广发证券股份有限公司关于
                 深圳市水务规划设计院股份有限公司
                      2024 年度定期现场检查报告

保荐人名称：广发证券股份有限公司           被保荐公司简称：深水规院
保荐代表人姓名：吕兴彤                     联系电话：010-56571666
保荐代表人姓名：罗时道                     联系电话：010-56571688
现场检查人员姓名：吕兴彤
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 24 日至 12 月 27 日
一、现场检查事项                                           现场检查意见
（一）公司治理                                             是       否    不适用
现场检查手段：查阅公司章程和各项规章制度、三会文件、信息披露文件，核对股东
名单、董监高名单了解变动情况，实地查看公司主要经营及管理场所，对相关人员访
谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                       √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                         √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
                                                             √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认               √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履
                                                             √
行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                                            √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                            √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立             √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争               √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司内部审计制度、内部审计报告等文件，查阅审计委员会相关
文件，查阅对外投资管理制度及决策文件，对相关人员访谈。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                             √
（如适用）
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                             √
审计部门（如适用）


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3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）   √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                         √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                                     √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等     √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                         √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                         √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                         √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                         √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                         √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件，查阅公司三会资料，查
阅内幕知情人登记及重大事项进程备忘录等文件，查阅投资者活动记录，访谈相关人
员。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                     √
2.公司已披露的内容是否完整                               √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                         √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载       √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司关联交易、对外投资、对外担保等相关制度，查阅与关联交
易、对外投资、对外担保相关的明细、合同、三会文件、信息披露文件等，查看公司
主要经营、管理场所，访谈相关人员。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接
                                                         √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者
                                                         √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义     √

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务
4.关联交易价格是否公允                                   √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                       √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                                     √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                                     √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅募集资金三方监管协议，查阅募集资金专户银行对账单、募集资
金台账、募集资金使用的相关合同、发票等文件，查阅三会文件及信息披露文件，访
谈有关人员。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议           √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                       √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                         √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                         √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或                 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
                                                         √
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险               √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司披露的定期报告、财务报表、了解业绩波动情况；查阅同行
业上市公司的定期报告，了解同行业业务及业绩情况；访谈相关人员。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                             √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                           √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常       √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司及股东作出的承诺，查阅公司定期报告、临时公告等信息披
露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                             √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                         √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程等相关制度文件，查阅分红相关的三会文件及信息披露
文件；查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；访谈相关人员。

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1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                     √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                   √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因               √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                             √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                 √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关
                                                             √
要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
    现场检查期间未发现公司在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金使用、公
司及股东承诺履行等方面存在违法违规情形。持续督导机构对业绩波动情况关注如
下：2024 年 1-6 月及 2024 年 1-9 月，公司营业收入分别为 39,302.24 万元和 54,140.88
万元，同比增长 37.61%和 37.41%，归属于上市公司股东的净利润分别为 4,528.66 万
元和-390.86 万元，同比增长 1,246.40%和 93.93%，业绩同比增长较高情况与同行业
可比公司存在一定的差异；2024 年 1-9 月，公司计提信用减值损失和资产减值损失
金额合计 976.47 万元，同比下降 63.51%，同比变动较大。持续督导机构关注并了解
到，公司为水利勘测设计行业上市公司，近年来水利、水务、公路交通、建筑等各细
分领域所面临的投资环境、竞争环境等产生了较大差异；2024 年公司进一步加大了
长账龄应收账款和合同资产的催收力度等。持续督导机构将持续跟进公司全年业绩
变动情况。




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（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于深圳市水务规划设计院股份有限
公司 2024 年度定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人（签名）： ________________          ________________
                          吕兴彤                    罗时道




                                                 广发证券股份有限公司

                                                        年    月   日




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