金瑞新材料科技股份有限公司
600390
2011 年第一季度报告
金瑞科技 2011 年第一季度报告
目 录
§1 重要提示…………………………………………………………2
§2 公司基本情况……………………………………………………2
§3 重要事项…………………………………………………………3
§4 附录………………………………………………………………5
1
金瑞科技 2011 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 王晓梅
主管会计工作负责人姓名 李荻辉
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 周金玉
公司负责人王晓梅、主管会计工作负责人李荻辉及会计机构负责人（会计主管人员）
周金玉声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 1,450,545,226.08 1,452,622,407.31 -0.14
所有者权益（或股东权益）(元) 630,674,583.40 626,028,705.77 0.74
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.94 3.91 0.74
股）
比上年同期增
年初至报告期期末
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -10,732,080.11 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.067 不适用
股）
本报告期比上
报告期 年初至报告期期末
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 4,544,325.77 4,544,325.77 52.98
基本每股收益（元/股） 0.0284 0.0284 52.98
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
0.023 0.023 255.55
/股)
稀释每股收益（元/股） 0.0284 0.0284 52.98
增加 0.18 个百
加权平均净资产收益率（%） 0.72 0.72
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 增加 0.39 个百
0.58 0.58
收益率（%） 分点
扣除非经常性损益项目和金额：
2
金瑞科技 2011 年第一季度报告
单位：元 币种:人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -378,735.95
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,461,174.58
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,189.67
所得税影响额 -136,927.66
少数股东权益影响额（税后） -89,617.39
合计 875,083.25
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 25,331
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
长沙矿冶研究院有限责任公司 66,164,167 人民币普通股
中国工商银行－诺安股票证券投资基金 2,850,587 人民币普通股
中国工商银行－中银中国精选混合型开
1,881,639 人民币普通股
放式证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－诺安成长
1,229,662 人民币普通股
股票型证券投资基金
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 1,000,450 人民币普通股
刘东辉 1,000,000 人民币普通股
华林证券有限责任公司 700,115 人民币普通股
徐留胜 700,000 人民币普通股
程鹰 697,300 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司－新股
500,000 人民币普通股
信贷资产 15
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 截至报告期末，公司资产负债表项目大幅变动的原因分析：
单位：元
变动
项 目 2011 年 3 月 31 日 2011 年 1 月 1 日 变动原因
幅度
主要系票据贴现和背书支付货款所
应收票据 49,862,092.40 97,410,006.17 -48.81%
致。
预付款项 25,580,569.10 11,048,480.47 131.53% 主要系预付原材料采购款增加所致。
其他应收 主要系政府返还电解锰扩建项目保
787,342.57 2,840,155.91 -72.28%
款 证金所致。
其他非流 主要系本期将全资子公司湖南金瑞
9,000,000.00 35,000,000.00 -74.29%
动资产 锰业有限公司纳入合并范围所致。
主要系本报告期营业收入增长，预收
预收款项 6,094,813.25 4,642,860.89 31.27%
账款相应增加所致。
应付职工 主要系本期发放上年度效益工资所
15,259,613.95 28,422,687.90 -46.31%
薪酬 致。
3
金瑞科技 2011 年第一季度报告
3.1.2 报告期，公司利润表项目大幅变动的原因分析：
单位：元
项 目 2011 年 1～3 月 2010 年 1～3 月 变动幅度% 变动原因
本期营业收入增长，计提各项税
营业税金及附加 1,645,923.45 500,765.53 228.68%
金增加。
主要系本期借款增加、利率上涨
财务费用 9,552,958.63 6,954,321.80 37.37%
和票据贴现息增加。
主要系本期非流动资产处置损失
营业外支出 482,419.92 140,083.44 244.38%
增加。
所得税费用 2,628,790.38 1,730,931.14 51.87% 利润总额增加计提的所得税增加
主要系本期营业收入增加，毛利
归属于上市公司
4,544,325.77 2,970,555.09 52.98% 额上升，盈利能力增强，利润额
股东的净利润
增加。
3.1.3 报告期，公司现金流量表项目大幅变动的原因分析：
单位：元
项 目 2011 年 1～3 月 2010 年 1～3 月 变动幅度% 变动原因
销售商品、提供劳 本期收入增加，货款收回所
265,354,649.83 172,552,582.26 53.78%
务收到的现金 致。
收到其他与经营活 主要系本期承兑汇票保证金
35,624,302.63 3,417,292.21 942.47%
动有关的现金 到期收回所致。
主要系本期支付增值税增
