徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
徐工集团工程机械股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 08 月
1
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划 2013 年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人王民先生、主管会计工作负责人吴江龙先生及会计机构负责人
(会计主管人员)赵成彦先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、
完整。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 29
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 32
第八节 财务报告 ....................................................................................................... 33
第九节 备查文件目录 ............................................................................................. 138
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司或徐工机械 指 徐工集团工程机械股份有限公司
徐工有限 指 徐工集团工程机械有限公司
徐工集团 指 徐州工程机械集团有限公司
董事会 指 徐工集团工程机械股份有限公司董事会
股东大会 指 徐工集团工程机械股份有限公司股东大会
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 徐工机械 股票代码 000425
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 徐工集团工程机械股份有限公司
公司的中文简称（如有） 徐工机械
公司的外文名称（如有） XCMG Construction Machinery Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）XCMG
公司的法定代表人 王民
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 费广胜
联系地址 徐州经济技术开发区驮蓝山路 26 号
电话 0516-87565621
传真 0516-87565610
电子信箱 fgs@xcmg.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 13,704,222,629.99 17,961,399,172.32 -23.7%
归属于上市公司股东的净利润（元） 850,806,049.98 1,589,978,002.89 -46.49%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
772,693,906.50 1,568,657,981.30 -50.74%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 144,372,621.70 -3,336,889,920.84 104.33%
基本每股收益（元/股） 0.41 0.77 -46.75%
稀释每股收益（元/股） 0.41 0.77 -46.75%
加权平均净资产收益率（%） 4.76% 9.98% 减少 5.22 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 48,578,949,536.11 45,358,935,029.53 7.1%
归属于上市公司股东的净资产（元） 18,336,438,565.18 17,432,931,811.64 5.18%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -144,624.41
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
84,891,392.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 6,258,849.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,606,895.95
减：所得税影响额 14,515,239.41
少数股东权益影响额（税后） -14,869.92
合计 78,112,143.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年国内GDP同比增长7.6%，比上年同期增幅下降0.2个百分点。国内基础设施、房地产、工程及水利建设等
固定资产投资增速放缓，全行业盈利能力下降。面对严峻的外部环境，公司顶住市场回落的巨大压力和行业十年不遇的严
峻形势，按照三个更加注重即―更加注重经济增长的质量和效益；更加注重体系运行的效率和务实；更加注重产品技术的先
进性和可靠性‖的经营指导思想，拓展传统产品领先优势，开辟新兴产品成长空间，走自主创新之路，加快海外市场拓展和
全球布局，逆势呈现多项经营亮点，实现了高质高效的整体运营。
报告期内，公司实现营业收入137.04亿元，同比下降23.7%，实现归属于母公司所有者净利润8.51亿元，同比下降46.49%。
基本每股收益0.41元，归属于母公司所有者的每股净资产8.89元。
（一）2013年上半年工作回顾
一是传统产品持续拓展领先优势。移动式起重机在全球行业高强度竞争下，继续保持销售规模和市场占有率世界第一；
履带式起重机市场占有率跻身国内行业第一。上半年，公司汽车起重机、履带起重机、压路机、平地机、登高平台消防车、
随车起重机、铣刨机、挖掘装载机、桥梁检测车等9类主机和工程机械油缸等零部件占有率继续保持国内市场前列。
二是新兴产品势头强劲。在混凝土机械市场一片低迷中，徐工混凝土搅拌车销量实现翻番增长，环卫车辆、高空作业车
等市政装备及路面养护机械等新兴产品销量均实现50%的大幅增长，大型道路清障车实现当年研发，当年批量销售。
三是自主创新硕果累累。世界最大能级徐工4000吨级履带起重机实现销售，该产品突破全球履带式起重机行业6万吨米
级技术的局限，开创了8.8万吨米的世界级高度，是目前起重产品中技术水平最前沿、应用领域最高端的产品，并在中石化
集团烟台基地成功实现全球首吊；新能源动力装载机诠释绿色徐工。公司节能、环保产品LNG（液化天然气）系列装载机，
一次性全部通过江苏省新产品鉴定，继全球首创LNG装载机之后，徐工再次首家完成LNG产品系列化发展；世界最大1600
吨全地面起重机，国产最大12吨装载机，第四代智能化成套筑养护机械与国外同行已站在同一平台上。高端液压阀、新型电
控变速箱、智能控制系统等核心零部件，以及一批全新主机研发取得重大进展。
四是海外市场拓展和全球布局取得突破。上半年，公司出口总额及主导产品出口额持续位居国内行业前茅，并在一些海
外热点区域市场实现突破性进展。公司加快海外市场前移和海外服务备件网点布局，加快全球各区域适应性产品开发和各类
认证；巴西综合基地开始试生产，首批主机实现巴西制造和下线，公司国际化迈出实质性步伐。
（二）对未来发展展望
2013年下半年预期国家稳增长政策的拉动效应将会逐渐显现，伴随着国家建设新型城镇化进程的推进、城市地下管网建
设和改造、大容量公共交通建设等基础设施建设，棚户区改造和保障房等民生工程的逐步实施，宏观经济温和复苏，工程机
械行业存在良好的发展机遇。
二、主营业务分析
概述
公司属于工程机械行业，主要从事工程起重机械、铲运机械、压实机械、混凝土机械、路面机械、消防机械、其他工程机械
及工程机械备件的研发、制造和销售。报告期内，公司主要经营数据如下。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 13,704,222,629.99 17,961,399,172.32 -23.7%
营业成本 10,690,965,555.55 14,216,454,988.22 -24.8%
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销售费用 687,645,952.62 776,566,471.75 -11.45%
管理费用 816,675,270.71 766,235,420.97 6.58%
主要系报告期内公司债
财务费用 319,656,028.09 94,228,463.92 239.24% 券及银行借款增加而形
成的利息支出增加
主要系报告期内利润总
所得税费用 156,530,220.46 258,109,839.19 -39.36%
额同比有所下降
研发投入 568,725,239.14 638,631,176.31 -10.95%
主要由于销售商品、提
供劳务收到的现金的同
经营活动产生的现金流
144,372,621.70 -3,336,889,920.84 104.33% 比增幅高于购买商品、
量净额
接受劳务支付的现金同
比增幅
报告期内购建固定资
投资活动产生的现金流 产、无形资产和其他长
-575,137,096.82 -1,235,654,807.90 53.45%
量净额 期资产支付的现金有所
减少
筹资活动产生的现金流 报告期内偿还债务所支
273,875,997.33 3,297,005,840.81 -91.69%
量净额 付的现金有所增加
现金及现金等价物净增
-165,768,649.86 -1,277,354,258.29 87.02%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
公司预计2013年实现销售收入346亿元，报告期内公司实现销售收入137亿元，占全年经营计划的39.6%。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
13,187,052,716.9 10,281,129,772.5
工程机械行业 22.04% -22.8% -23.63% 0.85%
7 1
分产品
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1.起重机械 4,125,987,006.18 3,056,598,474.28 25.92% -43.63% -44.7% 1.44%
2.铲运机械 2,912,012,969.76 2,367,699,950.06 18.69% -24.29% -26.91% 2.91%
3.压实机械 663,260,774.73 528,391,448.33 20.33% -4.89% -4.11% -0.65%
4.混凝土机械 1,783,358,659.49 1,175,719,659.63 34.07% -21.36% -29.23% 7.33%
5.路面机械 228,738,926.24 171,516,594.18 25.02% -43.37% -42.45% -1.19%
6.消防机械 434,413,959.98 224,755,897.88 48.26% 3.24% 4.05% -0.4%
7.其他工程机械 1,026,569,547.01 881,647,765.07 14.12% 23.74% 20.91% 2.02%
8.工程机械备件
2,012,710,873.58 1,874,799,983.08 6.85% 55.33% 51.28% 2.49%
及其他
分地区
10,697,144,252.6
内销 8,433,866,682.85 21.16% -17.99% -19.07% 1.05%
7
外销 2,489,908,464.30 1,847,263,089.66 25.81% -38.33% -39.25% 1.12%
四、核心竞争力分析
（一）拥有市场认可的品牌，诚信共赢的企业文化
―徐工‖是中国最具影响力工程机械品牌之一，拥有厚重的历史积淀，公司也是首家开拓国际市场的中国工程机械企业，在国
内与国外市场，徐工品牌拥有广泛的品牌认可度。无论是对待公司股东还是公司的客户、供应商，都坚持诚信共赢，在市场
上有良好的口碑。
（二）拥有完善的产品系列，产品结构均衡
徐工机械拥有近500种产品，从零部件到主机都能自主专业化生产，种类齐全，结构均衡。可以为客户提供成套解决方案，
对行业波动的防御性相对较好。
（三）拥有引领行业的技术优势与研发能力
公司累计掌握的核心技术超百项，获得授权有效专利超千项；公司拥有引领行业的技术优势，连续三年获得国家科学进步二
等奖。拥有国内一流的工程机械研发机构，有技术实力强大的科研开发队伍。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
505,627,160.00 34,000,000.00 1,387.14%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
对成员单位办理财务和融资顾问、信用
徐工集团财务有限公司 100%
鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
员单位实现交易款项的收付；对成员单
位提供担保；办理成员单位之间的委托
贷款；对成员单位办理票据承兑和贴现；
办理成员单位之间的内部转账结算及相
应的结算、清算方案设计；吸收成员单
位的存款；对成员单位办理贷款及融资
租赁；从事同业拆借。
福建徐工机械销售有限公司 工程机械设备及相关零部件销售 100%
徐工俄罗斯有限公司 工程机械设备及相关零部件销售 100%
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
2012 年 2013 年
银行理财 按协议约
浦发银行 无 否 50 10 月 31 01 月 15 50 0 0.15 0.15
产品 定
日 日
2012 年 2013 年
银行理财 按协议约
浦发银行 无 否 3,800 11 月 29 01 月 03 3,800 0 0.87 0.87
产品 定
日 日
2012 年 2013 年
国债逆回 按协议约
华泰证券 无 否 1,000 12 月 31 02 月 18 1,000 0 4.48 4.48
购 定
日 日
2013 年 2013 年
银行理财 按协议约
招商银行 无 否 1,250 02 月 28 04 月 03 1,250 0 4.66 4.66
产品 定
日 日
合计 6,100 -- -- -- 6,100 0 10.16 10.16
上述投资业务为公司全资子公司徐州徐工投资有限公司购买银行理财产品等业
委托理财资金来源
务,资金来源为徐州徐工投资有限公司自筹资金。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
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募集资金总额 492,658.25
报告期投入募集资金总额 70,003.8
已累计投入募集资金总额 397,684.98
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
无
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
徐工机械研发平台提
否 43,306.6 43,306.6 12.2 44,041.17 102% 不适用 否
升扩建项目
大吨位全地面起重机
及特种起重机产业化 否 132,372 132,372 34,499.4 84,247.29 64% 11,145.28 不适用 否
基地技改项目
发展大型履带式起重
否 30,000 30,000 20 30,020 100% 4,156.99 否 否
机技改项目
扩大起重机出口能力
否 20,000 20,000 18,169.14 91% 5,076.21 否 否
技改项目
混凝土建设机械产业 101,939.9
否 110,281 110,281 18,813.04 92% 14,916.69 不适用 否
化基地技改项目 1
工程机械关键液压元
件核心技术提升及产 否 51,966 51,966 10,765.3 34,146.95 66% 807 不适用 否
业化投资项目
工程机械新型传动箱
否 57,007 57,007 4,260.06 44,855.97 79% 3,226.29 不适用 否
关键零部件技改项目
工程机械新工艺驾驶
否 30,300 30,300 960.3 26,759.07 88% 1,070.36 不适用 否
室等薄板件技改项目
信息化整体提升工程
否 24,767.4 17,425.65 673.5 13,505.48 78% 不适用 否
项目
承诺投资项目小计 -- 500,000 492,658.2 70,003.8 397,684.9 -- -- 40,398.82 -- --
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5 8
超募资金投向
492,658.2 397,684.9
合计 -- 500,000 70,003.8 -- -- 40,398.82 -- --
5 8
未达到计划进度或预
发展大型履带式起重机技改项目、扩大起重机出口能力技改项目，2011 年已实现承诺效益，2013
计收益的情况和原因
年上半年因行业、市场等多方因素的变化，与承诺效益有一定差额。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目实
施地点变更情况 2011 年 3 月 15 日，公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于变更工程机械新型传动箱关
健零部件技改项目实施地点的议案》，将该实施地点变更至徐工集团工程机械股份有限公司科技分公
司装载机生产厂区，不再使用该项目原征用地块。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
2010 年 11 月 17 日，公司第六届董事会第七次会议（临时）审议通过了《关于用募集资金置换预先
已投入募集资金项目自筹资金的议案》，公司拟置换的先期投入募集资金项目的自筹资金金额为
募集资金投资项目先
92,770.04 万元。2010 年 11 月 17 日，保荐机构安信证券股份有限公司《关于徐工集团工程机械股份
期投入及置换情况
有限公司用募集资金置换预先已投入募集资金项目自筹资金及以部分闲置募集资金补充流动资金的
专项意见》，对于公司用募集资金置换预先已投入募集资金项目自筹资金事项无异议。截止 2013 年
6 月 30 日，公司从募集资金专户置换了预先投入募集资金项目的自筹资金金额 92,770.04 万元。
适用
2013 年 5 月 14 日， 第六届董事会第四十二次会议（临时）审议通过了《关于以部分闲置募集资金
补充流动资金的议案》。2013 年 5 月 14 日，公司独立董事签署了《独立董事关于以部分闲置募集资
金补充流动资金的议案的独立意见》，认为公司将部分闲置募集资金补充流动资金的决策程序合法、
有效，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理
用闲置募集资金暂时 办法》的有关规定，同意《关于以部分闲置募集资金补充流动资金的议案》。2013 年 5 月 14 日，保
补充流动资金情况 荐机构摩根士丹利华鑫证券有限责任公司《关于徐工集团工程机械股份有限公司以部分闲置募集资
金补充流动资金的专项意见》，对于公司以部分闲置募集资金补充流动资金事项无异议。2013 年 5
月 30 日，公司 2013 年第一次临时股东大会批准了该事项。为提高公司募集资金的使用效率，降低
财务成本，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司计划以不超过 9 亿元的闲置募集资金
补充流动资金，期限不超过 6 个月，自股东大会审议通过之日起计算。截至 2013 年 6 月 30 日，公
司用于暂时补充流动资金的募集资金为 87,879.00 万元。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金 存放于募集资金专户中
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用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见《2013 年半年度募集资金存放与使
2013 年 08 月 30 日 http://www.cninfo.com.cn/
用情况专项报告》
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
徐州重型机 800,000,000 15,841,410, 5,984,908,6 3,917,384,7 429,072,661 405,714,623
子公司 机械行业 起重机
械有限公司 .00 904.85 86.95 85.07 .07 .51
徐州徐工施
混凝土机械 7,695,983,7 1,147,835,9 1,968,059,6 168,784,474 149,166,927
维英机械有 子公司 机械行业 122,345,000
产品 61.75 29.22 84.42 .51 .23
限公司 .00【注】
【注】徐州徐工施维英机械有限公司注册资本为 122,345,000.00 欧元，折合人民币 998,463,789.89 元。
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
无，2013年半年度财务报告未经审计。
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
无
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
14
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司 2012 年度权益分派方案获 2013年4月18日召开的2012 年度股东大会审议通过，以公司现有股本2,062,758,154股为基
数，向全体股东每10股派1.3元人民币（含税）。权益分派股权登记日为：2013年6月6日（星期四）；除息日为：2013年6月
7日（星期五）。截止本报告披露日，上述利润分配方案已执行完毕。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 04 日 公司证券部 电话沟通 个人 张女士
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 04 日 公司证券部 电话沟通 个人 某女士
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 04 日 公司证券部 电话沟通 个人 薄先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 08 日 公司证券部 电话沟通 个人 张女士
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 09 日 公司证券部 电话沟通 个人 周先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 14 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 15 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 16 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 19 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 25 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 01 月 30 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 02 月 05 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 02 月 07 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 02 月 21 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 03 月 01 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
2013 年 03 月 14 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生 公司经营状况及未来发展
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 03 月 21 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 03 月 26 日 公司证券部 电话沟通 其他 大智慧彭先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 03 月 26 日 公司证券部 电话沟通 个人 贺先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 03 月 26 日 公司证券部 电话沟通 其他 人民网
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 03 月 27 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 03 月 28 日 公司证券部 电话沟通 个人 王先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 03 月 28 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 03 月 29 日 公司证券部 电话沟通 个人 陈先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 04 月 03 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 04 月 03 日 公司证券部 电话沟通 机构 瑞讯华识赵先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 04 月 08 日 公司证券部 电话沟通 个人 徐先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 04 月 08 日 公司证券部 电话沟通 个人 林先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 04 月 11 日 公司证券部 电话沟通 其他 大智慧孙先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 04 月 16 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 04 月 17 日 公司证券部 电话沟通 其他 中国经营报王先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 04 月 19 日 公司证券部 电话沟通 机构 美银美林李女士
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 04 月 22 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 05 月 03 日 公司证券部 电话沟通 个人 殷先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 05 月 09 日 公司证券部 电话沟通 其他 大智慧
方向。未提供书面资料。
16
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司经营状况及未来发展
2013 年 05 月 21 日 公司证券部 电话沟通 个人 徐先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 05 月 21 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 05 月 28 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 05 月 30 日 公司证券部 电话沟通 个人 甄女士
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 05 月 30 日 公司证券部 电话沟通 个人 张先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 03 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 04 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 05 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 14 日 公司证券部 电话沟通 个人 贺先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 17 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 18 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 18 日 公司证券部 电话沟通 个人 蔡先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 18 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 18 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 19 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 20 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 25 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 25 日 公司证券部 电话沟通 其他 同花顺李先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 26 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
17
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 26 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 26 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 26 日 公司证券部 电话沟通 个人 郭先生
方向。未提供书面资料。
公司经营状况及未来发展
2013 年 06 月 26 日 公司证券部 电话沟通 个人 某先生
方向。未提供书面资料。
18
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券
交易所主板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规章的要求，不断完善公司法人治理结构，围绕公司
―人人都要参与内部控制、人人都要受到内部控制，控制与被控制要围绕价值进行‖的内控理念，不断完善
公司内控体制，提高公司规范运作水平。有效维护了股东和其他利益相关者的合法权益。 报告期内，公
司股东大会、董事会、监事会均能按照相关制度规范召开，各位董事、监事均能认真履行自己的职责，勤
勉尽责。股东大会、董事会、监事会运作有效，实际治理情况与中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
无
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
无
19
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、出售资产情况
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)
无
3、企业合并情况
无
六、公司股权激励的实施情况及其影响
无
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
徐州美驰 徐工有限 2013 年
根据合同
车桥有限 的联营企 采购 材料 市场价格 13,603.41 1.27% 03 月 26 2013-10
约定
公司 业 日
力士（徐
徐工有限 2013 年
州）回转 根据合同
的联营企 采购 材料 市场价格 6,611.3 0.62% 03 月 26 2013-10
支承有限 约定
业 日
公司
南京徐工 2013 年
同受徐工 材料、产 根据合同
汽车制造 采购 市场价格 24,960.1 2.33% 03 月 26 2013-10
有限控制 品 约定
有限公司 日
徐州赫思 徐工有限 2013 年
根据合同
曼电子有 的合营企 采购 材料 市场价格 10,887.67 1.02% 03 月 26 2013-10
约定
限公司 业 日
徐州派特 徐工有限 采购 材料 市场价格 3,716.57 0.35% 根据合同 2013 年 2013-10
20
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
控制技术 的合营企 约定 03 月 26
有限公司 业 日
徐州特许 2013 年
公司的合 根据合同
机器有限 采购 材料 市场价格 71.35 0.01% 03 月 26 2013-10
营企业 约定
公司 日
徐州徐工
徐工有限 2013 年
斗山发动 根据合同
的合营企 采购 材料 市场价格 7.11 03 月 26 2013-10
机有限公 约定
业 日
司
徐州徐工 2013 年
同受徐工 根据合同
挖掘机械 采购 产品 市场价格 57,732.39 5.39% 03 月 26 2013-10
有限控制 约定
有限公司 日
徐州徐工
2013 年
基础工程 同受徐工 根据合同
采购 产品 市场价格 6,192.46 0.58% 03 月 26 2013-10
机械有限 有限控制 约定
日
公司
徐州建机 2013 年
同受徐工 根据合同
工程机械 采购 产品 市场价格 455.03 0.04% 03 月 26 2013-10
有限控制 约定
有限公司 日
江苏徐工
2013 年
工程机械 同受徐工 根据合同
采购 产品 市场价格 3,675.21 0.34% 03 月 26 2013-10
租赁有限 集团控制 约定
日
公司
徐州徐工 2013 年
同受徐工 根据合同
挖掘机械 销售 材料 市场价格 96,210.71 7.02% 03 月 26 2013-10
有限控制 约定
有限公司 日
南京徐工 2013 年
同受徐工 根据合同
汽车制造 销售 材料 市场价格 10,977.94 0.8% 03 月 26 2013-10
有限控制 约定
有限公司 日
徐州徐工
2013 年
基础工程 同受徐工 根据合同
销售 材料 市场价格 18,605.11 1.36% 03 月 26 2013-10
机械有限 有限控制 约定
日
公司
