厦门路桥股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：厦门路桥股份有限公司
公司的法定英文名称：XIAMEN ROAD ＆ BRIDGE CO.，LTD
2、公司法定代表人：黄灵强
3、公司董事会秘书：缪鲁萍
联系地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼
联系电话：0592—5326897、5326891
传 真：0592—5326893
电子信箱：miaolp
4、公司注册地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼
公司办公地址：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼
邮政编码：361009
公司国际互联网网址：www.amoy－raodbrdge.com
电子信箱：rbcicoxm@public.xm.fj.cn
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：厦门市嘉禾路侨星大厦八楼
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：厦门路桥
股票代码：0905
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）
利润总额 49,151,299.69
净利润 31,390,365.87
扣除非经营性损益后的净利润 27,177,845.55
主营业务利润 133,811,377.98
其他业务利润 11,168,672.45
营业利润 46,851,599.07
投资收益 1,419,427.87
补贴收入 1,171,837.99
营业外收支净额 －291,565.24
经营活动产生的现金流量净额 96,091,602.12
现金及现金等价物净增加额 －388,981,903.47
注：扣除的非经常性损益项目和涉及的金额：
(1)补贴收入，其中：营业税返还 ： 486,258.24
所得税返还： 685，579.75
(2)募股资金冻结利息本年摊数: 3,040,682.33
2、截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元）
项 目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 230,175,573.83 136,978,449.00 121,453,827.00
净利润 31,390,365.87 179,943,822.25 104,605,575.78
总资产 2,679,834,518.22 2,790,103,211.92 1,278,353,862.17
股东权益 972,529,043.66 941,138,677.79 391,854,688.80
每股收益（摊薄） 0.106 0.610 0.523
每股收益（月均加权） 0.106 0.636 0.523
扣除非经常性损益后的
每股收益 0.092 0.290 0.523
每股净资产 3.297 3.190 1.96
调整后的每股净资产 3.290 3.189 1.96
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.326 0.635 ——
净资产收益率（％）加权 3.08 18.82 31.52
扣除非经常性损益后的
加权净资产收益率（％） 2.76 10.43 31.52
注1：2000年和1999年总股本按29,500万股计算，1998年总股本按20,000 万股计算。
注2：主要财务指标的计算方法：
（1）全面摊薄的财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
调整后的每股净资产=（年度末股东权益 — 三年以上的应收款项净额 — 待摊费用 — 待处理（流动、固定）资产净损失 — 开办费 — 长期待摊费用 — 住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总额
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
（2）加权平均的财务指标计算方法
每股收益=净利润÷[期末普通股股份总额÷（1 ＋配股比例或增发新股比例）＋期末普通股股份总额÷（1 ＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
3、净资产收益率和每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.76％ 13.14％ 0.454 0.454
营业利润 4.82％ 4.60％ 0.159 0.159
净利润 3.23％ 3.08％ 0.106 0.106
扣除非经常性
损益后的净利润 2.89％ 2.76％ 0.092 0.092
注：计算公式参照“《公开发行证券公司信息披露编报规则》第九号的通知”
4、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
(万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元)
期初数 29500 50101.03 3294.81 1464.36 11218.03 94113.87
本期增加 1319.15 462.75 1819.89 3139.03
本期减少
期末数 29500 50101.03 4613.96 1927.11 13037.92 97252.90
变动原因：
1 盈余公积、 法定公益金增加原因是公司及会计报表合并单位厦门市路桥建材有限公司从本年度净利润中提取上述两金增加所致。
2 未分配利润增加，原因是本年度净利润增加及会计估计变更影响所致。
3 股东权益增加，原因是盈余公积增加和未分配利润增加.
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1） 股本变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股
1、发起人股份 200,000,000 200,000,000
其中：
国家持有股份 200,000,000 200,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
200,000,000 200,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 95000,000 95,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股合计95000,000 95,000,000
三、股份总额 295,000,000 295,000,000
（2）股票发行与上市情况
1经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]18号，证监发行字[1999]19 号和证监发行字[1999]20号文批准，公司于1999年2月3日通过深圳证券交易所系统以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股9,191.7万股， 并向证券投资基金配售人民币普通股308.3万股，共计9,500万股，发行价格为5.53元/股。
2经中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所深圳上字[1999]第23 号《上市通知书》批准，上网定价发行的厦门路桥9,191.7万A股股票于1999年4月29 日在深圳证券交易所挂牌上市交易，向证券基金配售的308.3万股A股股票获准于 1999年6 月29日上市交易。
2、股东情况介绍
（1）报告期末股东总数。
截止2000年12月31日，持有本公司股票的股东总人数为75407户，持股29, 500 万股，其中含国家股股东2户，持有20,000万股；社会公众股股东75405 户， 持股9,500万股。
（2）主要股东持股情况（前十名和持股5％以上股东）
股东名称 持股数(股) 占总股本比例
厦门市路桥建设投资总公司 162,620,000 55.13％
华建交通经济开发中心 37,380,000 12.67％
泰和证券投资基金 510,640 0.173％
徐萍 225,000 0.076％
徐忠华 210,322 0.071％
普丰证券投资基金 174,412 0.059％
孙桂英 166,900 0.057％
徐卫华 158,600 0.054％
李忠 114,600 0.039％
彭茂军 98,000 0.033％
注1：厦门市路桥建设投资总公司
厦门市路桥建设投资总公司持有本公司国家股16262万股， 占本公司总股本的 55.13％，报告期内没有发生股份增减变动,所持股份无质押或冻结情况。
法定代表人：黄灵强
注册资金：35385万元人民币
经营范围：主营1、承担国内外大中型桥梁、中高等级公（道）路、 隧道及配套工程的建设管理及建成后的经营管理；2、经批准发行债券、股票、建立基金会、利用国内外贷款中外合作、合资及土地综合开发筹集路桥建设资金；3、 五金矿产品、轻工业品、机械电器产品、化工产品、仪器仪表及本企业所需物资的进口业务； 4、房地产开发与经营。兼营：1、批发、零售建筑材料、机械、电子设备；2、 停车场及配套服务设施施工；3、国内外路桥工程咨询、设计及委托经营管理。
注2：华建交通经济开发中心
