厦门港务发展股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3董事林开标先生因另有公务未能参加本次会议，委托董事缪鲁萍女士出席会议并行使表决权。
1.4 .本公司年度财务报告已经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
1.5 本公司董事长柯东先生、总经理廖国省先生、财务部经理宋艳萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 厦门港务
股票代码 000905
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼
注册地址的邮政编码 361006
办公地址 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼
办公地址的邮政编码 361006
公司国际互联网网址 www.xmgw.com.cn
电子信箱 000905@xmgw.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘翔 朱玲玲
联系地址 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼 厦门市湖里区长岸路海天港区联检大楼13楼
电话 0592-5829955 0592-5829955
传真 0592-5829990 0592-5829990
电子信箱 liux@xmgw.com.cn zhull@xmgw.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 2,232,893,345.69 936,414,729.58 936,414,729.58 138.45% 767,670,317.02 767,670,317.02
利润总额 223,227,457.97 240,627,298.35 241,949,286.99 -7.74% 172,735,918.38 174,077,678.02
归属于上市公司股东的净利润 150,532,994.93 168,278,336.47 169,900,831.47 -11.40% 117,540,723.05 119,475,226.88
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 121,765,768.79 109,310,976.65 111,226,287.74 9.48% 107,541,470.60 109,482,454.26
经营活动产生的现金流量净额 -36,874,762.74 241,451,055.50 241,451,055.50 -115.27% 249,185,185.23 249,185,185.23
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 3,464,349,993.06 2,385,998,587.05 2,386,793,011.47 45.15% 2,082,680,851.25 2,082,268,594.74
所有者权益（或股东权益） 1,425,050,425.06 1,330,946,664.47 1,327,617,430.13 7.34% 1,211,205,488.98 1,206,253,759.64
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.28 0.32 0.32 -12.50% 0.40 0.41
稀释每股收益 0.28 0.32 0.32 -12.50% 0.40 0.41
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.23 0.21 0.21 9.52% 0.36 0.37
全面摊薄净资产收益率 10.56% 12.64% 12.80% -2.24% 9.70% 9.90%
加权平均净资产收益率 10.97% 13.22% 13.51% -2.54% 9.84% 10.28%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 8.54% 8.21% 8.38% 0.16% 8.88% 9.08%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 8.88% 8.59% 8.85% 0.03% 9.01% 9.42%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07 0.45 0.45 -115.56% 0.84 0.84
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 2.68 2.51 2.50 7.20% 4.11 4.09
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
1、非流动资产处置收益 14,207,980.29
2、计入当期损益的政府补助与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 12,690,948.46
3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生的公允价值变动收益 3,622,290.00
4、营业外收入中的其他项目 1,277,274.05
5、股票投资收益 11,911,611.60
6、非流动资产处置损失 -182,598.13
7、营业外支出中的其他项目 -2,278,615.17
8、所得税（15%） -6,391,103.89
9、影响少数股东损益 -6,090,561.07
合计 28,767,226.14
采用公允价值计量的项目
√适用 □ 不适用
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
交易性金融资产 0.00 8,261,590.00 8,261,590.00 3,622,290.00
合计 0.00 8,261,590.00 8,261,590.00 3,622,290.00
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 351,364,500 66.17% -26,550,000 -26,550,000 324,814,500 61.17%
1、国家持股 58,648,500 11.04% -26,550,000 -26,550,000 32,098,500 6.04%
2、国有法人持股 292,716,000 55.13% 292,716,000 55.13%
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 179,635,500 33.83% 26,550,000 26,550,000 206,185,500 38.83%
1、人民币普通股 179,635,500 33.83% 26,550,000 26,550,000 206,185,500 38.83%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 531,000,000 100.00% 531,000,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