徐州派特 徐工有限 2013 年
根据合同
控制技术 的合营企 销售 材料 市场价格 5,011.95 0.37% 03 月 26 2013-10
约定
有限公司 业 日
上海施维
2013 年
英机械制 同受徐工 根据合同
销售 材料 市场价格 11.18 0% 03 月 26 2013-10
造有限公 集团控制 约定
日
司
徐州特许 公司的合 销售 材料 市场价格 66.05 0% 根据合同 2013 年 2013-10
21
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
机器有限 营企业 约定 03 月 26
公司 日
江苏徐工
2013 年
工程机械 同受徐工 根据合同
销售 产品 市场价格 18,224.92 1.33% 03 月 26 2013-10
租赁有限 集团控制 约定
日
公司
徐工广联 2013 年
同受徐工 根据合同
租赁机械 销售 产品 市场价格 7,254.9 0.53% 03 月 26 2013-10
有限控制 约定
有限公司 日
徐州徐工 2013 年
同受徐工 根据合同
挖掘机械 销售 产品 市场价格 4,436.82 0.32% 03 月 26 2013-10
有限控制 约定
有限公司 日
南京徐工 2013 年
同受徐工 根据合同
汽车制造 销售 产品 市场价格 1,690.44 0.12% 03 月 26 2013-10
有限控制 约定
有限公司 日
徐州徐工
2013 年
基础工程 同受徐工 根据合同
销售 产品 市场价格 1,702.98 0.12% 03 月 26 2013-10
机械有限 有限控制 约定
日
公司
徐州工程 2013 年
实际控制 根据合同
机械集团 租赁 房屋出租 市场价格 4.5 03 月 26 2013-10
人 约定
有限公司 日
徐州徐工 2013 年
同受徐工 商标使用 商标使用 根据合同
挖掘机械 市场价格 50 03 月 26 2013-10
有限控制 权 权 约定
有限公司 日
徐州徐工
2013 年
基础工程 同受徐工 商标使用 商标使用 根据合同
市场价格 37.5 03 月 26 2013-10
机械有限 有限控制 权 权 约定
日
公司
南京徐工 2013 年
同受徐工 商标使用 商标使用 根据合同
汽车制造 市场价格 22.5 03 月 26 2013-10
有限控制 权 权 约定
有限公司 日
合计 -- -- 292,220.1 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履 不适用。
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用。
因（如适用）
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
无
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
无
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
无
5、其他重大关联交易
2012年12月24日，公司2012年第三次临时股东大会审议通过关于徐州徐工混凝土机械有限公司增资更名暨关联交易的议案。
报告期内，2013年3月13日徐州徐工施维英机械有限公司取得徐州工商行政管理局经济技术开发区分局颁发企业法人营业执
照（注册号：320301000042352），其注册资本为欧元122,345,000.00元（分次出资）。
截止2013年6月30日，徐州徐工施维英机械有限公司累计实缴注册资本为122,345,000.00欧元，占已登记注册资本的100%。
根据协议、公司章程及相关规定等，徐工机械享有实缴注册资本出资额为93,263,590.00欧元，占注册资本总额的76.23%（占
累计实收资本的76.23%）；德国XS控股有限责任公司享有实缴注册资本出资额为29,081,410.00欧元，占注册资本总额的
23.77%（占累计实收资本的23.77%）。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
每笔担保期
2013 年 03 2013 年 05 月
按揭销售业务 500,000 52,189.98 一般保证 限不超过 5 否 否
月 21 日 17 日
年
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
500,000 52,189.98
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
500,000 234,228.39
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
每笔担保期
2012 年 11 1,224,073.8 2013 年 12 月
下属公司 465,899.56 一般保证 限不超过 6 否 否
月 07 日 1 24 日
年
下属公司 2013 年 03 93,787 一般保证 每笔担保期 否 否
24
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
月 21 日 限不超过 8
年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
93,787 52,804.15
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
1,317,860.81 356,237.75
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
593,787 104,994.13
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
1,817,860.81 590,466.14
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 32.2%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
326,237.75
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 326,237.75
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无。
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
无
4、其他重大交易
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期 履行情况
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
限
股改承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
1.徐工集团、徐工有限保证徐工机械独立性的
承诺：保证徐工机械与徐工集团、徐工有限及其
下属企业在资产、业务、机构、财务、人员方面
保持独立。2.徐工集团、徐工有限关于规范关联
交易的承诺：徐工集团及徐工集团的全资子公
司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制权或重 1.目前公司在资产、业务、机
大影响的其他公司不会利用拥有的徐工机械实 构、财务、人员方面与徐工集
际控制能力操纵、指使徐工机械或徐工机械董 团、徐工有限保持独立。2.
事、监事、高级管理人员，使得徐工机械以不公 2009 年实施重大资产重组以
平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者 来，徐工机械与徐工集团、徐
其他资产，或从事任何损害徐工机械利益的行 工有限及其关联方的关联交
为。徐工集团及徐工集团的全资子公司、控股子 易履行了相关承诺，信息披露
公司或徐工集团拥有实际控制权或重大影响的 符合相关规定。徐工机械非公
其他公司与徐工机械进行关联交易均将遵循平 开发行募集资金投资项目投
等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、 产后，目前存在的关联交易将
公允，维护徐工机械的合法权益，并根据法律、 继续存在，由于徐工机械产
行政法规、中国证监会及证券交易所的有关规定 量、销售量上升，关联交易绝
和公司《章程》，履行相应的审议程序并及时予 2009 年 对金额将会上升。3. 徐工集
资产重组时 徐工集团、
以披露。3.徐工集团、徐工有限不同业竞争承诺：08 月 20 团、徐工有限及其拥有控制权
所作承诺 徐工有限
只要徐工集团、徐工有限仍直接或间接对徐工机 日 或重大影响的下属公司，与徐
械拥有控制权或重大影响，徐工集团及徐工集团 工机械经营范围内所从事的
的全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际 业务不存在同业竞争的情形；
控制权或重大影响的其他公司将不会从事任何 徐工机械非公开发行募集资
与徐工机械目前或未来所从事的业务发生或可 金项目投产后，也不会发生同
能发生竞争的业务。如徐工集团及徐工集团的全 业竞争的情况。4. 2011 年 3
资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制 月，徐工有限已将徐工筑路注
权或重大影响的其他公司现有经营活动可能在 入到徐工机械。其他承诺事项
将来与徐工机械发生同业竞争或与徐工机械发 履行情况：因该等承诺（约定）
生利益冲突，徐工集团将放弃或将促使徐工集团 的条件尚未出现或者承诺（约
之全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际 定）期限尚未届满，有待将来
控制权或重大影响的其他公司无条件放弃可能 承诺人根据情况履行或继续
发生同业竞争的业务，或将徐工集团之全资子公 履行。
司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制权或重
大影响的其他公司以交易公平、公允的市场价
格，在适当时机全部注入徐工机械。4.徐工集团、
徐工有限关于未注入资产是否存在同业竞争和
此部分资产后续计划的承诺：本次重大资产重组
26
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
完成后，徐工集团、徐工有限未注入上市公司的
工程机械资产包括对徐工筑路、徐工挖机、徐工
租赁及五家合资公司（赫思曼、徐州派特控制技
术有限公司、美驰车桥、罗特艾德回转支承和力
士回转支承）的投资。对该等资产的后续安排计
划，徐工集团、徐工有限承诺如下：徐工筑路：
徐工有限承诺，在本次重大资产重组交割日后未
来五年内，徐工筑路经过培育后，在其主要产品
市场占有率位居同行业前列、资产质量得到明显
提高、盈利能力较强时，将徐工筑路在适当时机
注入到徐工机械。徐工挖机：徐工有限承诺，本
次重大资产重组交割日后未来五年内，在撤出对
卡特彼勒（徐州）有限公司投资、徐工挖机资产
质量和盈利能力得到明显提高、主要产品市场占
有率位居同行业前列的前提下，将徐州徐工挖掘
机械有限公司在适当时机注入到徐工机械。徐工
租赁：徐工集团、徐工有限承诺，本次重大资产
重组交割日后未来五年内，租赁公司盈利能力较
强、融资租赁规模市场份额居同行业前列的前提
下，将江苏徐工工程机械租赁有限公司在适当时
机注入到徐工机械。五家合资公司：徐工有限承
诺，未来在合资方同意、五家合资公司盈利能力
较强的前提下，将合资公司的出资在适当时机注
入到徐工机械。
首次公开发
行或再融资
时所作承诺
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否及
是
时履行
未完成履行
的具体原因
不适用
及下一步计
划（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
27
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
无
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
一、报告期内，经公司第六届董事会第四十次会议审议、2012年度股东大会批准，放弃2011年获准发行的不超过56亿元
公司债券中尚未发行的11亿元债券额度，不再发行；拟发行不超过25亿元可转换公司债券。内容详见2013年3月26日、2013
年4月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2013-7、2013-15的
公告。
2013年4月17日，公司收到江苏省人民政府国有资产监督管理委员会下发的《江苏省国资委关于同意徐工集团工程机械
股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（苏国资复[2013]40号），同意向符合条件的投资者公开发行不超过25亿元
可转换公司债券。内容详见2013年4月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上编号为2013-14的公告。
2013年7月31日，公司公开发行可转换公司债券申请获中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核有条件通过。内容
详见2013年8月1日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上编号为2013-41的公
告。
二、报告期内，中诚信证券评估有限公司对徐工集团工程机械股份有限公司2011年公司债券（第一期）、2011年公司债
券（第二期）的信用状况跟踪评级，主体信用等级是AAA，债券信用等级是AAA。内容详见2013年4月26日刊登在巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）上的公告。
三、报告期内，公司收到中国银行业监督管理委员会印发的《中国银监会关于徐工集团财务有限公司开业的批复》（银
监复[2013]258号）。内容详见 2013年6月4日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
上编号为2013-27的公告。
28
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
一、有限售条件股份 8,291,643 0.4% 0 0 0 0 0 8,291,643 0.4%
2、国有法人持股 4,431,180 0.21% 0 0 0 0 0 4,431,180 0.21%
3、其他内资持股 3,823,630 0.19% 0 0 0 0 0 3,823,630 0.19%
其中：境内法人持股 3,676,450 0.18% 0 0 0 0 0 3,676,450 0.18%
境内自然人持股 147,180 0.01% 0 0 0 0 0 147,180 0.01%
5、高管股份 36,833 0% 0 0 0 0 0 36,833 0%
2,054,466, 2,054,466
二、无限售条件股份 99.6% 0 0 0 0 0 99.6%
511 ,511
2,054,466, 2,054,466
1、人民币普通股 99.6% 0 0 0 0 0 99.6%
511 ,511
2,062,758, 2,062,758
三、股份总数 100% 0 0 0 0 0 100%
154 ,154
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 161,809
29
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
徐工集团工程机 1,016,11 1,016,11
国有法人 49.26%
械有限公司 0,858 0,858
上海农村商业银 70,808, 70,808,
境内非国有法人 3.43%
行股份有限公司 930 930
中财明远投资管 65,600, 65,600,
境内非国有法人 3.18%
理有限公司 000 000
深圳市平安创新
53,762, 53,762,
资本投资有限公 境内非国有法人 2.61%
173 173
司
上海中创信实业 32,800, 32,800,
境内非国有法人 1.59%
投资有限公司 000 000
新世界策略（北
20,000, 20,000,
京）投资顾问有 境内非国有法人 0.97%
000 000
限公司
中国民生银行－
银华深证 100 指 15,600, 15,600,
其他 0.76%
数分级证券投资 225 225
基金
中国银行－易方
达深证 100 交易 13,725, 13,725,
其他 0.67%
型开放式指数证 606 606
券投资基金
中国工商银行－
11,318,5 11,318,5
融通深证 100 指 其他 0.55%
15 15
数证券投资基金
JPMORGAN
CHASE
7,596,1 7,596,1
BANK,NATION 境外法人 0.37%
55 55
AL
ASSOCIATION
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于一致行动人。
说明
30
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
徐工集团工程机械有限公司 1,016,110,858 人民币普通股 1,016,110,858
上海农村商业银行股份有限公司 70,808,930 人民币普通股 70,808,930
中财明远投资管理有限公司 65,600,000 人民币普通股 65,600,000
深圳市平安创新资本投资有限公
53,762,173 人民币普通股 53,762,173
司
上海中创信实业投资有限公司 32,800,000 人民币普通股 32,800,000
新世界策略（北京）投资顾问有限
20,000,000 人民币普通股 20,000,000
公司
中国民生银行－银华深证 100 指数
15,600,225 人民币普通股 15,600,225
分级证券投资基金
中国银行－易方达深证 100 交易型
13,725,606 人民币普通股 13,725,606
开放式指数证券投资基金
中国工商银行－融通深证 100 指数
11,318,515 人民币普通股 11,318,515
证券投资基金
JPMORGAN CHASE
7,596,155 人民币普通股 7,596,155
BANK,NATIONAL ASSOCIATION
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于一致行动人。
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
31
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
无
32
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 6,816,653,707.94 6,982,422,357.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,918,923,271.49 2,560,243,220.44
应收账款 20,453,422,855.77 17,739,672,176.84
预付款项 1,319,921,165.57 1,197,486,954.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 908,953,657.88 912,229,765.79
买入返售金融资产
存货 7,311,133,735.28 6,534,316,299.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 48,500,000.00
流动资产合计 38,729,008,393.93 35,974,870,774.22
33
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 209,924,918.90 210,674,731.16
投资性房地产
固定资产 5,777,643,106.10 5,866,082,353.96
在建工程 1,462,056,659.68 1,103,077,627.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,099,333,581.77 1,917,186,881.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,108,704.02
递延所得税资产 290,874,171.71 287,042,661.00
其他非流动资产
非流动资产合计 9,849,941,142.18 9,384,064,255.31
资产总计 48,578,949,536.11 45,358,935,029.53
流动负债：
短期借款 5,143,351,151.07 6,102,528,500.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 4,519,259,760.00 5,420,741,600.00
应付账款 8,435,700,127.20 6,263,594,641.82
预收款项 617,908,270.24 393,364,968.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 198,970,781.43 222,726,169.28
应交税费 201,765,769.25 350,767,636.60
34
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应付利息 129,600,000.00 12,225,000.00
应付股利 9,700,127.87 8,994,540.07
其他应付款 2,508,716,511.90 2,355,054,613.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 532,574,000.00 7,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 22,297,546,498.96 21,136,997,669.91
非流动负债：
长期借款 3,136,745,400.00 2,190,984,749.60
应付债券 4,482,528,333.33 4,480,213,333.33
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 22,558,332.28 27,726,392.28
非流动负债合计 7,641,832,065.61 6,698,924,475.21
负债合计 29,939,378,564.57 27,835,922,145.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,062,758,154.00 2,062,758,154.00
资本公积 7,096,954,350.85 6,776,095,087.27
减：库存股
专项储备
盈余公积 596,897,342.87 596,897,342.87
一般风险准备
未分配利润 8,579,828,717.46 7,997,181,227.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 18,336,438,565.18 17,432,931,811.64
少数股东权益 303,132,406.36 90,081,072.77
所有者权益（或股东权益）合计 18,639,570,971.54 17,523,012,884.41
负债和所有者权益（或股东权益）总
48,578,949,536.11 45,358,935,029.53
计
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
2、母公司资产负债表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,669,632,710.38 2,224,142,583.17
交易性金融资产
应收票据 966,474,815.86 499,611,369.42
应收账款 3,367,919,400.71 1,954,441,738.34
预付款项 193,983,205.03 271,808,833.90
应收利息
应收股利 1,714,500,000.00 1,894,500,000.00
其他应收款 8,044,051,978.51 10,093,818,154.68
存货 2,052,929,470.43 1,949,633,678.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 19,009,491,580.92 18,887,956,358.11
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,297,142,818.54 3,792,142,818.54
投资性房地产
固定资产 3,054,268,435.59 3,062,130,397.24
在建工程 607,426,905.53 638,998,492.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 941,010,237.44 957,686,349.53
开发支出
商誉
36
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
长期待摊费用 10,108,704.02
递延所得税资产 115,148,947.02 112,740,566.28
其他非流动资产
非流动资产合计 9,025,106,048.14 8,563,698,624.14
资产总计 28,034,597,629.06 27,451,654,982.25
流动负债：
短期借款 2,754,000,000.00 2,499,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,957,810,000.00 2,468,423,000.00
应付账款 2,243,055,989.42 1,581,781,541.88
预收款项 58,062,146.58 156,884,884.48
应付职工薪酬 23,118,769.93 20,663,000.81
应交税费 84,612,830.28 96,024,880.50
应付利息 129,600,000.00 12,225,000.00
应付股利 9,700,127.87 8,994,540.07
其他应付款 2,101,524,114.34 2,752,567,531.42
一年内到期的非流动负债 400,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 9,761,483,978.42 9,596,564,379.16
非流动负债：
长期借款 1,400,000,000.00 850,000,000.00
应付债券 4,482,528,333.33 4,480,213,333.33
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 22,444,832.28 27,726,392.28
非流动负债合计 5,904,973,165.61 5,357,939,725.61
负债合计 15,666,457,144.03 14,954,504,104.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,062,758,154.00 2,062,758,154.00
资本公积 6,826,491,070.25 6,826,491,070.25
减：库存股
专项储备
37
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
盈余公积 596,897,342.87 596,897,342.87
一般风险准备
未分配利润 2,881,993,917.91 3,011,004,310.36
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 12,368,140,485.03 12,497,150,877.48
负债和所有者权益（或股东权益）总
28,034,597,629.06 27,451,654,982.25
计
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
3、合并利润表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 13,704,222,629.99 17,961,399,172.32
其中：营业收入 13,704,222,629.99 17,961,399,172.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 12,749,964,240.72 16,138,445,759.83
其中：营业成本 10,690,965,555.55 14,216,454,988.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 51,944,678.32 93,257,255.68
销售费用 687,645,952.62 776,566,471.75
管理费用 816,675,270.71 766,235,420.97
财务费用 319,656,028.09 94,228,463.92
资产减值损失 183,076,755.43 191,703,159.29
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
38
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资收益（损失以―－‖号
5,610,579.15 -236,431.92
填列）
其中：对联营企业和合营
-749,812.26 -236,431.92
企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填
列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 959,868,968.42 1,822,716,980.57
加：营业外收入 87,508,963.31 31,338,065.10
减：营业外支出 4,187,397.82 6,073,895.40
其中：非流动资产处置损
1,031,564.75 713,198.34
失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
1,043,190,533.91 1,847,981,150.27
列）
减：所得税费用 156,530,220.46 258,109,839.19
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 886,660,313.45 1,589,871,311.08
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 850,806,049.98 1,589,978,002.89
少数股东损益 35,854,263.47 -106,691.81
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.41 0.77
（二）稀释每股收益 0.41 0.77
七、其他综合收益
八、综合收益总额 886,660,313.45 1,589,871,311.08
归属于母公司所有者的综合收益
850,806,049.98 1,589,978,002.89
总额
归属于少数股东的综合收益总额 35,854,263.47 -106,691.81
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
4、母公司利润表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 7,488,549,282.64 7,305,239,756.78
减：营业成本 6,643,844,151.36 5,823,869,053.42
39
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业税金及附加 10,540,510.59 34,726,198.13
销售费用 237,403,625.79 312,372,692.20
管理费用 355,267,392.53 363,900,181.54
财务费用 86,844,972.51 95,928,713.86
资产减值损失 17,896,692.87 107,860,002.45
加：公允价值变动收益（损失以
―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 136,751,936.99 566,582,915.18
加：营业外收入 28,365,649.48 2,644,223.59
减：营业外支出 1,002,473.93 1,789,234.90
其中：非流动资产处置损失 1,002,473.93 24,943.69
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
164,115,112.54 567,437,903.87
列）
减：所得税费用 24,966,944.97 60,688,833.35
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 139,148,167.57 506,749,070.52
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 139,148,167.57 506,749,070.52
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
5、合并现金流量表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,481,453,138.96 14,367,398,339.23
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
40
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 544,458,659.36 465,431,560.14
收到其他与经营活动有关的现金 456,078,948.93 591,950,169.97
经营活动现金流入小计 14,481,990,747.25 15,424,780,069.34
购买商品、接受劳务支付的现金 11,276,772,569.67 15,819,691,792.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
921,251,603.88 834,628,616.16
金
支付的各项税费 947,319,948.60 1,033,846,677.04
支付其他与经营活动有关的现金 1,192,274,003.40 1,073,502,904.03
经营活动现金流出小计 14,337,618,125.55 18,761,669,990.18
经营活动产生的现金流量净额 144,372,621.70 -3,336,889,920.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 6,360,391.41
处置固定资产、无形资产和其他
476,216.60 5,366,407.19