华建交通经济开发中心持有本公司国有法人股3738万股，占本公司总股本的12. 67％，报告期内没有发生股份增减变动,所持股份无质押或冻结情况。
法定代表人：朱耀庭
注册资金：人民币50,000万元
经营范围：主营公路、码头港口、航道的综合开发、承包建设；交通基础设施新技术、新产品、新材料的开发、研制和产品的销售。兼营建筑材料、机电设备、汽车（不含小轿车）及配件、五金交电、日用百货的销售；经济信息咨询；人才培训。
四、股东大会简介
报告期内共召开三次股东大会。
1、第二次（1999年度）股东大会：厦门路桥股份有限公司1999 年度股东大会于2000年4月8日上午9点在本公司会议室召开， 本次会议出席股东（或代表）代表的股份200,000,000股，占公司股本总额的67.8％，大会审议通过了：
（1）《1999年度董事会工作报告》；
（2）《1999年度监事会工作报告》；
（3）《1999年度总经理业务工作报告》；
（4）《1999年度利润分配方案》；
（5）《关于计提“四项准备金”的会计处理办法》；
（6）《关于1999年度法定公益金提取比例的说明》；
（7）《关于修改公司章程》；
（8 ）《关于授权董事会行使当年累计提供的信用担保总额不超过公司前一年年度报告净资产总额30％的信用担保权的议案》；
（9）《关于委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥、海沧大桥的议案》；
（10）《关于注销厦门路桥股份有限公司厦门大桥管理分公司的议案》；
（11）《关于改变募股资金投向的议案》；
（12）《关于续聘会计师事务所》；
（13）《公司1999年度报告及摘要》。
本次股东大会的决议刊登在2000年4月11日的《中国证券报》、 《证券时报》上。
2、第三次股东大会（2000 年第一次临时股东大会）：厦门路桥股份有限公司于2000年5月11日以通讯方式召开2000年第一次临时股东大会， 本次股东大会共收到表决票2份，代表股份200,000,000股，占公司股份总额的67.8％, 会议审议通过以下议案:
（1）审议通过董事潘世建先生、洪鹤翔先生、黄和宾先生辞去董事； 监事江孔雀先生辞去监事；
（2）同意增补江孔雀先生、陈卫文先生、李志伟先生为公司董事， 增补梁超先生为公司监事。
本次股东大会的决议刊登在2000年5月13 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3、第四次股东大会（2000 年第二次临时股东大会）：厦门路桥股份有限公司于2000年9月25日在本公司会议室召开2000年第二次临时股东大会， 出席本次大会的股东及其代表共3人，代表股份200,114,600股，占公司总股本的67.84％， 审议通过了以下决议：
（1 ）《关于收购厦门市路桥建设投资总公司持有的厦门市路桥建材有限公司 95％的股权的议案》；
（2）《厦门路桥股份有限公司股东大会议事规则》。
本次股东大会的决议刊登在2000年9月26的《中国证券报》和《证券时报》上。
4、公司现任董事、监事基本情况。
姓名 职务 性别 年龄 任期
黄灵强 董事长 男 44 三年
程正明 董事 男 36 三年
江孔雀 董事 男 34 二年
曾超 董事 男 42 三年
缪鲁萍 董事总经理 女 36 三年
陈卫文 董事 男 32 二年
李志伟 董事 男 43 二年
朱军 董事 男 39 三年
陈德红 董事 女 35 三年
张亚明 监事长 女 46 三年
蔡佩珍 监事 女 52 三年
梁超 监事 男 41 二年
郭本锋 监事 男 36 三年
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）行业地位
厦门路桥股份有限公司于1999年3月6日创立。公司属于城市基础设施建设和经营管理行业，以城市公（道）路、桥梁、隧道、港口、码头等大型基础设施项目的投资、建设和经营管理为主业。公司以其优良的资产、先进丰富的经营管理和高度的社会责任感，获得稳定的收入及良好的经济效益和社会效益，在厦门市交通基础设施行业中，具有垄断地位并有良好的社会形象。
（2）主营业务
公司2000年主要从事厦门大桥、海沧大桥过桥费的征收及经营、维护、管理。（一）根据福建省物价委、财政厅、交通厅联合发布的闽交财[1999]283号文批准，海沧大桥已于2000年1月3日6时起开始征收通行费。本次事项公告刊登在2000年1月 11日的《证券时报》和《中国证券报》上。海沧大桥建设项目是公司的精品工程，堪称国内建筑史上的典范，不仅在工程技术、建筑质量上处于国内乃至国际领先水平，而且以其雄伟的建筑风貌、独特的艺术造型和优美的景观设计成为厦门市的标志性建筑，被喻为厦门的“东渡飞虹”，成为厦门这个海滨风景旅游城市的主要旅游景点之一。（二）报告期内，公司采用委托管理方式，将海沧大桥和厦门大桥的日常管理和维护委托给厦门市路桥管理有限公司进行管理。公司通过与丹麦公路局合作，引进了先进的桥梁管理技术和现代化的管理方法，提高了海沧大桥和厦门大桥的专业管理水平和管理的技术含量，确保了两座大桥的畅通；同时精简了机构，有效降低了两座大桥的日常管理成本。（三）基本完成了海沧大桥建设工程的工程结算、工程验收及其附属、配套工程收尾工作。（四）加强成本控制，确保营业收入和利润同步增长。另外，公司在经营管理上努力按照市场经济的要求，致力于现代企业制度的建立和健全工作，初步建立和完善公司内部管理制度和运营机制，依据《公司法》、《证券法》及监管部门的有关规定，规范运作，做到在人员、资产和财务上与控股公司分开。
公司2000年的主营业务收入主要来自于厦门大桥和海沧大桥的过桥费收入以及公司控股子公司厦门市路桥建材有限公司混凝土和碎石销售收入，2000年主营业务收入23,017.56万元，比上年度的13,697.84万元增长68％。主营业务利润主要来源于过桥费收入和厦门市路桥建材有限公司混凝土和碎石销售收入。
（3）在经营活动中出现的问题及解决方案
公司在经营活动中存在的主要问题是经营结构较为单一。
针对这一问题，一方面公司采用委托管理方式，将海沧大桥和厦门大桥的日常管理和维护委托给厦门市路桥管理公司进行管理。提高了海沧大桥和厦门大桥的专业管理能力和两座大桥的运行效力，确保了两座大桥的畅通，保持了主营业务收入的稳步持续增长，较好地实现了公司2000年度预期收入目标。
另一方面，为充分发挥经营收益稳定和现金流量充裕的优势，优化业务结构和资产结构，提高盈利水平，公司适当加大了项目投资力度，主要是以8000万元参股天同证券有限责任公司（拟设）；以4563.61 万元收购了厦门市路桥建设投资总公司持有的厦门市路桥建材有限公司95％的股权。这些措施一定程度上改变了公司资产结构过于单一的现状，提高了公司的收益水平。
另外，公司还在不断寻找、培育一些符合国家产业政策、具有高成长性和良好发展潜力，同时又具有较高收益回报的高新技术项目。
2、公司财务状况
（1）财务指标完成情况
指标 2000年 1999年
流动比率 1.46 2.31
速动比率 1.38 2.31
资产负债率（％） 63.57％ 66.27％
应收帐款周转率（次） 4.61 ——
存货周转率（次） 13 ——
注：财务指标计算公式
流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=速动资产/流动负债
速动资产=流动资产 － 存货
资产负债率=负债总额/资产总额＊100％
应收帐款周转率=主营业务收入/应收帐款平均余额
应收帐款平均余额=（应收帐款期初数＋应收帐款期末数）/2
存货周转率=主营业务成本/存货平均余额
存货平均余额=（存货期初数＋存货期末数）/2
（2）资产、负债及利润增减情况
指标名称 2000年 1999年 增减比率
总资产（万元） 267,983 279,010 －3.95％
长期负债（万元） 155,529 149,676 3.91％
股东权益（万元） 97,253 94,114 3.34％
主营业务利润（万元） 13,381 11,117 20.37％
净利润（万元） 3,139 17,994 －82.56％
上述指标的具体增减情况说明如下：
1 总资产比1999年减少11,027万元，减少3.95 ％， 主要原因是货币资金减少
38898万元,其中:
a 用于投资于海沧大桥工程约20000万元；
b 用于支付股利14750万元；
c 用于长期投资增加8675万元。
2 长期负债比1999年增加5853万元，增长幅度3.91％％， 主要原因是长期借款增加6154万元。
3 股东权益比1999年增加3139万元，增长幅度3.34％，主要原因是：
a 盈余公积增加1319万元。
b 未分配利润增加1820万元
4 主营业务利润比1999年增加2264万元，增长幅度为20.37％，主要是过桥费收入增加所致。
5 净利润比1999年减少14855万元，减少幅度为82.56％，主要原因是：
a 补贴收入减少9026万元；
b 财务费用上升约8000万元。
3、公司投资情况
（1） 截止2000年12月31日，公司长期投资余额为9475万元，较上年增加8675 万元，增加幅度为1084％。被投资公司情况：
被投资公司名称 主要经营活动 权益比例
中信证券股份有限公司 证券、投资、咨询等 0.24％
山东证券有限责任公司 证券、投资、咨询等 3.91％
厦门市路桥建材有限公司 建筑材料生产加工及批发零售 95％
厦门市路桥储运有限公司 仓储、运输等 95％
（2）募集资金的使用情况
公司于1999年2月3日发行9,500万A股，募集资金50,717万元，其中延续到报告期内使用的是：根据公司招股说明书，本公司应投入募集资金的1,100万元， 以增量控股方式兼并厦门市长发汽车运输公司，新设立由本公司控股的“厦门市路桥运输有限公司”。根据公司第一届董事会第五次会议决议，同意将原计划用于兼并长发公司的1,100万元募集资金减少为190万元，兼并后拟设立厦门市路桥储运有限公司（下称储运公司）；同时，同意将其余的910 万元募集资金转投海沧大桥沿线旅游区的开发建设。 本次变更已经公司第二次股东大会审议通过， 有关决议刊登在 2000年4月11日的《中国证券报》和《证券时报》上。
