浙江祥源文旅股份有限公司
关于前期会计差错更正后的财务报表和附注
浙江祥源文旅股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 1 月 2 日召开
第九届董事会第六次会议、第九届监事会第五次会议，审议通过了《 关于前期会
计差错更正及追溯调整的议案》。本议案无需提交公司股东大会审议。公司采用
追溯重述法对前期相关会计差错进行更正，并追溯调整相关年度的财务数据。 除
特殊注明外，单位均为人民币元，粗体字数字为本次差错更正受影响数据）
现将公司更正后的 2022 年第一季度、2022 年半年报、2022 年第三季度、
2022 年年报、2023 年第一季度、2023 年半年报、2023 年第三季度、2023 年年
报、2024 年第一季度、2024 年半年报、2024 年第三季度报告财务报表及相关附
注披露如下：
一、2022 年第一季度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位:浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 2022 年 3 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 283,700,149.48 359,535,909.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,953,600.00 2,758,000.00
衍生金融资产
应收票据 2,742,032.50 1,217,690.90
应收账款 276,620,436.21 302,982,641.55
应收款项融资
预付款项 151,651,140.60 103,144,006.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 61,155,431.88 14,471,722.12
其中：应收利息
应收股利 637,392.99 3,637,392.99
买入返售金融资产
存货 26,225,612.48 22,711,966.91
合同资产
持有待售资产
1
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 47,233,553.13 52,362,973.38
流动资产合计 853,281,956.28 859,184,911.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 123,500,000.00 121,400,000.00
长期股权投资 50,815,143.43 50,815,143.43
其他权益工具投资 0.11 0.11
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产
固定资产 48,839,945.37 49,768,641.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,699,649.38 7,108,376.45
无形资产 21,917,078.50 24,285,880.95
开发支出
商誉 48,326,538.10 48,326,538.10
长期待摊费用 537,165.92 625,248.79
递延所得税资产 26,503,083.12 26,503,083.12
其他非流动资产
非流动资产合计 344,240,126.43 345,934,435.25
资产总计 1,197,522,082.71 1,205,119,346.90
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 43,804,697.73 43,653,842.34
预收款项 4,000,008.73 1,764,638.99
合同负债 22,578,392.52 26,095,608.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,630,458.80 4,065,353.35
应交税费 4,489,379.26 8,129,575.48
其他应付款 34,940,827.34 34,829,005.10
2
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,498,024.45 1,463,344.75
其他流动负债 24,925,232.35 27,131,665.93
流动负债合计 140,867,021.18 148,133,034.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,580,095.14 5,917,789.73
长期应付款 1,467,739.98 1,822,873.11
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 218,970.62 218,970.62
其他非流动负债
非流动负债合计 7,266,805.74 7,959,633.46
负债合计 148,133,826.92 156,092,667.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 619,402,409.00 619,402,409.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,096,765,978.32 1,096,765,978.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -686,257,875.96 -689,416,812.45
归属于母公司所有者权益
1,075,820,943.65 1,072,662,007.16
（或股东权益）合计
少数股东权益 -26,432,687.86 -23,635,328.23
所有者权益《（或股东权益）
1,049,388,255.79 1,049,026,678.93
合计
负债和所有者权益（或
1,197,522,082.71 1,205,119,346.90
股东权益）总计
3
合并利润表
编制单位：浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 2022 年第一季度 2021 年第一季度
一、营业总收入 34,687,094.68 39,090,952.07
其中：营业收入 34,687,094.68 39,090,952.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 30,891,890.63 22,162,699.83
其中：营业成本 21,850,538.12 6,825,555.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 542,338.03 246,175.79
销售费用 2,084,154.16 2,267,208.76
管理费用 7,087,749.95 13,032,424.55
研发费用 1,069,400.77 1,319,176.71
财务费用 -1,742,290.40 -1,527,841.92
其中：利息费用 110,436.85 47,933.09
利息收入 1,918,592.42 1,528,012.49
加：其他收益 846,354.05 1,027,324.39
投资收益《（损失以《“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益《（损失以《“-”号填列）
净敞口套期收益《（损失以《“-”号
填列）
公允价值变动收益《（损失以《“-”
1,195,600.00 -67,200.00
号填列）
信用减值损失《（损失以《“-”号填
-3,743,165.96 -12,191,480.32
列）
资产减值损失《（损失以《“-”号填
列）
资产处置收益《（损失以《“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,093,992.14 5,696,896.31
4
加：营业外收入 124,990.84 12,509.07
减：营业外支出 10.40 97,178.39
四、利润总额《（亏损总额以“-”号填列） 2,218,972.58 5,612,226.99
减：所得税费用 1,857,395.72 2,293,946.53
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 361,576.86 3,318,280.46
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润《
（净亏损以“-”号
361,576.86 3,318,280.46
填列）
2.终止经营净利润《
（净亏损以“-”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润《（净
3,158,936.49 5,572,719.44
亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益《（净亏损以《“-”号
-2,797,359.63 -2,254,438.98
填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合
收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2．将重分类进损益的其他综合收
益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 361,576.86 3,318,280.46
（一）归属于母公司所有者的综合
3,158,936.49 5,572,719.44
收益总额
5
（二）归属于少数股东的综合收益
-2,797,359.63 -2,254,438.98
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.005 0.009
（二）稀释每股收益(元/股) 0.005 0.009
合并现金流量表
编制单位：浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2022年第一季度 2021年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 144,906,592.50 258,321,640.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 223.94
收到其他与经营活动有关的现金 18,624,424.21 36,363,135.98
经营活动现金流入小计 163,531,240.65 294,684,776.85
购买商品、接受劳务支付的现金 164,500,500.88 266,690,296.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 7,374,130.51 9,203,391.70
支付的各项税费 5,326,108.57 1,247,580.79
支付其他与经营活动有关的现金 15,778,271.05 47,574,985.47
经营活动现金流出小计 192,979,011.01 324,716,254.36
经营活动产生的现金流量净额 -29,447,770.36 -30,031,477.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
6
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
12,098.00
资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流出小计 50,000,000.00 12,098.00
投资活动产生的现金流量净额 -46,000,000.00 -12,098.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 950,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 950,000.00
偿还债务支付的现金 355,133.13 1,287,092.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现
32,856.95 40,310.48
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 387,990.08 1,327,402.58
筹资活动产生的现金流量净额 -387,990.08 -377,402.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
13,054.51
响
五、现金及现金等价物净增加额 -75,835,760.44 -30,407,923.58
加：期初现金及现金等价物余额 358,932,909.92 290,514,652.79
六、期末现金及现金等价物余额 283,097,149.48 260,106,729.21
二、2022 年半年度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位： 浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 244,004,060.76 359,535,909.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,538,800.00 2,758,000.00
衍生金融资产
7
应收票据 2,267,200.08 1,217,690.90
应收账款 321,807,076.67 302,982,641.55
应收款项融资
预付款项 148,540,014.93 103,144,006.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 66,384,317.74 14,471,722.12
其中：应收利息
应收股利 637,392.99 3,637,392.99
买入返售金融资产
存货 28,842,595.71 22,711,966.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 48,148,629.48 52,362,973.38
流动资产合计 864,532,695.37 859,184,911.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 123,553,333.33 121,400,000.00
长期股权投资 50,784,923.05 50,815,143.43
其他权益工具投资 0.11 0.11
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产
固定资产 47,946,211.01 49,768,641.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,290,922.31 7,108,376.45
无形资产 19,731,714.13 24,285,880.95
开发支出
商誉 48,326,538.10 48,326,538.10
长期待摊费用 449,633.03 625,248.79
递延所得税资产 26,503,083.12 26,503,083.12
其他非流动资产
非流动资产合计 340,687,880.69 345,934,435.25
资产总计 1,205,220,576.06 1,205,119,346.90
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00
向中央银行借款
8
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 52,669,755.38 43,653,842.34
预收款项 2,376,445.26 1,764,638.99
合同负债 14,637,690.37 26,095,608.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,513,938.55 4,065,353.35
应交税费 10,505,899.93 8,129,575.48
其他应付款 35,196,036.09 34,829,005.10
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,640,817.96 1,463,344.75
其他流动负债 26,188,830.14 27,131,665.93
流动负债合计 148,729,413.68 148,133,034.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,187,503.85 5,917,789.73
长期应付款 1,822,873.11
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 166,750.18 218,970.62
其他非流动负债
非流动负债合计 5,354,254.03 7,959,633.46
负债合计 154,083,667.71 156,092,667.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 619,402,409.00 619,402,409.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
9
资本公积 1,096,765,978.32 1,096,765,978.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -683,313,025.38 -689,416,812.45
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 1,078,765,794.23 1,072,662,007.16
少数股东权益 -27,628,885.88 -23,635,328.23
所有者权益（或股东权益）合计 1,051,136,908.35 1,049,026,678.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,205,220,576.06 1,205,119,346.90
合并利润表
编制单位： 浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 114,509,117.41 103,817,422.61
其中：营业收入 114,509,117.41 103,817,422.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 92,157,382.28 76,821,378.30
其中：营业成本 67,036,833.45 42,535,410.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 839,668.62 705,575.35
销售费用 4,795,374.57 14,811,833.28
管理费用 21,645,554.24 19,019,298.01
研发费用 2,029,411.75 2,257,792.77
财务费用 -4,189,460.35 -2,508,531.39
其中：利息费用 211,496.17 71,257.49
利息收入 4,047,289.88 2,740,763.30
加：其他收益 1,500,792.74 1,743,731.50
投资收益（损失以“-”号填列） -2,220.38 58,789.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
10
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益《（损失以《“-”号填列） 1,780,800.00 145,600.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -17,350,470.28 -17,171,908.66
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,280,637.21 11,772,257.03
加：营业外收入 316,243.59 19,349.03
减：营业外支出 76,458.80 97,179.39
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,520,422.00 11,694,426.67
减：所得税费用 6,410,192.58 2,808,292.35
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,110,229.42 8,886,134.32
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,110,229.42 8,886,134.32
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
6,103,787.07 9,828,349.00
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -3,993,557.65 -942,214.68
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 2,110,229.42 8,886,134.32
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 6,103,787.07 9,828,349.00
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -3,993,557.65 -942,214.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0099 0.0159
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0099 0.0159
11
合并现金流量表
编制单位： 浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 297,372,451.62 524,042,991.77
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 8,080.55 80,744.85
收到其他与经营活动有关的现金 25,945,944.51 56,253,227.72
经营活动现金流入小计 323,326,476.68 580,376,964.34
购买商品、接受劳务支付的现金 333,431,194.84 506,591,354.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 14,216,826.36 15,532,438.83
支付的各项税费 8,202,730.63 4,624,113.31
支付其他与经营活动有关的现金 26,249,349.57 49,921,769.99
经营活动现金流出小计 382,100,101.40 576,669,676.73
经营活动产生的现金流量净额 -58,773,624.72 3,707,287.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,000,000.00
取得投资收益收到的现金 28,000.00 28,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 54,028,000.00 28,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,984.45 14,012,098.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
12
支付其他与投资活动有关的现金 110,000,000.00
投资活动现金流出小计 110,009,984.45 14,012,098.00
投资活动产生的现金流量净额 -55,981,984.45 -13,984,098.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,000,000.00 950,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,000,000.00 1,350,000.00
偿还债务支付的现金 1,715,129.28 1,628,606.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,110.71 76,198.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,775,239.99 1,704,805.16
筹资活动产生的现金流量净额 -775,239.99 -354,805.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -21,748.21
五、现金及现金等价物净增加额 -
-10,653,363.76
115,530,849.16
加：期初现金及现金等价物余额 358,932,909.92 289,914,652.79
六、期末现金及现金等价物余额 243,402,060.76 279,261,289.03
13
合并所有者权益变动表
编制单位： 浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种：人民
币
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专 少数股东权
减： 其他 一般 所有者权益合计
实收资本 (或 项 其 益
优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润 小计
股本) 其 储
先 续 股 收益 准备 他
他 备
股 债
一、上年期末余 - -
619,402,409.00 1,096,765,978.32 45,910,432.29 1,072,662,007.16 1,049,026,678.93
额 689,416,812.45 23,635,328.23
加：会计政策变
更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余 - -
619,402,409.00 1,096,765,978.32 45,910,432.29 1,072,662,007.16 1,049,026,678.93
额 689,416,812.45 23,635,328.23
三、本期增减变
动金额《（减少以 6,103,787.07 6,103,787.07 -3,993,557.65 2,110,229.42
“-”号填列）
（一）综合收益
6,103,787.07 6,103,787.07 -3,993,557.65 2,110,229.42
总额
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
14
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者《（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
15
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 - -
619,402,409.00 1,096,765,978.32 45,910,432.29 1,078,765,794.23 1,051,136,908.35
额 683,313,025.38 27,628,885.88
16
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 少数股东权
项目 专
减： 其他 一般 其 所有者权益合计
实收资本(或股 优 永 项 益
其 资本公积 库存 综合 盈余公积 风险 未分配利润 小计
本) 先 续 储 他
股 收益 准备
他 备
股 债
一、上年期末余 - -
619,402,409.00 1,067,628,025.46 45,910,432.29 1,025,404,701.87 1,004,175,595.04
额 707,536,164.88 21,229,106.83
加：会计政策变
更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余 - -
619,402,409.00 1,067,628,025.46 45,910,432.29 1,025,404,701.87 1,004,175,595.04
额 707,536,164.88 21,229,106.83
三、本期增减变
动金额《（减少以 9,828,349.00 9,828,349.00 -2,176,714.68 7,651,634.32
“-”号填列）
（一）综合收益
9,828,349.00 9,828,349.00 -942,214.68 8,886,134.32
总额
（二）所有者投
-1,234,500.00 -1,234,500.00
入和减少资本
1．所有者投入
-1,234,500.00 -1,234,500.00
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
17
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者《（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
18
四、本期期末余 - -
619,402,409.00 1,067,628,025.46 45,910,432.29 1,035,233,050.87 1,011,827,229.36
额 697,707,815.88 23,405,821.51
19
母公司资产负债表
编制单位：浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 132,645,693.85 342,759,375.12
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 27,498,458.36 50,851,343.81
应收款项融资
预付款项 323,035.99 5,935,035.99
其他应收款 349,581,645.04 140,934,371.35
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,321,010.04 1,186,763.33
流动资产合计 511,369,843.28 541,666,889.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 383,822,470.78 381,861,856.87
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 5,850,684.41 6,408,313.40