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,836,608.01 5,366,407.19
购建固定资产、无形资产和其他
581,973,704.83 1,237,021,215.09
长期资产支付的现金
41
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资支付的现金 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 581,973,704.83 1,241,021,215.09
投资活动产生的现金流量净额 -575,137,096.82 -1,235,654,807.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 295,657,331.42 12,479,717.19
其中：子公司吸收少数股东投资
116,662,973.94 12,479,717.19
收到的现金
取得借款收到的现金 7,181,441,901.47 6,032,158,023.54
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,477,099,232.89 6,044,637,740.73
偿还债务支付的现金 6,669,284,600.00 2,615,697,532.44
分配股利、利润或偿付利息支付
533,938,635.56 131,934,367.48
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 7,203,223,235.56 2,747,631,899.92
筹资活动产生的现金流量净额 273,875,997.33 3,297,005,840.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-8,880,172.07 -1,815,370.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -165,768,649.86 -1,277,354,258.29
加：期初现金及现金等价物余额 6,982,422,357.80 8,367,641,471.98
六、期末现金及现金等价物余额 6,816,653,707.94 7,090,287,213.69
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
6、母公司现金流量表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
42
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 6,810,461,919.15 5,005,869,152.87
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 478,044,812.06 116,363,248.00
经营活动现金流入小计 7,288,506,731.21 5,122,232,400.87
购买商品、接受劳务支付的现金 5,402,256,830.46 5,162,229,950.13
支付给职工以及为职工支付的现
302,738,585.47 361,852,829.35
金
支付的各项税费 213,497,289.13 317,063,348.86
支付其他与经营活动有关的现金 1,221,299,301.83 1,401,998,514.76
经营活动现金流出小计 7,139,792,006.89 7,243,144,643.10
经营活动产生的现金流量净额 148,714,724.32 -2,120,912,242.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,000.00
取得投资收益所收到的现金 180,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
473,391.60 3,632,801.94
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 180,473,391.60 3,932,801.94
购建固定资产、无形资产和其他
193,802,208.23 894,732,534.26
长期资产支付的现金
投资支付的现金 505,000,000.00 284,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 698,802,208.23 1,178,732,534.26
投资活动产生的现金流量净额 -518,328,816.63 -1,174,799,732.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,375,000,000.00 2,460,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,375,000,000.00 2,460,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,170,000,000.00 1,953,000,000.00
43
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
389,895,780.48 80,192,505.56
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,559,895,780.48 2,033,192,505.56
筹资活动产生的现金流量净额 815,104,219.52 426,807,494.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 445,490,127.21 -2,868,904,480.11
加：期初现金及现金等价物余额 2,224,142,583.17 5,212,291,207.93
六、期末现金及现金等价物余额 2,669,632,710.38 2,343,386,727.82
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
7、合并所有者权益变动表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
2,062,7
6,776,09 596,897 7,997,18 90,081,07 17,523,012
一、上年年末余额 58,154.
5,087.27 ,342.87 1,227.50 2.77 ,884.41
00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
2,062,7
6,776,09 596,897 7,997,18 90,081,07 17,523,012
二、本年年初余额 58,154.
5,087.27 ,342.87 1,227.50 2.77 ,884.41
00
三、本期增减变动金额（减少 320,859, 582,647, 213,051,3 1,116,558,
以―－‖号填列） 263.58 489.96 33.59 087.13
850,806, 35,854,26 886,660,31
（一）净利润
049.98 3.47 3.45
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 850,806, 35,854,26 886,660,31
44
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
049.98 3.47 3.45
320,859, 177,197,0 498,056,33
（三）所有者投入和减少资本
263.58 70.12 3.70
177,197,0 177,197,07
1．所有者投入资本
70.12 0.12
2．股份支付计入所有者权益
的金额
320,859, 320,859,26
3．其他
263.58 3.58
-268,15 -268,158,5
（四）利润分配
8,560.02 60.02
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -268,15 -268,158,5
配 8,560.02 60.02
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
2,062,7
7,096,95 596,897 8,579,82 303,132,4 18,639,570
四、本期期末余额 58,154.
4,350.85 ,342.87 8,717.46 06.36 ,971.54
00
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
45
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2,062,7
6,435,82 528,732 6,114,72 12,798,48 15,154,844
一、上年年末余额 58,154.
5,403.83 ,938.64 9,900.09 7.96 ,884.52
00
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
2,062,7
6,435,82 528,732 6,114,72 12,798,48 15,154,844
二、本年年初余额 58,154.
5,403.83 ,938.64 9,900.09 7.96 ,884.52
00
三、本期增减变动金额（减少 1,074,28 12,373,02 1,086,661,
以―－‖号填列） 8,464.39 5.38 489.77
1,589,97 -106,691. 1,589,871,
（一）净利润
8,002.89 81 311.08
（二）其他综合收益
1,589,97 -106,691. 1,589,871,
上述（一）和（二）小计
8,002.89 81 311.08
12,479,71 12,479,717
（三）所有者投入和减少资本
7.19 .19
12,479,71 12,479,717
1．所有者投入资本
7.19 .19
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-515,68 -515,689,5
（四）利润分配
9,538.50 38.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -515,68 -515,689,5
配 9,538.50 38.50
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
46
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
2,062,7
6,435,82 528,732 7,189,01 25,171,51 16,241,506
四、本期期末余额 58,154.
5,403.83 ,938.64 8,364.48 3.34 ,374.29
00
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
2,062,758, 6,826,491, 596,897,34 3,011,004, 12,497,150
一、上年年末余额
154.00 070.25 2.87 310.36 ,877.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
2,062,758, 6,826,491, 596,897,34 3,011,004, 12,497,150
二、本年年初余额
154.00 070.25 2.87 310.36 ,877.48
三、本期增减变动金额（减少 -129,010,3 -129,010,3
以―－‖号填列） 92.45 92.45
139,148,16 139,148,16
（一）净利润
7.57 7.57
（二）其他综合收益
139,148,16 139,148,16
上述（一）和（二）小计
7.57 7.57
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
47
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
-268,158,5 -268,158,5
（四）利润分配
60.02 60.02
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-268,158,5 -268,158,5
3．对所有者（或股东）的分配
60.02 60.02
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
2,062,758, 6,826,491, 596,897,34 2,881,993, 12,368,140
四、本期期末余额
154.00 070.25 2.87 917.91 ,485.03
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
2,062,758, 6,826,491, 528,732,93 2,913,214, 12,331,196
一、上年年末余额
154.00 070.25 8.64 210.82 ,373.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
2,062,758, 6,826,491, 528,732,93 2,913,214, 12,331,196
二、本年年初余额
154.00 070.25 8.64 210.82 ,373.71
三、本期增减变动金额（减少以 -8,940,467. -8,940,467.
―－‖号填列） 98 98
506,749,07 506,749,07
（一）净利润
0.52 0.52
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 506,749,07 506,749,07
48
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
0.52 0.52
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-515,689,5 -515,689,5
（四）利润分配
38.50 38.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-515,689,5 -515,689,5
3．对所有者（或股东）的分配
38.50 38.50
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
2,062,758, 6,826,491, 528,732,93 2,904,273, 12,322,255
四、本期期末余额
154.00 070.25 8.64 742.84 ,905.73
法定代表人：王民 主管会计工作负责人：吴江龙 会计机构负责人：赵成彦
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
徐工集团工程机械股份有限公司(以下简称公司、本公司或徐工机械)原名徐州工程机械股份有限公司，
系1993年6月15日经江苏省体改委苏体改生(1993)230号文批准，由徐州工程机械集团有限公司以其所属的
工程机械厂、装载机厂和营销公司经评估确认后1993年4月30日的净资产出资组建的定向募集股份有限公
司。公司于1993年12月15日注册成立，注册资本为人民币95,946,600.00元。
1996年8月经中国证券监督管理委员会批准，公司向社会公开发行2,400.00万股人民币普通股(每股面值
为人民币1.00 元)，发行后股本增至119,946,600.00元。1996年8月至2004年6月，经公司股东大会及中国证
监会批准，通过以利润、公积金转增或配股等方式，公司股本增至545,087,620.00元。公司名称变更为徐州
工程机械科技股份有限公司。
49
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2009年6月24日经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]554 号文核准，公司非公开发行人民币普通
股（A股）322,357,031股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币16.47 元，徐工集团工程机械有限公
司(以下简称徐工有限)以其所拥有的徐州重型机械有限公司90%的股权、徐州工程机械集团进出口有限公
司100%的股权、徐州徐工液压件有限公司50%的股权、徐州徐工专用车辆有限公司60%的股权、徐州徐工
随车起重机有限公司90%的股权、徐州徐工特种工程机械有限公司90%的股权，以及所拥有的相关注册商
标所有权、试验中心相关资产及负债等非股权资产认购公司非公开发行的股份。公司于2009年8月7日办理
工商变更登记手续，变更后的注册资本为人民币867,444,651.00 元。公司名称变更为徐工集团工程机械股
份有限公司。
2010年8月4日经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1157号核准，公司向特定投资者非公开发行
人民币普通股（A股）163,934,426股，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币30.50元。公司于2010年
10月13日办理工商变更登记手续，变更后的注册资本为人民币1,031,379,077.00 元。
根据公司2011年1月26日临时股东大会审议通过的2010年度利润分配方案，公司实施―10送10‖送股方
案，增加股本1,031,379,077.00元，本公司变更后的注册资本为人民币2,062,758,154.00元。
2、公司注册地址
江苏省徐州经济开发区工业一区（驮蓝山路26号）。
3、公司经营范围
公司主要从事工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机械、环卫机械、商用车、载货
汽车、工程机械发动机、通用基础零部件、仪器、仪表制造、加工、销售；环保工程施工。
4、公司组织架构
股东大会为公司的最高权力机构；公司设董事会、监事会，对股东大会负责。公司内部下设董事长办
公室、行政管理部、证券部、战略规划部、财务部、科技质量部、经营管理部、市场营销部、信息化管理
部、人力资源部、安全督查室、法务部。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
50
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
公司在同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股
本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
1、公司在非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债，以公司在购买日作
为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与
账面价值的差额计入当期损益。
2、合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。
3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确
认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导
致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债
并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在
企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计
量。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定
处理：
51
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
（3） 公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估
咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2、公司为企业合并而发行债券或承担其他债务支付的佣金、手续费等费用，计入债务性证券的初始
计量金额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的手续费、佣金等交易费用，计入权益性证券
的初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（一）合并范围的确定
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
（二）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。
（三）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资后，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，由母公司
编制。
（四）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额冲减母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。
（五）报告期内增减子公司的处理
1、报告期内增加子公司的处理
52
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的年初余额，将该子公
司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的
现金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的年初余额，将该
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表。
2、报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的年初余额，将该子公司期初至处置日的收入、费
用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资，确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
1、外币交易的初始确认
对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折
算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的
汇率进行折算。
2、资产负债表日或结算日的调整或结算
资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：
（1）外币货币性项目的会计处理原则
对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间
价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。
其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产
的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。
（2）外币非货币性项目的会计处理原则
①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不
改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。
②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的
期末价值时，先将可变现净值折算为记账本位币，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价
值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变
动（含汇率变动）损益，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分
配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确
定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
比较财务报表的折算比照上述方法处理。
2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算：
（1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以
重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
（2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格
水平重述的财务报表进行折算。
3、公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报
表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部分
的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
1、金融资产的分类
公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产）；（2）持有至到期投资；（3）应收款项；（4）可供出售金融资产。
2、金融负债的分类
公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）；（2）其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融工具的确认依据
54
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2、金融工具的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初
始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债
券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。处置
时，其公允价值与初始计量金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的
价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率
计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持
不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款与该项持有至到期投资账面价值之间的
差额确认为投资收益。
（3）应收款项：公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括
在活跃市场上有报价的债务工具的债权（包括应收票据、应收账款、其他应收款等），按照从购货方应收
的合同或协议价款作为初始入账金额；具有融资性质的，按照从购货方应收的合同或协议价款的公允价值
作为初始入账金额。应收款项采用实际利率法确认利息收入，资产负债表日按照摊余成本计量。收回或处
置时，将取得的价款与该项应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付
的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利
或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以
公允价值计量，且其公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该项可供出
售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入资本公积（其他资本公积）的累计
公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率法确
认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
1、金融资产终止确认条件
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，则终止
确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。
2、金融资产转移满足终止确认条件的处理
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
55
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部
分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①金融资产终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
3、金融资产转移不满足终止确认条件的处理
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
1、金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公司若与
债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实
质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。
2、公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
3、金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4、公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金融
负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
2、没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计
量。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
1、持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至
到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定
减值损失，计提减值准备。
2、可供出售金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或者在综合考虑各种相关因素后，
56
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类为可供出
售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、
预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融
资产。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 100.00 万元以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上的应收账款和单项金额 50.00 万元以上的其他应收款。
资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行
减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发
生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。应收款项发生减
值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务
困难；（2）债务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发
生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面因素的考
虑，对发生财务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可
能倒闭或进行其他债务重组。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加
账龄组合 账龄分析法 上扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，
以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。
公司财务报表合并范围内的应收款项。对于其他组合，公司
其他组合 其他方法
不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 10% 10%
57
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2－3 年 50% 20%
3 年以上 100% 50%
3－4 年 100% 50%
4－5 年 100% 50%
5 年以上 100% 50%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 100.00 万元以下的应收账款和单项
单项计提坏账准备的理由
金额 50.00 万元以下的其他应收款。
公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉
及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务
的应收款项等），单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
坏账准备的计提方法
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同
时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款
项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
公司存货分为在途物资、原材料、周转材料（包括包装物和低值易耗品）、委托加工物资、在产品（生产成本）、库存商品
（产成品）、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
1、存货可变现净值的确定依据
（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