储运公司已于2000年10月25日办理完毕工商注册登记，法人代表黄灵强，注册资金200万元，其中公司以190万元募股资金投入，占储运公司注册资金的95％，厦门运输发展总公司出资10万元，占其注册资金的5％，储运公司经营范围：1、货物运输、仓储；2、拆箱及集装箱维修；3、停车场。该公司报告期内主要致力于业务筹划、人才储备以及市场开拓等方面工作，尚未实现经营收益。
公司已经以910万元募股资金转投海沧大桥东岸旅游区， 主要完成了对桥梁博物馆、儿童乐园、三号平台等方面的建设，旅游区已于2000年春节对游客开放。
（3）报告期内非募集资金投资的重大项目及收益情况
1 海沧大桥工程。 公司报告期内以非募集资金投资的重大项目之一是对海沧大桥建设项目的续投资，报告期内对该项目的投资主要用于工程尾款的支付及附属配套工程的收尾工作，共投入工程款约2亿元。该项目主体工程已于1999年12月30 日竣工，并于2000年1月3日开始征收通行费，报告期内实现过桥费收入3,589万元。
2 山东证券有限责任公司项目。报告期内公司以自有资金8000万元， 对由山东证券有限责任公司拟通过增资扩股方式募集设立的天同证券有限责任公司（暂名）项目进行投资，本次投资方案已经公司第一届董事会第九次会议通过，有关决议公告公布在2000年5月27日的《中国证券报》和《证券时报》上。截止报告期末， 山东证券有限责任公司已完成了增资扩股程序，但因其名称变更为天同证券有限责任公司（暂名）的申请尚未得到中国证监会的最后批准，故公司的该项投资目前为持有山东证券有限责任公司8000万元的股份，占其总股本的3.91％，报告期内该项投资尚未产生投资收益。
3 收购厦门市路桥建材有限公司。报告期内，公司以4563.61万元自有资金收购了厦门市路桥建设投资总公司持有的厦门市路桥建材有限公司95％的股权。本次收购经公司第四次股东大会（2000年第二次临时股东大会）审议通过，有关决议公布在2000年9月26日的《中国证券报》和《证券时报》上，全部收购活动于2000年 10 月份完成。厦门市路桥建材有限公司2000年全年实现净利润1107.18万元， 从收购完成日至报告期末，该项投资为公司带来184.67万元的投资收益。
4、新年度的业务发展计划
（1）完善主营业务的经营管理工作
首先，公司将继续采用委托管理方式，将海沧大桥和厦门大桥的日常管理和维护委托给厦门市路桥管理公司进行管理。继续加强对先进技术和管理的引进并进行消化和吸收，进一步提高两座大桥管理系统的智能化、现代化水平和专业管理能力，提高两座大桥的运行效力，确保两座大桥的畅通。其次，利用公司已经引进并拥有的先进桥梁管理技术和管理经验的优势，尝试开展技术输出、技术转让等方式，将具有世界先进水平的桥梁管理系统向其它地区延伸，为公司增加新的收入来源。另外，公司将在2000年实行委托管理的经验基础上，更加严格控制委托管理费用，降低成本，保证公司主营业务收入稳定增长。同时，公司还将在本年度内做好关于海沧大桥建设项目的工程验收、工程结算的各项工作，顺利迎接国家有关部门对该项目的竣工验收。
（2）促使厦门市路桥储运有限公司开展经营性运作
根据公司第一届董事会第五次会议决议，并经公司第二次股东大会审议通过，公司于报告期内设立了厦门市路桥储运有限公司（下称储运公司），并在机构设置、人才储备及市场发展等方面做了一定的基础性工作。计划在本年度内，将以运输业务为突破口，有效利用路桥总公司系统内部的业务和积极开拓外部市场双管齐下，使储运公司的运输业务达到一定规模，争取产生收益。同时按照法律程序，对公司兼并的原厦门市长发汽车运输有限公司的剩余债权债务进行清算。
（3）重组厦门路桥股份有限公司海沧大桥旅游区经营分公司
鉴于海沧大桥东岸旅游区的开发建设工作已大部分完成，园区内多个项目已投入经营性运作，为便于统筹规划、合理调配旅游资源，改变在同一路桥系统内各个景点多头投资、分散管理的状况，公司计划在2001年将海沧大桥旅游分公司与路桥总公司火烧屿项目、西锚科技馆项目等海沧大桥沿线的旅游资源结合起来、协同运作，设立厦门市“虹之旅”旅游开发有限公司（筹），有效利用各个景点特色，充分挖掘海沧大桥沿线水陆两域的旅游观光功能，构筑厦门西域旅游带。
（4）加大项目投资力度，积极开展资本运作
1 根据公司主营业务收入稳定， 业务结构仍然较为单一的实际情况， 计划在 2001年度加大项目投资力度，在充分调研的基础上，科学、慎重地筛选投资项目，培植新的利润增长点。重点培育一些具有高成长性、收益好的新项目，主要侧重于生物技术、高新建筑材料、信息网络等具有良好发展空间的高新技术项目，以适应公司业务结构调整和未来发展的需要。
2 2001年度，公司计划在国家法律、法规允许的范围内，适时、 合理地开展资本市场运作业务，提高公司的收益水平。另外，本年度公司还可以适当利用下属子分公司——建材公司、储运公司、旅游公司等资产进行合理重组、优化整合，盘活存量资产。
5、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容
1 公司第一届董事会第六次会议于2000年2月20日在本公司会议室召开，会议审议并通过了以下决议：“将第一届董事会第五次会议形成的‘修改《公司章程》的决议’提交公司股东大会审议的决议”、“将第一届董事会第五次会议形成的‘改变部分募股资金投向的决议’提交公司股东大会审议的决议”、“注销厦门路桥股份有限公司厦门大桥管理分公司的议案”、“委托厦门市路桥管理有限公司管理厦门大桥和海沧大桥的议案”、“公司1999年度董事会工作报告及2000年业务发展计划”、“总经理1999年度业务工作报告”、“公司1999年年度报告及摘要”、“公司1999 年利润分配预案”、 “继续聘请厦门天健会计师事务所有限公司为本公司 2000年度财务审计机构的议案”、“公司1999年投资者申购新股资金冻结利息的会计处理办法”、“公司计提四项准备金的议案”、“公司1999年度法定公益金的提取比例”。此次会议决议公告刊登于2000年2月23 日的《中国证券报》和《证券时报》。
2 公司第一届董事会第七次会议于2000年2月20日在本公司会议室召开，会议审议并通过了“关于设立厦门海沧大桥旅游区分支机构有关事宜的议案”。
3 公司第一届董事会第八次会议于2000年4月7日在本公司会议室召开， 会议审议并通过了以下决议：“同意潘世建先生因工作变动需要，辞去董事长职务”的议案、“同意改选黄灵强先生为公司董事长的议案”、“同意潘世建先生、洪鹤翔先生、黄和宾先生因工作变动需要辞去董事职务的议案”、“同意推选江孔雀先生、陈卫文先生、李志伟先生为董事侯选人的议案”、“同意于2000年5月11 日以通讯方式（传真或信函）召开临时股东大会审议公司董事、监事变更的事项“。此次会议决议公告刊登于2000年4月11日的《证券时报》和《中国证券报》。
4 公司第一届董事会第九次会议于2000年5月25日以通讯方式召开，会议审议并通过了“以公司自有资金8000万元人民币投资参股天同证券有限责任公司的决议”。此次会议决议公告刊登于2000年5月27日的《证券时报》和《中国证券报》。
5 公司第一届董事会第十次会议于2000年8月1日在本公司会议室召开， 会议审议并通过了以下决议：“公司2000年中期报告”、“以公司自有资金收购厦门市路桥建设投资总公司持有的厦门市路桥建材有限公司95％的股权”。此次会议决议公告刊登于2000年1月12日的《中国证券报》和《证券时报》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。
① 实施了公司1999年度股东大会通过的1999年度利润分配方案；
②实施了公司第二次股东大会（1999 年度股东大会）通过的《关于改变募股资金投向》的议案，以募股资金190万元出资， 与厦门运输发展总公司共同设立了厦门市路桥储运有限公司，其中公司占该有限公司注册资本的95％。同时，以910 万募股资金参与海沧大桥东岸旅游区的开发建设。
③实施了公司第四次股东大会（1999 年度第二次股东大会）通过的《关于收购厦门市路桥建设投资总公司持有的厦门市路桥建材有限公司95％股权》的议案。
6、公司管理层及员工情况
（1） 董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股 年末持股 年度报酬
数（股） 数（股） 总额(元)
黄灵强 男 44 董事长 1999.03—2002.03 0 0 0
程正明 男 36 董事 1999.03—2002.03 0 0 0
江孔雀 男 34 董事 2000.05—2002.03 0 0 0
曾超 男 42 董事 1999.03—2002.03 0 0 74219.45
缪鲁萍 女 35 董事总经理1999.03—2002.03 0 0 50243.30
陈卫文 男 32 董事 2000.05—2002.03 0 0 0
李志伟 男 43 董事 2000.05—2002.03 0 0 0
朱军 男 39 董事 1999.03—2002.03 0 0 0
陈德红 女 35 董事 1999.03—2002.03 0 0 0
张亚明 女 46 监事长 1999.03—2002.03 0 0 0
蔡佩珍 女 52 监事 1999.03—2002.03 0 0 0
梁超 男 41 监事 2000.05—2002.03 0 0 0
郭本锋 男 36 监事 1999.03—2002.03 0 0 0
说明：
1 公司董事会秘书由董事缪鲁萍女士兼任。