华建交通经济开发中心 58,648,500 26,550,000 0 32,098,500 股改承诺 2008年10月17日之后
合计 58,648,500 26,550,000 0 32,098,500 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 52,661
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
厦门国际港务股份有限公司 国有法人 55.13% 292,716,000 292,716,000 0
华建交通经济开发中心 国有法人 11.04% 58,648,500 32,098,500 0
李金发 境内自然人 0.52% 2,742,480 0 未知
刘正平 境内自然人 0.38% 2,024,093 0 未知
甘兰芳 境内自然人 0.35% 1,864,537 0 未知
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.31% 1,668,050 0 未知
吴林儒 境内自然人 0.16% 855,700 0 未知
聂国良 境内自然人 0.11% 600,000 0 未知
孙玲玉 境内自然人 0.08% 448,981 0 未知
宋正玖 境内自然人 0.08% 436,417 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华建交通经济开发中心 26,550,000 人民币普通股
李金发 2,742,480 人民币普通股
刘正平 2,024,093 人民币普通股
甘兰芳 1,864,537 人民币普通股
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,668,050 人民币普通股
吴林儒 855,700 人民币普通股
聂国良 600,000 人民币普通股
孙玲玉 448,981 人民币普通股
宋正玖 436,417 人民币普通股
高楚如 435,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述前十名股东中，第一大股东与其余9名股东之间不存在关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）控股股东情况公司名称：厦门国际港务股份有限公司；法定代表人：郑永恩；成立日期：1998年05月25日；注册资本：人民币272620万元；经营范围：码头和其他港口设施经营；在港区内从事货物装卸、驳运、仓储经营；港口拖轮经营；港口机械、设施、设备租赁维修经营；船舶港口服务业务经营。（法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目，必须在取得审批许可证明后方能营业。）（2）间接控股股东情况公司名称：厦门港务控股集团有限公司；法定代表人：郑永恩；成立日期：1997年11月04日；注册资本：叁拾壹亿元人民币；经营范围：1经营、管理授权范围内的国有资产； 2对涉及港口、码头、物流、信息、房地产、酒店、物业、旅游、贸易、水产品加工等产业或行业的企业进行投资；3、依法为投资企业融资提供服务，利用各种渠道筹措资金自主进行投资；4、对银行、信托、担保、保险等金融服务及证券类企业进行投资；5、港口工程开发、建设及咨询；6、海上油污、水回收处理，环境监测及油类分析、咨询业务；7信息产品开发及销售、信息咨询及技术服务，信息工程的开发建设及相关业务；8、其他与港口建设经营有关的业务。（法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目，必须在取得审批许可证明后方能营业。）（3）实际控制人情况厦门港务控股集团有限公司是厦门市政府授权产权经营一体化的国有独资企业，厦门市国有资产监督管理委员会代表厦门市政府履行企业国有资产出资人的职责，因此，本公司的实际控制人为厦门市国有资产监督管理委员会。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
柯东 董事长 男 48 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 58.90 0 0 0.00 0.00 否
廖国省 总经理 男 45 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 53.00 0 0 0.00 0.00 否
缪鲁萍 董事 女 44 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
林开标 董事 男 42 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王景宇 董事 男 41 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
张杨 董事 女 44 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 2.88 0 0 0.00 0.00 是
施欣 独立董事 男 42 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否
邵哲平 独立董事 男 44 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否
游相华 独立董事 男 43 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否
罗建中 监事 男 53 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
吴伟建 监事 男 49 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
马 宁 监事 女 52 2006年04月14日 2007年11月15日 0 0 2.42 0 0 0.00 0.00 是
侯岳屏 监事 男 31 2007年11月15日 2009年04月14日 0 0 0.44 0 0 0.00 0.00 是
林学玲 监事 女 39 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
周毅榕 监事 女 35 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 22.50 0 0 0.00 0.00 否
蔡立群 副总经理 男 39 2006年04月14日 2009年04月14日 0 0 46.77 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 197.71 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