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（3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计
量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
2、存货跌价准备的计提方法
公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
包装物
摊销方法：一次摊销法
公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： （1）通过同一控制下企业合并取得的长期股
权投资，公司以支付现金、转让非现金资产、发生或承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并
方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所发
生或承担的债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股
本溢价或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 （2）通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，公司按照确
定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。其中： ①企业合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 ②在合并合同中对可能影响合并成本的未来
事项约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，该或有对价也计入合并成本。
③企业合并成本大于应享有被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；企业合并成本小于应享有被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权
投资，按照下列规定确定其初始投资成本： （1）通过以支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券等方式
取得的长期股权投资，公司以其公允价值作为其初始投资成本。 （2）投资者投入的长期股权投资，公司按照投资各方
在投资合同或协议中约定的价值作为其初始投资成本，但投资合同或协议中约定价值不公允的，公司按照取得该项投资的公
允价值作为其初始投资成本。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价
值作为其初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和
换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长
期股权投资的初始投资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
资的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（2）后续计量及损益确认
1、采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共
同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 （2）采
用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司
不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收
益。 （3）公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，但在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 2、采用
权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （2）
采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长
期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现
的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，公司在被
投资单位账面净损益的基础上经过适当调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产
公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单
位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润
计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投
资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其
联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认
应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权投资的账面
价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收
款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记
已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投
资收益。 （4）对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照应享有或应
分担的份额调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1、确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经
济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。公司与其他投资方对被投资单位实施共同控制
的，被投资单位为其合营企业。 2、确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和
经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大
影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司按照长期股权投资项目计提减值准备。1、按成本法核算的、活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股
权投资，其账面价值高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。2、公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资，其可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去
处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回
金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
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同时计提相应的长期股权投资减值准备。3、因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期
股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认： 1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2、该固定资产的成本能够可靠地计
量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
1、融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。
2、融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用
在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。
（3）各类固定资产的折旧方法
1、除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。
2、公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、
预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损
益。
3、固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：
固定资产类别 预计使用寿命（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-44 4 2.18-4.80
机器设备 5-20 4 4.80-19.20
运输设备 4-8 4 12.00-24.00
其他设备 3-10 4 9.60-32.00
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使
用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计
估计变更处理。
4、融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产
尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产
尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
1、固定资产的减值测试方法
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（1）资产负债表日，公司判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计
其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
（2）当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金
额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
（3）固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使
用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
（4）固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、固定资产减值准备的计提方法
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单
项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接
材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用
状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到
预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估
计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
1、在建工程的减值测试方法
（1）资产负债表日，公司判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，
估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
（2）当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
（3）在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
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2、在建工程减值准备的计提方法
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。公司难以对单
项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
1、借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
2、借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生
产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
（3）暂停资本化期间
1、借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借
款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
2、借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供
使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上
已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必
须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
1、借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
2、借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3、汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
16、无形资产
（1） 无形资产
（一）自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确
定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不
符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研
究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和
使用寿命不确定的无形资产。
1、使用寿命有限的无形资产的后续计量
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公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留
残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资
产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%)
土地使用权 35-50 0 2-2.86
商标权 20 0 5
专有技术 10 0 10
计算机软件 5 0 20
经复核，本年末无形资产的使用寿命和摊销方法与以前估计未有不同。
2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值测试。
（三）无形资产使用寿命的估计
1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权
利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额
成本的，续约期计入使用寿命。
2、合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同
行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命
不确定的无形资产。
（四）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
1、无形资产的减值测试方法
（1）对于使用寿命有限的无形资产，如有明显减值迹象的，资产负债表日进行减值测试；对于使用
寿命不确定的无形资产，资产负债表日进行减值测试。
（2）对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置
费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（3）当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记
的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
（4）无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该
无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
（5）无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
2、无形资产减值准备的计提方法
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（五）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
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根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1、研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2、开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（六）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（七）土地使用权的处理
1、公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值
的，将其转为投资性房地产。
2、公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3、外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定
资产。
17、长期待摊费用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项
费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
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18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以
下三个条件时，确认为预计负债：
1、该义务是公司承担的现时义务；
2、该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
1、所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
2、在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的
商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入
的实现。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
1、提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
67
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
2、提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入：
（1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳
务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；
（3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主
营业务成本），不确认提供劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
（一）政府补助的类型政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。 （二）政府补助的确认原则 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： 1、公司能够
满足政府补助所附条件； 2、公司能够收到政府补助。 （三）政府补助的计量 1、政府补助为货币性资产的，公司
按照收到或应收的金额计量。 2、政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按
照名义金额计量（名义金额为人民币 1 元）。
（2）会计处理方法
1、与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资产使用寿命
内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2、与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
（2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当期损益。
3、已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
（1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
（2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司采用资产负债表债务法核算所得税。（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1、公司在取得资产、负债时确定
68
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存
在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别
确认递延所得税负债或递延所得税资产。2、递延所得税资产的确认依据（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得
额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回
而增加的应纳税所得额。（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行
复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价
值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交
易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（3） 递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1、资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量。
2、适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接
在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率
变化当期的所得税费用。
3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致
的税率和计税基础。
4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
22、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策、会计估计未发生变更
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
本报告期会计政策未发生变更。
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
69
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本报告期主要会计估计未发生变更。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
营业税 应税营业额 5%
城市维护建设税 当期流转税 7%;5%
企业所得税 应纳税所得额 25% ;15%
教育费附加 当期流转税 5%
各分公司、分厂执行的所得税税率
子公司名称 增值税 企业所得税 城市维护建设税 教育费附加 营业税
（销项税率）
徐工集团工程机械股份有限公司 17% 15% 7% 5% 5%
徐州工程机械上海营销有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐工重庆工程机械有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐州徐工物资供应有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐州重型机械有限公司 17% 15% 7% 5% 5%
徐州工程机械集团进出口有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐州徐工液压件有限公司 17% 15% 7% 5% 5%
徐州徐工专用车辆有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐州徐工随车起重机有限公司 17% 15% 7% 5% 5%
徐州徐工特种工程机械有限公司 17% 15% 7% 5% 5%
上海徐工徐重经贸有限公司 17% 25% 5% 5% 5%
徐州徐工供油有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐州工程机械保税有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐州徐工铁路装备有限公司 17% 15% 7% 5% 5%
徐州徐工筑路机械有限公司 17% 15% 7% 5% 5%
徐工集团沈阳工程机械有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐州徐工施维英机械有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐州徐工投资有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐州徐工机械营销有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
徐工集团（香港）国际贸易有限公司 16.5%
徐工集团巴西投资有限公司（XCMG Brasil [注]
Investimentos Ltda）
徐工集团巴西制造有限公司 [注]
（XCMG Brasil Industria Ltda）
徐工集团圣保罗销售服务有限公司 [注]
70
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
徐工集团财务有限公司 25% 7% 5% 5%
福建徐工机械销售有限公司 17% 25% 7% 5% 5%
[注] 此三公司适用巴西的企业所得税率：法定基本税15%，社会贡献税9%，附加税10%（年收入超过
240,000.00巴西雷亚尔）。
2、税收优惠及批文
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《关于认定江苏省2008年度第二批高新技术企
业的通知》，认定本公司及徐州重型机械有限公司、徐州徐工随车起重机有限公司、徐州徐工筑路机械有
限公司为江苏省2008年度第二批高新技术企业，本公司及徐州重型机械有限公司、徐州徐工随车起重机有
限公司、徐州徐工筑路机械有限公司分别取得编号为GR200832000589、GR200832000590、GR200832000588
和GR200832000576的《高新技术企业证书》，有效期三年。
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《关于认定江苏省2009年度第三批高新技术企
业的通知》、《关于认定江苏省2009年度第四批高新技术企业的通知》，认定徐州徐工特种工程机械有限
公司、徐州徐工液压件有限公司为江苏省2009年度第三、四批高新技术企业，徐州徐工特种工程机械有限
公司、徐州徐工液压件有限公司分别取得编号为GR200932000792、GR200932001257的《高新技术企业证
书》，有效期三年。
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《关于认定江苏省2012年度第一批高新技术企
业的通知》，认定徐州徐工铁路装备有限公司为江苏省2012年度第一批高新技术企业，证书编号为
GR201232000787，有效期三年。
按照《中华人民共和国企业所得税法》和国家税务总局《关于高新技术企业2008年度缴纳企业所得税
问题的通知》（国税函[2008]985号），本公司及徐州重型机械有限公司、徐州徐工随车起重机有限公司、
徐州徐工筑路机械有限公司自2008年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率。徐州
徐工液压件有限公司、徐州徐工特种工程机械有限公司自2009年1月1日起三年内享受国家高新技术企业
15％的企业所得税税率。徐州徐工铁路装备有限公司自2012年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15％
的企业所得税税率。
另外，根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2011〕14号文件，认定徐工集团工
程机械股份有限公司、徐州重型机械有限公司、徐州徐工筑路机械有限公司和徐州徐工随车起重机有限公
司为江苏省第二批复审通过的高新技术企业，自2011年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得税。
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2012〕15号文件，认定徐州徐工液压件有
限公司为江苏省第二批复审通过的高新技术企业。自2012年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得税。
根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2012〕22号文件，认定徐州徐工特种工程机械
有限公司为江苏省第三批复审通过的高新技术企业。自2012年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
报告期内，公司投资设立了徐工集团财务有限公司、福建徐工机械销售有限公司和徐工俄罗斯有限公司，
公司均将其纳入合并财务报表的合并范围。
71
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
工程机
徐州工 械整机
程机械 及配件
有限责 45,000, 40,500, 9,540,11
上海营 上海市 贸易 销售、 90% 90% 是
任公司 000.00 000.00 4.43
销有限 租赁、
公司 维修业
务
工程机
械整机
及配件
研发、
生产、
销售及
徐工重
技术咨
庆工程 有限责 150,000 150,000
重庆市 生产 询、售 100% 100% 是
机械有 任公司 ,000.00 ,000.00
后维修
限公司
服务、
仓储服
务（不
含危险
品）、工
程机械
72
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
租赁等
工程机
械及铁
路施工
专用设
备、城
市轨道
交通和
徐州徐
场地运
工铁路 有限责 100,000 100,000
徐州市 生产 输车辆 100% 100% 是
装备有 任公司 ,000.00 ,000.00
等产品
限公司
和零部
件的研
发、生
产、制
造、销
售及售
后服务
经营和
代理各
类商品
及技术
的进出
口业
务；普
徐工集
通机
团（香
械、电
港）国 有限责 429,224 429,224
香港 贸易 子产 100% 100% 是
际贸易 任公司 ,922.08 ,922.08
品、工
有限公
程机械
司[注 1]
配件销
售；工
程机械
维修、
租赁；
融资租
赁
徐工集
团巴西 投资与
投资有 有限责 420,967 资产管 399,919 20,011,1
巴西 投资 95% 95% 是
限公司 任公司 ,544.00 理；咨 ,166.80 98.37
（XCM 询等
G Brasil
73
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
Investi
mentos
Ltda）
[注 2]
徐工集
团巴西
制造有
机械整
限公司
有限责 53,095, 机及配 53,094, 1,136.6
（XCM 巴西 制造 100% 100% 是
任公司 763.63 件制造 762.89 2
G Brasil
与销售
Industri
a Ltda）
[注 3]
投资与
资产管
理；企
徐州徐 业管理
工投资 有限责 700,000 服务； 700,000
徐州市 投资 100% 100% 是
有限公 任公司 ,000.00 财务顾 ,000.00
司 问业
务；商
品经纪
与代理
工程机
徐工集
械产品
团沈阳
有限责 30,000, 与配件 30,000,
工程机 沈阳市 贸易 100% 100% 是
任公司 000.00 销售、 000.00
械有限
维修服
公司
务
工程机
徐州徐 械设备
工机械 有限责 100,000 及配件 100,000
徐州市 贸易 100% 100% 是
营销有 任公司 ,000.00 的销 ,000.00
限公司 售、维
修
购买与
徐工集 销售土
团圣保 木工程
罗销售 有限责 6,324,8 用机 632,480
巴西 贸易 100% 100% 是
服务有 任公司 06,96 械；机 ,696.00