2 以上在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员， 其年度报酬总额可大致分为二个区间。其中，在6万元以上区间内领取报酬的董事1人，在6 万元以下区间内领取报酬的董事1人。其他董事、监事不在本公司领取报酬。
3 报告期内，无聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况。
（2）公司员工情况
1 员工数量。截止2000年12月31日，公司在册各类员工总数为367人。
2 专业构成。
专业结构 人数 比例
行政管理人员 74 20.16％
工程技术人员 179 48.77％
财务人员 36 9.81％
路桥护理人员 78 21.26％
3 教育程度。
学历结构 人数 比例
大专及大专以上 212 57.56％
中专、高中 96 26.05％
高中文化程度以下 59 16.39％
4 退休职工：截止报告期末，公司无离退休人员。 厦门市路桥建设投资总公司的离退休人员不进入本公司，今后本公司的离退休职工将由社会保险机构统筹安排。
7、本次利润分配预案：
经厦门天健华天会计师事务所有限公司审计， 2000年本公司（母公司）实现净利润31,390,365.87元，按10％提取法定公积金3,139,036.59元，按5％提取法定公益金1,569,518.30元，另调增以前年度净利润4,978,011.84元，按10％补提法定公积金497,801.18元，按5％补提法定公益金248,900.59元。 上述净利润扣除提取的两项公积金后，加上年初未分配利润112,180,333.41元，本年度可供股东分配的利润为138,115,442.62元。
鉴于公司在2001仍将支付巨额的财务费用，且公司可能发生项目投资对资金的需求，故经公司董事会研究提出本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本的预案。
此预案需经公司年度股东大会审议通过。
本着对全体股东负责的态度，预计公司2001年度利润分配政策如下：
考虑到公司在2001年度负债压力仍然较大，且公司进行业务拓展存在着较大的资金需求，因此预计公司在2001年度不进行利润分配，但公司董事会保留根据公司实际经营情况调整利润分配预案的权利。
8、报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。
六、监事会报告
报告期内本届监事会共召开了三次监事会会议。
1、公司第一届第四次监事会会议于2000年2月20日在本公司会议室举行，全体监事7人出席了会议， 经表决一致通过 1999 年度监事会工作报告及董事会提交的 1999年度报告与摘要。
2、公司第一届第五次监事会会议于2000年4月7日在本公司会议室举行， 全体监事7人出席了会议。会议一致同意江孔雀先生辞去监事职务， 同时推选梁超先生为监事候选人。
3、公司第一届第六次监事会会议于2000年8月1日在本公司会议室举行。 会议应到监事人7人，实到监事6人。会议一致审议通过了董事会提交的2000年中期报告及《监事会议事规则》。
报告期内，监事会严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《厦门路桥股份有限公司章程》等有关法律规定，通过列席公司历次董事会和股东大会，积极努力地开展工作，认真履行监督职能。监事会就公司2000年度经营运作情况发表如下意见：
1、公司依法运作情况。
公司董事会及高级管理人员本着维护广大股东利益和公司长远发展利益的基本原则，积极落实股东大会决议，开拓思想，勤奋务实地开展工作，实现了公司2000 年度的经营目标。
公司董事会、经理等高层管理人员认真履行法律、法规及公司章程所赋予的职责和权利，作风清正廉洁，未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。
2、公司的财务报告情况。
公司本次年度报告经厦门天健会计师事务所有限公司审计，出具了无保留意见审计报告。监事会认为，公司财务报告内容准确、可信，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金的使用情况。
本报告期内没有募集资金，前次募集资金的剩余部分1100万元在本年度内已按计划全部投入使用，其中：按照《招股说明书》的资金使用计划，投入190 万元用于兼并厦门市长发汽车运输公司，并设立厦门市路桥储运有限公司；其余的910 万元经公司1999年度股东大会同意，转投入海沧大桥旅游区的开发建设。
监事会认为，公司董事会对募集资金的使用是审慎合理的，能够始终本着维护广大股东和公司基本利益的原则，尽可能使募集资金产生更大的经济效益和社会效益。
4、收购、出售资产情况
报告期内，公司以自有资金4563.61 万元收购了厦门市路桥建设投资总公司持有的厦门市路桥建材有限公司95％的股权，本届监事会认为，此次交易价格公平合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产的流失。
5、关联交易。
监事会认为，报告期内公司与关联方发生的关联交易能够本着公平原则，按照同类商品市场价格进行交易，没有损害公司和股东利益的行为。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受到监管部门处罚的情况。
3、报告期内没有发生控股股东变更、公司董事会换届、 总经理变更以及董事会秘书变更等情况，有关董事成员变动见本报告之股东大会简介。
4、报告期内公司以4563.61万元收购了厦门市路桥投资建设总公司持有的厦门市路桥建材有限公司95％的股权。
5、重大关联交易事项
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易 单位：元
关联方 承建海沧大桥景观工程 占同类交易的比例
厦门市路桥艺术工程公司 28,822,528.85 100％
备注：以上交易本着公平原则，按同类市场交易价格进行。
（2）股权转让发生的关联交易
报告期内公司收购了厦门市路桥投资建设总公司持有的厦门市路桥建材有限公司95％的股权，本次交易于200年10月31日完成。
价格确定原则：本次关联交易是在对厦门市路桥建材有限公司资产进行评估的基础上，按照公平合理的原则，由双方协商定价交易。
厦门市路桥建材有限公司2000年3月31日的帐面净资产值为3495.61万元，以该日为评估基准日的净资产评估值为4003.17万元。
考虑到厦门市路桥建材有限公司近几年保持了良好的经济效益和较高的成长性，且其净资产值从评估基准日到正式收购日会有一定幅度的增加，故公司以本次收购价格确定为4563.61万元。
本次收购的款项，公司以现金一次性予以支付。
厦门市路桥建材有限公司2000年全年实现净利润1107.18万元， 从收购完成日至报告期末，该项投资为公司带来184.67万元的投资收益。
（3）与关联方的债权、债务往来与担保事项。
1 报告期内为总公司提供 250000000 元的资金并向总公司收取资金占用费 3633200元，该笔资金已于2000年6月28日全部归还本公司。
2 报告期内支付管理公司2000年度委托管理费8791016元。
3 1999年度为总公司提供流动资金贷款担保10800万元，报告期内该事项尚未解除。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
公司已做到了人员独立、资产完整和财务独立，实现了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。
（1）在人员方面：公司制定了独立的劳动、人事及工资制度， 公司总经理等高层管理人员均在本公司领取报酬，且未在股东单位担任职务。
（2 ）资产方面：公司拥有海沧大桥和厦门大桥的全部资产和独立的过桥收费经营权。
（3）财务方面：公司设有独立的财务部门， 并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行帐户。
7、租赁事项。
（1）本公司占用的厦门大桥、海沧大桥直接建设用地， 由本公司向厦门市路桥建设投资总公司租赁使用，使用期限30年，本着经济、公平原则议定租金，以租赁合同予以明确。报告期内本公司向厦门市路桥建设投资总公司支付上述租金 548 万元。
（2）报告期内公司向厦门市路桥建设投资总公司支付办公室租金30万元。
（3）报告期内公司向厦门市路桥广告公司收取厦门大桥广告场地租金260万元。
8、报告期内公司继续聘用厦门天健会计师事务所有限公司(报告期内已更名为厦门天健华天会计师事务所有限公司)负责公司审计工作。
9、报告期内公司无其他重大合同的签定和履行事项。
10、报告期内公司未更改名称和股票简称。
11、公司执行财政部《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》（财会字[1999]35号）文件精神时，对公司财务状况和经营业绩没有产生大的影响。
八、财务会计报告
（一）审计报告
厦门天健所审（2001）GF字第5020号
厦门路桥股份有限公司：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、 2000年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况、 2000年度的经营成果以及2000年度现金流量的变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
厦门天健华天有限责任会计师事务所
中国 厦门 中国注册会计师：徐 珊
中国注册会计师：谢培仁
二OO一年一月二十日
（二）会计报表（附后）
（三）会 计 报 表 附 注
1、公司概况