报告期内，公司通过完善和发挥港口物流供应链的服务能力，加强内部管理和资源整合力度，拓展生产能力，加大营销力度，较好地实现了各项经济计划指标。主要经营情况如下：公司2007年实现营业收入223,289.33万元，比2006年增长138.45%，主要是公司新增的贸易业务实现营业收入117,929.69万元，使公司的营业收入大幅增长。公司2007年实现利润总额22,322.75万元，实现归属于上市公司股东的净利润15,053.30万元，较2006年分别减少7.74%和11.40%，主要是公司在2006年度取得了较大的投资收益，在剔除非经常性损益的影响后，公司实现的净利润比去年同期实际增长了9.48%。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
港口物流 67,973.40 45,188.90 33.52% 7.33% 9.31% -1.21%
建材销售 35,361.25 30,512.88 13.71% 28.13% 26.55% 1.08%
贸易 117,929.69 116,567.82 1.15% 11,928.63% 12,302.86% -2.98%
主营业务分产品情况
码头业务 25,560.24 19,465.30 23.85% 5.24% 10.01% -3.30%
建材销售 35,361.25 30,512.88 13.71% 28.13% 26.55% 1.08%
代理劳务 13,266.06 6,051.76 54.38% 1.66% 9.46% -3.25%
拖轮业务 10,654.88 4,637.96 56.47% 5.10% -4.67% 4.46%
运输劳务 11,423.89 10,653.84 6.74% 16.06% 6.74% 8.15%
理货劳务 5,350.71 3,190.02 40.38% 31.30% 49.33% -7.20%
贸易 117,929.69 116,567.82 1.15% 11,928.63% 12,302.86% -2.98%
物流延伸服务及其他 1,717.63 1,190.03 30.72% -11.46% 5.04% -10.88%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
福建省 221,264.34 140.73%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
东渡码头粮食中转接运扩建工程 7,171.00 37％ 建设中
合计 7,171.00 37％ 建设中
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
经天健华证中洲（北京）会计师事务所审计，本公司在2007年度累计实现净利润人民币150,532,994.93元，根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，提取法定盈余公积金人民币6,606,744.81元，加上年初未分配利润结余434,404,200.68元，减2007年已分配利润53,100,000.00元，本年度可供股东分配的利润为525,230,450.80元。根据公司的经营及现金流情况，为保证公司健康、持续、稳定发展，公司的2007年利润分配预案为：以2007年12月31日的总股本53,100万股为基数，向公司全体股东实施每10股派0.5元（含税）。分配预案实施后的未分配利润转入下一年度；公司2007年度不进行资本公积转增股本。 以上预案需提交公司2007年度股东大会审议
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移
厦门市路桥建设集团有限公司 厦门市路桥混凝土工程有限公司15％的股权 2007年07月15日 1,526.78 0.00 494.82 否 协议定价 是 是
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 24,016.55
报告期末对子公司担保余额合计 15,684.12
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 15,684.12
担保总额占公司净资产的比例 11.01%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
厦门港务集团海天集装箱有限公司 1,009.49 8.84%
厦门港务集团海天集装箱有限公司 458.74 8.57%
厦门国际货柜码头有限公司 905 7.92%
厦门国际港务股份有限公司 1,154.12 10.10%
厦门港务控股集团有限公司 108 100.00%
厦门港务控股集团有限公司 6 3.46%
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 106.23 1.99%
厦门国际港务股份有限公司 226.57 4.23%
厦门港务集团海天集装箱有限公司 19.8 2.33%
厦门港务集团海天集装箱有限公司 19.8 15.36%
厦门国际港务股份有限公司 31.08 3.65%
厦门国际港务股份有限公司 58.19 45.13%
厦门港通物流有限公司 48.69 37.76%
厦门港通物流有限公司 255.46 100.00%
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 428.3 3.75%
厦门港务集团劳动服务有限公司 2,001.04 10.28%
厦门港务工程公司 436.88 10.80%
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 17.68 0.17%
厦门港务集团物业管理有限公司 350.89 100.00%
厦门港务集团港电服务有限公司 474.76 11.73%
厦门国际港务股份有限公司 303.47 27.20%
厦门国际港务股份有限公司 144.98 86.60%
厦门水产集团公司 171.07 15.33%
厦门港务控股集团有限公司 63.79 87.21%
厦门港务控股集团有限公司 641.31 57.47%
厦门国际货柜码头有限公司 5.16 7.05%
厦门港务集团海天集装箱有限公司 22.44 13.40%
厦门港务集团海天集装箱有限公司 4.2 5.74%
厦门国际港务股份有限公司 146.24 100.00%
合计 4,835.47 0 4,783.91 0
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2977.79万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
厦门港务集团海天集装箱有限公司 1,627.98 349.00 0.00 0.00
厦门国际货柜码头有限公司 932.86 133.35 0.00 0.00
厦门国际港务股份有限公司 601.96 137.95 317.66 303.47
厦门嵩屿集装箱码头有限公司 539.72 164.99 0.00 0.00
厦门港务集团港电服务有限公司 0.00 0.00 631.65 53.12
厦门港务集团劳动服务有限公司 0.00 0.00 1,461.52 159.13
厦门港务集团海龙昌国际货运有限公司 0.00 0.00 17.68 8.41
厦门港口开发建设有限公司 0.00 0.00 0.00 411.99
厦门港务工程公司 0.00 0.00 111.79 144.39
厦门港务集团物业管理有限公司 0.00 0.00 133.56 30.16