支付的各项税费 19,746,567.37 7,337,657.67 169.11%
加。
支付其他与经营活 主要系本期支付承兑汇票保
42,555,384.71 9,952,756.59 327.57%
动有关的现金 证金所致。
购建固定资产、无
主要系本期支付的电解锰扩
形资产和其他长期 23,291,058.31 16,153,201.79 44.19%
建项目工程款增加。
资产支付的现金
取得借款收到的
120,000,000.00 200,000,000.00 -40.00% 本期新增借款较同期减少。
现金
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司 2010 年度无现金分红方案。
金瑞新材料科技股份有限公司
法定代表人:王晓梅
2011 年 4 月 28 日
4
金瑞科技 2011 年第一季度报告
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 190,926,630.45 178,383,404.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 49,862,092.40 97,410,006.17
应收账款 252,895,499.57 220,902,008.66
预付款项 25,580,569.10 11,048,480.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 787,342.57 2,840,155.91
买入返售金融资产
存货 187,818,429.56 185,606,572.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 707,870,563.65 696,190,628.64
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,268,549.25 50,268,549.25
投资性房地产 20,414,234.66 20,606,535.32
固定资产 458,796,348.77 463,529,543.56
在建工程 96,224,832.26 78,713,496.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,208,542.53 91,297,658.76
开发支出
商誉 3,262,587.05 3,262,587.05
长期待摊费用 346,241.22 351,328.08
递延所得税资产 13,153,326.69 13,402,080.22
其他非流动资产 9,000,000.00 35,000,000.00
非流动资产合计 742,674,662.43 756,431,778.67
资产总计 1,450,545,226.08 1,452,622,407.31
5
金瑞科技 2011 年第一季度报告
合并资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 430,000,000.00 400,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 74,448,730.00 96,520,420.00
应付账款 63,751,877.31 77,356,232.38
预收款项 6,094,813.25 4,642,860.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,259,613.95 28,422,687.90
应交税费 10,467,612.34 10,850,520.49
应付利息 787,875.00 695,021.11
应付股利 900,000.00
其他应付款 54,080,201.90 57,989,012.79
一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00
其他流动负债 14,358,417.09
流动负债合计 730,149,140.84 736,476,755.56
非流动负债：
长期借款 45,400,000.00 46,450,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,812,773.70 3,812,773.70
其他非流动负债 6,878,007.33 6,910,805.26
非流动负债合计 56,090,781.03 57,173,578.96
负债合计 786,239,921.87 793,650,334.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,050,000.00 160,050,000.00
资本公积 418,408,295.95 418,408,295.95
减：库存股
专项储备 1,344,688.52 1,243,136.66
盈余公积 23,462,614.30 23,462,614.30
一般风险准备
未分配利润 27,408,984.63 22,864,658.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 630,674,583.40 626,028,705.77
少数股东权益 33,630,720.81 32,943,367.02
所有者权益合计 664,305,304.21 658,972,072.79
负债和所有者权益总计 1,450,545,226.08 1,452,622,407.31
公司法定代表人: 王晓梅 主管会计工作负责人:李荻辉 会计机构负责人:周金玉
6
金瑞科技 2011 年第一季度报告
母公司资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 63,665,622.61 73,656,664.16
交易性金融资产
应收票据 33,815,320.11 84,425,293.18
应收账款 194,398,115.86 144,427,152.41
预付款项 19,422,512.44 4,155,407.41
应收利息
应收股利 1,100,000.00
其他应收款 138,010,428.59 108,034,163.39
存货 109,259,516.51 96,939,101.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 559,671,516.12 511,637,781.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 220,599,869.25 190,599,869.25
投资性房地产
固定资产 289,097,486.04 292,775,589.55