厦门路桥股份有限公司（以下简称本公司）系由厦门市路桥建设投资总公司作为独家发起人，将其拥有的厦门大桥管理分公司的全部净资产和在建的海沧大桥工程的相关资产、负债，经评估后折股投入，并于1999年2月3日向社会公开发行人民币普通股（A股），以募集方式设立的股份有限公司。本公司股票于1999年4月29日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司的经营范围为：厦门大桥的经营和维护；海沧大桥的投资、经营和维护；国内外大中型桥梁、中高等级公（道）路、隧道、港口、码头等交通基础设施项目及配套工程的投资及经营管理；土地及房地产的综合开发；批发、零售建筑材料、机械、电子设备、旅游商品、工艺美术品（不含金银首饰）、日用百货、食品；停车场及配套服务设施的投资及经营管理；提供游览区、上桥观光服务、运动健身、儿童游戏休闲服务；餐饮及茶室；桥梁科普展示；开发旅游品；旅馆；仓储运输；信息咨询服务；高科技园区配套服务设施的开发、建设及管理。
2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
（2）会计年度
本公司的会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
（3）记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本作为计价基础。
（5）外币业务核算方法
本公司外币业务按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币，所有货币性外币资产和负债的年末余额均已按年末的市场汇价（中间价）折算为人民币，折算差额全部计入当年损益。
（6）现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益。坏账准备计提标准如下：
账 龄 计提比例（％）
1年以内 不计提坏账准备
1－2年 10
2－3年 20
3－5年 50
5年以上 100
注：应收关联方的款项、公司员工暂借款及存放其他单位的押金不计提坏账准备。
本公司确认坏账损失的标准为：
1 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
2 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（8）存货核算方法
本公司的存货主要包括库存商品、原材料和低值易耗品等。
存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按移动加权平均成本计算确定。低值易耗品采用一次摊销法核算。
决算日，本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按照单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。
（9）短期投资核算方法
本公司的短期投资取得时按照实际成本计价，相关的投资收益在实现时确认。
决算日，本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备系按照单个短期投资项目的市价低于成本的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年损益。
（10）长期投资核算方法
本公司的长期投资全部为长期股权投资。
长期股权投资采用下列方法进行会计核算：
本公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本时，采用成本法核算；拥有被投资公司20％至50％的权益性资本时，采用权益法核算。直接或间接拥有被投资公司 50％以上权益性资本或拥有实质性控股权时，采用权益法核算并合并其会计报表。
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年损益。
（11）固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用期限在一年以上、单位价值在人民币800 元以上的生产、经营用的实物资产及单位价值在人民币2,000元以上、 使用期限在两年以上的非生产、经营用主要设备及物品。
固定资产中，厦门海沧大桥尚未进行竣工决算，故按照暂估成本计价，其余固定资产均按实际成本计价。厦门大桥和厦门海沧大桥按工作量法计提折旧，其余固定资产按直线法分类计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率如下：
固定资产类别 折旧年限 残值率（％）
桥梁道路及附属 ＊ 30－36年 10
房屋建筑物 5－35年 0－10
机器设备 6－11年 0－6.3
运输设备 5－10年 0－10
电子及其他设备 5－10年 0－10
＊ 根据交通部交财发[1998]497号“关于厦门大桥和海沧大桥收费权经营期限的批复”，厦门大桥和海沧大桥的收费经营期限自大桥通车开始至2029年4月21 日止。故本年度对厦门大桥据以计提折旧的总车流量进行调整，将原依据的1994年至 2023年预测总车流量调整为1994年至2029年的预测总车流量，并对以前年度计提的厦门大桥折旧进行追溯调整。厦门海沧大桥据以计提折旧的总车流量为 2000 年至 2029年的预测总车流量。上述总车流量的预测均以中交公路规划设计院所做的“厦门市进出岛交通量预测报告”为依据。
（12）在建工程核算方法
本公司在建工程以实际成本计价，并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出在交付使用前予以资本化，计入在建工程成本。
（13）无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产以取得成本计价，并按照受益期间分期摊销。
（14）开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费系指本公司及子公司筹建期间所发生的除资本性支出外的其他支出，自开始经营之日起分五年摊销。
长期待摊费用按照受益期间分期摊销。
（15）收入确认原则
A、大桥过桥费收入，在车辆通过大桥并取得过桥费时确认。
B、商品销售收入在同时满足下列条件时予以确认：
1 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2 未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制；
3 与交易相关的经济利益能够流入；
4 相关的收入和成本能够可靠地计量。
C、提供劳务的收入在劳务已提供并取得收入时确认。
（16）所得税的会计处理方法
本公司按应付税款法核算企业所得税。
（17）合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据财政部关于《合并会计报表暂行规定》的要求编制，本公司拥有50％以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司均纳入合并范围。
在编制合并会计报表时，本公司与子公司以及子公司之间的重大交易及其未实现损益均已抵销。少数股东权益根据本公司所属各子公司所有者权益总额减去本公司应享份额后的余额计算确定。少数股东本年损益根据本公司所属各子公司本年度损益减去本公司应享份额后的余额确定。
（18）会计估计变更的影响
如会计报表附注二（11）所述，本公司本年度根据交通部交财发[1998]497 号 “关于厦门大桥和海沧大桥收费权经营期限的批复”，将厦门大桥据以计提折旧的总车流量从原1994－2023年的预测总车流量调整为1994－2029年的预测总车流量，并对以前年度计提的折旧采取了追溯调整法，调整了2000年度相关项目的年初数和上年实际数。
上述会计估计变更后，调增了1999年年初未分配利润6,602,901.86元，调增了 1999年度的净利润2,115,763.29元，调增了2000年年初未分配利润8,718,665.15元，调增了累计折旧10,257,253.12元。
3、税项
本公司及下属子公司的主要应纳税项列示如下：
（1） 流转税
税 种 税 基 税 率
营业税 营业收入 5％
增值税 商品销售收入 4％、6％或17％
城市维护建设税 营业税和增值税 7％
社会事业发展费 营业税 4％
社会事业发展费 增值税 3％
教育费附加 营业税和增值税 3％
基础设施附加费＊ 营业税和增值税 3.5％
＊基础设施附加费从2000年9月1日起停止征收。
(2)企业所得税
本公司及下属子公司的企业所得税率为15％。
(3)房产税
房产税以房产原值的75％为纳税基准，税率为1.2％。
(4)个人所得税
员工个人所得税由本公司及下属子公司代扣代缴。
4、控股子公司及合营企业
本公司直接和间接拥有50％以上权益性资本、纳入合并会计报表范围的子公司的基本情况如下：
名称 类别 注册资本 股权比例
(万元) (％) 法定代表人 主要经营范围 剩余股份拥有者
厦门市路桥建
材有限公司 子公司 2000 95 黄灵强 建材的生产、销售 厦门市路桥工程物 资公司
（1）根据2000年第二次临时股东大会决议，本公司出资45,636,100.00元向厦门市路桥建设投资总公司收购厦门市路桥建材有限公司95％股权。本年度采用权益法核算对该公司的长期股权投资，并纳入本年度会计报表的合并范围。
（2）本公司控股子公司厦门市路桥储运有限公司本年度处于筹建期间， 故采用成本法核算。
5、合并会计报表项目注释
注释1、货币资金
货币资金明细项目列示如下：
项目 年初数 年末数 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