厦门港务控股集团有限公司 0.00 0.00 355.88 51.63
合计 3,702.52 785.29 3,029.74 1,162.30
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额2,229.94万元，余额486.95万元
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称_ 承诺事项_ 承诺履行情况_ 国际港务股份有限公司 _自股权分置改革方案实施后首个交易日起60个月内不上市交易； 严格按照承诺履行_
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
2008年元月底，本公司发现汕头市中裕置业有限公司未经本公司同意，与厦门欣轻艺仓储物流有限公司自行协商提走了本公司存放于厦门欣轻艺仓储物流有限公司仓库的货物（DOP640吨，PE495吨，EVA500吨），价值2,497.17万元。本公司立即采取包括盘点仓库存货、核对债权、向公安部门报案等措施，并于2008年1月31日依法向厦门市中级人民法院提起诉讼，同时申请财产保全，要求汕头市中裕置业有限公司与厦门欣轻艺仓储物流有限公司赔偿经济损失。2008年2月，厦门市中级法院已轮侯（第二顺位）查封了汕头市中裕置业有限公司位于汕头市的12,894.40平方米的土地使用权。现本案正在审理中。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例 （%） 报告期损益
1 股票 601857 中国石油 2,989,300.00 179,000 5,541,840.00 67.08% 2,552,540.00
2 股票 601601 中国太保 1,650,000.00 55,000 2,719,750.00 32.92% 1,069,750.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 11,911,611.60
合计 4,639,300.00 - 8,261,590.00 100% 15,533,901.60
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会工作情况 （1）公司于2007年4月5日召开第三届监事会第四次会议，审议通过了《2006年度监事会工作报告》、审议通过了2006年度报告全文及摘要、审议通过了《2006年度利润分配预案》。（2）公司于2007年4月25日召开第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于修改公司会计政策和调整会计估计的议案》，审议通过了公司2007年度第一季度报告。（3）公司于2007年8月9日召开第三届监事会第六次会议，会议审议通过了公司2007年半年度报告及摘要。 （4）公司于2007年10月29日召开第三届监事会第七次会议，会议审议通过了公司2006年第三季度报告，审议通过了《关于调整部分监事的议案》。二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况。 监事会认为，本年度公司各项决策程序合法，内部控制制度比较完善，公司董事、总经理及高级管理人员在日常工作中没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为，也没有滥用职权、损害股东和职工利益的行为。 2、检查公司的财务报告情况。 本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了董事会提交的财务年度报告及其它文件，监事会认为，财务报告真实、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。公司本次年度报告经天健华证中洲（北京）会计师事务所审计，出具了标准无保留意见审计报告，监事会认为，天健华证中洲（北京）会计师事务所出具的审计意见是客观的。 3、募集资金的使用情况。 公司在本报告期内没有募集资金，也不存在前期募集资金延续到本报告期使用的情况。 4、收购、出售资产情况。 本年度公司出售资产情况：2007年07月15日本公司将厦门市路桥混凝土工程有限公司15％的股权出售给厦门市路桥建设集团有限公司，出售价格为1526.78万元。5、关联交易。 报告期内公司与关联方发生的关联交易能够本着公平原则，按照公允价格进行交易，没有损害公司和股东利益的行为。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告天健华证中洲审（2008）GF字第020009号厦门港务发展股份有限公司全体股东：我们审计了后附的厦门港务发展股份有限公司（以下简称厦门港务股份公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2007年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是厦门港务股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，厦门港务股份公司财务报表已经按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了厦门港务股份公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 常煊中国 · 北京 中国注册会计师 黄锦虎 报告日期： 2008年4月14日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 549,669,641.86 140,696,586.73 418,082,824.25 94,874,973.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 8,261,590.00
应收票据 54,755,521.89 33,624,361.01 70,873,003.66 67,423,003.66
应收账款 494,702,830.91 58,224,513.67 330,974,243.16 26,647,257.85
预付款项 425,925,608.97 377,592,454.84 125,009,834.83 116,766,874.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 53,405,349.53 68,950,174.16 15,596,404.06 13,967,312.29
买入返售金融资产
存货 377,369,847.74 304,297,933.00 94,796,561.98 43,227,558.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,964,090,390.90 983,386,023.41 1,055,332,871.94 362,906,980.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 28,346,303.81 23,429,342.80
长期应收款
长期股权投资 69,430,378.61 433,356,403.80 79,106,921.11 418,721,360.81