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 83,177.58 114,369.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 389,756,332.77 388,384,539.51
资产总计 901,126,176.05 930,051,429.11
流动负债：
20
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,387,528.60 8,387,528.60
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 533,527.72 680,039.64
应交税费 22,690.53 25,660.64
其他应付款 268,306,126.47 299,042,636.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 411,470.54 884,998.45
流动负债合计 277,661,343.86 309,020,863.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 277,661,343.86 309,020,863.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 619,402,409.00 619,402,409.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,098,973,667.95 1,098,973,667.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
未分配利润 -1,140,821,677.05 -1,143,255,944.04
所有者权益（或股东权益）合计 623,464,832.19 621,030,565.20
21
负债和所有者权益（或股东权益）总计 901,126,176.05 930,051,429.11
母公司利润表
编制单位：浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种：人民币
2022 年半年 2021 年半年
项目
度 度
一、营业收入 1,252,387.93 2,342,360.30
减：营业成本
税金及附加 241,140.47 210,871.83
销售费用
管理费用 5,758,867.91 7,049,649.18
研发费用
财务费用 -5,370,614.54 -4,367,194.12
其中：利息费用
利息收入 5,383,671.86 4,373,899.12
加：其他收益 359,930.20 438,227.26
投资收益（损失以“-”号填列） -39,386.09 11,482.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,490,728.79 -6,530,338.05
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,434,266.99 -6,631,595.15
加：营业外收入 7,493.10
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,434,266.99 -6,624,102.05
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,434,266.99 -6,624,102.05
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,434,266.99 -6,624,102.05
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
22
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 2,434,266.99 -6,624,102.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
母公司现金流量表
编制单位：浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 53,829,258.48 45,636,514.89
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 408,165,134.35 425,938,093.93
经营活动现金流入小计 461,994,392.83 471,574,608.82
购买商品、接受劳务支付的现金 26,713,109.98 93,764,211.04
支付给职工及为职工支付的现金 2,025,225.87 2,933,296.38
支付的各项税费 479,879.07 291,056.97
支付其他与经营活动有关的现金 580,889,859.18 387,815,926.98
经营活动现金流出小计 610,108,074.10 484,804,491.37
经营活动产生的现金流量净额 -148,113,681.27 -13,229,882.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00
投资活动现金流入小计 50,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
12,098.00
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
2,000,000.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金 110,000,000.00
投资活动现金流出小计 112,000,000.00 12,098.00
投资活动产生的现金流量净额 -62,000,000.00 -12,098.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
23
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -210,113,681.27 -13,241,980.55
加：期初现金及现金等价物余额 342,759,375.12 260,468,582.46
六、期末现金及现金等价物余额 132,645,693.85 247,226,601.91
24
母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种：人民
币
2022 年半年度
其他权益工具 其他综合
项目 实收资本 (或股 减：库存 专项储
优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 股 收益 备
股 债 他
一、上年期末余额 -
619,402,409.00 1,098,973,667.95 45,910,432.29 621,030,565.20
1,143,255,944.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 -
619,402,409.00 1,098,973,667.95 45,910,432.29 621,030,565.20
1,143,255,944.04
三、本期增减变动金额（减少以
2,434,266.99 2,434,266.99
“-”号填列）
（一）综合收益总额 2,434,266.99 2,434,266.99
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
25
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 -
619,402,409.00 1,098,973,667.95 45,910,432.29 623,464,832.19
1,140,821,677.05
2021 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合
实收资本 (或股 减：库存 专项储
优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 股 收益 备
股 债 他
一、上年期末余额 -
619,402,409.00 1,069,835,715.09 45,910,432.29 599,781,889.42
1,135,366,666.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 -
619,402,409.00 1,069,835,715.09 45,910,432.29 599,781,889.42
1,135,366,666.96
三、本期增减变动金额（减少以
-6,624,102.05 -6,624,102.05
“-”号填列）
（一）综合收益总额 -6,624,102.05 -6,624,102.05
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
26
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 -
619,402,409.00 1,069,835,715.09 45,910,432.29 593,157,787.37
1,141,990,769.01
27
2022 年半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 8、其他应收款
项目列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 637,392.99 3,637,392.99
其他应收款 65,746,924.75 10,834,329.13
合计 66,384,317.74 14,471,722.12
按账龄披露
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 62,215,747.12
1至2年 1,210,430.00
2至3年 123,452.45
3 年以上 72,491,977.26
合计 136,041,606.83
按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、押金、保证金 1,262,483.36 3,558,900.89
往来及代垫社保公积金款 134,779,123.47 77,527,427.99
合计 136,041,606.83 81,086,328.88
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
长沙友阿旅
游发展有限 往来款 60,007,150.69 1 年以内 44.11 0.00
公司
北京万好万
家电子竞技
往来款 32,291,635.40 3 年以上 23.74 32,291,635.40
传媒有限公
司
上海酷申信
股权转让
息科技有限 4,990,000.00 3 年以上 3.67 4,990,000.00
款
公司
28
北京宇通互
动文化传播 往来款 3,220,000.00 3 年以上 2.37 3,220,000.00
有限公司
深圳市万游
引力科技有 往来款 2,932,894.67 3 年以上 2.16 2,932,894.67
限公司
合计 / 103,441,680.76 / 76.05 43,434,530.07
2022 年半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 60、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 -689,416,812.45 -707,536,164.88
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -689,416,812.45 -707,536,164.88
加：本期归属于母公司所有者的
6,103,787.07 18,119,352.43
净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -683,313,025.38 -689,416,812.45
2022 年半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 66、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 211,496.17 71,257.49
减：利息收入 4,047,289.88 2,740,763.30
汇兑损益 407,806.02 -98,504.54
手续费支出 54,139.38 62,469.88
合计 -4,189,460.35 -2,508,531.39
2022 年半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 78、现金流量表
项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,789,865.22 2,764,441.94
收到的其他往来 21,638,200.59 53,379,614.51
政府补助 517,878.70 109,171.27
合计 25,945,944.51 56,253,227.72
29
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用类支出 12,920,791.84 8,933,972.69
往来支出 13,328,557.73 40,987,797.30
合计 26,249,349.57 49,921,769.99
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来 110,000,000.00
合计 110,000,000.00
2022 年半年度报表第十节第七项合并财务报表项目注释 79、现金流量表补充资
料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,110,229.42 8,886,134.32
加：资产减值准备
信用减值损失 17,350,470.28 17,171,908.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
1,844,058.89 1,942,744.99
折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 4,554,166.82 4,965,088.96
长期待摊费用摊销 175,615.76 867,047.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -1,780,800.00 -145,600.00
财务费用（收益以“-”号填列） -3,932,035.69 -2,508,531.39
投资损失（收益以“-”号填列） -2,220.38 -58,789.88
30
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -52,220.44
存货的减少（增加以“-”号填列） -6,130,628.80 -5,007,770.08
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -103,765,792.89 3,613,218.73
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 30,855,532.31 -26,018,164.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 -58,773,624.72 3,707,287.61
2022 年半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释十二、 关 联 方 及
关联交易
4、其他关联情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海枫法商务信息咨询有限公司 同一实控人
长沙友阿旅游发展有限公司 同一实控人
合肥途茂企业管理咨询有限公司 同一实控人
合肥图展商贸有限公司 同一实控人
上海源安置业有限公司 同一实控人
上海源毅置业有限公司 同一实控人
5、关联交易情况
(8). 其他关联交易
单位：元 币种：人民币
关联交 期初余
关联方 本期增加 本期减少 期末余额
易内容 额
上海枫法商务信息 资金往
50,000,000.00 50,000,000.00 -
咨询有限公司 来
长沙友阿旅游发展 资金往
60,000,000.00 60,000,000.00
有限公司 来
上海枫法商务信息 资金往
250,273.97 250,273.97
咨询有限公司 来利息
长沙友阿旅游发展 资金往
7,150.69 7,150.69
有限公司 来利息
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
31
单位: 元 币种: 人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海枫法商务信息咨询有
其他应收款 250,273.97
限公司
长沙友阿旅游发展有限公
其他应收款 60,007,150.69
司
2022 半年报表第十节财务报告第十七项母公司财务报表项目注释 2、其他应收
款
项目列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 349,581,645.04 140,934,371.35
合计 349,581,645.04 140,934,371.35
按账龄披露
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 320,382,658.05
1至2年 28,752,902.40
2至3年 23,382,782.59
3 年以上 82,075,491.03
合计 454,593,834.07
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
丰豫股权 往来款 71,920,402.00 3 年以上 15.82 71,920,402.00
长沙友阿旅
往来款及
游发展有限 60,007,150.69 1 年以内 13.20
利息
公司
融易联 往来款 49,907,501.25 1 年以内 10.98
32
游动天地 往来款 46,695,312.81 1 年以内 10.27
上海丰豫 往来款 41,112,746.45 1 年以内 9.04
合计 / 269,643,113.20 / 59.31 71,920,402.00
三、2022 年第三季度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位:浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种:人民
币
项目 2022 年 9 月 30 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 232,594,374.82 359,535,909.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,474,400.00 2,758,000.00
衍生金融资产
应收票据 2,643,425.50 1,217,690.90
应收账款 307,600,830.81 302,982,641.55
应收款项融资
预付款项 133,686,386.06 103,144,006.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 80,569,276.46 14,471,722.12
其中：应收利息
应收股利 437,392.99 3,637,392.99
买入返售金融资产
存货 31,505,267.25 22,711,966.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 37,480,537.78 52,362,973.38
流动资产合计 830,554,498.68 859,184,911.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 127,353,333.33 121,400,000.00
长期股权投资 51,068,567.87 50,815,143.43
其他权益工具投资 0.11 0.11
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产
固定资产 47,173,518.27 49,768,641.80
33
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,882,195.21 7,108,376.45
无形资产 17,546,349.77 24,285,880.95
开发支出
商誉 48,326,538.10 48,326,538.10
长期待摊费用 362,100.14 625,248.79
递延所得税资产 19,229,603.02 26,503,083.12
其他非流动资产
非流动资产合计 334,043,728.32 345,934,435.25
资产总计 1,164,598,227.00 1,205,119,346.90
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 36,904,344.15 43,653,842.34
预收款项 825,389.54 1,764,638.99
合同负债 14,261,081.72 26,095,608.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,546,116.26 4,065,353.35
应交税费 7,355,797.75 8,129,575.48
其他应付款 20,808,296.45 34,829,005.10
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,260,886.73 1,463,344.75
其他流动负债 16,163,259.06 27,131,665.93
流动负债合计 103,125,171.66 148,133,034.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
34
永续债
租赁负债 4,835,162.62 5,917,789.73
长期应付款 1,822,873.11
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 166,750.18 218,970.62
其他非流动负债
非流动负债合计 5,001,912.80 7,959,633.46
负债合计 108,127,084.46 156,092,667.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 619,402,409.00 619,402,409.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,096,765,978.32 1,096,765,978.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -678,693,918.52 -689,416,812.45
归属于母公司所有者权益（或股东
1,083,384,901.09 1,072,662,007.16
权益）合计
少数股东权益 -26,913,758.55 -23,635,328.23
所有者权益（或股东权益）合计 1,056,471,142.54 1,049,026,678.93
负债和所有者权益（或股东权
1,164,598,227.00 1,205,119,346.90
益）总计
合并利润表
编制单位：浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种:人民币
2021 年前三季度（1-9
项目 2022 年前三季度（1-9 月）
月）
一、营业总收入 159,875,831.90 162,200,410.68
其中：营业收入 159,875,831.90 162,200,410.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 129,244,160.47 124,619,268.12
其中：营业成本 97,423,116.64 79,002,505.04
利息支出
手续费及佣金支出
35
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 971,302.96 869,146.91
销售费用 6,822,691.76 18,235,845.36
管理费用 27,833,005.93 27,807,994.06
研发费用 3,005,365.36 3,272,925.48
财务费用 -6,811,322.18 -4,569,148.73
其中：利息费用 303,975.70 136,963.64
利息收入 6,776,685.23 4,844,354.10
加：其他收益 3,255,224.35 5,769,903.38
投资收益（损失以“-”
-68,575.56 -824,360.44
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失
以“-”号填列）
公允价值变动收益（损
1,716,400.00 -305,200.00
失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以
-23,986,563.74 -24,124,140.82
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润《（亏损以《“-”号
11,548,156.48 18,097,344.68
填列）
加：营业外收入 857,183.94 24,066.03
减：营业外支出 104,472.52 125,093.44
四、利润总额《（亏损总额以“-”
12,300,867.90 17,996,317.27
号填列）
减：所得税费用 4,856,404.29 4,650,679.78
五、净利润《（净亏损以“-”号填
7,444,463.61 13,345,637.49
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润《（净亏 7,444,463.61 13,345,637.49
36
损以“-”号填列）
2.终止经营净利润《（净亏
损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的
10,722,893.93 14,001,269.62
净利润（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益《（净亏损
-3,278,430.32 -655,632.13
以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的
其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其
他综合收益
（1）重新计量设定受益计
划变动额
（2）权益法下不能转损益
的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公
允价值变动
（4）企业自身信用风险公
允价值变动
2.将重分类进损益的其他
综合收益
（1）权益法下可转损益的
其他综合收益
（2）其他债权投资公允价
值变动
（3）金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减
值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差
额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 7,444,463.61 13,345,637.49
（一）归属于母公司所有者
10,722,893.93 14,001,269.62
的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综
-3,278,430.32 -655,632.13
合收益总额
八、每股收益：
37
（一）基本每股收益(元/股) 0.0173 0.0226
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0173 0.0226
合并现金流量表
编制单位：浙江祥源文化股份有限公司 单位：元 币种：人民币
2022 年前三季度 2021 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 432,632,529.59 690,318,659.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 30,005.78 80,859.86
收到其他与经营活动有关的现金 33,014,587.72 99,332,635.37
经营活动现金流入小计 465,677,123.09 789,732,155.11
购买商品、接受劳务支付的现金 470,383,828.26 685,166,108.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 20,587,253.69 22,463,541.04
支付的各项税费 9,233,901.11 5,588,550.01
支付其他与经营活动有关的现金 35,097,618.45 90,494,015.63
经营活动现金流出小计 535,302,601.51 803,712,215.39
经营活动产生的现金流量净额 -69,625,478.42 -13,980,060.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,000,000.00
取得投资收益收到的现金 3,228,000.00 7,699,854.29
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
38
收到其他与投资活动有关的现金 350,000,000.00
投资活动现金流入小计 354,228,000.00 7,699,854.29
购建固定资产、无形资产和其他长
29,983.45 14,012,098.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 350,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 410,000,000.00
投资活动现金流出小计 410,379,983.45 14,012,098.00
投资活动产生的现金流量净额 -56,151,983.45 -6,312,243.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,000,000.00 950,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,000,000.00 1,350,000.00