现金－人民币
55,123.17 55,123.17 18,828.64 18,828.64
－ 美 元
现金小计
55,123.17 55,123.17 18,828.64 18,828.64
银行存款－人民币
473,497,823.29 473,497,823.29 106,037,240.84 106,037,240.84
－美 元
3,167,548.23 8.2793 26,225,082.06 529,528.49 8.2781 4,383,489.79
银行存款小计
499,722,905.35 110,420,730.63
其他货币资金－人民币 357,347.28
－美 元
98,816.00 8.2793 818,077.90 98,729.95 8.2781 817,296.40
其他货币资金合计 818,077.90 1,174,643.68
合 计 500,596,106.42 111,614,202.95
货币资金年末余额较年初余额大幅度减少，主要是因为本年度支付了1999年度的现金股利、海沧大桥部分工程款项和增加了长期投资。
注释2、短期投资
短期投资明细项目列示如下：
项 目 年 初 数 年 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资＊ 30,000,000.00 30,000,000.00
股票投资＊＊ 87,650.00 589,812.35
其他投资
合 计 30,087,650.00 30,589,812.35
＊ 债券投资30,000,000.00元系本公司在上海证券交易所进行的国债回购款。决算日，国债回购款市价为30,527,000.00元。
＊＊ 股票投资589,812.35元系本公司在证券市场上购买的流通股股票， 期末均为盈利。
决算日，短期投资未发生跌价损失，故未计提跌价准备。
注释3、应收账款
应收账款账龄分析如下：
账 龄 年 初 数 年 末 数
金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备
1年以内 30,587,244.05 95.73
1—2年 1,329,284.17 4.16 84,811.81
2—3年
3—4年 36,270.00 0.11 18,135.00
4—5年
5年以上
合 计 31,952,798.22 100.00 102,946.81
应收账款欠款金额前五名的单位明细如下：
单 位 名 称 年末数 欠款时间 欠款原因
厦门市第一民用
建筑工程公司 5,960,617.17 1年以内 贸易结算款
铁道部第十七工
程局厦门工程处 3,605,582.96 1年以内 贸易结算款
上海宝冶公司 3,167,584.37 1年以内 贸易结算款
厦门市政公司 1,048,729.52 1年以内 贸易结算款
厦门市中宸建
设有限公司 768,131.12 1年以内 贸易结算款
合 计 14,550,645.14
应收账款年末余额均系本年度增加的合并报表单位厦门市路桥建材有限公司的应收账款。
应收账款中，无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
注释4、其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
账 龄 年 初 数 年 末 数
金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备
1年以内 46,795,636.65 98.24 19,880,379.63 97.14
1—2年＊ 838,335.00 1.76 573,593.26 2.80
2—3年 5,000.00 0.03 1,000.00
3—4年 6,000.00 0.03 3,000.00
4—5年
5年以上
合 计 47,633,971.65 100.00 20,464,972.89 100.00 4,000.00
＊ 1—2年账龄的其他应收款均系应收关联方的款项及公司员工暂借款， 故不计提坏账准备。
其他应收款欠款金额前五名的单位明细如下：
单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
厦门市路桥建设
投资总公司 7,461,393.20 一年以内 往来款项
厦门市海关 3,880,604.98 一年以内 保证金及应退税金
厦门市路桥广告公司 2,600,000.00 一年以内 广告场地租金
厦门市路桥工
程物资公司 1,086,341.37 一年以内 往来款项
厦门市海沧猫
仔山石料厂 633,269.19 一年以内 往来款项
合 计 15,661,608.74
其他应收款中，持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款系厦门市路桥建设投资总公司欠款7,461,393.20元。
注释5、预付账款
预付账款账龄分析如下：
账 龄 年 初 数 年 末 数
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
1年以内 114,187,329.50 53.26 7,846,486.77 100.00
1—2年 66,910,340.06 31.21 70.80
2—3年 33,283,942.53 15.53
3年以上
合 计 214,381,612.09 100.00 7,846,557.57 100.00
预付账款欠款金额前五名的单位明细如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
丹麦公路局 4,466,217.63 一年以内 预付工程款
厦门市路桥
工程公司 837,076.00 一年以内 预付工程款
中德合资江苏
毛勒附件公司 425,000.00 一年以内 预付工程款
福建省工业
设备安装公司 271,646.74 一年以内 预付工程款
厦门市海陆
工程有限公司 270,000.00 一年以内 预付工程款
合 计 6,269,940.37
预付账款年末余额较年初余额大幅度减少，主要是因为厦门海沧大桥的预付工程款于本年度全部结转入工程成本。
预付账款中，无持有本司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
注释6、应收补贴款
应收补贴款年初余额21,363,400.40元，均于本年度收回， 年末无其他应收补贴款。
注释7、存货及存货跌价准备
存货明细项目列示如下：
项 目 年 初 数 年 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 2,631,168.22
库存商品 12,500.00 1,325,430.81
发出商品 9,193,753.60
低值易耗品 25,275.00
合 计 12,500.00 13,175,627.63
决算日，存货未发生跌价损失，故未计提跌价准备。
注释8、待摊费用
待摊费用明细项目列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
保险费 331,740.96 1,126,321.93 533,596.68 924,466.21
大修理费用 405, 878.58 220,597.38 185,281.20
养路费 783,642.00 601,326.00 182,316.00
其他 998,451.89 745,623.99 252,827.90
合 计 331,740.96 3,314,294.40 2,101,144.05 1,544,891.31
注释9、长期投资
长期投资明细项目列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
8,000,000.00 86,750,000.00 94,750,000.00
合 计
8,000,000.00 86,750,000.00 94,750,000.00
长期股权投资本年增加86,750,000.00元，原因如下：
a、本公司本年度增加了两项对外长期股权投资， 其中：山东证券有限责任公司80,000,000.00元，厦门市路桥储运有限公司1,900,000.00元；
b、本公司本年度新增了会计报表合并单位厦门市路桥建材有限公司， 相应增加了其对外的长期股权投资，即厦门市路桥砖业有限公司4,850,000.00元；
长期股权投资—其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值 本年权益
累计权益
注册资本比例 准备 增减额 增减额 备注
中信证券股份有限公司 1999年－ 8,000,000.00 2.41％ 成本法
山东证券有限责任公司 2000年－ 80,000,000.00 3.91％ 成本法
厦门市路桥储运有限公司＊
2000年－2020年 1,900,000.00 95.00％ 成本法
厦门市路桥砖
业有限公司＊ 2000年－2020年 4,850,000.00 69.29％ 成本法
合 计 94,750,000.00
＊ 厦门市路桥储运有限公司和厦门市路桥砖业有限公司本年度处于筹建期间，故采用成本法核算。
决算日，长期投资未发生减值损失，故未计提减值准备。
注释10、合并价差
合并价差明细项目列示如下：
合并报表名称 初始金额 摊销期限（年） 本年摊销额 摊余金额
厦门市路桥建材有限公司 5,639,703.74 10 140,992.59 5,498,711.15
合 计 5,639,703.74 140,992.59 5,498,711.15
本公司本年度增加了会计报表合并单位厦门市路桥建材有限公司，本公司对该公司长期股权投资成本与在其所有者权益中所占份额的差额形成股权投资差额，在合并报表后反映为合并价差。