限公司 械，设
[注 4] 备与配
件的进
74
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
出口与
贸易；
对其销
售产品
进行维
护
集团产
品的销
售与租
赁；三
徐工印
包期及
度机械 有限责 3,159,1 2,843,2
印度 贸易 包外的 100% 100% 是
有限公 任公司 50.00 35.00
备件供
司[注 5]
应以及
相关的
进出口
业务
混凝
土、工
业泵、
干混砂
浆、混
凝土回
收机械
设备以
及相关
产品和
零部件
徐州徐 的研
工施维 发、设
有限责 998,463 761,128 273,529
英机械 徐州市 生产 计、加 76.23% 76.23% 是
任公司 ,789.89 ,947.03 ,956.94
有限公 工、制
司[注 6] 造、组
装、销
售，提
供售后
服务；
与自产
产品同
类产品
的批
发、进
出口与
贸易代
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
理，并
提供配
套服
务。
对成员
单位办
理财务
和融资
顾问、
信用鉴
证及相
关的咨
询、代
理业
务；协
助成员
单位实
现交易
款项的
收付；
对成员
单位提
徐工集 供担
团财务 有限责 财务投 500,000 保；办 500,000
徐州市 100% 100% 是
有限公 任公司 资等 ,000.00 理成员 ,000.00
司 单位之
间的委
托贷
款；对
成员单
位办理
票据承
兑和贴
现；办
理成员
单位之
间的内
部转账
结算及
相应的
结算、
清算方
案设
计；吸
76
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
收成员
单位的
存款；
对成员
单位办
理贷款
及融资
租赁；
从事同
业拆
借。
工程机
福建徐
械设备
工机械 有限责 5,000,0 5,000,0
霞浦县 销售 及相关 100% 100% 是
销售有 任公司 00.00 00.00
零部件
限公司
销售
工程机
徐工俄
械设备
罗斯有 有限责 627,160 627,160
莫斯科 销售 及相关 100% 100% 是
限公司 任公司 .00 .00
零部件
[注 7]
销售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
[注1]：徐工集团（香港）国际贸易有限公司的注册资本和期末实际出资额均为6,752.86万美元（折合
人民币为42,922.49万元）。
[注2] ：徐工集团巴西投资有限公司（XCMG Brasil Investimentos Ltda）的注册资本和期末实际出资
额分别为13,007.00万巴西雷亚尔（折合人民币为42,096.75万元）和12,356.65万巴西雷亚尔（折合人民币为
39,991.9125万元）。
[注3] ：徐工集团巴西制造有限公司（XCMG Brasil Industria Ltda）的注册资本和期末实际出资额分别
为1,650.00万巴西雷亚尔（折合人民币为5,309.58万元）和1,649.967万巴西雷亚尔（折合人民币为5,309.48
万元）。
[注4]：徐工集团圣保罗销售服务有限公司的注册资本和期末实际出资额均为220.00万巴西雷亚尔（折
合人民币为632.48万元）。
[注5]：徐工印度机械有限公司的注册资本和期末实际出资额分别为2,452.30万印度卢比、2,329.69万印
度卢比（折合人民币分别为315.92万元和284.32万元）。
[注6]：详见附注八、关联方及关联交易之5-(3)-2。
[注7] ：徐工俄罗斯有限公司的注册资本和期末实际出资额均为300.50万俄罗斯卢布（折合人民币为
62.72万元）。
77
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
普通机
械及配
件、钢
材、木
徐州徐
材、建
工物资 有限责 50,000, 50,000,
徐州市 贸易 筑材料 100% 100% 是
供应有 任公司 000.00 000.00
等的销
限公司
售，普
通机械
制造、
维修
全液压
汽车起
重机、
混凝土
徐州重
机械、
型机械 有限责 800,000 800,000
徐州市 生产 轨道吊 100% 100% 是
有限公 任公司 ,000.00 ,000.00
车、立
司
杆作业
车、登
高平台
消防
78
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
车、履
带起重
机；轮
式挖掘
机、泡
沫水罐
消防
车、举
高喷射
消防
车、全
地面汽
车起重
机制
造、销
售
经营和
代理各
类商品
及技术
的进出
口业务
（国家
限定公
司经营
或禁止
进出口
的商品
徐州工
或技术
程机械
有限责 500,000 除外）； 500,000
集团进 徐州市 贸易 100% 100% 是
任公司 ,000.00 与出口 ,000.00
出口有
自产成
限公司
套设备
相关的
境外工
程的境
内国际
招标工
程的承
包及与
上述境
外工程
相关服
务的劳
79
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
务人员
对外派
遣；承
办"三来
一补"业
务；普
通机
械、电
子产
品、工
程机械
配件销
售；工
程机械
维修、
租赁。
主营业
务：工
程机械
等进出
口业务
许可经
营项
目：液
压件、
工程机
械配件
制造，
普货运
输；一
般经营
徐州徐
项目：
工液压 有限责 126,000 126,000
徐州市 生产 液压 100% 100% 是
件有限 任公司 ,000.00 ,000.00
件、工
公司
程机械
配件销
售维
修、技
术服
务、电
镀加
工，高
中压液
压元件
80
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
系统、
密封
件、钢
材销售
工程机
械及专
用底
盘、特
徐州徐 种车
工专用 有限责 10,000, 辆、专 10,000,
徐州市 生产 100% 100% 是
车辆有 任公司 000.00 用汽车 000.00
限公司 开发、
制造、
销售及
售后服
务
随车起
重机、
桥梁检
测车、
高空作
业车、
道路清
障车、
环卫车
辆及设
备、工
徐州徐
程及矿
工随车
有限责 100,000 山机械 100,000
起重机 徐州市 生产 100% 100% 是
任公司 ,000.00 配套件 ,000.00
有限公
产品制
司
造、加
工、销
售。主
营业
务：汽
车随车
起重
机、桥
梁检测
车的制
造销售
徐州徐 有限责 徐州市 生产 100,000 工程机 100,000 100% 100% 是
81
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
工特种 任公司 ,000.00 械及配 ,000.00
工程机 件、塑
械有限 料包装
公司 机械、
风动工
具、矿
用防爆
柴油机
械及配
件制
造、销
售、维
修。主
营业
务：小
型装载
机、风
动工具
的制造
销售
工程机
械及专
用底
盘、建
筑工程
机械、
消防机
械及设
备、环
卫机
上海徐 械、环
工徐重 有限责 10,000, 保设 10,000,
上海市 贸易 100% 100% 是
经贸有 任公司 000.00 备、专 000.00
限公司 用汽车
底盘销
售、租
赁、维
修服
务；各
类机械
原材料
及零部
件采
购、销
82
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
售、起
重机械
销售；
货运代
理；上
述项目
的技术
咨询，
投资咨
询
许可经
营项
目：汽
油柴油
零售。
徐州徐
一般经
工供油 有限责 1,500,0 1,500,0
徐州市 贸易 营项 100% 100% 是
有限公 任公司 00.00 00.00
目：润
司
滑油、
日用百
货、日
杂用品
销售
普通机
械及配
徐州工
件；汽
程机械 有限责 5,000,0 5,000,0
徐州市 贸易 车零部 100% 100% 是
保税有 任公司 00.00 00.00
件、钢
限公司
材及制
品等
工程机
械及配
件、建
筑机
械、液
徐州徐
压附件
工筑路 有限责 150,000 312,000
徐州市 生产 及气动 100% 100% 是
机械有 任公司 ,000.00 ,000.00
元件制
限公司
造、销
售、维
修，农
业机械
制造、
83
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
销售
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
报告期内，公司投资设立了徐工集团财务有限公司、福建徐工机械销售有限公司和徐工俄罗斯有限公司，
公司均将其纳入合并财务报表的合并范围。
□ 适用 □ 不适用
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
徐工集团财务有限公司 499,852,374.53 -147,625.47
福建徐工机械销售有限公司 500.00
徐工俄罗斯有限公司 459,607.37 -167,552.63
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
无
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,008,970.10 -- -- 681,125.88
人民币 -- -- 641,856.52 -- -- 496,268.22
美元 10,900.00 6.1787 67,347.83 10,090.00 6.2855 63,420.70
欧元 14,600.00 8.0536 117,582.56 14,600.00 8.3176 121,436.96
巴西雷亚尔 64,948.75 2.8050 182,183.19
银行存款： -- -- 4,535,226,460.04 -- -- 4,464,075,972.89
84
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
人民币 -- -- 3,744,471,956.57 -- -- 3,150,903,838.29
美元 103,606,461.77 6.1787 640,153,245.34 126,742,286.39 6.2855 796,638,641.10
日元 693,913.00 0.0626 43,438.96 702,176.00 0.073049 51,293.25
欧元 4,753,303.38 8.0536 38,281,204.10 51,018,511.78 8.3176 424,351,573.58
巴西雷亚尔 36,357,744.62 2.8050 101,984,564.39 29,024,317.45 3.0696 89,093,044.84
港币 3,005.40 0.7966 2,393.96 275,610.84 0.8108 223,465.27
澳元 1,281,266.02 5.7061 7,311,032.04 43.36 6.54 283.57
卢比 24,552,181.75 0.1023 2,511,688.19 24,704,415.98 0.1139 2,813,832.99
卢布 2,489,000.49 0.1876 466,936.49
2,280,418,277.80
其他货币资金： -- -- 【注】
-- -- 2,517,665,259.03
人民币 -- -- 2,133,401,012.12 -- -- 2,517,665,259.03
巴西雷亚尔 52,412,011.88 2.8050 147,017,265.68
合计 -- -- 6,816,653,707.94 -- -- 6,982,422,357.80
注：注】其他货币资金期末余额中主要包括银行承兑汇票等保证金 1,588,352,818.01 元，用于质押的定期存单 627,937,170.68
元，按揭保证金 50,903,297.73 元。
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
无
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,918,923,271.49 2,540,243,220.44
商业承兑汇票 20,000,000.00
合计 1,918,923,271.49 2,560,243,220.44
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
江西交建工程集团有限
2013 年 01 月 29 日 2013 年 07 月 29 日 2,000,000.00 银行承兑汇票 2 张
公司
成都普瑞达机械设备有
2013 年 04 月 27 日 2013 年 10 月 27 日 2,000,000.00 银行承兑汇票 2 张
限公司
成都普瑞达机械设备有 2013 年 05 月 15 日 2013 年 11 月 15 日 2,000,000.00 银行承兑汇票 2 张
85
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
限公司
成都普瑞达机械设备有
2013 年 02 月 26 日 2013 年 08 月 26 日 1,500,000.00 银行承兑汇票 3 张
限公司
攀枝花三鑫昌源商贸有
2013 年 05 月 23 日 2013 年 11 月 23 日 1,000,000.00 银行承兑汇票 1 张
限公司
合计 -- -- 8,500,000.00 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无
说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
徐州通来晟工程机械有
2013 年 06 月 28 日 2014 年 06 月 27 日 72,000,000.00 银行承兑汇票 2 张
限公司
野马集团有限公司 2013 年 05 月 23 日 2013 年 11 月 23 日 26,426,660.28 银行承兑汇票 7 张
徐州通来晟工程机械有
2013 年 05 月 31 日 2013 年 11 月 30 日 26,000,000.00 银行承兑汇票 1 张
限公司
靖边县忠义汽车贸易有
2013 年 05 月 20 日 2013 年 11 月 20 日 15,200,000.00 银行承兑汇票 1 张
限公司
陕西珠明汽车贸易有限
2013 年 04 月 22 日 2013 年 10 月 22 日 10,545,000.00 银行承兑汇票 1 张
公司
合计 -- -- 150,171,660.28 --
说明
截至2013年6月30日，公司已经背书给他方但尚未到期的银行承兑汇票总额为3,216,430,174.46元。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
86
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 181,286,08 181,286,08 178,704,8 178,704,817.
0.84% 100% 0.95% 100%
提坏账准备的应收账款 6.54 6.54 17.52 52
按组合计提坏账准备的应收账款
21,393,528, 940,105,17 18,516,16 776,497,656.
账龄分析法组合 99.1% 4.31% 98.99% 4.19%
034.42 8.65 9,833.75 91
21,393,528, 940,105,17 18,516,16 776,497,656.
组合小计 99.1% 4.31% 98.99% 4.19%
034.42 8.65 9,833.75 91
单项金额虽不重大但单
12,188,733. 12,188,733. 10,751,02 10,751,020.7
项计提坏账准备的应收 0.06% 100% 0.06% 100%
02 02 0.73 3
账款
21,587,002, 1,133,579,9 18,705,62 965,953,495.
合计 -- -- -- --
853.98 98.21 5,672.00 16
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
预计收回的可能性
客户甲 8,708,900.00 8,708,900.00 100%
小
按揭回购（逾期） 172,577,186.54 172,577,186.54 100% 逾期
合计 181,286,086.54 181,286,086.54 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
87
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
17,619,114,967.08 82.36% 15,608,891,848.21 84.3%
1 年以内小计 17,619,114,967.08 82.36% 15,608,891,848.21 84.3%
1至2年 2,971,601,088.70 13.89% 297,160,108.89 2,217,750,548.12 11.98% 221,775,054.81
2至3年 319,733,817.79 1.49% 159,866,908.91 269,609,670.65 1.46% 134,804,835.33
3 年以上 483,078,160.85 2.26% 483,078,160.85 419,917,766.77 2.26% 419,917,766.77
合计 21,393,528,034.42 -- 940,105,178.65 18,516,169,833.75 -- 776,497,656.91
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
按揭回购（客户逾期） 11,014,668.23 11,014,668.23 100% 逾期
其他期末余额小于 100
1,174,064.79 1,174,064.79 100% 预计收回的可能性小
万客户
合计 12,188,733.02 12,188,733.02 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
本报告期无转回或收回（原已核销）的应收账款情况。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
其他零星债务人 货款 2013 年 06 月 30 日 14,391.46 无财产可供执行 否
88
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 -- -- 14,391.46 -- --
应收账款核销说明
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
徐州徐工挖掘机械有限
关联方 736,174,900.61 1 年以内 3.41 %
公司
客户 A 非关联方 372,881,799.79 1 年以内 1.73%
客户 B 非关联方 367,886,707.00 1 年以内 1.70%
客户 C 非关联方 344,808,034.30 1 年以内 1.60%
客户 D 非关联方 330,843,307.56 1 年以内 1.53%
合计 -- 2,152,594,749.26 -- 9.97%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
同受徐工集团工程机械有限公
徐州徐工挖掘机械有限公司 736,174,900.61 3.41%
司控制
江苏徐工工程机械租赁有限 同受徐州工程机械集团有限公
309,647,031.30 1.43%
公司 司控制
同受徐工集团工程机械有限公
徐工广联租赁机械有限公司 146,499,434.00 0.68%
司控制
徐州徐工基础工程机械有限 同受徐工集团工程机械有限公
60,323,727.33 0.28%
公司 司控制
同受徐工集团工程机械有限公
南京徐工汽车制造有限公司 3,058,400.00 0.01%
司控制
89
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
上海施维英机械制造有限公 同受徐州工程机械集团有限公
1,600,000.00 0.01%
司 司控制
徐工集团工程机械有限公司的
徐州美驰车桥有限公司 61,621.00 0%
联营企业
同受徐工集团工程机械有限公
徐州建机工程机械有限公司 34,200.00 0%
司控制
合计 -- 1,257,399,314.24 5.82%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
909,554,225. 910,673,719.
账龄分析法组合 99.19% 4,281,277.06 0.47% 99.26% 1,836,581.66 0.2%
81 42
909,554,225. 910,673,719.
组合小计 99.19% 4,281,277.06 0.47% 99.26% 1,836,581.66 0.2%
81 42
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 7,434,293.52 0.81% 3,753,584.39 50.49% 6,817,179.58 0.74% 3,424,551.55 50.23%
应收款
916,988,519. 917,490,899.
合计 -- 8,034,861.45 -- -- 5,261,133.21 --
33 00
其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
90
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其中：
876,495,368.23 96.36% 903,863,274.48 99.25%
1 年以内小计 876,495,368.23 96.36% 903,863,274.48 99.25%
1至2年 29,901,479.37 3.29% 2,990,147.94 3,767,403.94 0.42% 376,740.40
2至3年 958,533.29 0.11% 191,706.66 205,597.47 0.02% 41,119.49
3 年以上 2,198,844.92 0.24% 1,099,422.46 2,837,443.53 0.31% 1,418,721.77
合计 909,554,225.81 -- 4,281,277.06 910,673,719.42 -- 1,836,581.66
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
预付购货款等(转入) 7,361,418.26 3,680,709.13 50% 挂账时间较长
其他零星债务人 72,875.26 72,875.26 100% 挂账时间较长
合计 7,434,293.52 3,753,584.39 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
91
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其他应收款核销说明
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
无
说明
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
往来单位 A 非关联方 600,639,246.70 一年以内 65.51%
往来单位 B 非关联方 57,445,158.36 一年以内 6.26%
往来单位 C 非关联方 15,257,000.00 一年以内 1.67%
往来单位 D 非关联方 8,192,000.00 一年以内 0.89%
往来单位 E 非关联方 6,551,304.37 一年以内 0.71%
合计 -- 688,084,709.43 -- 75.04%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
92
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,303,990,381.46 98.79% 1,182,217,425.74 98.72%
1至2年 8,934,836.70 0.68% 12,095,893.00 1.01%
2至3年 5,256,908.05 0.4% 3,173,635.33 0.27%
3 年以上 1,739,039.36 0.13%
合计 1,319,921,165.57 -- 1,197,486,954.07 --
预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
预付货款，尚在合同交
供应商 A 非关联方 101,522,728.12 一年以内
货期内
南京徐工汽车制造有限 预付货款，尚在合同交
关联方 83,420,106.74 一年以内
公司 货期内
预付货款，尚在合同交
供应商 B 非关联方 67,400,193.37 一年以内
货期内
预付货款，尚在合同交
供应商 C 非关联方 59,166,520.50 一年以内
货期内
预付货款，尚在合同交
供应商 D 非关联方 59,040,250.88 一年以内
货期内
合计 -- 370,549,799.61 -- --
预付款项主要单位的说明
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
93
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,007,824,150.31 42,361,010.31 1,965,463,140.00 2,134,079,068.18 33,475,769.62 2,100,603,298.56
在产品 918,711,985.98 918,711,985.98 1,074,691,250.24 1,074,691,250.24
库存商品 4,500,759,942.30 73,801,333.00 4,426,958,609.30 3,429,046,191.49 70,024,441.01 3,359,021,750.48
合计 7,427,296,078.59 116,162,343.31 7,311,133,735.28 6,637,816,509.91 103,500,210.63 6,534,316,299.28
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 33,475,769.62 8,885,240.69 42,361,010.31
库存商品 70,024,441.01 3,776,891.99 73,801,333.00
合 计 103,500,210.63 12,662,132.68 116,162,343.31
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
若材料不用于公司相关产品，
原材料 以材料可变现净值与材料成
本孰低作为计提依据
以库存商品可变现净值与账
库存商品
面成本孰低作为计提依据
存货的说明
无
7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资 在被投资 在被投资
被投资单 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提 本期现金
单位持股 单位表决 单位持股
94
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
位 比例(%) 权比例 比例与表 减值准备 红利
(%) 决权比例
不一致的
说明
上海高校
科技创新 16,920,63 16,920,63 16,920,63 16,920,63
成本法 15% 15%
投资有限 7.70 7.70 7.70 7.70
公司
青海路桥
30,000,00 30,000,00 30,000,00 30,000,00
建设股份 成本法 10.37% 10.37%
0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
中国重型
111,000.0 111,000.0 111,000.0 111,000.0
汽车工业 成本法 微小 微小
0 0 0 0
财务公司
徐州特许
机器有限 3,100,000 6,635,566 -726,167. 5,909,399
权益法 50% 50%
公司[注 .00 .79 10 .69
1]
重庆昊融
4,000,000 4,039,164 -23,645.1 4,015,519
投资有限 权益法 40% 40%
.00 .37 6 .21
公司
重庆昊融
睿工投资
200,000,0 200,000,0 200,000,0
中心（合 成本法
00.00 00.00 00.00
伙企业）
[注 2]
254,131,6 257,706,3 -749,812. 256,956,5 47,031,63
合计 -- -- -- --
37.70 68.86 26 56.60 7.70
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
长期股权投资的说明
[注1]被投资单位2013年1-6月份实现净亏损等相应减少长期股权投资726,167.10元。
[注2] 依据《重庆昊融睿工投资中心之有限合伙协议》，徐州徐工投资有限公司为该单位非―执行事务
合伙人‖，对其不具有控制或重大影响,故对该单位采用成本法核算。
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8、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 7,360,782,895.27 187,495,482.42 16,628,524.74 7,531,649,852.95
其中：房屋及建筑物 3,484,076,190.19 7,666,544.99 1,694,778.06 3,490,047,957.12
机器设备 3,566,605,249.37 145,311,802.09 11,775,966.92 3,700,141,084.54
运输工具 102,688,822.16 5,997,777.00 2,823,168.66 105,863,430.50
其他设备 207,412,633.55 28,519,358.34 334,611.10 235,597,380.79
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 1,492,117,707.50 270,107,369.73 10,801,164.19 1,751,423,913.04
其中：房屋及建筑物 440,753,998.01 79,610,973.05 785,148.58 519,579,822.48
机器设备 915,439,761.04 153,286,616.10 8,461,420.69 1,060,264,956.45
运输工具 47,563,354.18 18,147,922.46 1,266,622.91 64,444,653.73
其他设备 88,360,594.27 19,061,858.12 287,972.01 107,134,480.38
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 5,868,665,187.77 -- 5,780,225,939.91
其中：房屋及建筑物 3,043,322,192.18 -- 2,970,468,134.64
机器设备 2,651,165,488.33 -- 2,639,876,128.09
运输工具 55,125,467.98 -- 41,418,776.77
其他设备 119,052,039.28 -- 128,462,900.41
四、减值准备合计 2,582,833.81 -- 2,582,833.81
机器设备 2,469,900.25 -- 2,469,900.25
其他设备 112,933.56 -- 112,933.56
五、固定资产账面价值合计 5,866,082,353.96 -- 5,777,643,106.10
其中：房屋及建筑物 3,043,322,192.18 -- 2,970,468,134.64
机器设备 2,648,695,588.08 -- 2,637,406,227.84
运输工具 55,125,467.98 -- 41,418,776.77
其他设备 118,939,105.72 -- 128,349,966.85
本期折旧额 270,107,369.73 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 164,913,391.13 元。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
9、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工程机械新工艺驾驶室等薄
776,401.71 776,401.71 790,931.62 790,931.62
板件技改项目
徐工机械研发平台提升扩建
247,260,291.44 247,260,291.44 221,975,326.04 221,975,326.04
项目
工程机械关键液压元件核心
71,496,779.13 71,496,779.13 83,033,251.27 83,033,251.27
技术提升及产业化投资项目
工程机械新型传动箱关键零
244,783,752.66 244,783,752.66 203,453,909.03 203,453,909.03
部件技改项目
混凝土搅拌机械项目 18,056,074.53 18,056,074.53 11,958,806.38 11,958,806.38
混凝土建设机械产业化基地
140,820,203.17 140,820,203.17 108,377,662.19 108,377,662.19
项目
大吨位全地面起重机及特种
63,071,106.65 63,071,106.65 76,640,483.68 76,640,483.68
起重机产业化基地项目
发展全地面起重机建设项目 140,733,785.29 140,733,785.29 115,635,447.99 115,635,447.99
装载机制造智能化升级项目 28,579,833.53 28,579,833.53 16,016,225.39 16,016,225.39
平地机铣刨机质量及产能提
17,228,214.67 17,228,214.67 15,923,288.04 15,923,288.04
升项目
徐工重型其他零星工程机设
8,854,216.34 8,854,216.34 7,770,656.51 7,770,656.51
备购置
随车起重机公司建筑工程 4,557,981.68 4,557,981.68 5,958,856.11 5,958,856.11
附件搬迁改造技改项目 188,695.06 188,695.06 2,424,357.03 2,424,357.03
10000 台装载机技术改造 12,700,274.55 12,700,274.55 6,904,650.99 6,904,650.99
其他非重大工程 463,667,249.27 718,200.00 462,949,049.27 226,931,975.07 718,200.00 226,213,775.07
1,462,774,859. 1,462,056,659. 1,103,795,827.