偿还债务支付的现金 2,079,712.25 1,974,601.71
分配股利、利润或偿付利息支付的
83,360.98 136,963.64
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 659,258.41
筹资活动现金流出小计 2,163,073.23 2,770,823.76
筹资活动产生的现金流量净额 -1,163,073.23 -1,420,823.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-14,709.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -126,940,535.10 -21,727,837.30
加：期初现金及现金等价物余额 358,932,909.92 290,514,652.79
六、期末现金及现金等价物余额 231,992,374.82 268,786,815.49
四、2022 年年度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位: 浙江祥源文旅股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 646,943,393.51 397,032,092.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,903,200.00 2,758,000.00
衍生金融资产
39
应收票据 2,066,668.90 1,217,690.90
应收账款 251,437,139.39 307,236,122.21
应收款项融资
预付款项 105,266,654.75 104,128,626.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 47,410,851.40 14,983,107.08
其中：应收利息
应收股利 3,637,392.99
买入返售金融资产
存货 17,184,334.29 24,627,207.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 610,984,508.74 706,635,083.10
流动资产合计 1,685,196,750.98 1,558,617,929.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 127,000,000.00 121,400,000.00
长期股权投资 50,979,877.36 50,815,143.43
其他权益工具投资 0.11 0.11
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产
固定资产 229,966,113.90 242,255,789.74
在建工程 4,884,312.68 3,501,221.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 7,140,165.54 9,475,607.65
无形资产 870,372,605.55 886,766,969.75
开发支出
商誉 328,946,743.71 344,411,092.34
长期待摊费用 4,880,896.84 1,236,767.06
递延所得税资产 38,018,681.97 38,915,218.63
其他非流动资产 2,175,774.72
非流动资产合计 1,679,290,920.16 1,718,055,107.40
资产总计 3,364,487,671.14 3,276,673,037.31
流动负债：
短期借款 1,000,000.00 22,034,890.63
向中央银行借款
40
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 31,170,695.69 69,971,231.85
预收款项 50,704.25 1,764,638.99
合同负债 10,623,825.12 29,655,908.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,440,645.31 7,669,430.05
应交税费 17,295,378.00 20,156,106.66
其他应付款 29,878,851.50 47,528,779.93
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 124,595,248.80 92,345,492.16
其他流动负债 19,752,948.78 27,239,896.94
流动负债合计 243,808,297.45 318,366,375.27
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 129,216,667.00 239,216,667.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,524,258.28 7,730,798.18
长期应付款 71,168,814.21 71,338,551.85
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 204,892,458.04 209,582,530.24
其他非流动负债
非流动负债合计 410,802,197.53 527,868,547.27
负债合计 654,610,494.98 846,234,922.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 619,402,409.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
41
资本公积 2,547,836,128.69 2,731,835,638.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -982,384,171.15 -1,007,147,737.67
归属于母公司所有者权益《（或
2,678,686,595.83 2,390,000,742.16
股东权益）合计
少数股东权益 31,190,580.33 40,437,372.61
所有者权益（或股东权益）
2,709,877,176.16 2,430,438,114.77
合计
负债和所有者权益《（或股
3,364,487,671.14 3,276,673,037.31
东权益）总计
合并利润表
编制单位: 浙江祥源文旅股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 360,264,624.68 440,517,179.31
其中：营业收入 360,264,624.68 440,517,179.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 287,109,200.53 316,674,837.42
其中：营业成本 204,084,872.58 225,885,303.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,789,042.12 3,217,199.59
销售费用 26,703,806.67 32,415,824.76
管理费用 48,708,649.88 56,360,087.66
研发费用 5,935,802.21 4,237,963.41
财务费用 -1,112,972.93 -5,441,541.34
其中：利息费用 21,173,615.34 32,983,097.18
利息收入 21,936,087.66 39,423,552.68
加：其他收益 4,739,863.46 8,002,071.25
投资收益（损失以“-”号填列） -873,784.08 -404,869.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -185,266.07 29,727.38
42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 1,145,200.00 520,800.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -39,428,953.44 -18,902,307.07
资产减值损失（损失以“-”号填列） -15,464,348.63 -37,638,754.90
资产处置收益（损失以“-”号填列） 360,219.13 -40,929.50
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 23,633,620.59 75,378,352.67
加：营业外收入 2,385,311.33 632,014.09
减：营业外支出 1,183,105.43 18,838,078.55
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 24,835,826.49 57,172,288.21
减：所得税费用 9,319,052.25 22,193,313.21
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,516,774.24 34,978,975.00
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 15,516,774.24 34,978,975.00
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填
24,763,566.52 33,817,982.69
列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -9,246,792.28 1,160,992.31
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 15,516,774.24 34,978,975.00
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 24,763,566.52 33,817,982.69
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -9,246,792.28 1,160,992.31
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.02 0.03
（二）稀释每股收益(元/股) 0.02 0.03
43
合并现金流量表
编制单位: 浙江祥源文旅股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 694,910,289.64 1,369,391,923.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,050,077.23 244,923.60
收到其他与经营活动有关的现金 107,904,193.21 1,212,340,637.09
经营活动现金流入小计 804,864,560.08 2,581,977,483.76
购买商品、接受劳务支付的现金 601,232,144.92 1,094,463,466.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 57,002,334.42 59,318,721.74
支付的各项税费 33,975,832.73 51,681,711.66
支付其他与经营活动有关的现金 127,442,559.02 429,458,165.35
经营活动现金流出小计 819,652,871.09 1,634,922,064.97
经营活动产生的现金流量净额 -14,788,311.01 947,055,418.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 801,572,710.33 115,469,844.32
取得投资收益收到的现金 53,341,568.30 558,043.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
11,622,758.31 600.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,544,795.80 -
收到其他与投资活动有关的现金 410,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,279,081,832.74 116,028,487.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
34,862,504.68 42,114,620.97
现金
投资支付的现金 678,834,442.50 744,870,000.00
质押贷款净增加额
44
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 460,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,173,696,947.18 786,984,620.97
投资活动产生的现金流量净额 105,384,885.56 -670,956,133.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 267,999,995.20 10,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 400,000.00
取得借款收到的现金 1,000,000.00 82,950,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 268,999,995.20 93,350,000.00
偿还债务支付的现金 103,448,940.44 264,021,802.69
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,007,922.11 24,825,591.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,199,925.14 659,258.41
筹资活动现金流出小计 123,656,787.69 289,506,652.77
筹资活动产生的现金流量净额 145,343,207.51 -196,156,652.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 10.11 -53,774.69
五、现金及现金等价物净增加额 235,939,792.17 79,888,857.71
加：期初现金及现金等价物余额 396,429,092.57 316,540,234.86
六、期末现金及现金等价物余额 632,368,884.74 396,429,092.57
45
合并所有者权益变动表
2022 年 1—12 月
编制单位: 浙江祥源文旅股份有限公司 单位:元 币种:人民币
2022 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 减
具 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
： 其
综 项 风
实收资本(或股本) 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
其 合 储 险 他
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上
45,910,432.2 -
年年末 619,402,409.00 1,096,765,978.32 -689,416,812.45 1,072,662,007.16 1,049,026,678.93
9 23,635,328.23
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
1,635,069,660.22 -317,730,925.22 1,317,338,735.00 64,072,700.84 1,381,411,435.84
下企业
合并
其
他
二、本
45,910,432.2 -
年期初 619,402,409.00 2,731,835,638.54 2,390,000,742.16 40,437,372.61 2,430,438,114.77
9 1,007,147,737.67
余额
三、本
期增减 447,921,797.00 -183,999,509.85 24,763,566.52 288,685,853.67 -9,246,792.28 279,439,061.39
变动金
46
额（减
少 以
“-” 号
填列）
（一）
综合收 24,763,566.52 24,763,566.52 -9,246,792.28 15,516,774.24
益总额
（二）
所有者
投入和 447,921,797.00 -183,999,509.85 263,922,287.15 263,922,287.15
减少资
本
1．所有
者投入
447,921,797.00 1,447,816,090.15 1,895,737,887.15 1,895,737,887.15
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 - - -
1,631,815,600.00 1,631,815,600.00 1,631,815,600.00
（三）
利润分
配
47
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
48
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
1,067,324,206.0 45,910,432.2
期期末 2,547,836,128.69 -982,384,171.15 2,678,686,595.83 31,190,580.33 2,709,877,176.16
0 9
余额
2021 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
减： 其 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或 优 永 综 项 风
其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债 益 备
49
一、上
-
年年末 619,402,409.00 1,067,628,025.46 45,910,432.29 -707,536,164.88 1,025,404,701.87 1,004,175,595.04
21,229,106.83
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
1,635,069,660.22 -333,429,555.48 1,301,640,104.74 64,072,700.84 1,365,712,805.58
下企业
合并
其
他
二、本
年期初 619,402,409.00 2,702,697,685.68 45,910,432.29 -1,040,965,720.36 2,327,044,806.61 42,843,594.01 2,369,888,400.62
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 29,137,952.86 33,817,982.69 62,955,935.55 -2,406,221.40 60,549,714.15
少 以
“-” 号
填列）
（一）
综合收 33,817,982.69 33,817,982.69 -686,773.09 33,131,209.60
益总额
（二）
所有者 29,137,952.86 29,137,952.86 -1,719,448.31 27,418,504.55
投入和
50
减少资
本
1．所有
者投入
400,000.00 400,000.00
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 29,137,952.86 29,137,952.86 -2,119,448.31 27,018,504.55
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
51
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
52
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 619,402,409.00 2,731,835,638.54 45,910,432.29 -1,007,147,737.67 2,390,000,742.16 40,437,372.61 2,430,438,114.77
余额
53
母公司资产负债表
编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 539,934,956.39 342,759,375.12
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 500,000.00 50,851,343.81
应收款项融资
预付款项 166,848.17 5,935,035.99
其他应收款 266,211,126.01 140,934,371.35
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 53,496,730.18 1,186,763.33
流动资产合计 860,309,660.75 541,666,889.60
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,742,172,160.92 381,861,856.87
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 5,317,204.92 6,408,313.40
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 51,985.92 114,369.24
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,747,541,351.76 388,384,539.51
资产总计 2,607,851,012.51 930,051,429.11
54
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 8,387,253.60 8,387,528.60
预收款项
合同负债 1,571,698.11 -
应付职工薪酬 1,156,645.02 680,039.64
应交税费 494,322.76 25,660.64
其他应付款 113,967,790.00 299,042,636.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 587,655.99 884,998.45
流动负债合计 126,165,365.48 309,020,863.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 126,165,365.48 309,020,863.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 619,402,409.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,273,292,740.32 1,098,973,667.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
未分配利润 -904,841,731.58 -1,143,255,944.04
55
所有者权益《（或股东权益）合计 2,481,685,647.03 621,030,565.20
负债和所有者权益《（或股东权
2,607,851,012.51 930,051,429.11
益）总计
母公司利润表
编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 1,107,870.62 15,670,372.11
减：营业成本
税金及附加 241,310.28 273,587.44
销售费用 188,679.24 -
管理费用 9,744,342.70 12,459,246.87
研发费用
财务费用 -10,892,086.77 -10,349,604.50
其中：利息费用
利息收入 10,909,111.79 10,371,952.80
加：其他收益 367,430.20 836,275.36
投资收益《（损失以《“-”号填列） 167,951,721.83 -152,760.85
其中：对联营企业和合营企业
-8,278.17 11,482.23
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益《（损失以《“-”号
填列）
公允价值变动收益《（损失以《“-”
号填列）
信用减值损失《（损失以《“-”号填
68,309,315.79 -4,669,571.34
列）
资产减值损失《（损失以《“-”号填
列）
资产处置收益《（损失以《“-”号填
-237.07
列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 238,454,092.99 9,300,848.40
加：营业外收入 21,283.00
减：营业外支出 61,163.53 17,190,125.48
三、利润总额《（亏损总额以《“-”号填列） 238,414,212.46 -7,889,277.08
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 238,414,212.46 -7,889,277.08
（一）持续经营净利润《（净亏损以“-”
238,414,212.46 -7,889,277.08
号填列）
（净亏损以《
（二）终止经营净利润《 “-”
号填列）
56
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 238,414,212.46 -7,889,277.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
母公司现金流量表
编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 85,996,013.48 143,689,142.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,051,520,425.86 954,854,356.27
经营活动现金流入小计 1,137,516,439.34 1,098,543,499.02
购买商品、接受劳务支付的现金 27,310,109.98 173,401,271.18
支付给职工及为职工支付的现金 3,829,843.45 5,211,637.40
支付的各项税费 481,405.78 366,887.58
支付其他与经营活动有关的现金 1,124,699,495.06 837,996,569.12
经营活动现金流出小计 1,156,320,854.27 1,016,976,365.28
经营活动产生的现金流量净额 -18,804,414.93 81,567,133.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 735,756.92
57
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 410,000,000.00
投资活动现金流入小计 410,000,000.00 735,756.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
19,999.00 12,098.00
现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,000,000.00 -
支付其他与投资活动有关的现金 460,000,000.00 -
投资活动现金流出小计 462,019,999.00 12,098.00
投资活动产生的现金流量净额 -52,019,999.00 723,658.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 267,999,995.20
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 267,999,995.20
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额 267,999,995.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 197,175,581.27 82,290,792.66
加：期初现金及现金等价物余额 342,759,375.12 260,468,582.46
六、期末现金及现金等价物余额 539,934,956.39 342,759,375.12
58
母公司所有者权益变动表
编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司 单位:元 币种:人民币
2022 年度
其他权益工具 其他综合
项目 实收资本 (或股 减：库 专项储
优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股 收益 备
股 债 他
一、上年年末余额 619,402,409.00 1,098,973,667.95 - 621,030,565.20
45,910,432.29
1,143,255,944.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 -
619,402,409.00 1,098,973,667.95 45,910,432.29 621,030,565.20
1,143,255,944.04
三、本期增减变动金额《（减少以
447,921,797.00 1,174,319,072.37 - 238,414,212.46 1,860,655,081.83
“-”号填列）
（一）综合收益总额 238,414,212.46 238,414,212.46
（二）所有者投入和减少资本 447,921,797.00 1,174,319,072.37 1,622,240,869.37
1．所有者投入的普通股 447,921,797.00 447,921,797.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他 1,174,319,072.37 1,174,319,072.37
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本《（或股本）
2．盈余公积转增资本《（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
59