注释11、固定资产及累计折旧
固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
一、原值
桥梁道路及附属 382,060,832.00 2,000,000,000.00 2,382,060,832.00
房屋建筑物 3,026,503.72 3,026,503.72
机器设备 25,038,628.75 25,038,628.75
运输设备 1,666,300.00 9,073,676.03 139,050.00 10,600,926.03
电子设备及其他 4,054,601.79 3,790,322.51 290,296.00 7,554,628.30
合 计 387,781,733.79 2,040,929,131.01 429,346.00 2,428,281,518.80
二、累计折旧
桥梁道路及附属 41,589,219.56 20,920,070.73 62,509,290.29
房屋建筑物 514,918.55 514,918.55
机器设备 9,261,245.23 9,261,245.23
运输设备 731,678.58 4,239,161.79 51,448.50 4,919,391.87
电子设备及其他 1,537,883.33 1,661,875.15 134,800.59 3,064,957.89
合 计 43,858,781.47 36,597,271.45 186,249.09 80,269,803.83
三、净值 343,922,952.32 2,004,331,859.56 243,096.91 2,348,011,714.97
（1）厦门大桥已用于中国银行转贷的日本输出入银行贷款抵押。 根据抵押合同，厦门海沧大桥通车后，本公司应以厦门海沧大桥替换厦门大桥抵押予中国银行。目前，新的抵押手续正在办理。
（2）固定资产原值本年增加2,040,929,131.01元，主要原因如下：
a、厦门海沧大桥于2000年1月1日正式通车，截止2000年12月31日， 其工程竣工决算尚未办理。本公司综合考虑实际结算的工程款及尚未支付的工程款后，预估厦门海沧大桥工程成本为20亿元人民币，并以此作为厦门海沧大桥原值入账和计提折旧的依据。有关差异待工程竣工决算后进行调整。
b、本公司本年度新增了会计报表合并单位厦门市路桥建材有限公司， 相应增加了其固定资产原值39,245,016.43元。
（3）以前年度会计差错更正的影响
a、本公司1999 年度根据大桥收费站统计的实际车流量对厦门大桥计提折旧，由于收费站仅对出岛车辆单向收费，故漏计了入岛车流量。对此，本公司本年度对厦门大桥补提了1999年折旧5,708,003.90元并进行了追溯调整。
b、本公司1998年度支付厦门不停车收费系统部分工程款1,843,926.00元， 直接计入当年成本。该不停车收费自1998年9月开始正式使用。对此， 本公司本年度将上述工程款1,843,926.00元予以资本化，并对该系统自1998年9 月始计提折旧，共计补提了1998年9月至1999年12月折旧536,690.70元。
上述会计差错更正后，调减了1999年年初未分配利润91,237. 42 元， 调减了 1999年度的净利润3,649,415.89元，调减了2000年年初未分配利润3,740,653.31元，调增了固定资产1,843,926.00元，累计折旧6,244,694.60元。
注释12、工程物资
工程物资年初余额11,349,019.75元均系厦门海沧大桥的备料， 于本年度全部转入厦门海沧大桥的工程成本，年末无余额。
注释13、在建工程
在建工程明细项目列示如下：
工程名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数 资金来源 项目进度
海沧大桥
1,612,424,258.33 267,515,950.34 1,879,940,208.67 募股资金、借款、 财政补贴
已全部完工，未办理竣工决算
厦门大桥大
修理工程
11,633,548.35 11,633,548.35
自有资金 全部完工，未办理竣工决算
东岸旅游区 1,731,281.62 1,731,281.62
自有资金 已基本完工，未办理竣工决算
其他工程
532,336.83 532,336.83
自有资金 已基本完工，未办理竣工决
1,612,424,258.33 281,413,117.14 1,879,940,208.67 13,897,166.80
在建工程年末余额较年初余额大幅度减少， 系厦门海沧大桥已全部完工并于 2000年1月1日正式通车，本年度将该工程成本结转入固定资产。
注释14、无形资产
无形资产明细项目列示如下：
项目 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末余额 剩余摊销期限
土地使用权 544,296.96 544,296.96
软件系统 53,863.94 933.18 15,500.89 37,429.87 1－4年
合 计 598,160.90 545,230.14 15,500.89 37,429.87
注释15、开办费
开办费明细项目列示如下：
项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
厦门市路桥建
材有限公司本部 154,532.88 74,629.04 30,906.48 43,722.56
厦门市路桥建材有
限公司海沧分公司 83,680.80 45,318.17 17,442.43 27,875.74
厦门市路桥建材有限
公司湖里分公司 138,031.00 62,818.60 27,606.12 35,212.48
厦门市金路桥
石料有限公司 148,691.75 70,499.62 32,538.24 37,961.38
合 计 524,936.43 253,265.43 108,493.27 144,772.16
注释16、长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下：
项 目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
装修费 148,570.29 148,570.29 148,570.29
设计费 841,932.60 442,855.07 179,551.38 263,303.69
软件费 933.18 933.18
合 计 990,502.89 592,358.54 179,551.38 412,807.16
注释17、应付票据
应付票据年末余额401,754.20元中，无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
注释18、应付账款
应付账款年末余额72,421,785.82元， 大部分系厦门海沧大桥完工工程暂扣建设单位的保留金，其中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
注释19、预收账款
预收账款年末余额9,257,317.94元，其中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
注释20、应付工资
应付工资年末余额1,136,276.58元，系已计提未发放的2000年度效益奖。
注释21、应付福利费
应付福利费年末余额1,153,891.41元，系按照工资总额的14％计提并扣除支用数后的余额。
注释22、应付股利
应付股利年初余额147,500,00.00元，已于本年度发放。
注释23、应交税金
应交税金明细项目列示如下：
税 别 年 初 数 年 末 数
营业税 5,216,427.88 1,199,789.87
增值税 1,800,169.21
所得税 22,241,663.29 3,083,127.34
资源税 106,530.64
城市维护
建设税 365,149.95 146,280.84
合 计 27,823,241.12 6,335,897.90
注释24、其他未交款
其他未交款明细项目如下：
项 目 年 初 数 年 末 数
教育费附加 156,492.84 69,854.03
基础设施建设附加 182,574.98
社会事业发展费 208,657.12 81,795.89
合 计 547,724.94 151,649.92
注释25、其他应付款
其他应付款年末余额9,688,966.01元,其中无欠持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位的款项。
注释26、预提费用
预提费用明细项目列示如下：
项 目 年 初 数 年 末 数 预提原因
利 息 34,497,248.96 7,071,651.97 日本输出入银行贷款本年度11月21日 至12月31日利息
通车典礼费用 1,070,000.00
大修理费用 358,115.25 厦门大桥大修理费用，尚未最终结 算，按照10年受益期预提费用
大桥看守费 85,500.00 第四季度大桥看守费
其他零星费用 154,562.18 2000年已发生，但单据未到的费用
合 计 35,567,248.96 7,669,829.40
注释27、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期负债明细项目列示如下：
借款类别 年初数 年末数 备 注
信用借款 30,000,000.00 20,000,000.00
抵押借款 20,000,000.00
合 计 30,000,000.00 40,000,000.00