投资性房地产 74,571,658.90 - 39,248,856.72
固定资产 825,298,051.41 436,555,334.37 843,964,147.87 445,835,284.80
在建工程 35,434,986.86 34,561,831.16 9,375,496.10 7,184,153.34
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 456,638,407.63 421,285,056.43 330,968,722.72 295,465,765.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,239,866.46 2,433,167.13
递延所得税资产 3,299,948.48 895,113.01 2,933,485.08 939,193.75
其他非流动资产
非流动资产合计 1,500,259,602.16 1,326,653,738.77 1,331,460,139.53 1,168,145,758.01
资产总计 3,464,349,993.06 2,310,039,762.18 2,386,793,011.47 1,531,052,738.62
流动负债：
短期借款 356,120,000.00 338,120,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 534,115,690.62 452,666,859.72 250,885,415.98 177,539,076.32
应付账款 551,721,246.09 18,256,583.48 423,822,195.07 19,328,426.03
预收款项 167,293,413.08 108,448,146.00 51,915,746.71 20,674,761.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 68,823,846.04 18,935,587.57 69,286,985.93 22,047,463.11
应交税费 34,568,377.31 4,110,518.76 35,391,309.14 10,912,503.10
应付利息 1,170,175.68 758,019.68
其他应付款 44,165,259.49 97,690,023.15 33,701,374.61 121,735,533.09
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 11,956,376.16 15,827,121.98
其他流动负债 29,271,600.00 29,271,600.00
流动负债合计 1,799,205,984.47 1,068,257,338.36 880,830,149.42 372,237,762.87
非流动负债：
长期借款 112,240,000.00 70,000,000.00 45,120,000.00
应付债券
长期应付款 23,976,376.16
专项应付款
预计负债 1,271,579.17
递延所得税负债 540,426.00
其他非流动负债 2,763,793.84 2,594,742.30
非流动负债合计 116,815,799.01 70,000,000.00 71,691,118.46
负债合计 1,916,021,783.48 1,138,257,338.36 952,521,267.88 372,237,762.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 531,000,000.00 531,000,000.00 531,000,000.00 531,000,000.00
资本公积 260,653,467.38 256,643,972.79 260,653,467.38 256,643,972.79
减：库存股
盈余公积 108,166,506.88 108,166,506.88 101,559,762.07 101,559,762.07
一般风险准备
未分配利润 525,230,450.80 275,971,944.15 434,404,200.68 269,611,240.89
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,425,050,425.06 1,171,782,423.82 1,327,617,430.13 1,158,814,975.75
少数股东权益 123,277,784.52 106,654,313.46
所有者权益合计 1,548,328,209.58 1,171,782,423.82 1,434,271,743.59 1,158,814,975.75
负债和所有者权益总计 3,464,349,993.06 2,310,039,762.18 2,386,793,011.47 1,531,052,738.62
9.2.2 利润表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,232,893,345.69 1,148,768,097.44 936,414,729.58 209,398,785.09
其中：营业收入 2,232,893,345.69 1,148,768,097.44 936,414,729.58 209,398,785.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,070,281,703.14 1,135,719,162.31 786,953,358.12 188,413,962.84
其中：营业成本 1,927,522,189.80 1,086,731,394.86 666,852,092.47 152,741,530.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30,650,513.15 7,418,628.89 26,439,628.79 6,974,891.14
销售费用 4,674,260.38 2,304,861.23
管理费用 94,884,936.64 24,744,104.97 94,911,110.69 26,729,798.39
财务费用 3,277,330.66 9,919,081.56 -5,650,381.08 1,093,945.82
资产减值损失 9,272,472.51 6,905,952.03 2,096,046.02 873,797.27
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 3,622,290.00
投资收益（损失以"-"号填列） 36,226,737.40 50,006,315.60 76,816,653.14 124,236,281.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,387,080.59 44,010.87 5,766,139.18 44,559.34
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 202,460,669.95 63,055,250.73 226,278,024.60 145,221,103.44