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,067,324,206.00 2,273,292,740.32 45,910,432.29 -904,841,731.58 2,481,685,647.03
2021 年度
项目 实收资本 (或 其他权益工具 减：库 其他综 专项储
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 优先股 永续债 其他 存股 合收益 备
一、上年年末余额 619,402,409.00 -
1,069,835,715.09 45,910,432.29 599,781,889.42
1,135,366,666.96
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 619,402,409.00 -
1,069,835,715.09 45,910,432.29 599,781,889.42
1,135,366,666.96
三、本期增减变动金额《（减
29,137,952.86 -7,889,277.08 21,248,675.78
少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 -7,889,277.08 -7,889,277.08
（二）所有者投入和减少资
29,137,952.86 29,137,952.86
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 29,137,952.86 29,137,952.86
60
（三）利润分配 -
1．提取盈余公积
2．对所有者《（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本《（或股
本）
2．盈余公积转增资本《（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 619,402,409.00 1,098,973,667.95 - 621,030,565.20
45,910,432.29
1,143,255,944.04
61
2022 年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 8、其他应收款
项目列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 3,637,392.99
其他应收款 47,410,851.40 11,345,714.09
合计 47,410,851.40 14,983,107.08
按账龄披露
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 44,659,156.55
1 年以内小计 44,659,156.55
1至2年 1,691,796.64
2至3年 1,276,060.44
3 年以上 29,074,021.62
合计 76,701,035.25
按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、押金、保证金 6,112,750.86 4,064,098.88
往来及代垫社保公积金款 70,588,284.39 77,567,632.44
合计 76,701,035.25 81,631,731.32
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
款项 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 余额合计数的比例
性质 期末余额
(%)
北京游动天 6 个
往来
地科技有限 39,591,933.85 月 以 51.62
款
公司 内
上海酷申信 股权
3 年
息科技有限 转让 4,990,000.00 6.51 4,990,000.00
以上
公司 款
62
北京宇通互
往来 3 年
动文化传播 3,220,000.00 4.20 3,220,000.00
款 以上
有限公司
长沙友阿旅 资金
1 年
游发展有限 占用 2,631,452.05 3.43 0.00
以内
公司 利息
广州冰雪网
往来 3 年
络科技有限 2,200,000.00 2.87 2,200,000.00
款 以上
公司
合计 / 52,633,385.90 / 68.63 10,410,000.00
2022 年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 60、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -689,416,812.45 -707,536,164.88
调整期初未分配利润合计数（调
-317,730,925.22 -333,429,555.48
增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -1,007,147,737.67 -1,040,965,720.36
加：本期归属于母公司所有者的
24,763,566.52 33,817,982.69
净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -982,384,171.15 -1,007,147,737.67
63
2022 年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 66、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 21,173,615.34 32,983,097.18
减：利息收入 21,936,087.66 39,423,552.68
汇兑损失 228,247.19
减：汇兑收益 741,570.14
手续费支出 391,069.53 770,666.97
合计 -1,112,972.93 -5,441,541.34
2022 年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 78、现金流量表项目
（3）. 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来 410,000,000.00
合计 410,000,000.00
（4）. 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来 460,000,000.00
合计 460,000,000.00
2022 年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 79、现金流量表补充
资料
(1). 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,516,774.24 34,978,975.00
加：资产减值准备 15,464,348.63 37,638,754.90
信用减值损失 39,428,953.44 18,902,307.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生
19,269,342.22 20,966,465.17
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 2,335,442.11 2,335,442.11
64
无形资产摊销 29,991,550.33 30,011,719.63
长期待摊费用摊销 1,065,531.99 1,387,412.14
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失《（收益以“-”号填 -360,219.13 40,929.50
列）
固定资产报废损失《（收益以“-”号
108,147.21 1,502,433.76
填列）
公允价值变动损失《（收益以“-”号
-1,145,200.00 -520,800.00
填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 14,590,393.54 32,465,317.72
投资损失（收益以“-”号填列） 873,784.08 404,869.00
递延所得税资产减少《（增加以“-”
-7,135,127.56 5,954,266.24
号填列）
递延所得税负债增加《（减少以“-”
-4,690,072.20 -4,989,367.77
号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 7,537,158.49 4,777,590.46
经营性应收项目的减少（增加以
21,384,232.18 897,741,184.73
“-”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-169,023,350.58 -153,811,828.40
“-”号填列）
其他 17,269,747.53
经营活动产生的现金流量净额 -14,788,311.01 947,055,418.79
2022 年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释十四、关联方及关联交
易
4、其他关联情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海枫法商务信息咨询有限公司 同一实控人
长沙友阿旅游发展有限公司 同一实控人
合肥途茂企业管理咨询有限公司 同一实控人
合肥图展商贸有限公司 同一实控人
上海源安置业有限公司 同一实控人
上海源毅置业有限公司 同一实控人
5、关联交易情况
(8). 其他关联交易
65
单位：元 币种：人民币
关联交 期初
关联方 本期增加 本期减少 期末余额
易内容 余额
上海枫法商务信息 资 金 往
50,000,000.00 50,000,000.00 -
咨询有限公司 来
长沙友阿旅游发展 资 金 往
360,000,000.00 360,000,000.00 -
有限公司 来
上海枫法商务信息 资 金 往
250,273.97 250,273.97
咨询有限公司 来利息
长沙友阿旅游发展 资 金 往
2,631,452.05 2,631,452.05
有限公司 来利息
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
单位: 元 币种: 人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
坏账准 账面余 坏账准
账面余额
备 额 备
其他应收款 上海枫法商务信息咨询有限公司 250,273.97
其他应收款 长沙友阿旅游发展有限公司 2,631,452.05
2022 年度报表第十节第十七项母公司财务报表主要注释 2、其他应收款
项目列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 266,211,126.01 140,934,371.35
合计 266,211,126.01 140,934,371.35
按账龄披露
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 109,507,337.06
7-12 个月 55,306,103.98
1 年以内小计 164,813,441.04
1至2年 20,791,542.70
66
2至3年 18,801,628.28
3 年以上 70,608,777.89
合计 275,015,389.91
按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 7,830,186.27 2,355,489.53
备用金、押金、保证金 1,558,187.30 19,000.00
关联方 265,627,016.34 243,572,070.85
合计 275,015,389.91 245,946,560.38
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
翔通信息 往来款 82,397,442.42 1 年以内 29.96
融易联 往来款 50,039,797.96 1 年以内 18.20
其飞祥 往来款 37,320,583.33 1-4 年 13.57
其卡通 往来款 30,308,880.79 3 年以内 11.02
1-2 年，3
丰豫汽车 往来款 15,343,616.51 5.58
年以上
合计 / 215,410,321.01 / 78.33
五、2023 年第一季度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 2023 年 3 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 660,456,510.15 646,943,393.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 5,308,800.00 3,903,200.00
衍生金融资产
应收票据 1,452,286.92 2,066,668.90
应收账款 275,809,683.86 251,437,139.39
应收款项融资
预付款项 102,579,409.40 105,266,654.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 45,475,128.38 47,410,851.40
67
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 18,712,283.72 17,184,334.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 612,600,108.19 610,984,508.74
流动资产合计 1,722,394,210.62 1,685,196,750.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 128,000,000.00 127,000,000.00
长期股权投资 50,932,855.04 50,979,877.36
其他权益工具投资 0.11 0.11
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产
固定资产 225,343,121.46 229,966,113.90
在建工程 5,867,584.04 4,884,312.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,556,305.00 7,140,165.54
无形资产 869,874,741.95 870,372,605.55
开发支出
商誉 327,866,930.16 328,946,743.71
长期待摊费用 4,518,488.94 4,880,896.84
递延所得税资产 39,921,472.21 38,018,681.97
其他非流动资产
非流动资产合计 1,675,983,021.41 1,679,290,920.16
资产总计 3,398,377,232.03 3,364,487,671.14
流动负债：
短期借款 2,739,724.06 1,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 38,548,760.95 31,170,695.69
预收款项 50,037.50 50,704.25
合同负债 2,362,138.42 10,623,825.12
卖出回购金融资产款
68
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,140,835.29 9,440,645.31
应交税费 28,508,788.09 17,295,378.00
其他应付款 27,659,898.95 29,878,851.50
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 243,514,431.06 124,595,248.80
其他流动负债 22,461,236.03 19,752,948.78
流动负债合计 373,985,850.35 243,808,297.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 10,000,000.00 129,216,667.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 5,154,968.23 5,524,258.28
长期应付款 71,155,652.89 71,168,814.21
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 203,798,733.20 204,892,458.04
其他非流动负债
非流动负债合计 290,109,354.32 410,802,197.53
负债合计 664,095,204.67 654,610,494.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 1,067,324,206.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,547,836,128.69 2,547,836,128.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -957,552,255.81 -982,384,171.15
归属于母公司所有者权益 2,703,518,511.17 2,678,686,595.83
69
（或股东权益）合计
少数股东权益 30,763,516.19 31,190,580.33
所有者权益《（或股东权益）
2,734,282,027.36 2,709,877,176.16
合计
负债和所有者权益（或
3,398,377,232.03 3,364,487,671.14
股东权益）总计
合并利润表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2023 年一季度 2022 年一季度
一、营业总收入 131,699,792.68 49,085,543.93
其中：营业收入 131,699,792.68 49,085,543.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 79,177,190.54 54,857,909.82
其中：营业成本 63,410,070.98 38,215,273.37
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 688,800.69 941,682.05
销售费用 3,302,095.16 2,970,636.19
管理费用 10,734,378.64 11,019,863.14
研发费用 2,121,914.77 1,069,400.77
财务费用 -1,080,069.70 641,054.30
其中：利息费用 4,896,212.60 4,620,350.19
利息收入 6,126,712.94 4,767,639.67
加：其他收益 456,713.28 877,837.34
投资收益（损失以“-”号填列） -47,022.32 4,314.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益《（损失以《“-”号填列） 1,405,600.00 1,195,600.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -17,019,442.02 -4,036,076.37
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,079,813.55 -1,146,087.11
资产处置收益（损失以“-”号填列）
70
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 36,238,637.53 -8,876,777.30
加：营业外收入 167,416.13 142,286.41
减：营业外支出 72,666.57 10.40
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 36,333,387.09 -8,734,501.29
减：所得税费用 11,928,535.89 -433,194.45
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 24,404,851.20 -8,301,306.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 24,404,851.20 -8,301,306.84
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
24,831,915.34 -5,033,234.03
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -427,064.14 -3,268,072.81
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 24,404,851.20 -8,301,306.84
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 24,831,915.34 -5,033,234.03
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -427,064.14 -3,268,072.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.02 -0.005
（二）稀释每股收益(元/股) 0.02 -0.005
六、2023 年半年度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
71
流动资产：
货币资金 728,546,015.00 646,943,393.51
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,719,100.00 3,903,200.00
衍生金融资产
应收票据 1,396,350.72 2,066,668.90
应收账款 258,201,096.68 251,437,139.39
应收款项融资
预付款项 123,917,218.70 105,266,654.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 7,118,125.01 47,410,851.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 14,399,606.27 17,184,334.29
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 34,996,666.00
其他流动资产 562,281,125.40 610,984,508.74
流动资产合计 1,734,575,303.78 1,685,196,750.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 90,603,334.00 127,000,000.00
长期股权投资 50,906,214.19 50,979,877.36
其他权益工具投资 0.11 0.11
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产 32,053,562.37
固定资产 189,242,685.93 229,966,113.90
在建工程 9,128,686.97 4,884,312.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 5,972,444.46 7,140,165.54
无形资产 861,839,467.71 870,372,605.55
开发支出
商誉 326,667,516.67 328,946,743.71
长期待摊费用 4,474,080.94 4,880,896.84
递延所得税资产 38,907,628.63 38,018,681.97
72
其他非流动资产
非流动资产合计 1,626,897,144.48 1,679,290,920.16
资产总计 3,361,472,448.26 3,364,487,671.14
流动负债：
短期借款 2,350,000.00 1,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 35,036,533.55 31,170,695.69
预收款项 82,952.35 50,704.25
合同负债 3,716,445.65 10,623,825.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,535,882.60 9,440,645.31
应交税费 21,929,977.88 17,295,378.00
其他应付款 26,337,829.19 29,878,851.50
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 194,027,245.86 124,595,248.80
其他流动负债 20,702,553.43 19,752,948.78
流动负债合计 311,719,420.51 243,808,297.45
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 5,000,000.00 129,216,667.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,417,597.00 5,524,258.28
长期应付款 71,869,565.45 71,168,814.21
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 202,823,050.87 204,892,458.04
其他非流动负债
非流动负债合计 284,110,213.32 410,802,197.53
73
负债合计 595,829,633.83 654,610,494.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 1,067,324,206.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,547,836,128.69 2,547,836,128.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -926,039,897.36 -982,384,171.15
归属于母公司所有者权益（或股东权
2,735,030,869.62 2,678,686,595.83
益）合计
少数股东权益 30,611,944.81 31,190,580.33
所有者权益（或股东权益）合计 2,765,642,814.43 2,709,877,176.16
负债和所有者权益《（或股东权益）
3,361,472,448.26 3,364,487,671.14
总计
合并利润表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 277,133,833.40 155,278,019.64
其中：营业收入 277,133,833.40 155,278,019.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 173,057,965.46 139,744,150.29
其中：营业成本 135,813,552.96 100,414,531.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,535,906.05 1,483,564.77
销售费用 7,768,718.51 6,704,781.17
管理费用 28,433,181.66 29,295,413.58
研发费用 3,909,668.43 2,029,411.75
财务费用 -4,403,062.15 -183,552.83
74
其中：利息费用 8,923,350.71 10,418,769.24
利息收入 13,221,927.68 10,349,547.99
加：其他收益 847,214.06 1,650,913.20
投资收益（损失以“-”号填列） 112,940.73 2,094.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收
-73,663.17 -30,220.38
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益《（损失以《“-”号填列） 683,750.00 1,780,800.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -29,252,417.46 -17,862,233.80
资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,279,227.04 -2,243,242.08
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 74,188,128.23 -1,137,798.98
加：营业外收入 925,408.42 428,827.94
减：营业外支出 122,052.84 77,006.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 74,991,483.81 -785,977.48
减：所得税费用 19,245,902.30 4,596,827.66
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 55,745,581.51 -5,382,805.14
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 55,745,581.51 -5,382,805.14
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
56,324,217.03 -751,950.84
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -578,635.52 -4,630,854.30
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
75
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 55,745,581.51 -5,382,805.14
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 56,324,217.03 -751,950.84
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -578,635.52 -4,630,854.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.05 -0.001
（二）稀释每股收益(元/股) 0.05 -0.001
76
