元，扣除各
项发行费用 374.52 万元后，募集资金净额为 8,192.91 万元。
截至 2023 年 3 月 23 日，扣除承销保荐费 273.58 万元后募集资金为人民币
8,293.85 万元，已分别汇入本公司在中国民生银行股份有限公司济南高新支行开
立的人民币账户 638658210 账号 4,538.23 万元，在中信银行股份有限公司济南分
行开立的人民币账户 8112501013601403578 账号 3,755.62 万元，另扣减其他发行费
用 100.94 万元后，本公司本次募集资金净额为人民币 8,192.91 万元。上述募集资
金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“致同验字（2023）
第 371C000131 号”验资报告予以验证。
截至 2024 年 12 月 31 日，以简易程序向特定对象发行股票的募集资金（含
累计产生的利息收入及手续费净额）已经全部投入募投项目，其中，国产 ERP
集团财务核心产品研发项目投入金额 4,517.99 万元，技术平台优化提升建设项目
投入金额 3,837.82 万元。募集资金专户内已无余额，不存在结余募集资金，本公
司注销了上述募集资金专户。具体情况详见本公司在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）于 2024 年 12 月 25 日披露的《关于首次公开发行股票部分
募投项目结项并注销专项账户的公告》（公告编号：2024-100）。
二、前次募集资金的实际使用情况
1．前次募集资金的实际使用情况对照表见附件 1。
2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
本公司前次募集资金项目的实际投资总额为 48,955.62 万元，承诺投资额为
2
48,028.73 万元，差异金额 926.89 万元，存在差异的主要原因系募集资金理
财及存款利息收入全部用于募投项目所致。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
前次募集资金实际投资项目不存在变更。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
1. 本公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
（1）首次公开发行股票
2021 年 7 月 30 日，本公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次
会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议
案》，同意本公司使用首次公开发行股票募集资金置换已预先投入募集资金投
资项目的自筹资金及已支付的发行费用共计人民币 6,206.61 万元。致同会计师事
务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况
进行了审验，并出具了致同专字（2021）第 371A014400 号《关于普联软件股份
有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。本公
司及保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投
资项目的自筹资金事项均发表了同意意见。
（2）2022 年度以简易程序向特定对象发行股票
2023 年 4 月 14 日，本公司第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第
二十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹
资金的议案》，同意本公司使用以简易程序向特定对象发行股票募集资金置换
已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 106.41 万元。致同会计师事务
所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进
行了审验，并出具了致同专字（2023）第 371A007869 号《关于普联软件股份有
限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。本公司
及保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资
项目的自筹资金事项均发表了同意意见。
2. 对外转让或置换的收益情况
本公司不存在对外转让或转换情况。
3. 置换进入资产的运行情况
本公司不存在置换进入资产。
五、临时闲置募集资金情况
3
1、本公司于 2021 年 6 月 9 日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会
第六次会议、2021 年 6 月 30 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过了《关于使
用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意本公司在不影响募投
项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，使用闲置募集资金（含超募
资金）不超过人民币 2.70 亿元的现金额度、使用自有资金不超过人民币 4.00 亿
元的现金额度，进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内
有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。
2、本公司于 2022 年 3 月 30 日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监
事会第十二次会议，并于 2022 年 4 月 20 日召开 2021 年年度股东大会审议通过
了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意本公司在
不影响募投项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，使用闲置募集资
金（含超募资金）不超过人民币 1.2 亿元的现金额度、使用自有资金不超过人民
币 6.5 亿元的现金额度，进行现金管理，使用期限自 2021 年年度股东大会审议
通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。