年末余额40,000,000.00元中，有10,000,000.00元系上年结转的交通部委托贷款，该笔贷款已逾期。
注释28、长期借款
长期借款明细项目列示如下：
借 款 单 位 美元金额 汇率 人民币金额 借款期限 年 利 率 借款条件
日本输出入银行＊ 130,000,000.00 8.2781 1,076,153,000.00 1997年 －2012年 Libor＋0.25＋0.6％ 抵押
国家开发银行＊＊ 280,000,000.00 1997年－2009年 7.56％ 抵押
中国农业银行厦门
市江头支行＊＊＊ 23,000,000.00 1998年－2003年 7.92％ 担保
1,379,153,000.00
＊ 中国银行转贷的日本输出入银行美元贷款，总额1.3亿美元, 在厦门海沧大桥通车前，以厦门大桥作为抵押；在厦门海沧大桥通车后，以厦门海沧大桥作为抵押，该抵押变更手续目前正在办理。
＊＊ 国家开发银行提供的厦门海沧大桥基本建设贷款，总额3亿元，以厦门路桥建设投资总公司资产—厦门火烧屿岛作为抵押。该笔贷款中有2000万元于2001年 11月30日到期，本公司年末已将其列入“一年内到期的长期负债”。
＊＊＊ 中国农业银行厦门市江头支行提供的厦门海沧大桥基本建设贷款， 总额3300万元，由厦门市国有资产投资公司担保。该笔贷款中有1000万元于2001年12 月28日到期，本公司年末已将其列入“一年内到期的长期负债”。
注释29、长期应付款
项 目 年 初 数 年 末 数
财政局无息贷款 ＊ 172,500,000.00 172,500,000.00
海沧管委会补助征地款 464,928.82 464,928.82
引智办引进人才补助款 100,000.00 100,000.00
合 计 173,064,928.82 173,064,928.82
＊ 财政局无息贷款系厦门市政府提供的免息借款， 用于厦门海沧大桥工程建设。
注释30、其他长期负债
其他长期负债年末余额3,040,682.33元系本公司1999年发行新股三天冻结利息收入。该项利息收入总额9,122,046.37元，根据本公司董事会决议，分三年摊销，本年度摊销额3,040,682.34已计入本年度财务费用。
注释31、少数股东权益
少数股东权益明细项目列示如下：
合并报表单位 少数股东单位 少数股东持股比例 年 末 数
厦门市路桥建材有限公司 厦门市路桥工程物资公司 5％ 2,202,269.32
厦门市金路桥
石料有限公司 铁道部第十七工程局厦门工程处 16％ 1,595,674.61
合 计 3,797,943.93
厦门金路桥石料有限公司系厦门市路桥建材有限公司的会计报表合并单位。
注释32、股本
股本年末余额为295,000,000.00元，本年度没有发生变动，其基本情况如下:
单位：人民币元
股 份 类 别 年初余额 年末余额
一、尚未流通股份 200,000,000.00 200,000,000.00
发起人股份 200,000,000.00 200,000,000.00
其中：国家拥有股份 200,000,000.00 200,000,000.00
尚未流通股份合计 200,000,000.00 200,000,000.00
二、已流通股份 95,000,000.00 95,000,000.00
境内上市的人民币普通股95,000,000.00 95,000,000.00
已流通股份合计 95,000,000.00 95,000,000.00
三、股份总数 295,000,000.00 295,000,000.00
注释33、资本公积
资本公积明细情况列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 491,029,487.64 491,029,487.64
资产评估增值 9,980,790.58 9,980,790.58
合 计 501,010,278.22 501,010,278.22
注释34、盈余公积
盈余公积明细项目列示如下：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 18,304,481.20 8,564,004.93 26,868,486.13
公益金 14,643,584.96 4,627,540.23 19,271,125.19
合 计 32,948,066.16 13,191,545.16 46,139,611.32
根据董事会预分配方案，母公司本年度的法定盈余公积和公益金分别按照本年净利润和调增的以前年度利润的10％和5％计提，据此， 母公司本年度计提了上述两项盈余公积分别为3,636,837.77元和1,818,418.89元。同时，在合并报表上还按照会计报表合并单位厦门市路桥建材有限公司的利润分配政策计提了该公司的盈余公积，详细情况如下：
项 目 对年初数计提 对本年数计提 年末共计提 ＊
法定盈余公积 3,775,374.65 1,151,792.51 4,927,167.16
公益金 1,887,687.34 921,434.00 2,809,121.34
合 计 5,663,061.99 2,073,226.51 7,736,288.50
＊ 上述计提系根据厦门市路桥建材有限公司的计提比例来提取两项盈余公积。根据厦门市路桥建材有限公司的董事会决议，该公司本年度法定盈余公积和公益金分别按照净利润的10％和8％计提。
注释35、未分配利润
未分配利润的明细项目列示如下：
年初未分配利润 ＊ 112,180,333.41
加：本年净利润 31,390,365.87
减：提取法定盈余公积 8,564,004.93
提取公益金 4,627,540.23
分配普通股股利
年末未分配利润 130,379,154.12
＊ 年初未分配利润112,180,333.41元比上年年末确认数107,202,321.57 元增加4,978,011.84元，原因如下：
a、如本会计报表附注二（18）所述，会计估计变更影响数8,718,665.15元；
b、 如本会计报表附注五（11）所述，会计差错更正影响数－3,740,653.31元。
注释36、主营业务收入、成本
主营业务收入、成本及毛利明细项目列示如下：
行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
大桥过桥费收入
136,978,449.00 156,218,307.00 17,669,211.51 31,017,978.48 119,308,237.49 125,200,328.52
建材生产销售 67,450,912.21 54,726,150.18 12,724,762.03
代购代销建材 6,506,354.62 6,506,354.62
合 计 1
36,978,449.00 230,175,573.83 17,669,211.51 85,744,128.66 119,308,237.49 144,431,445.17
注释37、其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下：
业务种类 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
场地、设备出租 4, 963,758.50 325,983.57 4,637,774.93
建材加工供应 6,347,156.00 2,490,806.95 3,856,349.05
旅游服务 1,808,175.46 395,167.92 1,413,007.54
废料、下脚料销售 437,857.27 38,831.68 399,025.59
运输服务 602,749.00 270,376.87 332,372.13
车载卡销售 340,800.00 20,022.00 320,778.00
其他 225,877.34 16,512.13 209,365.21
合 计 14,726,373.57 3,557,701.12 11,168,672.45
注释38、财务费用
财务费用明细项目列示如下：
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 81,940,409.63
减：利息收入 ＊ 8,514,650.78 9,801,381.22
汇兑损失 189,747.57
减：汇兑收益 16,803.41
其他 23,307.41 214,841.30
合 计 －8,301,595.80 72,337,066.30
＊本年度利息收入9,801,381.22元中，包括有1999年募股资金冻结利息收入3 ,040,682.34元及与总公司资金往来利息收入3,633,200.00元。另， 根据厦财基（ 2000）17号函复，本公司本年度支付的国家开发银行贷款利息支出20,639,250. 00 元，由厦门市财政局承担，不计入本公司的财务费用。厦门市财政局已于本年度拨入该笔利息。
本年度财务费用较上年度大幅度增加的主要原因是厦门海沧大桥已于 2000年1 月1日正式通车， 故本年度用于厦门海沧大桥的银行借款利息和汇兑损益均计入财务费用，不再予以资本化。
注释39、投资收益
投资收益明细项目列示如下：
项 目 本年发生数
股票投资收益 72,503.87
债权投资收益 1,015,000.00
非控股公司分配的利润 472,916.59
按权益法确认的投资收益
股权投资差额摊销 －140,992.59
其 他
合 计 1,419,427.87
注释40、补贴收入
补贴收入明细项目列示如下：
项 目 本年发生数 备 注
营业税、所得税返还 486,258.24 根据厦门市人民政府厦府（1998）综086号文《厦门市人民政府关于同意给予厦门路桥
股份有限公司（筹）税收返还政策的通知》返还 的1999年营业税、所得税
所得税返