加：营业外收入 23,228,001.32 12,039,248.17 17,591,121.15 11,747,677.00
减：营业外支出 2,461,213.30 3,345.22 1,919,858.76 523,970.61
其中：非流动资产处置损失 182,598.13 249,623.03
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 223,227,457.97 75,091,153.68 241,949,286.99 156,444,809.83
减：所得税费用 40,505,657.77 9,023,705.61 47,935,770.52 14,365,528.03
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 182,721,800.20 66,067,448.07 194,013,516.47 142,079,281.80
归属于母公司所有者的净利润 150,532,994.93 66,067,448.07 169,900,831.47 142,079,281.80
少数股东损益 32,188,805.27 24,112,685.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.28 0.32
（二）稀释每股收益 0.28 0.32
9.2.3 现金流量表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,448,403,112.68 1,398,410,565.76 935,208,626.01 213,901,360.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,362,590.80 228,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 47,295,331.78 21,447,720.93 78,312,631.72 76,242,258.81
经营活动现金流入小计 2,503,061,035.26 1,419,858,286.69 1,013,749,257.73 290,143,619.55
购买商品、接受劳务支付的现金 2,115,636,822.00 1,436,465,959.81 414,901,310.81 74,542,014.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 265,183,918.09 72,882,973.96 224,772,218.39 66,542,230.88
支付的各项税费 103,382,044.76 28,906,987.53 89,002,659.15 20,412,738.94
支付其他与经营活动有关的现金 55,733,013.15 73,707,601.73 43,622,013.88 31,027,086.35
经营活动现金流出小计 2,539,935,798.00 1,611,963,523.03 772,298,202.23 192,524,070.81
经营活动产生的现金流量净额 -36,874,762.74 -192,105,236.34 241,451,055.50 97,619,548.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 81,522,567.27 9,284,174.15 8,086,713.00
取得投资收益收到的现金 29,891,455.33 28,259,301.22 72,802,748.85 136,522,775.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 39,088.00 4,023,463.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 111,453,110.60 28,259,301.22 86,110,386.94 144,609,488.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 223,251,204.01 155,540,448.00 147,790,902.88 85,953,727.73
投资支付的现金 85,219,039.78 15,000,000.00 27,313,951.39 18,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 664,952.66
投资活动现金流出小计 309,135,196.45 170,540,448.00 175,104,854.27 103,953,727.73
投资活动产生的现金流量净额 -197,682,085.85 -142,281,146.78 -88,994,467.33 40,655,761.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 501,120,000.00 483,120,000.00 12,554,312.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 502,520,000.00 483,120,000.00 12,554,312.00
偿还债务支付的现金 105,472,100.00 75,000,000.00 57,245,900.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,401,027.17 33,292,316.46 67,031,508.94 44,828,342.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,325,212.84 5,325,212.84
筹资活动现金流出小计 142,873,127.17 108,292,316.46 129,602,621.78 95,153,555.14
筹资活动产生的现金流量净额 359,646,872.83 374,827,683.54 -117,048,309.78 -95,153,555.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,209,412.24 -547.62 1,461,589.78
五、现金及现金等价物净增加额 126,299,436.48 40,440,752.80 36,869,868.17 43,121,754.68
加：期初现金及现金等价物余额 396,612,988.75 94,874,973.93 359,743,120.58 51,753,219.25
六、期末现金及现金等价物余额 522,912,425.23 135,315,726.73 396,612,988.75 94,874,973.93