在建工程 37,784,202.08 31,968,251.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,076,376.80 49,483,322.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,987.50 18,987.50
递延所得税资产 7,991,715.41 7,991,715.41
其他非流动资产 30,000,000.00
非流动资产合计 604,568,637.08 602,837,735.53
资产总计 1,164,240,153.20 1,114,475,517.47
7
金瑞科技 2011 年第一季度报告
母公司资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
流动负债：
短期借款 400,000,000.00 380,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 71,861,678.89 57,787,372.92
预收款项 4,292,066.78 3,121,024.13
应付职工薪酬 7,775,660.61 15,667,978.62
应交税费 6,069,577.57 6,329,965.61
应付利息 787,875.00 695,021.11
应付股利
其他应付款 41,026,495.31 28,041,371.69
一年内到期的非流动负债 55,000,000.00 55,000,000.00
其他流动负债 8,775,787.46 2,483,530.27
流动负债合计 595,589,141.62 549,126,264.35
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,000,000.00 20,000,000.00
负债合计 615,589,141.62 569,126,264.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,050,000.00 160,050,000.00
资本公积 416,655,751.32 416,655,751.32
减：库存股
专项储备 1,325,391.80 1,223,839.94
盈余公积 23,462,614.30 23,462,614.30
一般风险准备
未分配利润 -52,842,745.84 -56,042,952.44
所有者权益（或股东权益）合计 548,651,011.58 545,349,253.12
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,164,240,153.20 1,114,475,517.47
公司法定代表人: 王晓梅 主管会计工作负责人:李荻辉 会计机构负责人:周金玉
8
金瑞科技 2011 年第一季度报告
4.2
合并利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 333,144,586.62 282,114,743.33
其中：营业收入 333,144,586.62 282,114,743.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 326,385,744.98 279,442,020.24
其中：营业成本 286,746,170.37 247,155,149.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,645,923.45 500,765.53
销售费用 8,751,494.00 8,514,597.32
管理费用 19,689,198.53 18,703,389.55
财务费用 9,552,958.63 6,954,321.80
资产减值损失 -2,386,203.93
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,758,841.64 5,672,723.09
加：营业外收入 1,584,048.22 2,260,566.38
减：营业外支出 482,419.92 140,083.44
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,860,469.94 7,793,206.03
减：所得税费用 2,628,790.38 1,730,931.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,231,679.56 6,062,274.89
归属于母公司所有者的净利润 4,544,325.77 2,970,555.09
少数股东损益 687,353.79 3,091,719.80
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0284 0.0186
（二）稀释每股收益 0.0284 0.0186
七、其他综合收益
八、综合收益总额 5,231,679.56 6,062,274.89
归属于母公司所有者的综合收益总额 4,544,325.77 2,970,555.09
归属于少数股东的综合收益总额 687,353.79 3,091,719.80
公司法定代表人: 王晓梅 主管会计工作负责人:李荻辉 会计机构负责人:周金玉
9
金瑞科技 2011 年第一季度报告
母公司利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项 目 本期金额 上期金额
一、营业收入 243,699,896.60 193,450,049.28
减：营业成本 220,052,663.95 176,178,270.22
营业税金及附加 898,913.87 128,659.66
销售费用 4,491,751.27 5,453,853.47
管理费用 9,205,049.92 10,146,094.05
财务费用 6,582,774.60 4,149,266.68
资产减值损失 -90,380.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,100,000.00 3,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,568,742.99 484,286.17
加：营业外收入 1,263,050.00 1,383,877.95
减：营业外支出 466,735.95 98,169.20
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,365,057.04 1,769,994.92
减：所得税费用 1,164,850.44 1,387,728.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,200,206.60 382,266.07