合并所有者权益变动表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民
币
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
综 项 风 其
实收资本 (或股本) 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
其 合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上
-
年期末 1,067,324,206.00 2,547,836,128.69 45,910,432.29 2,675,804,869.81 31,190,580.33 2,706,995,450.14
985,265,897.17
余额
加：会
计政策 20,056.76 20,056.76 20,056.76
变更
前期差
2,881,726.02 2,881,726.02 2,881,726.02
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本
-
年期初 1,067,324,206.00 2,547,836,128.69 45,910,432.29 2,678,706,652.59 31,190,580.33 2,709,897,232.92
982,364,114.39
余额
三、本
期增减
变动金 56,324,217.03 56,324,217.03 -578,635.52 55,745,581.51
额（减
少以“-”
77
号 填
列）
（一）
综合收 56,324,217.03 56,324,217.03 -578,635.52 55,745,581.51
益总额
（二）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
78
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
79
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
-
期期末 1,067,324,206.00 2,547,836,128.69 45,910,432.29 2,735,030,869.62 30,611,944.81 2,765,642,814.43
926,039,897.36
余额
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
具 他 专 般
项目 减：
实收资本(或股 综 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上
年期末 619,402,409.00 2,731,835,638.54 45,910,432.29 -689,416,812.45 2,707,731,667.38 40,437,372.61 2,748,169,039.99
余额
80
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企 -317,730,925.22 -317,730,925.22 -317,730,925.22
业合并
其他
二、本
-
年期初 619,402,409.00 2,731,835,638.54 45,910,432.29 2,390,000,742.16 40,437,372.61 2,430,438,114.77
1,007,147,737.67
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 -751,950.84 -751,950.84 -4,630,854.30 -5,382,805.14
少 以
“-”号
填列）
（一）
综合收 -751,950.84 -751,950.84 -4,630,854.30 -5,382,805.14
益总额
（二）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
81
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
82
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
83
（六）
其他
四、本
-
期期末 619,402,409.00 2,731,835,638.54 45,910,432.29 2,389,248,791.32 35,806,518.31 2,425,055,309.63
1,007,899,688.51
余额
84
母公司资产负债表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 348,279,707.58 539,934,956.39
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 500,000.00
应收款项融资
预付款项 166,848.17
其他应收款 486,608,576.04 266,211,126.01
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 53,157,060.43 53,496,730.18
流动资产合计 888,045,344.05 860,309,660.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,742,178,695.14 1,742,172,160.92
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 4,829,416.14 5,317,204.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 20,794.26 51,985.92
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,747,028,905.54 1,747,541,351.76
资产总计 2,635,074,249.59 2,607,851,012.51
流动负债：
85
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 127,200.00 8,387,253.60
预收款项
合同负债 1,571,698.11
应付职工薪酬 269,245.42 1,156,645.02
应交税费 21,859.85 494,322.76
其他应付款 90,187,422.85 113,967,790.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 587,655.99
流动负债合计 90,605,728.12 126,165,365.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 90,605,728.12 126,165,365.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 1,067,324,206.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,273,292,740.32 2,273,292,740.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
未分配利润 -842,058,857.14 -904,841,731.58
所有者权益（或股东权益）合计 2,544,468,521.47 2,481,685,647.03
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,635,074,249.59 2,607,851,012.51
86
母公司利润表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 546,687.43 1,252,387.93
减：营业成本
税金及附加 207,996.39 241,140.47
销售费用 801.89 0.00
管理费用 5,749,739.08 5,758,867.91
研发费用
财务费用 -7,149,649.75 -5,370,614.54
其中：利息费用
利息收入 7,158,400.43 5,383,671.86
加：其他收益 54,057.60 359,930.20
投资收益（损失以“-”号填列） 61,006,534.22 -39,386.09
其中：对联营企业和合营企业的
6,534.22 -39,386.09
投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益《（损失以《“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
1,490,728.79
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益《（损失以《“-”号填
列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 62,798,391.64 2,434,266.99
加：营业外收入
减：营业外支出 15,517.20
三、利润总额《（亏损总额以《“-”号填列） 62,782,874.44 2,434,266.99
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 62,782,874.44 2,434,266.99
（一）持续经营净利润《（净亏损以“-”
62,782,874.44 2,434,266.99
号填列）
（二）终止经营净利润《（净亏损以《“-”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
87
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 62,782,874.44 2,434,266.99
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
88
母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
2023 年半年度
其他权益工具 其他综合
项目 减：库存 专项储
实收资本 (或股本) 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 收益 备
股 债 他
一、上年期末余额 -
1,067,324,206.00 2,273,292,740.32 45,910,432.29 2,478,803,921.01
907,723,457.60
加：会计政策变更
前期差错更正 2,881,726.02 2,881,726.02
其他
二、本年期初余额 -
1,067,324,206.00 2,273,292,740.32 45,910,432.29 2,481,685,647.03
904,841,731.58
三、本期增减变动金额（减少以
62,782,874.44 62,782,874.44
“-”号填列）
（一）综合收益总额 62,782,874.44 62,782,874.44
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
89
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 -
1,067,324,206.00 2,273,292,740.32 45,910,432.29 2,544,468,521.47
842,058,857.14
2022 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合
实收资本 (或股 减：库存 专项储
优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 股 收益 备
股 债 他
一、上年期末余额 -
619,402,409.00 1,098,973,667.95 45,910,432.29 621,030,565.20
1,143,255,944.04
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 -
619,402,409.00 1,098,973,667.95 45,910,432.29 621,030,565.20
1,143,255,944.04
三、本期增减变动金额（减少以
2,434,266.99 2,434,266.99
“-”号填列）
（一）综合收益总额 2,434,266.99 2,434,266.99
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
90
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 -
619,402,409.00 1,098,973,667.95 45,910,432.29 623,464,832.19
1,140,821,677.05
91
2023 年半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释
8、其他应收款
项目列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 7,118,125.01 47,410,851.40
合计 7,118,125.01 47,410,851.40
其他应收款
(1). 按账龄披露
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 4,479,614.37
1 年以内小计 4,479,614.37
1至2年 1,077,652.58
2至3年 577,529.89
3 年以上 30,052,286.49
合计 36,187,083.33
(2). 按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、押金、保证金 4,615,590.98 6,112,750.86
往来及代垫社保公积金款 31,571,492.35 70,588,284.39
合计 36,187,083.33 76,701,035.25
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
款项的 占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 合计数的比例(%) 期末余额
上海酷申信息科技 股权转 3年
4,990,000.00 13.79 4,990,000.00
有限公司 让款 以上
北京宇通互动文化 3年
往来款 3,220,000.00 8.90 3,220,000.00
传播有限公司 以上
长沙友阿旅游发 资金往 1年
2,631,452.05 7.27
展有限公司 来利息 以内
92
广州冰雪网络科技 3年
往来款 2,200,000.00 6.08 2,200,000.00
有限公司 以上
深圳市万游引力科 3年
往来款 2,132,743.04 5.89 2,132,743.04
技有限公司 以上
合计 / 15,174,195.09 / 41.93 12,542,743.04
2023 年半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 60、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -982,384,171.15 -689,416,812.45
调整期初未分配利润合计数（调
20,056.76 -317,730,925.22
增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -982,364,114.39 -1,007,147,737.67
加：本期归属于母公司所有者的
56,324,217.03 24,763,566.52
净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -926,039,897.36 -982,384,171.15
2023 年半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 66、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,923,350.71 10,418,769.24
减：利息收入 13,221,927.68 10,349,547.99
汇兑损失
减：汇兑收益 344,302.24 407,807.52
手续费支出 239,817.06 155,033.44
合计 -4,403,062.15 -183,552.83
2023 年半年报第十节财务报告第十二项关联方及关联交易
4、其他关联情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海枫法商务信息咨询有限公司 同一实控人
长沙友阿旅游发展有限公司 同一实控人
93
合肥途茂企业管理咨询有限公司 同一实控人
合肥图展商贸有限公司 同一实控人
上海源安置业有限公司 同一实控人
上海源毅置业有限公司 同一实控人
5、关联交易情况
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联交 本期 本期
关联方 期初余额 期末余额
易内容 增加 减少
上海枫法商务信息咨询 资金往
250,273.97 250,273.97
有限公司 来利息
长沙友阿旅游发展有限 资金往
2,631,452.05 2,631,452.05
公司 来利息
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
单位: 元 币种: 人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 上海枫法商务信息咨询有限公司 250,273.97 250,273.97
其他应收款 长沙友阿旅游发展有限公司 2,631,452.05 2,631,452.05
2023 年半年报第十节财务报告第十七项母公司财务报表项目注释 2、其他应收
款
项目列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 486,608,576.04 266,211,126.01
合计 486,608,576.04 266,211,126.01
其他应收款
(1). 按账龄披露
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
94
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 376,538,215.15
1 年以内小计 376,538,215.15
1至2年 59,869,827.61
2至3年 24,816,301.07
3 年以上 33,388,344.48
合计 494,612,688.31
(2). 按款项性质分类
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 1,583,393.30 4,948,460.25
备用金、押金、保证金 19,376.55 1,558,187.30
关联方 493,009,918.46 268,508,742.36
合计 494,612,688.31 275,015,389.91
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
浙江丰豫汽
车服务有限 往来款 195,034,377.95 1 年以内 39.43
公司
厦门翔通动
往来款 91,642,552.45 1 年以内 18.53
漫有限公司
杭州丰豫股
权投资有限 往来款 70,114,151.83 3 年以内 14.18 8,004,112.27
公司
浙江融易联
融资租赁有 往来款 49,629,359.60 2 年以内 10.03
限公司
浙江其飞祥
1-3 年，3
文化传播有 往来款 37,320,583.33 7.55
年以上
限公司
合计 / 443,741,025.16 / 89.72 8,004,112.27
七、2023 年第三季度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
95
货币资金 474,633,009.11 658,474,929.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,137,200.00 3,903,377.44
衍生金融资产
应收票据 2,066,668.90
应收账款 87,715,223.82 277,397,983.83
应收款项融资
预付款项 26,160,502.91 106,665,711.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 13,182,878.87 67,698,009.50
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 100,511,257.32 98,352,133.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 34,996,666.00
其他流动资产 74,068,812.13 611,401,706.64
流动资产合计 814,405,550.16 1,825,960,520.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 93,003,334.00 127,000,000.00
长期股权投资 50,907,077.06 50,979,877.36
其他权益工具投资 0.11 0.11
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产 203,289,021.22 175,371,732.53
固定资产 654,116,866.33 499,194,567.88
在建工程 14,794,894.97 5,268,997.08
生产性生物资产 7,148,220.80 789,315.45
油气资产
使用权资产 16,779,136.96 19,101,767.17
无形资产 1,163,991,838.09 891,797,297.23
开发支出
商誉 533,336,408.27 328,946,743.71
长期待摊费用 123,314,760.13 123,802,479.82
递延所得税资产 27,492,585.23 45,569,328.86
其他非流动资产 499,000.00 499,000.00
96
非流动资产合计 2,905,774,665.67 2,285,422,629.70
资产总计 3,720,180,215.83 4,111,383,150.61
流动负债：
短期借款 82,550,000.00 92,900,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 74,624,761.93 66,427,358.18
预收款项 17,981.61 50,704.25
合同负债 16,224,583.81 14,385,744.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,300,857.15 11,368,396.88
应交税费 31,355,219.82 23,056,138.41
其他应付款 64,354,686.54 117,205,096.83
其中：应付利息
应付股利 13,392,700.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 214,953,422.11 127,180,808.49
其他流动负债 6,839,731.93 20,093,483.02
流动负债合计 501,221,244.90 472,667,730.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 23,500,000.00 133,716,667.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 17,090,506.28 19,490,464.56
长期应付款 93,826,656.85 75,499,233.34
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 792,083.34 908,333.33
递延所得税负债 275,587,896.21 208,510,871.02
其他非流动负债
非流动负债合计 410,797,142.68 438,125,569.25
负债合计 912,018,387.58 910,793,299.34
97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 1,067,324,206.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,477,191,590.91 3,079,048,144.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备 785,671.45
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -887,432,358.00 -1,022,883,511.67
归属于母公司所有者权益（或股东
2,703,779,542.65 3,169,399,270.94
权益）合计
少数股东权益 104,382,285.60 31,190,580.33
所有者权益（或股东权益）合计 2,808,161,828.25 3,200,589,851.27
负债和所有者权益（或股东权
3,720,180,215.83 4,111,383,150.61
益）总计
合并利润表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
2023 年前三季度 2022 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 573,940,107.31 370,794,778.03
其中：营业收入 573,940,107.31 370,794,778.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 382,409,797.60 298,294,513.62
其中：营业成本 269,067,585.15 203,942,688.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,160,045.00 5,704,499.74
销售费用 39,982,708.61 27,035,970.57
管理费用 58,337,409.60 52,859,860.57
研发费用 7,682,229.11 5,555,812.50
财务费用 1,179,820.13 3,195,681.37
其中：利息费用 17,503,468.53 19,911,340.03
98
利息收入 16,736,817.15 16,794,244.65
加：其他收益 1,949,789.93 4,101,532.25
投资收益（损失以“-”号填列） 12,163,300.07 -64,260.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益《（损失以《“-”号填列） 66,000.00 1,716,400.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -32,079,671.84 -28,548,114.33
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,938,267.25 -3,417,371.78
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 169,691,460.62 46,288,449.72
加：营业外收入 5,426,104.68 8,964,197.18
减：营业外支出 341,059.40 162,048.54
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 174,776,505.90 55,090,598.36
减：所得税费用 39,613,765.20 16,228,269.05
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 135,162,740.70 38,862,329.31
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 135,162,740.70 38,862,329.31
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 131,516,453.48 41,180,293.75
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 3,646,287.22 -2,317,964.44
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
99
后净额
七、综合收益总额 135,162,740.70 38,862,329.31
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 131,516,453.48 41,180,293.75
（二）归属于少数股东的综合收益总额 3,646,287.22 -2,317,964.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1232 0.0406
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1232 0.0406
合并现金流量表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2023年前三季度（1- 2022年前三季度
9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 644,085,721.17 637,115,405.83
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 248,770.56 8,162,032.20
收到其他与经营活动有关的现金 212,283,847.18 83,257,896.50
经营活动现金流入小计 856,618,338.91 728,535,334.53
购买商品、接受劳务支付的现金 303,321,083.09 569,392,907.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 74,543,571.38 63,572,866.20
支付的各项税费 52,116,180.93 33,502,001.13
支付其他与经营活动有关的现金 245,412,972.83 114,671,589.20
经营活动现金流出小计 675,393,808.23 781,139,363.62