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：厦门港务发展股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 531,000,000.00 260,653,467.38 101,559,762.07 434,404,200.68 106,654,313.46 1,434,271,743.59 295,000,000.00 512,355,500.25 112,048,767.42 291,801,221.31 104,707,890.18 1,315,913,379.16
加：会计政策变更 -11,414,871.89 -24,696,933.52 31,160,076.07 259,393.36 -4,692,335.98
前期差错更正
二、本年年初余额 531,000,000.00 260,653,467.38 101,559,762.07 434,404,200.68 106,654,313.46 1,434,271,743.59 295,000,000.00 500,940,628.36 87,351,833.90 322,961,297.38 104,967,283.54 1,311,221,043.18
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 6,606,744.81 90,826,250.12 16,623,471.06 114,056,465.99 236,000,000.00 -240,287,160.98 14,207,928.17 111,442,903.30 1,687,029.92 123,050,700.41
（一）净利润 150,532,994.93 32,188,805.27 182721800.20 169,900,831.47 24,112,685.00 194,013,516.47
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -4,287,160.98 -4,287,160.98
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 1,038,051.86 1,038,051.86
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -5,325,212.84 -5,325,212.84
上述（一）和（二）小计 150,532,994.93 32,188,805.27 182,721,800.20 -4,287,160.98 169,900,831.47 24,112,685.00 189,726,355.49
（三）所有者投入和减少资本 1,400,000.00 1,400,000.00 -3,956,407.15 -3,956,407.15
1.所有者投入资本 1,400,000.00 1,400,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -3,956,407.15 -3,956,407.15
（四）利润分配 6,606,744.81 -59,706,744.81 -16,965,334.21 -70,065,334.21 14,207,928.17 -58,457,928.17 -18,469,247.93 -62,719,247.93
1．提取盈余公积 6,606,744.81 -6,606,744.81 14,207,928.17 -14,207,928.17
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -53,100,000.00 -16,965,334.21 -70,065,334.21 -44,250,000.00 -18,469,247.93 -62,719,247.93
4．其他
（五）所有者权益内部结转 236,000,000.00 -236,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 236,000,000.00 -236,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 531,000,000.00 260,653,467.38 108,166,506.88 525,230,450.80 123,277,784.52 1,548,328,209.58 531,000,000.00 260,653,467.38 101,559,762.07 434,404,200.68 106,654,313.46 1,434,271,743.59
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
根据财政部令第33号和财会［2006］3号文规定，公司从2007年1月1日起执行企业会计准则，并根据财政部财会［2007］14号文《企业会计准则解释第1号》及《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的第五条至第十九条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。（1）公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整；（2）根据解除与职工的劳动关系计划，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的应付职工薪酬；（3）企业所得税自应付税款法变更为资产负债表债务法，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的可抵扣暂时性差异所确认的递延所得税进行追溯调整。上述各项对报表的影响如下：项目名称 2007年1月1日 2006年度 资本公积 盈余公积 未分配利润 母公司股东权益 2006年度净利润子公司投资追溯调整 -11,414,871.89 -27,019,296.58 36,295,107.81 -2,139,060.66 603,209.64符合预计负债确认条件的辞退补偿 -391,461.80 -3,523,156.20 -3,914,618.00 718,779.00所得税 93,919.38 2,630,524.94 2,724,444.32 300,506.36注：追溯调整长期股权投资调增2007年初未分配利润36,295,107.81元，包括下列事项：ⅰ、母公司长期股权投资追溯调整调减投资收益而相应减少盈余公积金，从而调增合并报表年初未分配利润27,019,296.58元；ⅱ、追溯调整本公司2004年资产置换形成的资本公积金，调减资本公积金4,768,168.15元，同时调增年初未分配利润4,768,168.15元；ⅲ、追溯以前年度同一控制下企业合并形成的股权投资借方差额及非同一控制下企业合并形成的股权投资贷方差额，冲减资本公积金6,646,703.74元，同时调增年初未分配利润4,507,643.08元，调减合并价差2,139,060.66元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比，本年新纳入合并范围公司的情况如下：公司名称_合并期间_ 变更原因_ 年末净资产_ 报告期净利润厦门外理物流管理服务有限公司 _2007年度_新增投资_ 300,736.47_ 736.47厦门港务海路达建材有限公司 _2007年度_新增投资_ 7,000,000.00_ -