合计 【注】
718,200.00 718,200.00 1,103,077,627.34
68 68 34
注：【注】 期末余额中含利息资本化金额 11,235,504.94 元。
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 利息资 其中：本 本期利
项目名 预算数 期初数 本期增 转入固 其他减 工程进 资金来 期末数
入占预 本化累 期利息 息资本
97
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
称 加 定资产 少 算比例 度 计金额 资本化 化率(%) 源
(%) 金额
工程机
械新工
艺驾驶 270,000, 790,931. 85,470.0 100,000. 776,401.
91% 97% 募投
室等薄 000.00 62 9 00 71
板件技
改项目
徐工机
械研发
433,066, 221,975, 30,739,5 5,454,54 247,260,
平台提 100% 98% 募投
000.00 326.04 07.40 2.00 291.44
升扩建
项目
工程机
械关键
液压元
件核心 450,880, 83,033,2 27,380,5 38,917,0 71,496,7
64.56% 66% 募投
技术提 000.00 51.27 43.08 15.22 79.13
升及产
业化投
资项目
工程机
械新型
传动箱 510,000, 203,453, 46,677,8 5,348,05 244,783,
100% 96% 募投
关键零 000.00 909.03 96.63 3.00 752.66
部件技
改项目
混凝土
1,000,00 11,958,8 6,097,26 11,895,9 660,436. 18,056,0
搅拌机 79.77% 88% 6% 自筹
0,000.00 06.38 8.15 41.44 50 74.53
械项目
混凝土
建设机
960,000, 108,377, 38,710,8 6,268,32 140,820,
械产业 89.25% 89% 募投
000.00 662.19 65.14 4.16 203.17
化基地
项目
大吨位
全地面
起重机
1,000,00 76,640,4 4,208,74 17,778,1 63,071,1
及特种 70.15% 94% 募投
0,000.00 83.68 2.76 19.79 06.65
起重机
产业化
基地项
98
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
目
发展全
地面起 1,961,70 115,635, 27,118,8 2,020,46 140,733,
60.43% 79% 自筹
重机建 0,000.00 447.99 06.77 9.47 785.29
设项目
装载机
制造智 1,500,00 16,016,2 16,648,3 4,084,78 65,550,9 7,339,68 28,579,8
92.84% 89% 6% 自筹
能化升 0,000.00 25.39 89.81 1.67 97.35 1.78 33.53
级项目
8,085,64 837,882, 197,667, 79,971,3 77,446,9 8,000,11 955,578,
合计 -- -- -- --
6,000.00 043.59 489.83 05.31 38.79 8.28 228.11
在建工程项目变动情况的说明
无
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
其他非重大工程 718,200.00 718,200.00
合计 718,200.00 718,200.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
无
（5）在建工程的说明
无
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 2,127,399,617.88 217,640,486.05 2,345,040,103.93
商标 762,263,500.00 762,263,500.00
土地使用权 1,347,562,792.78 14,866,486.05 1,362,429,278.83
计算机软件 5,773,325.10 274,000.00 6,047,325.10
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
专有技术 11,800,000.00 202,500,000.00 214,300,000.00
二、累计摊销合计 210,212,736.03 35,493,786.13 245,706,522.16
商标 130,220,014.58 19,056,587.50 149,276,602.08
土地使用权 70,416,711.78 11,941,557.43 82,358,269.21
计算机软件 1,316,009.79 530,641.18 1,846,650.97
专有技术 8,259,999.88 3,965,000.02 12,224,999.90
三、无形资产账面净值合计 1,917,186,881.85 182,146,699.92 2,099,333,581.77
商标 632,043,485.42 612,986,897.92
土地使用权 1,277,146,081.00 1,280,071,009.62
计算机软件 4,457,315.31 4,200,674.13
专有技术 3,540,000.12 202,075,000.10
商标
土地使用权
计算机软件
专有技术
无形资产账面价值合计 1,917,186,881.85 182,146,699.92 2,099,333,581.77
商标 632,043,485.42 612,986,897.92
土地使用权 1,277,146,081.00 1,280,071,009.62
计算机软件 4,457,315.31 4,200,674.13
专有技术 3,540,000.12 202,075,000.10
本期摊销额 35,493,786.13 元。
11、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
办公家具（新址） 4,530,541.06 265,126.11 4,265,414.95
热力接入专项费
6,097,345.12 254,056.05 5,843,289.07
用等
合计 10,627,886.18 519,182.16 10,108,704.02 --
长期待摊费用的说明
无
100
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12、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 212,607,601.70 180,350,864.51
可抵扣亏损 8,439,192.58 8,439,192.58
暂时未抵税的费用 50,572,219.67 67,742,091.75
因合并抵消而调整的递延所得税资产 19,255,157.76 30,510,512.16
小计 290,874,171.71 287,042,661.00
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 9,023,334.11 9,023,334.11
合计 9,023,334.11 9,023,334.11
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 年（底） 20,436,251.02 20,436,251.02 重庆徐工/2008 年度发生
2014 年（底） 15,657,085.40 15,657,085.40 重庆徐工/2009 年度发生
合计 36,093,336.42 36,093,336.42 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
减值准备 1,308,109,874.48 1,125,047,510.51
暂时未抵税的费用 333,726,285.61 448,192,099.47
可抵扣亏损 33,756,770.32 33,756,770.32
未实现利润 83,245,531.46 141,543,939.14
小计 1,758,838,461.87 1,748,540,319.44
101
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（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 290,874,171.71 287,042,661.00
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
无
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
无
13、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 971,214,628.37 170,414,622.75 14,391.46 1,141,614,859.66
二、存货跌价准备 103,500,210.63 12,662,132.68 116,162,343.31
五、长期股权投资减值准备 47,031,637.70 47,031,637.70
七、固定资产减值准备 2,582,833.81 2,582,833.81
九、在建工程减值准备 718,200.00 718,200.00
合计 1,125,047,510.51 183,076,755.43 14,391.46 1,308,109,874.48
资产减值明细情况的说明
无
14、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 24,865,651.07 1,000,000,000.00
保证借款 50,000,000.00 50,000,000.00
信用借款 5,068,485,500.00 5,052,528,500.00
102
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 5,143,351,151.07 6,102,528,500.00
短期借款分类的说明
1、保证借款：截止2013年6月30日，徐工机械为徐州徐工筑路机械有限公司和徐州徐工铁路装备有限公司提供
保证的借款金额分别为40,000,000.00元和10,000,000.00元。2、质押借款：截止2013年6月30日，徐州工程
机械集团进出口有限公司以定期存单作为质押向银行借款3,087,520.00欧元（折合人民币24,865,651.07元）。
15、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 20,450,000.00 72,550,000.00
银行承兑汇票 4,498,809,760.00 5,348,191,600.00
合计 4,519,259,760.00 5,420,741,600.00
下一会计期间将到期的金额 4,519,259,760.00 元。
应付票据的说明
无
16、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 8,234,096,886.36 6,084,209,654.43
一至二年 126,867,204.00 140,914,085.75
二至三年 52,139,572.64 12,396,421.90
三年以上 22,596,464.20 26,074,479.74
合计 8,435,700,127.20 6,263,594,641.82
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
无
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
103
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
17、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 570,910,549.26 353,611,629.63
一至二年 46,997,720.98 39,753,338.80
合计 617,908,270.24 393,364,968.43
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
无
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年以上的预收款项系客户预付的设备（产品）定制款。
18、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
142,216,566.52 550,787,695.74 578,269,404.17 114,734,858.09
贴和补贴
二、职工福利费 55,219,655.25 55,219,655.25
三、社会保险费 8,483,265.89 203,732,622.63 203,480,593.79 8,735,294.73
其中：1．医疗保险
658,172.71 58,268,786.02 58,381,279.19 545,679.54
费
2．基本养老保险费 6,895,394.31 118,754,676.33 118,347,766.86 7,302,303.78
3．年金缴费 1,489,856.80 1,489,856.80
4．失业保险费 221,354.67 16,345,591.17 16,418,760.34 148,185.50
5．工伤保险费 531,550.63 5,532,517.05 5,524,801.50 539,266.18
6．生育保险费 176,793.57 3,341,195.26 3,318,129.10 199,859.73
四、住房公积金 2,469,149.72 68,065,110.12 67,710,714.00 2,823,545.84
五、辞退福利 1,150,969.32 1,150,969.32
六、其他 69,557,187.15 18,540,162.97 15,420,267.35 72,677,082.77
104
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
其中：1．工会经费 5,242,479.84 11,128,103.16 10,597,754.34 5,772,828.66
2．职工教育经费 64,314,707.31 7,412,059.81 4,822,513.01 66,904,254.11
合计 222,726,169.28 897,496,216.03 921,251,603.88 198,970,781.43
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
公司严格按照与职工签订的《劳动合同书》及公司《薪酬管理制度》核算、发放职工薪酬。
19、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 19,174,708.27 -54,982,154.43
营业税 885,324.19 1,548,020.47
企业所得税 118,732,878.98 346,972,922.73
个人所得税 33,024,642.55 35,319,368.65
城市维护建设税 12,592,961.34 4,183,891.08
房产税 5,456,450.54 9,565,745.28
土地使用税 1,986,149.95 4,401,728.76
教育费附加 8,899,298.26 2,890,069.44
印花税 1,013,355.17 868,044.62
合计 201,765,769.25 350,767,636.60
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无
20、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
企业债券利息 129,600,000.00 12,225,000.00
合计 129,600,000.00 12,225,000.00
应付利息说明
期末余额系预提的―11徐工01公司债券‖2013年1月至6月的利息80,700,000.00元和―11徐工02公司债
券‖2012年11月至2013年6月利息 48,900,000.00元。
21、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
105
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
徐工集团工程机械有限公司
其他少数股东 9,700,127.87 8,994,540.07
合计 9,700,127.87 8,994,540.07 --
应付股利的说明
无
22、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 2,142,733,051.79 2,106,665,796.66
一至二年 308,469,288.15 101,960,748.48
二至三年 46,319,820.74 117,424,591.05
三年以上 11,194,351.22 29,003,477.52
合计 2,508,716,511.90 2,355,054,613.71
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
无
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
项目（内容） 期末金额 占期末其他应付款总额的比例（%）
计提出口佣金 637,495,669.71 25.41
计提海运费 251,087,499.64 10.02
计提维修服务费 219,963,043.67 8.77
计提中间商代理费 177,054,437.71 7.06
计提广告宣传费 110,309,616.26 4.40
合计 1,395,910,266.99 55.64
106
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
23、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 532,574,000.00 7,000,000.00
合计 532,574,000.00 7,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
【注 1】
质押借款 123,574,000.00
【注 2】
保证借款 9,000,000.00 7,000,000.00
信用借款 400,000,000.00
合计 532,574,000.00 7,000,000.00
注：【注 1】 截止 2013 年 6 月 30 日，徐州工程机械集团进出口有限公司以定期存单作为质押向银行借款 20,000,000.00 美元
（折合人民币 123,574,000.00 元）。
【注 2】 截止 2013 年 6 月 30 日，由徐工机械为徐工特种工程机械有限公司提供保证担保的借款金额 5,000,000.00 元；由徐
工机械为徐工随车起重机有限公司提供保证担保的借款金额为 4,000,000.00 元。
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口 2012 年 11 月 2014 年 05 月 400,000,000.
人民币元 4.2%
银行 20 日 20 日 00
国家开发银
行股份有限 2011 年 05 月 2014 年 04 月
人民币元 7.05% 3,000,000.00
公司江苏省 12 日 18 日
分行
国家开发银
行股份有限 2010 年 12 月 2013 年 10 月
人民币元 6.08% 2,000,000.00 2,000,000.00
公司江苏省 20 日 20 日
分行
国家开发银 2010 年 12 月 2014 年 04 月
人民币元 6.08% 2,000,000.00
行股份有限 20 日 18 日
107
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司江苏省
分行
德意志银行 2012 年 05 月 2014 年 05 月 20,000,000.0 123,574,000.
美元 3.7%
上海分行 29 日 29 日 0 00
530,574,000.
合计 -- -- -- -- -- -- 2,000,000.00
00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
无
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明
无
24、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 105,037,900.00 232,563,500.00
保证借款 236,500,000.00 222,000,000.00
信用借款 2,795,207,500.00 1,736,421,249.60
合计 3,136,745,400.00 2,190,984,749.60
长期借款分类的说明
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口 2013 年 05 月 2015 年 11 月 500,000,000.
人民币元 4.2%
银行 08 日 08 日 00
中国进出口 2012 年 11 月 2014 年 11 月 450,000,000. 450,000,000.
人民币元 4.2%
银行 27 日 28 日 00 00
中国进出口 2013 年 05 月 2016 年 05 月 450,000,000.
人民币元 4.2%
银行 08 日 08 日 00
中国国家开 2013 年 01 月 2020 年 12 月 美元 美元 6 个月 40,000,000.0 247,148,000.
108
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
发银行江苏 24 日 24 日 L+335BP 0 00
省分行
中国国家开
2013 年 06 月 2021 年 01 月 美元 6 个月 25,000,000.0 154,467,500.
发银行江苏 美元
20 日 09 日 L+335BP 0 00
省分行
1,801,615,50 450,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
0.00 00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
无
25、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
11 徐工 01 2011 年 12 3,000,000,0 80,700,000. 80,700,000. 3,000,000,0
5 年期
公司债券 月 29 日 00.00 00 00 00.00
减：发行费 15,550,000. 10,885,000.
用 00 00
2,984,450,0 80,700,000. 80,700,000. 2,989,115,0
小计
00.00 00 00 00.00
11 徐工 02 2012 年 10 1,500,000,0 12,225,000. 36,675,000. 48,900,000. 1,500,000,0
5 年期
公司债券 月 26 日 00.00 00 00 00 00.00
减：发行费 7,600,000.0 6,586,666.6
用 0 7
1,492,400,0 12,225,000. 36,675,000. 48,900,000. 1,493,413,3
小计
00.00 00 00 00 33.33
12,225,000. 117,375,000 129,600,000 4,482,528,3
合计
00 .00 .00 33.33
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
1、经中国证劵监督管理委员会证监许可[2011]2078号文件批准，公司发行债券56亿元人民币（期限5
年，每年付息，到期一次还本），其中：第一期发行（票面）总额30亿元人民币（即为现账面余额），票面年
利率为5.38%，发行第一期债券共发生发行费用 15,550,000.00元人民币，2013年1-6月摊销发行费用
1,555,000.00元，累计摊销4,665,000.00元；第二期发行（票面）总额15亿元人民币（即为现账面余额），
票面年利率为4.89%，发行第二期债券共发生发行费用7,600,000.00元人民币，2013年1-6月摊销发行费用
760,000.00元，累计摊销1,013,333.33元。
2、期末应付利息系预提的―11徐工01公司债券‖2013年1月至6月的利息80,700,000.00元和―11徐工02公司
债券‖2012年11月至2013年6月利息 48,900,000.00元。
109
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
26、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
工业和信息化部重点产业振兴和技术改造资金 8,488,332.28 7,645,998.60
国家 863 计划制造技术领域课题专项经费 4,070,000.00 11,000,000.00
江苏省重大科技成果转化项目资金 10,000,000.00 9,000,000.00
其 他 80,393.68
合计 22,558,332.28 27,726,392.28
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
无
27、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
2,062,758,154. 2,062,758,154.