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 3,200,206.60 382,266.07
公司法定代表人: 王晓梅 主管会计工作负责人:李荻辉 会计机构负责人:周金玉
10
金瑞科技 2011 年第一季度报告
4.3
合并现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 265,354,649.83 172,552,582.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 520,641.81 11,054.41
收到其他与经营活动有关的现金 35,624,302.63 3,417,292.21
经营活动现金流入小计 301,499,594.27 175,980,928.88
购买商品、接受劳务支付的现金 211,335,112.05 184,229,136.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 38,594,610.25 34,597,198.67
支付的各项税费 19,746,567.37 7,337,657.67
支付其他与经营活动有关的现金 42,555,384.71 9,952,756.59
经营活动现金流出小计 312,231,674.38 236,116,749.77
经营活动产生的现金流量净额 -10,732,080.11 -60,135,820.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
105,472.50 21,760.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 105,472.50 3,021,760.00
11
金瑞科技 2011 年第一季度报告
合并现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
23,291,058.31 16,153,201.79
付的现金
投资支付的现金 1,000,960.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 23,291,058.31 17,154,161.79
投资活动产生的现金流量净额 -23,185,585.81 -14,132,401.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 120,000,000.00 200,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 200,000,000.00
偿还债务支付的现金 91,050,000.00 111,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,468,462.11 6,374,115.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 35,361.00
筹资活动现金流出小计 98,553,823.11 117,424,115.74
筹资活动产生的现金流量净额 51,446,176.89 82,575,884.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,069.22 -0.16
五、现金及现金等价物净增加额 17,526,441.75 8,307,661.42
加：期初现金及现金等价物余额 124,766,994.57 144,882,864.33
六、期末现金及现金等价物余额 142,293,436.32 153,190,525.75
公司法定代表人: 王晓梅 主管会计工作负责人:李荻辉 会计机构负责人:周金玉
12
金瑞科技 2011 年第一季度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 156,667,327.32 117,274,309.83
收到的税费返还 90,541.90 1,054.41
收到其他与经营活动有关的现金 2,842,621.50 3,850,961.63
经营活动现金流入小计 159,600,490.72 121,126,325.87
购买商品、接受劳务支付的现金 124,587,441.18 147,724,009.78
支付给职工以及为职工支付的现金 23,916,685.41 21,825,846.68
支付的各项税费 8,600,311.61 2,485,312.22
支付其他与经营活动有关的现金 8,554,845.30 4,986,680.18
经营活动现金流出小计 165,659,283.50 177,021,848.86
经营活动产生的现金流量净额 -6,058,792.78 -55,895,522.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
105,472.50 20,860.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 105,472.50 3,020,860.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
9,227,877.68 9,354,240.52
付的现金
投资支付的现金 1,000,960.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,227,877.68 10,355,200.52
投资活动产生的现金流量净额 -9,122,405.18 -7,334,340.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 170,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 16,782,825.80
筹资活动现金流入小计 116,782,825.80 170,000,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,257,322.85 5,190,580.16
支付其他与筹资活动有关的现金 27,335,361.00 480,000.00
筹资活动现金流出小计 111,592,683.85 95,670,580.16
筹资活动产生的现金流量净额 5,190,141.95 74,329,419.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 14.46
五、现金及现金等价物净增加额 -9,991,041.55 11,099,556.33
加：期初现金及现金等价物余额 73,656,664.16 53,346,207.30
六、期末现金及现金等价物余额 63,665,622.61 64,445,763.63
公司法定代表人: 王晓梅 主管会计工作负责人:李荻辉 会计机构负责人:周金玉
13