经营活动产生的现金流量净额 181,224,530.68 -52,604,029.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 980,867,850.00 651,100,000.00
取得投资收益收到的现金 12,257,233.61 9,415,529.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 76,312.36 47,819.81
100
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 350,000,000.00
投资活动现金流入小计 993,201,395.97 1,010,563,348.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 31,603,809.99 12,688,931.21
支付的现金
投资支付的现金 470,000,000.00 560,450,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 466,499,879.20
净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,306,575.13 410,000,000.00
投资活动现金流出小计 971,410,264.32 983,138,931.21
投资活动产生的现金流量净额 21,791,131.65 27,424,417.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 64,650,000.00 67,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 64,750,000.00 67,500,000.00
偿还债务支付的现金 131,373,932.67 120,579,712.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,723,566.06 15,521,354.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 306,021,038.44 1,713,012.35
筹资活动现金流出小计 448,118,537.17 137,814,079.30
筹资活动产生的现金流量净额 -383,368,537.17 -70,314,079.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -180,352,874.84 -95,493,690.72
加：期初现金及现金等价物余额 643,900,421.02 417,283,097.96
六、期末现金及现金等价物余额 463,547,546.18 321,789,407.24
八、2023 年年度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位: 浙江祥源文旅股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 524,658,244.58 658,474,929.79
结算备付金
拆出资金
101
交易性金融资产 3,613,300.00 3,903,377.44
衍生金融资产
应收票据 - 2,066,668.90
应收账款 52,343,453.16 277,762,618.41
应收款项融资
预付款项 17,055,446.03 106,665,711.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 26,089,432.14 66,649,607.34
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 96,313,321.43 98,352,133.45
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 37,666,666.00
其他流动资产 22,004,127.40 611,401,706.64
流动资产合计 779,743,990.74 1,825,276,753.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 70,133,334.00 127,000,000.00
长期股权投资 50,945,623.02 50,979,877.36
其他权益工具投资 0.11 0.11
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产 202,814,511.82 175,371,732.53
固定资产 644,946,272.11 499,194,567.88
在建工程 11,524,401.88 5,268,997.08
生产性生物资产 7,190,100.95 789,315.45
油气资产
使用权资产 14,386,131.90 19,101,767.17
无形资产 1,156,188,754.72 891,797,297.23
开发支出
商誉 532,246,298.26 328,946,743.71
长期待摊费用 129,634,993.96 123,802,479.82
递延所得税资产 29,011,967.43 50,705,865.86
其他非流动资产 50,499,000.00 499,000.00
非流动资产合计 2,916,622,912.66 2,290,559,166.70
资产总计 3,696,366,903.40 4,115,835,920.03
流动负债：
102
短期借款 81,040,000.00 92,900,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 54,306,659.66 66,654,259.18
预收款项 537,902.26 50,704.25
合同负债 6,539,522.89 14,385,744.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 17,536,265.84 11,368,396.88
应交税费 13,451,689.05 23,056,138.41
其他应付款 48,815,581.96 117,202,105.65
其中：应付利息 44,655.00
应付股利 10,843,236.43
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 97,698,166.12 127,180,808.49
其他流动负债 1,721,692.97 20,093,483.02
流动负债合计 321,647,480.75 472,891,639.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 157,500,000.00 133,716,667.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 15,600,537.77 19,490,464.56
长期应付款 93,466,346.74 75,499,233.34
长期应付职工薪酬
预计负债 3,390,186.67
递延收益 753,333.34 908,333.33
递延所得税负债 276,634,967.08 215,550,092.19
其他非流动负债
非流动负债合计 547,345,371.60 445,164,790.42
负债合计 868,992,852.35 918,056,430.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 1,067,324,206.00
其他权益工具
103
其中：优先股
永续债
资本公积 2,492,459,813.40 3,079,396,108.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备 707,701.67
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -874,698,070.00 -1,026,098,949.21
归属于母公司所有者权益《（或
2,731,704,083.36 3,166,531,797.23
股东权益）合计
少数股东权益 95,669,967.69 31,247,692.47
所有者权益（或股东权益）
2,827,374,051.05 3,197,779,489.70
合计
负债和所有者权益《（或股
3,696,366,903.40 4,115,835,920.03
东权益）总计
合并利润表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 722,261,478.80 463,560,502.78
其中：营业收入 722,261,478.80 463,560,502.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 518,235,965.42 395,263,074.42
其中：营业成本 346,992,370.32 264,347,754.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,094,552.56 7,697,788.36
销售费用 59,824,432.01 46,143,981.31
管理费用 82,015,955.43 66,107,437.64
研发费用 16,642,802.55 8,640,750.23
财务费用 4,665,852.55 2,325,362.31
其中：利息费用 22,607,365.53 26,246,763.63
利息收入 18,181,373.16 23,697,324.52
加：其他收益 2,591,073.85 5,817,518.70
104
投资收益（损失以“-”号填列） 188,201.50 -873,780.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收
-34,254.34 -185,266.07
益
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益《（损失以《“-”号填列） 542,100.00 1,145,200.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -25,504,698.89 -45,722,949.74
资产减值损失（损失以“-”号填列） -6,226,490.83 -15,464,348.63
资产处置收益（损失以“-”号填列） 602,958.76 356,763.67
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 176,218,657.77 13,555,831.92
加：营业外收入 14,885,293.24 10,587,352.96
减：营业外支出 4,390,698.04 1,251,483.63
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 186,713,252.97 22,891,701.25
减：所得税费用 29,491,077.12 9,614,094.72
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 157,222,175.85 13,277,606.53
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 178,011,985.53 13,277,606.53
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） -20,789,809.68
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
151,400,879.21 22,525,833.22
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 5,821,296.64 -9,248,226.69
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 157,222,175.85 13,277,606.53
105
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 151,400,879.21 22,525,833.22
（二）归属于少数股东的综合收益总额 5,821,296.64 -9,248,226.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.14 0.02
（二）稀释每股收益(元/股) 0.14 0.02
合并现金流量表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 848,607,084.69 788,927,802.19
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
代理买卖证券收到的现金净额 - -
收到的税费返还 248,770.56 8,530,577.57
收到其他与经营活动有关的现金 237,913,235.31 441,396,799.25
经营活动现金流入小计 1,238,855,179.01
1,086,769,090.56
购买商品、接受劳务支付的现金 389,826,703.50 629,019,417.46
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
拆出资金净增加额 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工及为职工支付的现金 97,527,307.48 75,462,484.82
支付的各项税费 70,414,211.69 39,345,974.84
支付其他与经营活动有关的现金 259,637,124.69 511,564,545.49
经营活动现金流出小计 817,405,347.36 1,255,392,422.61
经营活动产生的现金流量净额 269,363,743.20 -16,537,243.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 981,006,290.13 801,582,710.33
取得投资收益收到的现金 12,118,793.48 53,341,568.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
96,702.36 11,623,408.31
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 2,544,795.80
106
收到其他与投资活动有关的现金 - 666,590,000.00
投资活动现金流入小计 993,221,785.97
1,535,682,482.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
55,206,915.09 38,807,852.67
的现金
投资支付的现金 470,000,000.00 678,844,442.50
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 469,112,730.85 -
支付其他与投资活动有关的现金 - 722,000,000.00
投资活动现金流出小计 994,319,645.94 1,439,652,295.17
投资活动产生的现金流量净额 -1,097,859.97 96,030,187.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 267,999,995.20
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 274,550,000.00 91,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - 196,800.00
筹资活动现金流入小计 274,550,000.00 359,596,795.20
偿还债务支付的现金 320,003,605.53 187,302,946.49
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,429,190.69 19,499,879.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 13,392,700.00 -
支付其他与筹资活动有关的现金 323,157,721.20 5,669,600.42
筹资活动现金流出小计 670,590,517.42 212,472,426.22
筹资活动产生的现金流量净额 -396,040,517.42 147,124,368.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 10.11
五、现金及现金等价物净增加额 -127,774,634.19 226,617,323.06
加：期初现金及现金等价物余额 643,900,421.02 417,283,097.96
六、期末现金及现金等价物余额 516,125,786.83 643,900,421.02
107
合并所有者权益变动表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民
币
2023 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 减
具 他 般 少数股东权益 所有者权益合计
： 其
实收资本 (或股 综 风
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 险 他
先 续 存
他 收 准
股 债 股
益 备
一、上
-
年 期 1,067,324,206.0 3,079,396,108.1 45,910,432.2 3,163,650,071.2 31,247,692.4 3,194,897,763.6
1,028,980,675.2
末 余 0 5 9 1 7 8
3
额
加：会
计 政
策 变
更
前 期
差 错 2,881,726.02 2,881,726.02 2,881,726.02
更正
其他
二、本
-
年 期 1,067,324,206.0 3,079,396,108.1 45,910,432.2 3,166,531,797.2 31,247,692.4 3,197,779,489.7
1,026,098,949.2
初 余 0 5 9 3 7 0
1
额
三、本
期 增 - 707,701.6 - 64,422,275.2 -
151,400,879.21
减 变 586,936,294.75 7 434,827,713.87 2 370,405,438.65
动 金
108
额《（减
少 以
“-”
号 填
列）
（一）
综 合
151,400,879.21 151,400,879.21 5,821,296.64 157,222,175.85
收 益
总额
（二）
所 有
者 投 - - 58,600,978.5 -
入 和 586,936,294.75 586,936,294.75 8 528,335,316.17
减 少
资本
1．所
有 者
投 入 - -
的 普
通股
2．其
他 权
益 工
具 持 - -
有 者
投 入
资本
3．股
份 支
- -
付 计
入 所
109
有 者
权 益
的 金
额
4．其 - - 58,600,978.5 -
他 586,936,294.75 586,936,294.75 8 528,335,316.17
（三）
利 润
分配
1．提
取 盈
余 公
积
2．提
取 一
般 风
险 准
备
3．对
所 有
者《（或
股东）
的 分
配
4．其
他
（四）
所 有
者 权
益 内
部 结
110
转
1．资
本 公
积 转
增 资
本《（或
股本）
2．盈
余 公
积 转
增 资
本《（或
股本）
3．盈
余 公
积 弥
补 亏
损
4．设
定 受
益 计
划 变
动 额
结 转
留 存
收益
5．其
他 综
合 收
益 结
转 留
111
存 收
益
6．其
他
（五）
707,701.6
专 项 707,701.67 707,701.67
7
储备
1．本
707,701.6
期 提 707,701.67 707,701.67
7
取
2．本
期 使
用
（六）
其他
四、本
期 期 1,067,324,206.0 2,492,459,813.4 707,701.6 45,910,432.2 - 2,731,704,083.3 95,669,967.6 2,827,374,051.0
末 余 0 0 7 9 874,698,070.00 6 9 5
额
2022 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
减： 其 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综 项 风
实收资本(或股本) 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债 益 备
一、上
-
年期末 619,402,409.00 2,731,835,638.54 45,910,432.29 2,390,000,742.16 40,437,372.61 2,430,438,114.77
1,007,147,737.67
余额
加：会 -2,702,780.87 -2,702,780.87 58,546.55 -2,644,234.32
112
计政策
变更
前期差
- -
错更正
其他 531,559,979.46 -38,774,263.89 492,785,715.57 492,785,715.57
二、本
-
年期初 619,402,409.00 3,263,395,618.00 45,910,432.29 2,880,083,676.86 40,495,919.16 2,920,579,596.02
1,048,624,782.43
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 447,921,797.00 -183,999,509.85 22,525,833.22 286,448,120.37 -9,248,226.69 277,199,893.68
少 以
“-” 号
填列）
（一）
综合收 22,525,833.22 22,525,833.22 -9,248,226.69 13,277,606.53
益总额
（二）
所有者
投入和 447,921,797.00 -183,999,509.85 263,922,287.15 263,922,287.15
减少资
本
1．所有
者投入
447,921,797.00 1,447,816,090.15 1,895,737,887.15 1,895,737,887.15
的普通
股
2．其他
权益工
- -
具持有
者投入
113
资本
3．股份
支付计
入所有 - -
者权益
的金额
- - -
4．其他
1,631,815,600.00 1,631,815,600.00 1,631,815,600.00
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
114
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本 1,067,324,206.00 3,079,396,108.15 45,910,432.29 - 3,166,531,797.23 31,247,692.47 3,197,779,489.70
115
期期末 1,026,098,949.21
余额
116
母公司资产负债表
编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司 单位:元 币种:人民币
2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31
项目
日 日
流动资产：
货币资金 147,164,744.99 539,934,956.39
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 500,000.00
应收款项融资
预付款项 166,848.17
其他应收款 743,482,668.06 266,211,126.01
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,294,851.20 53,496,730.18
流动资产合计 893,942,264.25 860,309,660.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,344,497,107.11 1,742,172,160.92
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 4,295,317.28 5,317,204.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 51,985.92
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
117
非流动资产合计 2,348,792,424.39 1,747,541,351.76
资产总计 3,242,734,688.64 2,607,851,012.51
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 318,000.00 8,387,253.60
预收款项
合同负债 1,571,698.11
应付职工薪酬 1,618,734.48 1,156,645.02
应交税费 49,384.67 494,322.76
其他应付款 273,818,904.35 113,967,790.00
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 60,207,777.78
其他流动负债 40,681.93 587,655.99
流动负债合计 336,053,483.21 126,165,365.48
非流动负债：
长期借款 140,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 140,000,000.00
负债合计 476,053,483.21 126,165,365.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 1,067,324,206.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,149,068,969.02 2,273,292,740.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
118
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
未分配利润 -495,622,401.88 -904,841,731.58
所有者权益（或股东权益）合计 2,766,681,205.43 2,481,685,647.03
负债和所有者权益《（或股东权益）总计 3,242,734,688.64 2,607,851,012.51
母公司利润表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业收入 546,687.43 1,107,870.62
减：营业成本
税金及附加 208,379.08 241,310.28
销售费用 801.89 188,679.24
管理费用 14,058,494.19 9,744,342.70
研发费用
- -
财务费用
10,069,407.27 10,892,086.77
其中：利息费用 661,111.11
利息收入 10,747,787.07 10,909,111.79
加：其他收益 4,133,597.60 367,430.20
投资收益（损失以“-”号填列）
400,748,717.49 167,951,721.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 48,717.49 -8,278.17
以摊余成本计量的金融资产终止确认收
益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 8,004,112.27 68,309,315.79
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
409,234,846.90 238,454,092.99
加：营业外收入 21,283.00
减：营业外支出 15,517.20 61,163.53
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
409,219,329.70 238,414,212.46
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
409,219,329.70 238,414,212.46
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）
409,219,329.70 238,414,212.46
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
119
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额
409,219,329.70 238,414,212.46
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
母公司现金流量表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2023年度 2022年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,079,488.68 85,996,013.48
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 2,753,647,319.61 1,051,520,425.86
经营活动现金流入小计 2,754,726,808.29 1,137,516,439.34
购买商品、接受劳务支付的现金 2,063,140.85 27,310,109.98
支付给职工及为职工支付的现金 5,038,795.02 3,829,843.45
支付的各项税费 723,696.98 481,405.78
支付其他与经营活动有关的现金 2,968,567,039.71 1,124,699,495.06
经营活动现金流出小计 2,976,392,672.56 1,156,320,854.27
经营活动产生的现金流量净额 -221,665,864.27 -18,804,414.93
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 360,292,000.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
- -
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - 410,000,000.00