3、本公司于 2023 年 4 月 14 日召开第三届董事会第二十七次会议、第三届
监事会第二十五次会议，并于 2023 年 5 月 5 日召开 2022 年年度股东大会审议通
过了《关于使用闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意本公司
在不影响募投项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，使用闲置募集
资金（含超募资金）不超过人民币 1.4 亿元的现金额度、使用自有资金不超过人
民币 10 亿元的现金额度，进行现金管理，使用期限自 2022 年年度股东大会审议
通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。
4、本公司于 2023 年 12 月 26 日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事
会第七次会议，并于 2024 年 1 月 11 日召开 2024 年第一次临时股东大会审议通
过了《关于使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意本公司
在不影响募投项目投资建设和保证募集资金安全使用的情况下，使用闲置募集
资金（含超募资金）不超过人民币 1 亿元的现金额度、使用自有资金不超过人
民币 12 亿元的现金额度，进行现金管理，使用期限自 2024 年第一次临时股东大
会审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内资金可滚动使用。
截至 2024 年 12 月 31 日，在上述公告额度和期限范围内滚动使用的闲置募
集资金已经全部收回，不存在临时闲置募集资金。
六、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币 398,358,190.59 元，扣
除募集资金投资项目资金需求后，超募资金为 103,374,290.59 元。
4
1、本公司于 2021 年 6 月 9 日召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会
第六次会议，并于 2021 年 6 月 30 日召开 2020 年年度股东大会，审议通过了
《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金共计人
民币 31,000,000.00 元自募集资金专户转入公司一般结算账户，永久补充公司流
动资金，以满足本公司后续发展的实际需求。
2、本公司于 2022 年 4 月 22 日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监
事会第十四次会议，并于 2022 年 5 月 10 日召开 2022 年第一次临时股东大会，
审议通过了《关于使用部分超募资金及自筹资金购置北京办公用房的议案》，
拟使用部分超募资金 7,300 万元及自筹资金 5,530 万元购置北京办公用房（具体
价格以最终签署的协议书为准）。
3、本公司于 2022 年 8 月 15 日召开第三届董事会第十九次会议、第三届监
事会第十七次会议，分别审议通过了《关于取消使用部分超募资金及自筹资金
购置北京办公用房的议案》，本公司已终止在北京购置办公用房事项，未使用
超募资金或自筹资金支付相关款项。
4、本公司于 2022 年 8 月 25 日召开第三届董事会第二十次会议、第三届监
事会第十八次会议，并于 2022 年 9 月 13 日召开 2022 年第二次临时股东大会，
审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集
资金共计人民币 31,000,000.00 元自募集资金专户转入公司一般结算账户，永久
补充本公司流动资金，以满足公司后续发展的实际需求。
5、本公司于 2023 年 9 月 6 日召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会
第四次会议，并于 2023 年 9 月 22 日召开 2023 年第三次临时股东大会，审议通
过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意将募集资金共
计人民币 31,000,000.00 元自募集资金专户转入公司一般结算账户，永久补充本
公司流动资金，以满足公司后续发展的实际需求。
6、本公司于 2024 年 11 月 29 日召开第四届董事会第十八次会议、第四届监
事会第十六次会议，并于 2024 年 12 月 16 日召开 2024 年第六次临时股东大会，
审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金并注销对应募集资金银
行专户的议案》，同意将募集资金共计人民币 14,057,270.89 元自募集资金专户
转入公司一般结算账户，永久补充本公司流动资金，以满足公司后续发展的实
际需求。
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司用超募资金永久补充流动资金金额为
107,061,195.25 元（含理财收益及利息）。
七、尚未使用募集资金情况
5
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金总额 48,028.73 万元，实际使
用募集资金 48,955.62 万元（含募集资金理财及存款利息收入投入）, 尚未使用募
集资金 0 万元。
八、前次募集资金投资项目实现效益情况
1．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表见“附件 2”。
2．效益的计算口径、计算方法
实现效益的计算口径、计算方法，与招股说明书列示的承诺效益的计算口
径、计算方法一致。
3．累计实现的收益低于承诺累计收益的原因
不存在募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益 20%（含
20%）以上的情况。
九、前次募集资金涉及以资产认购股份，资产运行情况说明
本公司前次募集资金中不存在以资产认购股份的情况。
十、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露有关内容对照
本公司的前次募集资金实际使用情况与本公司在 2021 年度、2022 年度、
2023 年度及 2024 年半年报定期报告和其他信息披露文件中的相应披露内容不存
在差异。
普联软件股份有限公司
2025 年 2 月 21 日
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