关于厦门港务发展股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于厦门港务发展股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金
情况的专项说明
厦门港务发展股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用
1-6
资金情况表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
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关于厦门港务发展股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字（2018）第 350ZA0123 号
厦门港务发展股份有限公司全体股东：
我们接受厦门港务发展股份有限公司（以下简称“厦门港务公司”）委托，
根据中国注册会计师执业准则审计了厦门港务公司 2017 年 12 月 31 日的合并及
公司资产负债表，2017 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及
公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2018）第 350ZA0147
号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，厦门港务公司编制了本专项说明所附的厦门港务发展
股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占
用资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是厦门
港务公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计厦门港务公
司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行
了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对厦门港务公司实施于 2017 年
度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资
金情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2017 年度厦门港务公
司控股股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计
的财务报表一并阅读。
1
本专项说明仅供厦门港务公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用
途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 谢培仁
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 黄宝燕
中国北京 二Ｏ一八年 三 月二十三日
2
厦门港务发展股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司 单位：万元
非经营性 占用方与上 上市公司核算 2017 年期 2017 年度占用 2017 年度占 2017 年度 2017 年期 占用形成
资金占用 资金占用方名称 市公司的关 的会计科目 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
联关系 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 金余额
现大股东
及其附属 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
企业
小计
前大股东
及其附属 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
企业
小计
总计
其他关联 占用方与上 上市公司核算 2017 年期 2017 年度占用 2017 年度占 2017 年度 2017 年期 占用形成
资金往来 资金往来方名称 市公司的关 的会计科目 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 原因 占用性质
联关系 金余额 （不含利息） 息(如有) 发生金额 金余额
厦门自贸试验区
电子口岸有限公 同受本公司最 预付款项 12.99 0.25 12.74 正常结算 经营性往来
终母公司控制 期间欠款
大股东及 司
其附属企 福建电子口岸股 同受本公司最 正常结算
份有限公司 终母公司控制 预付款项 7.36 7.36 期间欠款 经营性往来
业
厦门港务疏浚工 同受本公司最 预付款项 200.00 200.00 正常结算 经营性往来
程有限公司 终母公司控制 期间欠款
1
其他 2017 年度
关联 往来方与上 上市公司核算 2017 年期初 2017 年度往来 往来资金 2017 年度偿 2017 年期 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 还累计发生 末往来资 往来性质
资金 联关系 的会计科目 往来资金余额 （不含利息） 的利息(如 金额 金余额 原因
往来 有)
厦门集装箱码头 同受本公司母 正常结算
集团有限公司 公司控制 预付款项 7.00 0.68 6.32 期间欠款 经营性往来
厦门嵩屿集装箱 同受本公司最 预付款项 6.91 23.09 30.00 正常结算 经营性往来
码头有限公司 终母公司控制 期间欠款
厦门港务海运有 同受本公司最 应收账款 84.30 780.03 747.53 116.80 正常结算 经营性往来
限公司 终母公司控制 期间欠款
厦门港务疏浚工 同受本公司最 正常结算
程有限公司 终母公司控制 应收账款 142.66 187.35 305.44 24.57 期间欠款 经营性往来
大股
东及 厦门国际货柜码 同受本公司母 应收账款 1,939.06 1,725.20 213.86 正常结算 经营性往来
其附 头有限公司 公司控制 期间欠款
属企 厦门港海沧集装
业 箱查验服务有限 同受本公司母 应收账款 123.42 593.88 627.75 89.55 正常结算 经营性往来
公司控制 期间欠款
公司
厦门集装箱码头 同受本公司母 应收账款 407.12 4,406.05 4,436.53 376.64 正常结算 经营性往来
集团有限公司 公司控制 期间欠款
厦门嵩屿集装箱 同受本公司最 应收账款 413.10 2,500.08 2,692.05 221.13 正常结算 经营性往来
码头有限公司 终母公司控制 期间欠款
厦门海沧新海达
集装箱码头有限 同受本公司母 应收账款 2,192.99 1,816.39 376.60 正常结算 经营性往来
公司控制 期间欠款
公司
厦门海润集装箱 同受本公司母 应收账款 199.11 2,456.49 2,434.50 221.10 正常结算 经营性往来
码头有限公司 公司控制 期间欠款
2
其他 2017 年度
关联 往来方与上 上市公司核算 2017 年期初 2017 年度往来 往来资金 2017 年度偿 2017 年期 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 还累计发生 末往来资 往来性质