投资活动现金流入小计 360,292,000.00 410,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 47,013.53 19,999.00
120
现金
投资支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 726,776,000.27 2,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 - 460,000,000.00
投资活动现金流出小计 726,823,013.80 462,019,999.00
投资活动产生的现金流量净额 -366,531,013.80 -52,019,999.00
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资收到的现金 - 267,999,995.20
取得借款收到的现金 200,000,000.00 -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 200,000,000.00 267,999,995.20
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 453,333.33 -
支付其他与筹资活动有关的现金 4,120,000.00 -
筹资活动现金流出小计 4,573,333.33 -
筹资活动产生的现金流量净额 195,426,666.67 267,999,995.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
-
五、现金及现金等价物净增加额 197,175,581.27
392,770,211.40
加：期初现金及现金等价物余额 539,934,956.39 342,759,375.12
六、期末现金及现金等价物余额 147,164,744.99 539,934,956.39
121
母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民
币
2023 年度
其他权益工具 其他综合
项目 减：库存 专项储
实收资本 (或股本) 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 收益 备
股 债 他
-
一、上年期末余额 1,067,324,206.00 2,273,292,740.32 45,910,432.29 2,478,803,921.01
907,723,457.60
加：会计政策变更
前期差错更正 2,881,726.02 2,881,726.02
其他
-
二、本年期初余额 1,067,324,206.00 2,273,292,740.32 45,910,432.29 2,481,685,647.03
904,841,731.58
三、本期增减变动金额（减少以
-124,223,771.30 409,219,329.70 284,995,558.40
“-”号填列）
（一）综合收益总额 409,219,329.70 409,219,329.70
（二）所有者投入和减少资本 -124,223,771.30 -124,223,771.30
1．所有者投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入所有者权益的金
-
额
4．其他 -124,223,771.30 -124,223,771.30
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
122
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-
四、本期期末余额 1,067,324,206.00 2,149,068,969.02 45,910,432.29 2,766,681,205.43
495,622,401.88
2022 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合
减：库 专项
实收资本 (或股本) 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 收益 储备
股 债 他
一、上年期末余额 619,402,409.00 1,098,973,667.95 45,910,432.29 -1,143,255,944.04 621,030,565.20
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 619,402,409.00 1,098,973,667.95 45,910,432.29 -1,143,255,944.04 621,030,565.20
（减少以
三、本期增减变动金额《
447,921,797.00 1,174,319,072.37 -
“-”号填列） 238,414,212.46 1,860,655,081.83
（一）综合收益总额 238,414,212.46 238,414,212.46
（二）所有者投入和减少资本 447,921,797.00 1,174,319,072.37 - 1,622,240,869.37
1．所有者投入的普通股 447,921,797.00 447,921,797.00
2．其他权益工具持有者投入资
-
本
3．股份支付计入所有者权益的
-
金额
4．其他 1,174,319,072.37 1,174,319,072.37
（三）利润分配
123
1．提取盈余公积
2．对所有者《（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本《
（或股本）
2．盈余公积转增资本《
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,067,324,206.00 2,273,292,740.32 45,910,432.29 -904,841,731.58 2,481,685,647.03
124
2023 年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 9、其他应收款
项目列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 26,089,432.14 66,649,607.34
合计 26,089,432.14 66,649,607.34
其他应收款
(1). 按账龄披露
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 19,998,447.27 64,291,627.89
1 年以内小计 19,998,447.27 64,291,627.89
1至2年 3,962,057.60 1,984,639.09
2至3年 888,076.55 1,563,517.06
3 年以上 1,650,852.19 29,466,383.08
合计 26,499,433.61 97,306,167.12
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金、押金、保证金 18,358,079.04 9,106,364.51
往来及代垫社保公积金款 8,141,354.57 88,199,802.61
合计 26,499,433.61 97,306,167.12
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期 款项
坏账准备
单位名称 期末余额 末余额合计数的 的性 账龄
期末余额
比例(%) 质
履 约
武汉扬子江游船
15,000,000.00 56.60 保 证 1 年以内
有限公司
金
125
资 金
长沙友阿旅游发
2,631,452.05 9.93 往 来 2 年以内
展有限公司
利息
浙江省财政厅非 保 证 1 年以内，
805,658.40 3.04
税收入结算分户 金 2 年以上
浙江省杭州市中 保 证
673,026.40 2.54 1 年以上
级人民法院 金
中国平安财产保
赔 付
险股份有限公司 600,063.62 2.26 2 年以内 87,418.03
款
四川分公司
合计 19,710,200.47 74.37 / / 87,418.03
2023 年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 60、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -1,026,098,949.21 -1,007,147,737.67
调整期初未分配利润合计数（调
-41,477,044.76
增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -1,026,098,949.21 -1,048,624,782.43
加：本期归属于母公司所有者的
151,400,879.21 22,525,833.22
净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -874,698,070.00 -1,026,098,949.21
2023 年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 66、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 22,607,365.53 26,246,763.63
减：利息收入 18,181,373.16 23,697,324.52
汇兑损失
减：汇兑收益 285,378.80 741,570.14
手续费支出 525,238.98 517,493.34
合计 4,665,852.55 2,325,362.31
2023 年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 78、现金流量表项目
(2).与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
126
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来 410,000,000.00
资金拆借 256,590,000.00
合计 666,590,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来 410,000,000.00
意向金支付 50,000,000.00
资金拆借 262,000,000.00
合计 722,000,000.00
2023 年报第十节财务报告第十四项关联方及关联交易
4、其他关联情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海枫法商务信息咨询有限公司 同一实控人
长沙友阿旅游发展有限公司 同一实控人
合肥途茂企业管理咨询有限公司 同一实控人
合肥图展商贸有限公司 同一实控人
上海源安置业有限公司 同一实控人
上海源毅置业有限公司 同一实控人
5、关联交易情况
(8). 其他关联交易
单位：元 币种：人民币
本期 本期
关联方 关联交易内容 期初余额 期末余额
增加 减少
上海枫法
商务信息
资金往来利息 250,273.97 250,273.97
咨询有限
公司
长沙友阿
旅游发展 资金往来利息 2,631,452.05 2,631,452.05
有限公司
6、关联方应收应付款项
(1).应收项目
127
单位: 元 币种: 人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 上海枫法商务信息咨询有限公司 250,273.97 250,273.97
其他应收款 长沙友阿旅游发展有限公司 2,631,452.05 2,631,452.05
2023 年报第十节财务报告第十九项母公司财务报表项目注释 2、其他应收款
项目列示
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 743,482,668.06 266,211,126.01
合计 743,482,668.06 266,211,126.01
其他应收款
（1） 按账龄披露
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 670,336,727.19 109,249,912.40
7-12 个月 886.00 55,563,528.64
1 年以内小计 670,337,613.19 164,813,441.04
1至2年 12,108,346.28 20,791,542.70
2至3年 17,698,024.90 18,801,628.28
3 年以上 43,338,683.69 70,608,777.89
合计 743,482,668.06 275,015,389.91
（2） 按款项性质分类情况
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 4,948,460.25
备用金、押金、保证金 1,524,583.00 1,558,187.30
关联方 741,958,085.06 268,508,742.36
小计 743,482,668.06 275,015,389.91
减：坏账准备 8,804,263.90
合计 743,482,668.06 266,211,126.01
（6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
128
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 期末余额合计 账龄
性质 期末余额
数的比例(%)
浙江祥源堃鹏
关联方
文化旅游发展 534,484,200.00 71.89 1 年以内
往来款
有限公司
杭州丰豫股权 关联方
71,814,253.40 9.66 1 年以内
投资有限公司 往来款
浙江其飞祥文
关联方
化传播有限公 37,320,583.33 5.02 1-3 年
往来款
司
北京其卡通弘 6 个月以
关联方
文化传播有限 32,658,880.79 4.39 内，1-3
往来款
公司 年
浙江丰豫汽车 关联方
29,547,251.21 3.97 1 年以内
服务有限公司 往来款
合计 705,825,168.73 94.93 / /
九、2024 年第一季度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种:人民币
项目 2024 年 3 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 427,512,493.93 524,883,284.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,507,000.00 3,613,300.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 69,827,466.56 52,343,453.16
应收款项融资
预付款项 22,655,130.00 17,513,342.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 27,974,137.13 26,089,432.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 97,514,921.59 96,501,283.00
其中：数据资源
129
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 33,666,666.00 37,666,666.00
其他流动资产 21,962,619.18 22,046,478.65
流动资产合计 703,620,434.39 780,657,239.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 69,048,167.33 70,133,334.00
长期股权投资 50,935,447.88 50,945,623.02
其他权益工具投资 0.11 0.11
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产 201,424,561.35 202,814,511.82
固定资产 697,611,233.98 707,388,844.12
在建工程 27,493,119.34 11,959,192.89
生产性生物资产 7,560,597.68 7,772,350.95
油气资产
使用权资产 13,699,198.39 14,386,131.90
无形资产 1,177,697,145.52 1,189,978,466.00
其中：数据资源
开发支出 1,308,446.02
其中：数据资源
商誉 530,531,577.16 532,246,298.26
长期待摊费用 138,349,507.91 139,609,435.49
递延所得税资产 28,652,566.63 29,011,967.43
其他非流动资产 50,499,000.00 50,499,000.00
非流动资产合计 3,011,912,091.80 3,023,846,678.49
资产总计 3,715,532,526.19 3,804,503,917.52
流动负债：
短期借款 123,200,275.94 81,040,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 47,247,082.59 60,488,886.17
预收款项 537,902.26
合同负债 11,912,605.47 6,539,522.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
130
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,737,366.09 17,536,265.84
应交税费 12,386,842.88 13,451,689.05
其他应付款 28,186,959.95 96,732,028.07
其中：应付利息 12,655.00 44,655.00
应付股利 10,843,236.43 10,843,236.43
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 100,233,068.34 97,698,166.12
其他流动负债 2,361,103.76 1,721,692.97
流动负债合计 335,265,305.02 375,746,153.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 154,000,000.00 157,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 15,523,610.42 15,600,537.77
长期应付款 95,410,319.38 93,466,346.74
长期应付职工薪酬
预计负债 3,390,186.67 3,390,186.67
递延收益 714,583.33 753,333.34
递延所得税负债 274,686,241.63 276,634,967.08
其他非流动负债
非流动负债合计 543,724,941.43 547,345,371.60
负债合计 878,990,246.45 923,091,524.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 1,067,324,206.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,489,354,644.06 2,546,602,758.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备 707,701.67 707,701.67
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -862,743,087.97 -874,802,673.86
归属于母公司所有者权益 2,740,553,896.05 2,785,742,424.86
（或股东权益）合计
少数股东权益 95,988,383.69 95,669,967.69
131
所有者权益《（或股东权益） 2,836,542,279.74 2,881,412,392.55
合计
负债和所有者权益（或 3,715,532,526.19 3,804,503,917.52
股东权益）总计
十、2024 年半年度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
2024 年 6 月 30 2023 年 12 月 31
项目
日 日
流动资产：
货币资金 389,798,558.98 524,883,284.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,973,400.00 3,613,300.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 69,672,750.24 52,343,453.16
应收款项融资
预付款项 17,355,470.80 17,513,342.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 19,736,730.67 26,089,432.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 127,453,588.94 96,501,283.00
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 33,666,666.00 37,666,666.00
其他流动资产 21,785,314.85 22,046,478.65
流动资产合计 681,442,480.48 780,657,239.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 69,382,167.33 70,133,334.00
长期股权投资 50,966,654.09 50,945,623.02
其他权益工具投资 0.11 0.11
132
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产 200,034,610.88 202,814,511.82
固定资产 688,288,187.87 707,388,844.12
在建工程 58,804,798.37 11,959,192.89
生产性生物资产 8,506,369.61 7,772,350.95
油气资产
使用权资产 13,653,652.08 14,386,131.90
无形资产 1,168,350,353.59 1,189,978,466.00
其中：数据资源
开发支出 974,371.68
其中：数据资源
商誉 528,877,449.28 532,246,298.26
长期待摊费用 143,184,473.86 139,609,435.49
递延所得税资产 29,074,716.20 29,011,967.43
其他非流动资产 51,505,815.04 50,499,000.00
非流动资产合计 3,028,705,142.49 3,023,846,678.49
资产总计 3,710,147,622.97 3,804,503,917.52
流动负债：
短期借款 145,750,000.00 81,040,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 70,542,446.94 60,488,886.17
预收款项 870,242.64 537,902.26
合同负债 11,357,165.92 6,539,522.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,449,641.40 17,536,265.84
应交税费 15,696,792.88 13,451,689.05
其他应付款 26,942,692.80 96,732,028.07
其中：应付利息 12,655.00 44,655.00
应付股利 10,843,236.43 10,843,236.43
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 82,346,694.68 97,698,166.12
其他流动负债 2,278,767.20 1,721,692.97
流动负债合计 366,234,444.46 375,746,153.37
133
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 121,000,000.00 157,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 14,835,713.43 15,600,537.77
长期应付款 94,279,292.05 93,466,346.74
长期应付职工薪酬
预计负债 3,390,186.67
递延收益 675,833.32 753,333.34
递延所得税负债 272,549,226.12 276,634,967.08
其他非流动负债
非流动负债合计 503,340,064.92 547,345,371.60
负债合计 869,574,509.38 923,091,524.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 1,067,324,206.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,489,354,644.08 2,546,602,758.76
减：库存股 47,104,756.87
其他综合收益
专项储备 707,701.67 707,701.67
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -815,374,530.74 -874,802,673.86
归属于母公司所有者权益《（或股东权益）合计 2,740,817,696.43 2,785,742,424.86
少数股东权益 99,755,417.16 95,669,967.69
所有者权益（或股东权益）合计 2,840,573,113.59 2,881,412,392.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,710,147,622.97 3,804,503,917.52
合并现金流量表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2024年半年度 2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 375,500,618.42 393,387,936.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
134
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 750,117.74 248,770.56
收到其他与经营活动有关的现金 25,364,838.93 188,307,070.00
经营活动现金流入小计 401,615,575.09 581,943,777.04
购买商品、接受劳务支付的现金 141,044,758.66 232,827,610.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 70,062,365.01 44,928,153.22
支付的各项税费 30,986,306.69 32,576,254.86
支付其他与经营活动有关的现金 102,559,016.21 118,589,158.63
经营活动现金流出小计 344,652,446.57 428,921,176.81
经营活动产生的现金流量净额 56,963,128.52 153,022,600.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 510,867,850.00
取得投资收益收到的现金 34,500.00 12,257,233.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
540,805.00 61,037.31
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,881,726.02
投资活动现金流入小计 3,457,031.02 523,186,120.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 72,173,197.71 15,313,905.27
投资支付的现金 470,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,304,838.50
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 92,478,036.21 485,313,905.27
投资活动产生的现金流量净额 -89,021,005.19 37,872,215.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 127,850,000.00 64,650,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 127,850,000.00 64,750,000.00
偿还债务支付的现金 114,890,000.00 120,873,932.67
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,582,690.68 7,284,170.30
135
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 109,214,918.89 4,086,410.16
筹资活动现金流出小计 230,687,609.57 132,244,513.13
-
筹资活动产生的现金流量净额 -67,494,513.13
102,837,609.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -22,744.01
-
五、现金及现金等价物净增加额 123,400,302.75
134,918,230.25
加：期初现金及现金等价物余额 516,350,826.30 643,900,421.02
六、期末现金及现金等价物余额 381,432,596.05 767,300,723.77
136
合并所有者权益变动表
编制单位： 浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民
币
2024 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 综 风 其
优 永 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 险 他
先 续
他 收 准
股 债
益 备
一、上
-
年 期
1,067,324,206. 2,546,602,758. 707,701.6 45,910,432. 877,684,399.8 2,782,860,698. 95,669,967. 2,878,530,666.