股份总数 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00 00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
无
28、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 6,399,873,747.36 6,399,873,747.36
其他资本公积 376,221,339.91 320,859,263.58 697,080,603.49
合计 6,776,095,087.27 320,859,263.58 7,096,954,350.85
资本公积说明
本期增加系德国XS控股有限责任公司对徐工机械原全资子公司徐州徐工混凝土机械有限公司增资，按
照合同、章程以及出资协议约定由徐工机械享有的份额。
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 596,897,342.87 0.00 0.00 596,897,342.87
110
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 596,897,342.87 0.00 0.00 596,897,342.87
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
无
30、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 7,997,181,227.50 --
调整后年初未分配利润 7,997,181,227.50 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 850,806,049.98 --
【注】
应付普通股股利 268,158,560.02
期末未分配利润 8,579,828,717.46 --
注：【注】 2013 年 4 月 18 日，徐工机械股东大会决议对 2012 年度形成的净利润以每 10 股派现金红利 1.30 元（含税），共
计分派现金股利 268,158,560.02 元（含税）。
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
无
31、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 13,187,052,716.97 17,080,901,534.73
其他业务收入 517,169,913.02 880,497,637.59
营业成本 10,690,965,555.55 14,216,454,988.22
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
111
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工程机械行业 13,187,052,716.97 10,281,129,772.51 17,080,901,534.73 13,461,837,763.42
合计 13,187,052,716.97 10,281,129,772.51 17,080,901,534.73 13,461,837,763.42
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1.起重机械 4,125,987,006.18 3,056,598,474.28 7,319,590,322.52 5,527,709,059.07
2.铲运机械 2,912,012,969.76 2,367,699,950.06 3,846,220,580.06 3,239,209,949.29
3.压实机械 663,260,774.73 528,391,448.33 697,394,218.55 551,054,766.87
4.混凝土机械 1,783,358,659.49 1,175,719,659.63 2,267,621,858.91 1,661,279,633.19
5.路面机械 228,738,926.24 171,516,594.18 403,896,943.67 298,056,124.30
6.消防机械 434,413,959.98 224,755,897.88 420,783,760.64 216,004,603.35
7.其他工程机械 1,026,569,547.01 881,647,765.07 829,593,643.82 729,198,680.90
8.工程机械备件及其他 2,012,710,873.58 1,874,799,983.08 1,295,800,206.56 1,239,324,946.45
合计 13,187,052,716.97 10,281,129,772.51 17,080,901,534.73 13,461,837,763.42
（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 A 1,641,929,895.91 11.98%
客户 B 443,020,747.68 3.23%
客户 C 283,116,813.80 2.07%
客户 D 262,113,675.10 1.91%
客户 E 259,863,767.15 1.9%
合计 2,890,044,899.64 21.09%
营业收入的说明
32、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 3,791,168.64 1,998,014.90 5%
112
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
城市维护建设税 28,098,180.21 53,242,726.50 7%
教育费附加 20,055,329.47 38,016,514.28 5%
合计 51,944,678.32 93,257,255.68 --
营业税金及附加的说明
无
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 159,240,569.85 135,139,292.34
广告宣传费 103,699,949.99 155,870,122.09
三包费用 171,965,271.40 182,556,701.62
中间商费用 42,758,919.28 74,349,545.72
其他费用 209,981,242.10 228,650,809.98
合计 687,645,952.62 776,566,471.75
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 253,583,757.95 202,075,316.94
折旧及摊销 97,675,926.99 45,845,096.16
技术开发费 351,079,176.61 444,866,804.99
税费 19,812,280.59 17,634,820.10
其他费用 94,524,128.57 55,813,382.78
合计 816,675,270.71 766,235,420.97
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 365,145,943.75 200,708,394.31
减：利息收入（以负数表示） -66,269,799.40 -92,249,593.91
加：汇兑损失 5,626,195.04 -29,016,588.62
手续费支出 15,150,425.92 14,754,920.29
其他 3,262.78 31,331.85
113
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 319,656,028.09 94,228,463.92
36、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
【注】
成本法核算的长期股权投资收益 6,258,849.31
权益法核算的长期股权投资收益 -749,812.26 -236,431.92
其他 101,542.10
合计 5,610,579.15 -236,431.92
注：【注】 依据重庆昊融睿工投资中心（有限合伙）合伙人决议，公司收到其分配的利润等 6,258,849.31 元。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
重庆昊融睿工投资中心 6,258,849.31 投资业务形成的收益
合计 6,258,849.31 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
徐州特许机器有限公司 -726,167.10 -235,369.70 被投资单位净利润等减少
重庆昊融投资有限公司 -23,645.16 -1,062.22 被投资单位净利润减少
合计 -749,812.26 -236,431.92 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
无
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 170,414,622.75 155,430,135.17
二、存货跌价损失 12,662,132.68 36,273,024.12
合计 183,076,755.43 191,703,159.29
114
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
38、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 886,940.34 1,546,955.67 886,940.34
其中：固定资产处置利得 886,940.34 1,546,955.67 886,940.34
政府补助 84,891,392.12 26,595,331.49 84,891,392.12
罚款净收入 1,135,598.00
违约金收入 1,029,372.63 485,248.50 1,029,372.63
其他 701,258.22 1,574,931.44 701,258.22
合计 87,508,963.31 31,338,065.10 87,508,963.31
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
徐州市财政资金补助 200,000.00 苏经信装备【2012】18 号
徐州金山桥开发区财政局 84,241,392.12 21,195,400.00 相关公司新厂区/扶持资金及奖励款
增值税先征后返 3,199,931.49
2011 年省转型升级专项资金 1,000,000.00 苏经信综合【2011】78 号
900 吨轮胎式提梁机项目 1,000,000.00 苏科审【2011】78 号
外经贸转型升级资金 400,000.00 徐财工贸【2013】6 号
2010-2011 年度推进技术标准战略
200,000.00 徐政发【2013】4 号
先进单位奖励资金
2012 年度高新技术企业科研项目
50,000.00
资助
合计 84,891,392.12 26,595,331.49 --
营业外收入说明
无
39、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
115
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非流动资产处置损失合计 1,031,564.75 713,198.34 1,031,564.75
其中：固定资产处置损失 1,031,564.75 713,198.34 1,031,564.75
综合基金 2,930,556.07 4,480,000.00
经营性罚款支出 5,000.00 5,000.00
其他 220,277.00 880,697.06 220,277.00
合计 4,187,397.82 6,073,895.40 1,256,841.75
营业外支出说明
无
40、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 160,361,731.17 282,939,192.60
递延所得税调整 -3,831,510.71 -24,829,353.41
合计 156,530,220.46 258,109,839.19
41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。计算过程如下：
项目 本期发生额 上年同期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 850,806,049.98 1,589,978,002.89
期初股份总数 2,062,758,154.00 2,062,758,154.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数
报告期因回购等减少股份数
报告期缩股数
报告期月份数 6 6
新增股份下一月份起至报告期期末的月份数
减少股份下一个月份起至报告期末的月份数
发行在外的普通股加权平均数
116
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
基本每股收益 0.41 0.77
非经常性损益 78,112,143.48 21,320,021.59
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 772,693,906.50 1,568,657,981.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的每股收益 0.37 0.76
（2）稀释每股收益：公司不存在稀释性潜在普通股，与基本每股收益相同。
42、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
存款利息收入 63,825,104.95
拨款及补助 84,891,392.12
往来及其他 307,362,451.86
合计 456,078,948.93
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
办公费及通讯费 6,277,164.62
差旅费 24,132,801.79
车辆及运输费 21,961,720.28
业务招待费 10,523,292.52
劳务费 23,536,337.11
宣传及展览费 112,442,325.29
三包费用等 171,965,271.40
会议经费 15,754,365.22
机物料消耗等 1,776,624.48
费用化研发支出等 408,081,176.61
水电费 10,586,086.61
修理费 1,483,633.45
往来及中间商费用等 383,753,204.02
合计 1,192,274,003.40
117
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支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
43、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 886,660,313.45 1,589,871,311.08
加：资产减值准备 183,076,755.43 191,703,159.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 270,107,369.73 140,052,579.81
无形资产摊销 35,493,786.13 27,306,161.13
长期待摊费用摊销 519,812.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
144,624.41 -833,757.33
以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 365,145,943.75 200,166,945.90
投资损失（收益以―－‖号填列） -5,610,579.15 236,431.92
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -3,831,510.71 -24,829,353.41
存货的减少（增加以―－‖号填列） -789,479,568.68 1,567,950,615.89
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -2,144,439,620.35 -8,005,678,930.74
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 1,346,585,295.53 977,164,915.62
经营活动产生的现金流量净额 144,372,621.70 -3,336,889,920.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 6,816,653,707.94 7,090,287,213.69
减：现金的期初余额 6,982,422,357.80 8,367,641,471.98
现金及现金等价物净增加额 -165,768,649.86 -1,277,354,258.29
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 6,816,653,707.94 6,982,422,357.80
其中：库存现金 1,008,970.10 681,125.88
可随时用于支付的银行存款 4,535,226,460.04 4,464,075,972.89
118
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可随时用于支付的其他货币资金 2,280,418,277.80 2,517,665,259.03
三、期末现金及现金等价物余额 6,816,653,707.94 6,982,422,357.80
现金流量表补充资料的说明
无
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
徐工集团
有限责任 生产及贸 1,253,013, 徐州市人 徐州市人
工程机械 控股股东 江苏徐州 王民 49.26% 49.26%
公司 易 513.00 民政府 民政府
有限公司
徐州工程 有限责任
实际控制 2,034,870, 徐州市人 徐州市人
机械集团 公司（国有 江苏徐州 王民 生产
人 000.00 民政府 民政府
有限公司 独资）
本企业的母公司情况的说明
徐州工程机械集团有限公司持有徐工集团工程机械有限公司100.00%的股权，间接控制本公司。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
徐工重庆工
有限责任公 150,000,000
程机械有限 控股子公司 重庆市 杨东升 生产 100% 100% 79072452-0
司 .00
公司
徐州重型机 有限责任公 800,000,000
控股子公司 徐州市 王民 生产 100% 100% 13644227-0
械有限公司 司 .00
徐州工程机
有限责任公 500,000,000
械集团进出 控股子公司 徐州市 王岩松 贸易 100% 100% 13644057-4
司 .00
口有限公司
徐州徐工液
有限责任公 126,000,000
压件有限公 控股子公司 徐州市 孙建忠 生产 100% 100% 13637314-8
司 .00
司
徐州徐工专
有限责任公 10,000,000.
用车辆有限 控股子公司 徐州市 王民 生产 100% 100% 13638846-2
司 00
公司
119
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徐州徐工随
有限责任公 100,000,000
车起重机有 控股子公司 徐州市 施克元 生产 100% 100% 73376299-3
司 .00
限公司
徐州徐工特
有限责任公 100,000,000
种工程机械 控股子公司 徐州市 杨勇 生产 100% 100% 73782522-6
司 .00
有限公司
上海徐工徐
有限责任公 10,000,000.
重经贸有限 控股子公司 上海市 孙建忠 贸易 100% 100% 77520365-5
司 00
公司
徐州徐工供 有限责任公 1,500,000.0
控股子公司 徐州市 李前进 贸易 100% 100% 70356704-6
油有限公司 司 0
徐州工程机
有限责任公 5,000,000.0
械保税有限 控股子公司 徐州市 王岩松 贸易 100% 100% 13642050-6
司 0
公司
徐州工程机
有限责任公 45,000,000.
械上海营销 控股子公司 上海市 杨勇 贸易 90% 90% 63172314-1
司 00
有限公司
徐州徐工物
有限责任公 50,000,000.
资供应有限 控股子公司 徐州市 王岩松 贸易 100% 100% 70357152-0
司 00
公司
徐州徐工铁
有限责任公 100,000,000
路装备有限 控股子公司 徐州市 杨东升 生产 100% 100% 55464533-7
司 .00
公司
徐州徐工筑
有限责任公 150,000,000
路机械有限 控股子公司 徐州市 杨东升 生产 100% 100% 78271112-1
司 .00
公司
徐工集团
（香港）国 有限责任公 429,224,922 52128668-0
控股子公司 香港 贸易 100% 100%
际贸易有限 司 .08 00-04-11-A
公司
徐工集团巴
西投资有限
公司
有限责任公 420,967,544
（XCMG 控股子公司 巴西 投资 95% 95%
司 .00
Brasil
Investiment
os Ltda）
徐工集团巴
西制造有限 有限责任公 53,095,763.
控股子公司 巴西 制造 100% 100%
公司 司 63
（XCMG
120
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
Brasil
Industria
Ltda）
徐州徐工投 有限责任公 700,000,000
控股子公司 徐州市 王民 投资 100% 100% 58661185-2
资有限公司 司 .00
徐工集团沈
有限责任公 30,000,000.
阳工程机械 控股子公司 沈阳市 孙建忠 贸易 100% 100% 59411208-4
司 00
有限公司
徐州徐工施
有限责任公 998,463,789
维英机械有 控股子公司 徐州市 施克元 生产 76.23% 76.23% 05867086-7
司 .89
限公司
徐州徐工机
有限责任公 100,000,000
械营销有限 控股子公司 徐州市 孙建忠 贸易 100% 100% 05865904-3
司 .00
公司
徐工集团圣
有限责任公 6,324,806,9
保罗销售服 控股子公司 巴西 贸易 100% 100%
司 6
务有限公司
徐工印度机 有限责任公 3,159,150.0
控股子公司 印度 生产 100% 100%
械有限公司 司 0
徐工集团财 有限责任公 500,000,000
控股子公司 徐州市 吴江龙 财务等 100% 100% 06954120-0
务有限公司 司 .00
福建徐工机
有限责任公 5,000,000.0
械销售有限 控股子公司 霞浦县 孙建忠 销售 100% 100% 07087404-5
司 0
公司
徐工俄罗斯 有限责任公
控股子公司 俄罗斯 销售 627,160.00 100% 100%
有限公司 司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
徐州特许
有限责任 6,200,000.0
机器有限 徐州市 孙建忠 生产 50% 50% 合营企业 60800113-2
公司 0
公司
二、联营企业
重庆昊融 有限责任 10,000,000.
