五矿资本股份有限公司
            审计委员会 2018 年度履职情况报告

    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》、《公司董事会审计委
员会工作细则》的有关规定，现就 2018 年度公司董事会审计委员会工作情况向
董事会作如下报告：
    一、审计委员会的基本情况
    公司第七届董事会审计委员会由董事任珠峰先生、董事张树强先生、独立董
事单飞跃先生、独立董事李明先生和独立董事管涛先生 5 人组成，李明先生任审
计委员会召集人，任期为 2017 年 5 月至 2020 年 5 月。
    二、 公司董事会审计委员会 2018 年度召开会议情况
    2018 年度，公司审计委员会共召开会议 7 次，具体情况如下：
    （一） 2018 年 1 月 8 日召开审计委员会 2018 年第一次会议，对公司编制
的 2017 年度财务会计报表进行了初步审核，并发表了书面意见；审计委员会同
年审会计师协商确定了公司 2017 年年报的审计计划，并就公司拟发布的 2017
年度业绩预增公告与公司管理层及年审会计师进行了沟通，同意公司发布 2017
年业绩预增公告。
    （二） 2018 年 4 月 3 日召开审计委员会 2018 年第二次会议，与会计师事
务所就年报审计过程中的重点关注问题进行了沟通，并审阅了公司经年审会计师
出具初步意见的财务会计报表，发表了书面审核意见，审议通过了《公司 2017
年审计工作总结及 2018 年审计工作计划》。
    （三） 2018 年 4 月 26 日召开审计委员会 2018 年第三次会议，审阅了经年
审会计师审计的《公司 2017 年度财务会计报告》；审议通过了《公司董事会审计
委员会 2017 年度履职情况报告》、《关于天健会计师事务所（特殊普通合伙）从
事 2017 年度公司审计工作的总结报告》、《关于计提 2017 年度相关资产减值准备
的议案》、《关于计提辞退福利的议案》、《关于会计报表格式调整的议案》、《关于
预计公司 2018 年日常关联交易的议案》、《关于预计 2017 年度向银行申请综合授
信额度的议案》、《关于公司及全资子公司利用部分临时闲置资金进行委托理财的
议案》、《关于全资子公司五矿资本控股有限公司拟发行非金融企业债务融资工具
的议案》和《公司 2018 年第一季度报告》及正文。
    同意将上述议案提交公司董事会审议。
    （四）2018 年 8 月 29 日召开审计委员会 2018 年第四次会议，审议通过了
《<公司 2018 年半年度报告>及摘要》和《公司 2018 年半度利润分配预案》，同
意将上述议案提交公司董事会审议。
    （五）2018 年 10 月 17 日召开审计委员会 2018 年第五次会议，审议通过了
《关于修订<五矿资本股份有限公司内部控制标准>的议案》，同意公司对《五矿
资本股份有限公司内部控制标准》的修订，进一步提升公司内部控制标准的全面
性和有效性，使其更贴合公司业务及管理需求。
    （六）2018 年 10 月 29 日召开审计委员会 2018 年第六次会议，审议通过了
《<公司 2018 年第三季度报告>及正文》、《关于会计报表格式调整的议案》及《关
于控股子公司拟作为计划管理人发起资产支持专项计划暨关联交易的议案》，同
意公司根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财
会【2018】15 号)的要求编制公司财务报表；认为本次关联交易按市场化原则进
行，交易遵循公平、公正、自愿、诚信的原则，交易价格公允，本次关联交易程
序安排符合法律、行政法规、部门规章及其他规范性法律文件的规定，本次交易
完成后，将有助于拓宽业务范围和渠道，符合公司和全体股东的利益。同意将以
上议案提交公司董事会审议。
    （七）2018 年 12 月 5 日召开审计委员会 2018 年第七次会议，审议通过了
《关于增加 2018 年度日常关联交易预计金额的议案》和《关于改聘 2018 年度财
务报告和内部控制审计机构的议案》，同意将上述议案提交公司董事会审议。
    三、 公司董事会审计委员会 2018 年度主要工作内容情况
    （一） 监督及评估外部财务与内控审计机构工作
    审计委员会认为天健会计师事务（特殊普通合伙）在公司 2017 年度财务报
告审计工作中，工作扎实、恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，较好
的完成了公司委托的各项工作，其报告客观公正。
    （二） 指导内部审计工作
    报告期内，审计委员会认真审阅了公司 2017 年度内部审计工作报告及 2018
内部审计工作计划，督促公司内部审计机构认真落实内部审计计划，对内部审计
出现的问题提出了指导性意见，有效地提高了公司内部审计工作效率。
    （三） 审阅公司的财务报告并对其发表意见
    报告期内，审计委员会认真审阅公司的财务报告，认为公司财务报告已按照
企业会计准则的规定编制，所载内容真实、准确、完整、公允地反映了公司的经
营成果、财务状况和现金流量，且不存在重大会计差错调整、重大会计政策变更
和涉及重要会计判断的事项。
    （四）推进公司内部控制制度建设
    报告期内，审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极推进公司内部控制
制度建设，审计委员会积极推动《五矿资本股份有限公司内部控制标准》的相关
修订工作，使公司内部控制标准的全面性和有效性有了有效提升，更贴合公司业
务及管理需求。
    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构沟通
    报告期内，审计委员会在充分听取了各方诉求和意见后，积极进行协调，很
好地促使了管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构进行了充分有效的
沟通，使各机构及部门高效准确的完成了相关审计工作。
    四、 总体评价
    2018 年度，公司审计委员会本着勤勉尽责的原则，通过召开会议、与公司
管理层、审计机构积极沟通的方式，认真履行职责，审议了财务会计、审计、内
部控制、关联交易等各项议案，有效地监督了公司的内部及外部审计工作，促进
公司建立有效的内部控制制度并提供真实、准确、完整的财务报告。
    2019 年度，审计委员会将继续恪尽职守，进一步发挥审计委员会的监督职
能，关注公司的内部审计工作，同时加强与公司内部审计部门和相关部门以及与
外部审计机构的沟通，以维护公司整体利益和全体股东的合法权益。




                                 五矿资本股份有限公司董事会审计委员会
                                               二〇一九年四月二十六日