资金 联关系 的会计科目 往来资金余额 （不含利息） 的利息(如 金额 金余额 原因
往来 有)
厦门海峡供应链 同受本公司最 应收账款 61.12 208.82 257.32 12.62 正常结算 经营性往来
发展有限公司 终母公司控制 期间欠款
厦门港务地产有 同受本公司最 应收账款 10.70 6.64 4.06 正常结算 经营性往来
限公司 终母公司控制 期间欠款
厦门港务集团和 同受本公司最 正常结算
平旅游客运有限 应收账款 120.47 107.01 13.46 经营性往来
公司 终母公司控制 期间欠款
厦门港务渔港开 同受本公司最 应收账款 2.22 2.22 正常结算 经营性往来
发有限公司 终母公司控制 期间欠款
大股 厦门港务控股集 本公司最终母 其他应收款 31.04 61.31 53.72 38.63 正常结算 经营性往来
东及 团有限公司 公司 期间欠款
其附
属企 厦门国际货柜码 同受本公司母 其他应收款 25.40 25.40 正常结算 经营性往来
业 头有限公司 公司控制 期间欠款
厦门集装箱码头 同受本公司母 其他应收款 7.80 2.25 5.55 正常结算 经营性往来
集团有限公司 公司控制 期间欠款
厦门海润集装箱 同受本公司母 其他应收款 0.50 0.50 正常结算 经营性往来
码头有限公司 公司控制 期间欠款
厦门嵩屿集装箱 同受本公司最 正常结算
码头有限公司 终母公司控制 其他应收款 65.15 0.91 64.24 期间欠款 经营性往来
厦门海沧新海达 同受本公司母 正常结算
集装箱码头有限 公司控制 其他应收款 4.01 4.01 期间欠款 经营性往来
公司
3
其他 2017 年度
关联 往来方与上 上市公司核算 2017 年期初 2017 年度往来 往来资金 2017 年度偿 2017 年期 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 还累计发生 末往来资 往来性质
资金 联关系 的会计科目 往来资金余额 （不含利息） 的利息(如 金额 金余额 原因
往来 有)
厦门港务服务有 同受本公司最 其他应收款 1.00 30.00 1.00 30.00 正常结算 经营性往来
限公司 终母公司控制 期间欠款
厦门港务集团和 同受本公司最 正常结算
平旅游客运有限 终母公司控制 其他应收款 1.50 0.50 1.00 期间欠款 经营性往来
公司
厦门自贸片区港 同受本公司母 其他应收款 35.00 35.00 正常结算 经营性往来
务电力有限公司 公司控制 期间欠款
大股
东及 福建电子口岸股 同受本公司最 正常结算
其附 其他应收款 3.15 3.15 经营性往来
属企 份有限公司 终母公司控制 期间欠款
业
厦门港务置业有 同受本公司最 正常结算
限公司 终母公司控制 其他应收款 3.00 3.00 期间欠款 经营性往来
厦门鑫海益物业 同受本公司最 其他应收款 0.92 0.92 正常结算 经营性往来
管理有限公司 终母公司控制 期间欠款
福建电子口岸股 同受本公司最 其他非流动资 129.10 15.57 129.10 15.57 正常结算 经营性往来
份有限公司 终母公司控制 产 期间欠款
上市
公司
的子 借款及利
公司 厦门港务贸易有 全资子公司 其他应收款 68,157.36 108,900.00 2,041.86 171,263.18 7,836.04 息、资金 非经营性往来
限公司
及其 往来
附属
企业
4
其他 2017 年度
关联 往来方与上 上市公司核算 2017 年期初 2017 年度往来 往来资金 2017 年度偿 2017 年期 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 还累计发生 末往来资 往来性质
资金 联关系 的会计科目 往来资金余额 （不含利息） 的利息(如 金额 金余额 原因
往来 有)
厦门港务船务有 控股子公司 其他应收款 3,040.98 7,405.80 640.44 617.48 10,469.74 借款及利 非经营性往来
限公司 息
厦门港务海隆码 借款及利
头有限公司 全资子公司 其他应收款 70,123.94 4,551.30 2,966.04 66,007.16 11,634.12 息 非经营性往来
厦门港务酒业有 控股子公司 其他应收款 226.43 5.32 10.66 10.66 231.75 借款及利 非经营性往来
限公司 息
漳州市古雷疏港 借款及利
公路建设有限公 全资子公司 其他应收款 2,000.00 11.04 2,011.04 非经营性往来
司 - 息
上市 借款及利
潮州港务发展有 控股子公司 其他应收款 3,243.55 1,344.40 95.37 4,400.00 283.32 息、资金 非经营性往来
公司 限公司
的子 往来
公司
及其 厦门港务国内船 全资子公司 其他应收款 550.00 6.78 72.89 483.89 借款及利 非经营性往来
附属 舶代理有限公司 息
企业
厦门港务运输有 全资子公司 其他应收款 1,500.00 119.68 1,521.60 98.08 借款及利 非经营性往来
限公司 息
吉安港务发展有 全资子公司 其他应收款 300.00 13.23 13.23 300.00 借款及利 非经营性往来
限公司 息
石狮市华锦码头 控股子公司 其他应收款 24,720.00 69.87 24,789.87 借款及利 非经营性往来
储运有限公司 息
上市 漳州市古雷疏港
公司 公路建设有限公 全资子公司 其他流动资产 19,635.00 800.00 931.70 11,691.70 9,675.00 委托贷款 其他流动资产
的子
公司 司
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其他 2017 年度
关联 往来方与上 上市公司核算 2017 年期初 2017 年度往来 往来资金 2017 年度偿 2017 年期 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 还累计发生 末往来资 往来性质
资金 联关系 的会计科目 往来资金余额 （不含利息） 的利息(如 金额 金余额 原因
往来 有)
及其
附属
企业
关联
自然
人及 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
其控
制的
法人
厦门外代八方物 子公司厦门外 其他应收款 17.40 47.45 0.14 64.71 资金往来 非经营性往来
流有限公司 代之联营企业
其他
关联
人及 厦门外代东亚物 子公司厦门外 其他应收款 5.53 0.53 5.00 资金往来 非经营性往来
其附 流有限公司 代之联营企业
属企
业
厦门市港务保合 子公司港务物 其他应收款 48.30 170.18 13.97 204.51 资金往来 非经营性往来
物流有限公司 流之联营企业
总计 168,418.80 165,874.91 6,906.67 272,975.71 68,224.67
说明：本表已于 2018 年 3 月 23 日获第六届董事会第十二次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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