重庆市 桂松蕾 投资 40% 40% 联营企业 59227132-1
投资有限 公司 00
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公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
南京徐工汽车制造有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 24969883-8
江苏徐工工程机械租赁有限公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制 66579572-5
徐州徐工挖掘机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 67701249-2
徐州徐工基础工程机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 55122966-1
徐州罗特艾德回转支承有限公司 徐工集团工程机械有限公司的联营企业 73529613-x
徐州美驰车桥有限公司 徐工集团工程机械有限公司的联营企业 60800301-5
徐州赫思曼电子有限公司 徐工集团工程机械有限公司的合营企业 79196178-x
力士（徐州）回转支承有限公司 徐工集团工程机械有限公司的联营企业 76825385-7
徐州派特控制技术有限公司 徐工集团工程机械有限公司的合营企业 60800051-9
徐州回转支承公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制 13637312-1
徐工广联租赁机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 58660437-X
徐州建机工程机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 78991831-X
徐州徐工斗山发动机有限公司 徐工集团工程机械有限公司的合营企业 69672699-2
上海施维英机械制造有限公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制 60730700-9
德国 XS 控股有限责任公司 同受徐州工程机械集团有限公司控制
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
徐州特许机器有限
材料 市场价格 713,543.99 0.01% 2,045,533.93 0.02%
公司
徐州美驰车桥有限
材料 市场价格 136,034,089.06 1.27% 261,046,693.40 2.22%
公司
徐州赫思曼电子有
材料 市场价格 108,876,740.02 1.02% 158,176,217.10 1.35%
限公司
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力士（徐州）回转支
材料 市场价格 66,112,980.34 0.62% 75,237,769.23 0.64%
承有限公司
南京徐工汽车制造
材料 市场价格 159,860,626.93 1.49% 182,684,415.02 1.55%
有限公司
徐州派特控制技术
材料 市场价格 37,165,663.71 0.35% 9,481,756.10 0.08%
有限公司
徐州徐工斗山发动
材料 市场价格 71,076.92
机有限公司
南京徐工汽车制造
产品 市场价格 89,740,339.12 0.84%
有限公司
徐州徐工基础工程
产品 市场价格 61,924,573.69 0.58% 59,222,401.04 0.5%
机械有限公司
徐州建机工程机械
产品 市场价格 4,550,256.41 0.04%
有限公司
徐州徐工挖掘机械
产品 市场价格 577,323,864.75 5.39% 392,327,919.86 3.34%
有限公司
江苏徐工工程机械
产品 市场价格 36,752,136.74 0.34%
租赁有限公司
合计 1,279,125,891.68 11.95% 1,140,222,705.68 9.7%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
江苏徐工工程机械
产品 市场价格 182,249,236.66 1.33% 310,621,990.61 1.82%
租赁有限公司
徐州特许机器有限
材料 市场价格 660,479.99 0%
公司
徐州徐工挖掘机械
材料 市场价格 962,107,103.56 7.02% 799,541,363.73 4.68%
有限公司
徐州徐工挖掘机械
产品 市场价格 44,368,169.26 0.32%
有限公司
徐州徐工基础工程
材料 市场价格 186,051,097.67 1.36% 112,559,320.39 0.66%
机械有限公司
徐州徐工基础工程
产品 市场价格 17,029,752.10 0.12%
机械有限公司
徐工广联租赁机械 产品 市场价格 72,548,977.99 0.53% 45,967,544.29 0.27%
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有限公司
徐工广联租赁机械
材料 市场价格
有限公司
南京徐工汽车制造
材料 市场价格 109,779,397.87 0.8% 17,428,467.54 0.1%
有限公司
南京徐工汽车制造
产品 市场价格 16,904,359.00 0.12%
有限公司
徐州派特控制技术
材料 市场价格 50,119,546.92 0.37%
有限公司
上海施维英机械制
材料 市场价格 111,774.89 0%
造有限公司
合计 1,641,929,895.91 11.98% 1,286,118,686.56 7.53%
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
徐州工程机械集 2013 年 01 月 01 2014 年 12 月 31
徐工机械 办公楼 市场价格 45,000.00
团有限公司 日 日
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
无
关联租赁情况说明
无
（3）其他关联交易
1、商标使用
2009年7月31日前―徐工‖商标所有权归属于徐工有限，徐工有限许可本公司、徐州重型机械有限公司、
徐州工程机械集团进出口有限公司、徐州徐工液压件有限公司、徐州徐工专用车辆有限公司、徐州徐工特
种工程机械有限公司、徐州徐工随车起重机有限公司以及徐工有限其他子公司等无偿使用―徐工‖商标。
2009年7月31日公司非公开发行完成后，―徐工‖商标所有权归属于本公司，公司许可南京徐工汽车制造有限
公司、徐州徐工基础工程机械有限公司、徐州徐工挖掘机有限公司有偿使用―徐工‖商标。南京徐工汽车制
造有限公司每年向公司支付―徐工‖商标使用费45.00万元，徐州徐工基础工程机械有限公司每年向公司支付
―徐工‖商标使用费75.00万元，徐州徐工挖掘机械有限公司每年向公司支付―徐工‖商标使用费100.00万元。
上述三方2013年上半年的商标使用费公司已收取。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2、与关联方共同投资设立徐州徐工施维英机械有限公司
根据徐工集团工程机械股份有限公司和德国XS控股有限责任公司关于设立中外合资经营企业徐州徐
工施维英机械有限公司的《合资经营合同》的有关规定，徐工集团工程机械股份有限公司于2012年12月5
日成立（原）全资的内资公司徐州徐工混凝土机械有限公司，其注册资本为人民币100,000,000.00元（折合
12,345,000.00欧元）；并将其在中国境内的全部混凝土生产线业务的资产和负债注入徐州徐工混凝土机械
有限公司。
北京中企华资产评估有限责任公司对徐州徐工混凝土机械有限公司2012年12月5日的全部权益价值进
行了评估，并出具了中企华评报字（2012）第1309号的评估报告。截止2012年12月5日，徐州徐工混凝土
机械有限公司的全部权益价值为人民币2,858,100,000.00元。
上述合资经营合同约定：双方在合资公司注册资本所占的比例，应在境内公司资产评估的基础上予以
确认。如上所述，2012年12月5日（原）徐州徐工混凝土机械有限公司全部权益评估价值为人民币
2,858,100,000.00元，按双方约定的8.1:1的汇率，折合352,851,851.85 欧元；XS控股应投入110,000,000.00
欧元；徐州徐工施维英机械有限公司全部权益价值计为462,851,851.85欧元。其中：徐工集团工程机械股份
有限公司占全部权益价值的76.23%，XS控股占全部权益价值的23.77%。
2012年12月17日，经江苏省人民政府批准（批准号：商外资苏府资字[2012]95749号），徐州徐工混凝
土机械有限公司变更为中外合资企业（即：徐州徐工施维英机械有限公司）；2013年3月13日，徐州徐工
施维英机械有限公司取得徐州工商行政管理局经济技术开发区分局颁发企业法人营业执照（注册号：
320301000042352），其注册资本为欧元122,345,000.00元（分次出资）。
截止2013年6月30日，徐州徐工施维英机械有限公司累计实缴注册资本为122,345,000.00欧元，占已登
记注册资本的100%。根据协议、公司章程及相关规定等，徐工机械享有实缴注册资本出资额为93,263,590.00
欧元，占注册资本总额的76.23%（占累计实收资本的76.23%）；德国XS控股有限责任公司享有实缴注册
资本出资额为29,081,410.00欧元，占注册资本总额的23.77%（占累计实收资本的23.77%）。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏徐工工程机械
应收票据 115,676,639.00 500,910,000.00
租赁有限公司
徐州徐工挖掘机械
应收票据 5,500,000.00 4,700,000.00
有限公司
徐州徐工基础工程
应收票据 22,200,000.00 3,600,000.00
机械有限公司
徐工广联租赁机械
应收票据 700,000.00 2,250,000.00
有限公司
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
徐州建机工程机械
应收票据 6,000,000.00 100,000.00
有限公司
江苏徐工工程机械
应收账款 309,647,031.30 248,774,305.62
租赁有限公司
徐州徐工挖掘机械
应收账款 736,174,900.61 397,831,980.68
有限公司
徐州徐工基础工程
应收账款 60,323,727.33 31,946,190.29
机械有限公司
徐工广联租赁机械
应收账款 146,499,434.00 81,979,806.00
有限公司
徐州建机工程机械
应收账款 34,200.00 515,000.00
有限公司
南京徐工汽车制造
应收账款 3,058,400.00
有限公司
徐州美驰车桥有限
应收账款 61,621.00
公司
上海施维英机械制
应收账款 1,600,000.00
造有限公司
徐州特许机器有限
预付款项 449,135.30
公司
徐州赫思曼电子有
预付款项 379,630.00 379,630.00
限公司
南京徐工汽车制造
预付款项 83,420,106.74 69,077,087.62
有限公司
徐州建机工程机械
预付款项 515,100.00 515,100.00
有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 徐州美驰车桥有限公司 133,200,747.33
应付账款 徐州特许机器有限公司 42,366.20
应付账款 徐州赫思曼电子有限公司 107,854,668.33 102,401,476.18
应付账款 徐州徐工挖掘机械有限公司 744,586,430.09 3,880,415.34
应付账款 徐州回转支承公司 4,864,003.56 4,864,003.56
应付账款 南京徐工汽车制造有限公司 28,106,361.43 55,242,927.07
徐州徐工基础工程机械有限
应付账款 78,979,486.00 102,476,153.40
公司
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力士（徐州）回转支承有限
应付账款 108,281,475.10
公司
应付账款 徐州派特控制技术有限公司 7,914,331.28 9,254,823.71
徐州徐工斗山发动机有限公
应付账款 166,320.00 143,160.00
司
应付账款 徐州建机工程机械有限公司 2,189,800.00 2,965,000.00
江苏徐工工程机械租赁有限
预收款项 818,080.00
公司
徐州徐工基础工程机械有限
预收款项 6,331,613.46 28,916,030.76
公司
预收款项 徐州徐工挖掘机械有限公司 107,352,847.49 8,490,000.00
预收款项 徐工广联租赁机械有限公司 2,109,994.00 1,491,500.00
其他应付款 徐州特许机器有限公司 50,000.00
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截止2013年6月30日，公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2013年6月30日，公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
其他或有负债及其财务影响
截止2013年6月30日，公司无需要披露的其他或有负债。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
2013年3月19日，徐工机械第六届董事会第三十九次会议决议批准公司以―银企商‖方式为按揭销售业务
提供回购担保，每笔担保期限不超过5年，担保额度不超过人民币50亿元，担保额度使用期限一年。
2、前期承诺履行情况
报告期内公司以承诺回购产品方式为客户购买公司产品的按揭贷款提供担保的金额为52,189.98万元,
其中：徐工机械（母公司）47,036万元，徐工重型机械有限公司4,086.56万元,徐州徐工筑路机械有限公司
856.62万元，徐州徐工随车起重机有限公司210.80万元。
截止2013年6月30日，公司以承诺回购产品方式为客户按揭贷款提供担保，购买公司产品的客户按揭贷
款余额为234,228.39万元,其中：徐工机械（母公司）129,207.98万元，徐工重型机械有限公司103,656.86万
元, 徐州徐工筑路机械有限公司1,115.08万元，徐州徐工随车起重机有限公司248.47万元。
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徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
无
2、其他资产负债表日后事项说明
公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
3,443,559,882. 2,012,408,579.
账龄分析法组合 100% 75,640,482.23 2.2% 100% 57,966,841.01 2.88%
94 35
3,443,559,882. 2,012,408,579.
组合小计 100% 75,640,482.23 2.2% 100% 57,966,841.01 2.88%
94 35
3,443,559,882. 2,012,408,579.
合计 -- 75,640,482.23 -- -- 57,966,841.01 --
94 35
应收账款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
128
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
3,127,267,080.21 90.81% 1,749,210,110.98 86.92%
1 年以内小
3,127,267,080.21 90.81% 1,749,210,110.98 86.92%
计
1至2年 242,043,034.40 7.03% 24,204,303.44 212,640,927.23 10.57% 21,264,092.72
2至3年 45,627,179.09 1.33% 22,813,589.55 27,709,585.70 1.38% 13,854,792.85
3 年以上 28,622,589.24 0.83% 28,622,589.24 22,847,955.44 1.13% 22,847,955.44
合计 3,443,559,882.94 -- 75,640,482.23 2,012,408,579.35 -- 57,966,841.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
徐州工程机械集团进出
全资子公司 441,868,838.82 1 年以内 12.83%
口有限公司
客户 A 非关联方 196,032,755.00 1 年以内 5.69%
江苏徐工工程机械租赁
关联方 168,293,410.00 1 年以内 4.89%
有限公司
客户 B 非关联方 125,166,000.00 1 年以内 3.63%
客户 C 非关联方 91,796,140.03 1 年以内 2.67%
合计 -- 1,023,157,143.85 -- 29.71%
129
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（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
徐州工程机械集团进出口有
全资子公司 441,868,838.82 12.83%
限公司
江苏徐工工程机械租赁有限 同受徐州工程机械集团有限公
168,293,410.00 4.89%
公司 司控制
江苏徐工广联机械租赁有限 同受徐工集团工程机械有限公
66,150,233.00 1.92%
公司 司控制
徐州重型机械有限公司 全资子公司 29,610,684.50 0.86%
徐工重庆工程机械有限公司 全资子公司 12,705,260.98 0.37%
徐州徐工特种工程机械有限
全资子公司 12,151,940.96 0.35%
公司
同受徐工集团工程机械有限公
徐州徐工挖掘机械有限公司 680,000.00 0.02%
司控制
合计 -- 731,460,368.26 21.24%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
10,093,818,154.6
账龄分析法组合 8,044,071,378.51 100% 19,400.00 0% 100%
8
10,093,818,154.6
组合小计 8,044,071,378.51 100% 19,400.00 0% 100%
8
10,093,818,154.6
合计 8,044,071,378.51 -- 19,400.00 -- -- --
8
其他应收款种类的说明
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
130
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
8,043,877,378.51 100% 10,093,818,154.68 100%
1 年以内小计 8,043,877,378.51 100% 10,093,818,154.68 100%
1至2年 194,000.00 0% 19,400.00
合计 8,044,071,378.51 -- 19,400.00 10,093,818,154.68 --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
无
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
徐州徐工施维英机械有
控股子公司 3,269,458,643.76 一年以内 40.64%
限公司
徐工集团财务有限公司 全资子公司 1,804,839,732.43 一年以内 22.44%
徐州重型机械有限公司 全资子公司 1,667,753,210.39 一年以内 20.73%
徐州徐工液压件有限公
全资子公司 541,665,353.73 一年以内 6.73%
司
徐州徐工物资供应有限 全资子公司 289,317,564.34 一年以内 3.6%
131
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
公司
合计 -- 7,573,034,504.65 -- 94.14%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
徐州徐工施维英机械有限公
控股子公司 3,269,458,643.76 40.64%
司
徐工集团财务有限公司 全资子公司 1,804,839,732.43 22.44%
徐州重型机械有限公司 全资子公司 1,667,753,210.39 20.73%
徐州徐工液压件有限公司 全资子公司 541,665,353.73 6.73%
徐州徐工物资供应有限公司 全资子公司 289,317,564.34 3.6%
徐工重庆工程机械有限公司 全资子公司 199,894,793.42 2.48%
徐州工程机械保税有限公司 全资子公司 100,020,645.12 1.24%
徐州徐工特种工程机械有限
全资子公司 36,891,934.99 0.47%
公司
徐工集团沈阳工程机械有限
全资子公司 29,842,050.78 0.37%
公司
徐州徐工铁路装备有限公司 全资子公司 10,743,875.00 0.13%
徐州工程机械集团进出口有
全资子公司 6,359,025.00 0.08%
限公司
徐州徐工筑路机械有限公司 全资子公司 3,839,252.02 0.05%
徐州徐工随车起重机有限公
全资子公司 3,195,395.51 0.04%
司
合计 -- 7,963,821,476.49 99%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
徐州徐工
112,602,2 112,602,2 112,602,2
专用车辆 成本法 60% 60%
44.89 44.89 44.89
有限公司
132
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
徐州徐工
71,343,20 71,343,20 71,343,20
液压件有 成本法 50% 50%
6.47 6.47 6.47
限公司
徐州徐工
随车起重 105,469,0 105,469,0 105,469,0
成本法 96% 96%
机有限公 48.02 48.02 48.02
司
徐州徐工
特种工程 98,066,00 98,066,00 98,066,00
成本法 97.6% 97.6%
机械有限 5.01 5.01 5.01
公司
徐州重型
1,459,986 1,459,986 1,459,986
机械有限 成本法 96.25% 96.25%
,506.53 ,506.53 ,506.53
公司
徐州工程
机械集团 512,958,2 512,958,2 512,958,2
成本法 100% 100%
进出口有 08.58 08.58 08.58
限公司
徐工重庆
139,000,0 139,000,0 139,000,0
工程机械 成本法 92.67% 92.67%
00.00 00.00 00.00
有限公司
徐州工程
机械上海 40,500,00 40,500,00 40,500,00
成本法 90% 90%
营销有限 0.00 0.00 0.00
公司
徐州徐工
44,951,80 44,951,80 44,951,80
物资供应 成本法 100% 100%
9.97 9.97 9.97
有限公司
徐州徐工
100,000,0 100,000,0 100,000,0
铁路装备 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
有限公司
上海高校
科技创新 16,920,63 16,920,63 16,920,63 16,920,63
成本法 15% 15%
投资有限 7.70 7.70 7.70 7.70
公司
青海路桥
30,000,00 30,000,00 30,000,00 30,000,00
建设股份 成本法 10.37% 10.37%
0.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
徐州徐工
177,265,7 177,265,7 177,265,7
筑路机械 成本法 100% 100%
89.07 89.07 89.07
有限公司
133
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
徐州徐工
700,000,0 700,000,0 700,000,0
投资有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
徐工集团
沈阳工程 30,000,00 30,000,00 30,000,00
成本法 100% 100%
机械有限 0.00 0.00 0.00
公司
徐州徐工
100,000,0 100,000,0 100,000,0
机械营销 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
有限公司
徐州徐工
施维英机 100,000,0 100,000,0 100,000,0
成本法 76.23% 76.23%
械有限公 00.00 00.00 00.00
司[注]
徐工集团
500,000,0 500,000,0 500,000,0
财务有限 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
公司
福建徐工
5,000,000 5,000,000 5,000,000
机械销售 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
有限公司
4,344,063 3,839,063 505,000,0 4,344,063 46,920,63
合计 -- -- -- --
,456.24 ,456.24 00.00 ,456.24 7.70
长期股权投资的说明
无
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 6,463,770,511.54 6,461,707,271.21
其他业务收入 1,024,778,771.10 843,532,485.57
合计 7,488,549,282.64 7,305,239,756.78
营业成本 6,643,844,151.36 5,823,869,053.42
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
行业名称 本期发生额 上期发生额
134
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工程机械行业 6,463,770,511.54 5,768,444,982.56 6,461,707,271.21 5,104,787,327.34
合计 6,463,770,511.54 5,768,444,982.56 6,461,707,271.21 5,104,787,327.34
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1.起重机械 522,951,774.09 452,758,822.18 387,355,384.52 326,859,942.55
2.铲运机械 2,743,231,556.83 2,317,406,935.05 2,736,934,339.89 2,268,010,333.75
3.压实机械 665,429,138.64 562,924,085.31 669,717,952.35 533,770,273.92
4.混凝土机械 1,785,003,186.49 1,786,014,750.23 2,137,547,777.83 1,571,777,522.73
5.路面机械 233,105,028.43 185,912,847.25 393,836,525.58 292,931,791.82
6.其他工程机械 273,168,949.59 242,025,059.83 136,315,291.04 111,437,462.57
7.工程机械备件及其他 240,880,877.47 221,402,482.71
合计 6,463,770,511.54 5,768,444,982.56 6,461,707,271.21 5,104,787,327.34
（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
徐州工程机械集团进出口有限公司 820,720,466.29 10.96%
徐州徐工施维英机械有限公司 291,888,301.19 3.9%
客户 A 262,113,675.10 3.5%
客户 B 248,118,857.21 3.31%
客户 C 135,785,280.61 1.81%
合计 1,758,626,580.40 23.48%
营业收入的说明
无
5、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
135
徐工集团工程机械股份有限公司 2013 年半年度报告全文
净利润 139,148,167.57 506,749,070.52
加：资产减值准备 17,896,692.87 107,860,002.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 126,199,031.27 196,675,695.11
无形资产摊销 21,100,608.34 21,599,035.78
长期待摊费用摊销 519,182.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
675,360.76 -19,351.40
填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 239,817,808.26 144,425,083.98
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -2,408,380.74 -16,179,000.37
存货的减少（增加以―－‖号填列） -103,499,443.48 804,561,220.24
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） 230,912,428.01 -4,001,075,899.83
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -521,646,730.70 114,491,901.29
经营活动产生的现金流量净额 148,714,724.32 -2,120,912,242.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 2,669,632,710.38 2,343,386,727.82
减：现金的期初余额 2,224,142,583.17 5,212,291,207.93
现金及现金等价物净增加额 445,490,127.21 -2,868,904,480.11
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -144,624.41
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
84,891,392.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 6,258,849.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,606,895.95
减：所得税影响额 14,515,239.41
少数股东权益影响额（税后） -14,869.92
合计 78,112,143.48 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.76% 0.41 0.41
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.32% 0.37 0.37
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
序号 项目名称 期末（本期）数 期初（上期）数 增减幅度(%) 原因说明
主要系公司自筹项目及募集资金项目增加投入所
1 在建工程 32.52
1,462,774,859.68 1,103,795,827.34 致
2 应付账款 8,435,700,127.20 6,263,594,641.82 34.68 主要系公司当期占用供应商的信用额度提高所致
主要系客户增加预定产品而预交的定金和定制款
3 预收款项 57.08
617,908,270.20 393,364,968.43 等增加
4 应交税费 201,765,769.25 350,767,636.60 -42.48 主要系报告期内缴纳了 2012 年度企业所得税
5 应付利息 129,600,000.00 12,225,000.00 960.12 系计提公司债的利息（按年付息）增加
一年内到期的非流
6 系 “长期借款”科目重分类所致
动负债 7,508.20
532,574,000.00 7,000,000.00
主要系部分境外投资及进出口贸易项下长期借款
7 长期借款
43.17
3,136,745,400.00 2,190,984,749.60 增加所致
8 营业税金及附加 51,944,678.32 93,257,255.68 -44.30 主要系缴纳的增值税总额同比减少所致
主要系报告期内公司债券及银行借款增加而形成
9 财务费用 239.24
319,656,028.09 94,228,463.92 的利息支出增加
10 投资收益 5,610,579.15 -236,431.92 2473.02 主要系部分投资项目产生的投资收益增加所致
11 营业外收入 87,508,963.31 31,338,065.10 179.24 主要系报告期内政府补助等同比增加所致
12 营业外支出 4,187,397.82 6,073,895.40 -31.06 主要系报告期内缴纳的综合基金同比减少所致
13 所得税费用 156,530,220.46 258,109,839.19 -39.36 主要系报告期内利润总额同比有所下降所致
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第九节 备查文件目录
（一）载有公司负责人王民先生、主管会计工作负责人吴江龙先生、会计机构负责人赵成彦先生签名并盖章的财务报告。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
（三）2013年半年度报告和半年度报告摘要。
董事长：王民
董事会批准报送日期：2013年08月28日
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