末 余
00 76 7 29 8 84 69 53
额
加：会
计 政
策 变
更
前
期 差
2,881,726.02 2,881,726.02 2,881,726.02
错 更
正
其
他
二、本
-
年 期
1,067,324,206. 2,546,602,758. 707,701.6 45,910,432. 874,802,673.8 2,785,742,424. 95,669,967. 2,881,412,392.
初 余
00 76 7 29 6 86 69 55
额
三、本 - - -
期 增 57,248,114.68 47,104,756. 59,428,143.12 44,924,728.43 4,085,449.4 40,839,278.96
137
减 变 87 7
动 金
额（减
少 以
“-” 号
填列）
（一）
综 合
59,428,143.12 5,114,634.7 64,542,777.91
收 益 59,428,143.12
9
总额
（二）
所 有
-
者 投 - - -
47,104,756. 1,029,185.3
入 和 57,248,114.68 104,352,871.55 105,382,056.87
87 2
减 少
资本
1．所
有 者
投 入 - -
的 普
通股
2．其
他 权
益 工
具 持 - -
有 者
投 入
资本
3．股
份 支 - -
付 计
138
入 所
有 者
权 益
的 金
额
-
4．其 - - -
47,104,756. 1,029,185.3
他 57,248,114.68 104,352,871.55 105,382,056.87
87 2
（三）
利 润
分配
1．提
取 盈
余 公
积
2．提
取 一
般 风
险 准
备
3．对
所 有
者（或
股东）
的 分
配
4．其
他
（四）
所 有
者 权
139
益 内
部 结
转
1．资
本 公
积 转
增 资
本（或
股本）
2．盈
余 公
积 转
增 资
本（或
股本）
3．盈
余 公
积 弥
补 亏
损
4．设
定 受
益 计
划 变
动 额
结 转
留 存
收益
5．其
他 综
合 收
140
益 结
转 留
存 收
益
6．其
他
（五）
专 项
储备
1．本
期 提
取
2．本
期 使
用
（六）
其他
四、本
-
期 期 1,067,324,206. 47,104,756. 707,701.6 45,910,432.
2,489,354,644. 815,374,530.7 2,740,817,696. 99,755,417. 2,840,573,113.
末 余 00 87 7 29
08 4 43 16 59
额
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
减： 其 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 综 项 风
实收资本(或股本) 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债 益 备
一、上 -
1,067,324,206.00 3,079,396,108.15 45,910,432.29 3,166,724,495.98 31,190,580.33 3,197,915,076.31
年期末 1,025,906,250.46
141
余额
加：会
计政策 -3,074,424.77 -3,074,424.77 57,112.14 -3,017,312.63
变更
前
期差错 2,881,726.02 2,881,726.02 2,881,726.02
更正
其
他
二、本
-
年期初 1,067,324,206.00 3,079,396,108.15 45,910,432.29 3,166,531,797.23 31,247,692.47 3,197,779,489.70
1,026,098,949.21
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 89,342.63 61,213,558.65 61,302,901.28 -578,635.52 60,724,265.76
少 以
“-” 号
填列）
（一）
综合收 61,213,558.65 61,213,558.65 -578,635.52 60,634,923.13
益总额
（二）
所有者
投入和 89,342.63 89,342.63 89,342.63
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
142
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 89,342.63 89,342.63 89,342.63
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
143
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
144
（六）
其他
四、本
期期末 1,067,324,206.00 3,079,485,450.78 45,910,432.29 -964,885,390.56 3,227,834,698.51 30,669,056.95 3,258,503,755.46
余额
145
母公司资产负债表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 31,132,288.07 147,164,744.99
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款 891,408,434.50 743,482,668.06
其中：应收利息
应收股利
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,458,619.05 3,294,851.20
流动资产合计 925,999,341.62 893,942,264.25
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,363,858,886.33 2,344,497,107.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,760,156.13 4,295,317.28
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 224,999.98
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
146
非流动资产合计 2,367,844,042.44 2,348,792,424.39
资产总计 3,293,843,384.06 3,242,734,688.64
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 318,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 472,739.69 1,618,734.48
应交税费 21,184.45 49,384.67
其他应付款 413,852,858.34 273,818,904.35
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 60,144,500.00 60,207,777.78
其他流动负债 40,681.93
流动负债合计 474,491,282.48 336,053,483.21
非流动负债：
长期借款 110,000,000.00 140,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 110,000,000.00 140,000,000.00
负债合计 584,491,282.48 476,053,483.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 1,067,324,206.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,149,068,969.02 2,149,068,969.02
减：库存股 47,104,756.87
其他综合收益
专项储备
147
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
未分配利润 -505,846,748.86 -495,622,401.88
所有者权益（或股东权益）合计 2,709,352,101.58 2,766,681,205.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,293,843,384.06 3,242,734,688.64
母公司现金流量表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2024年半年度 2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 -1,166,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 530,749,617.43 1,262,594,065.54
经营活动现金流入小计 530,749,617.43 1,261,428,065.54
购买商品、接受劳务支付的现金 1,882,500.00
支付给职工及为职工支付的现金 3,562,788.11 2,759,511.12
支付的各项税费 229,585.99 723,150.29
支付其他与经营活动有关的现金 525,485,997.57 1,444,251,139.41
经营活动现金流出小计 529,278,371.67 1,449,616,300.82
经营活动产生的现金流量净额 1,471,245.76 -188,188,235.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,881,726.02
投资活动现金流入小计 2,881,726.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
250,000.00 47,013.53
金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 39,644,838.50
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,894,838.50 47,013.53
投资活动产生的现金流量净额 -37,013,112.48 -47,013.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流入小计 0.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,385,833.33
支付其他与筹资活动有关的现金 47,104,756.87 3,420,000.00
筹资活动现金流出小计 80,490,590.20 3,420,000.00
148
筹资活动产生的现金流量净额 -80,490,590.20 -3,420,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -
-191,655,248.81
116,032,456.92
加：期初现金及现金等价物余额 147,164,744.99 539,934,956.39
六、期末现金及现金等价物余额 31,132,288.07 348,279,707.58
149
母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民
币
2024 年半年度
其他权益工具 其他综
项目 专项
实收资本 (或股本) 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
合收益 储备
股 债 他
一、上年期末余额 -498,504,127.90
1,067,324,206.00 2,149,068,969.02 45,910,432.29 2,763,799,479.41
加：会计政策变更 -
前期差错更正 2,881,726.02 2,881,726.02
其他 -
二、本年期初余额 1,067,324,206.00 2,149,068,969.02 45,910,432.29 -495,622,401.88 2,766,681,205.43
三、本期增减变动金额《（减
0.00 47,104,756.87 -10,224,346.98 -57,329,103.85
少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 -10,224,346.98 -10,224,346.98
（二）所有者投入和减少资
0.00 47,104,756.87 -47,104,756.87
本
1．所有者投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投
-
入资本
3．股份支付计入所有者权
-
益的金额
4．其他 0.00 47,104,756.87 -47,104,756.87
（三）利润分配 -
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的
-
分配
3．其他 -
（四）所有者权益内部结转 -
150
1．资本公积转增资本（或
-
股本）
2．盈余公积转增资本（或
-
股本）
3．盈余公积弥补亏损 -
4．设定受益计划变动额结
-
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
-
收益
6．其他 -
（五）专项储备 -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（六）其他 -
四、本期期末余额 1,067,324,206.00 2,149,068,969.02 47,104,756.87 45,910,432.29 -505,846,748.86 2,709,352,101.58
2023 年半年度
其他权益工具 其他综合
项目 减：库存 专项储
实收资本 (或股本) 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 收益 备
股 债 他
一、上年期末余额 -
1,067,324,206.00 2,273,292,740.32 45,910,432.29 2,478,803,921.01
907,723,457.60
加：会计政策变更
前期差错更正 2,881,726.02 2,881,726.02
其他
二、本年期初余额 -
1,067,324,206.00 2,273,292,740.32 45,910,432.29 2,481,685,647.03
904,841,731.58
三、本期增减变动金额《（减少以“-”
62,782,874.44 62,782,874.44
号填列）
（一）综合收益总额 62,782,874.44 62,782,874.44
（二）所有者投入和减少资本
151
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 -
1,067,324,206.00 2,273,292,740.32 45,910,432.29 2,544,468,521.47
842,058,857.14
152
2024 半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 55、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价
（股本溢 2,489,005,891.79 2,431,268,591.79
57,737,300.00
价）
其他资本公
57,596,866.97 489,185.32 58,086,052.29
积
合计 2,546,602,758.76 489,185.32 2,489,354,644.08
57,737,300.00
2024 半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 60、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 -874,698,070.00 -1,026,098,949.21
调整期初未分配利润合计数（调
-104,603.86
增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -874,802,673.86 -1,026,098,949.21
加：本期归属于母公司所有者的
59,428,143.12 151,296,275.35
净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -815,374,530.74 -874,802,673.86
2024 半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释 78、现金流量表项目
（2）.与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款投资 510,000,000.00
资金往来利息 2,881,726.02
合计 2,881,726.02 510,000,000.00
（3）.与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
153
往来款 0.00
合计 0.00
2024 半年报第十节财务报告第七项合并财务报表项目注释十四、关联方及关联
交易
4、其他关联情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海枫法商务信息咨询有限公司 同一实控人
长沙友阿旅游发展有限公司 同一实控人
合肥途茂企业管理咨询有限公司 同一实控人
合肥图展商贸有限公司 同一实控人
上海源安置业有限公司 同一实控人
上海源毅置业有限公司 同一实控人
5、关联交易情况
(8). 其他关联交易
单位：元 币种：人民币
期
本期 末
关联方 关联交易内容 期初余额 本期减少
增加 余
额
上海枫法商务信息咨询有
资金往来利息 250,273.97 250,273.97
限公司
长沙友阿旅游发展有限公
资金往来利息 2,631,452.05 2,631,452.05
司
十一、2024 年第三季度更正后的财务报表
合并资产负债表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 193,189,551.44 524,883,284.05
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,274,200.00 3,613,300.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 80,694,182.00 52,343,453.16
应收款项融资
预付款项 18,400,998.09 17,513,342.03
154
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,704,778.36 26,089,432.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 122,227,279.14 96,501,283.00
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 33,666,666.00 37,666,666.00
其他流动资产 21,565,062.41 22,046,478.65
流动资产合计 491,722,717.44 780,657,239.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 70,072,167.33 70,133,334.00
长期股权投资 138,917,251.64 50,945,623.02
其他权益工具投资 0.11 0.11
其他非流动金融资产 17,101,522.50 17,101,522.50
投资性房地产 198,644,660.41 202,814,511.82
固定资产 683,108,336.89 707,388,844.12
在建工程 197,123,398.24 11,959,192.89
生产性生物资产 8,581,873.74 7,772,350.95
油气资产
使用权资产 13,848,228.05 14,386,131.90
无形资产 1,306,908,450.71 1,189,978,466.00
其中：数据资源
开发支出 1,016,337.16
其中：数据资源
商誉 527,213,509.15 532,246,298.26
长期待摊费用 163,016,498.67 139,609,435.49
递延所得税资产 30,596,280.20 29,011,967.43
其他非流动资产 283,624,285.04 50,499,000.00
非流动资产合计 3,639,772,799.84 3,023,846,678.49
资产总计 4,131,495,517.28 3,804,503,917.52
流动负债：
短期借款 195,390,000.00 81,040,000.00
向中央银行借款
拆入资金
155
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 172,015,598.61 60,488,886.17
预收款项 731,485.97 537,902.26
合同负债 12,609,821.17 6,539,522.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,480,490.64 17,536,265.84
应交税费 25,495,678.88 13,451,689.05
其他应付款 158,832,813.04 96,732,028.07
其中：应付利息 44,655.00
应付股利 10,843,236.43 10,843,236.43
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 77,239,126.81 97,698,166.12
其他流动负债 2,309,240.12 1,721,692.97
流动负债合计 657,104,255.24 375,746,153.37
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 121,000,000.00 157,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 15,162,121.48 15,600,537.77
长期应付款 94,658,241.75 93,466,346.74
长期应付职工薪酬
预计负债 3,390,186.67
递延收益 637,083.31 753,333.34
递延所得税负债 270,583,874.75 276,634,967.08
其他非流动负债 -
非流动负债合计 502,041,321.29 547,345,371.60
负债合计 1,159,145,576.53 923,091,524.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,067,324,206.00 1,067,324,206.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,490,076,003.82 2,546,602,758.76
156
减：库存股 59,967,358.92 -
其他综合收益
专项储备 707,701.67 707,701.67
盈余公积 45,910,432.29 45,910,432.29
一般风险准备
未分配利润 -764,620,951.02 -874,802,673.86
归属于母公司所有者权益（或股东
2,779,430,033.84 2,785,742,424.86
权益）合计
少数股东权益 192,919,906.91 95,669,967.69
所有者权益（或股东权益）合计 2,972,349,940.75 2,881,412,392.55
负债和所有者权益（或股东权
4,131,495,517.28 3,804,503,917.52
益）总计
合并现金流量表
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司 单位：元 币种：人民币
2024 年前三季度 2023 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 634,530,358.31 644,085,721.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 750,117.74 248,770.56
收到其他与经营活动有关的现金 49,153,423.90 212,283,847.18
经营活动现金流入小计 684,433,899.95 856,618,338.91
购买商品、接受劳务支付的现金 228,910,787.08 303,321,083.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 105,893,269.74 74,543,571.38
支付的各项税费 44,670,998.82 52,116,180.93
157
支付其他与经营活动有关的现金 136,309,930.86 245,412,972.83
经营活动现金流出小计 515,784,986.50 675,393,808.23
经营活动产生的现金流量净额 168,648,913.45 181,224,530.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,273,199.24 980,867,850.00
取得投资收益收到的现金 210,970.00 12,257,233.61
处置固定资产、无形资产和其他长
545,155.00 76,312.36
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,881,726.02
投资活动现金流入小计 4,911,050.26 993,201,395.97
购建固定资产、无形资产和其他长
290,770,660.26 31,603,809.99
期资产支付的现金
投资支付的现金 200,464,022.02 470,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
20,304,838.50 466,499,879.20
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,306,575.13
投资活动现金流出小计 511,539,520.78 971,410,264.32
投资活动产生的现金流量净额 -506,628,470.52 21,791,131.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 88,030,000.00 100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
88,030,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 178,850,000.00 64,650,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 721,359.74
筹资活动现金流入小计 267,601,359.74 64,750,000.00
偿还债务支付的现金 121,500,000.00 131,373,932.67
分配股利、利润或偿付利息支付的
9,750,684.40 10,723,566.06
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 122,595,295.92 306,021,038.44
筹资活动现金流出小计 253,845,980.32 448,118,537.17
筹资活动产生的现金流量净额 13,755,379.42 -383,368,537.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-1,363.39
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -324,225,541.04 -180,352,874.84
加：期初现金及现金等价物余额 516,350,826.30 643,900,421.02
六、期末现金及现金等价物余额 192,125,285.26 463,547,546.18
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