金瑞新材料科技股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读本公司年度报告。
一、公司简介
(一) 公司中文名称：金瑞新材料科技股份有限公司
英文名称：Kingray New Materials Science & Technology Co.,Ltd.
中文简称：金瑞科技
(二) 公司法定代表人：张泾生
(三) 公司董事会秘书：杜维吾
联系地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1号
联系电话：0731-8657399
电子信箱：Duweiwu@king-ray.com.cn
传真：0731-8829998
(四) 公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1号
邮政编码：410012
公司办公地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1号
公司网址：www.king-ray.com www.king-ray.com.cn
电子信箱：kingray@public.cs.hn.cn
(五) 公司信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：www.sse.com.cn
（六) 公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：金瑞科技
股票代码：600390
二、会计数据和业务数据摘要
(一) 公司本年度会计和业务数据摘要
项目 金额（元）
利润总额 33,731,609.44
净利润 33,077,412.66
扣除非经常性损益后的净利润 33,261,434.53
主营业务利润 51,757,105.07
其他业务利润 2,927,931.78
营业利润 33,915,631.31
投资收益
补贴收入
营业外收支净额 -184,021.87
经营活动产生的现金流量净额 13,763,213.70
现金及现金等价物净增加额 607,729,765.38
注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 单位：元
处理固定资产净损失 -203,510.94
罚款收入 11,760.00
确实无法支付的应付款 7,729.07
(二) 公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：元）
项目 2000年度 1999年度 1998年度
主营业务收入 223,991,728.46 179,237,525.24 170,297,342.86
净利润 33,077,412.66 31,207,961.77 21,723,523.51
总资产 912,581,640.26 215,856,375.67 164,241,161.81
股东权益 695,584,153.98 101,196,896.43 83,263,697.40
每股收益 0.31 0.47 -
扣除非经常性损益后的每股收益 0.31 0.47 -
每股净资产 6.52 1.52 -
调整后的每股净资产 6.47 1.46 -
每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 - -
净资产收益率（%） 4.76 30.84 26.09
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末普通股股份总数净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
(三) 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知精神计算的净资产收益率和每股收益
净资产收益率（%） 每股收益（元）
项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 7.44 42.79 0.49 0.78
营业利润 4.88 28.04 0.32 0.51
净利润 4.76 27.35 0.31 0.50
扣除非经常性损溢后的净利润 4.76 27.50 0.31 0.50
注：计算公式：
(1) 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(2) 加权平均净资产收益率=P÷(EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO)
加权平均每股收益=P÷（SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产（增加股份）下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产（减少股份）下一月份起至报告期期末的月份数。
(四) 报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 66,700,000.00 34,103,464.04 356,458.19 158,425.86
本期增加 40,000,000.00 534,641,413.43 6,027,633.08 2,670,759.28
本期减少
期末数 106,700,000.00 568,744,877.47 6,384,091.27 2,829,185.14
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 36,974.20 101,196,896.43
本期增加 13,718,211.04 594,387,257.55
本期减少
期末数 13,755,185.24 695,584,153.98
变动原因：
(1) 股本总额增加，系本公司2000年12月20日向社会公开发行股票所致；
(2) 资本公积增加，主要系本公司公开发行股票的溢价发行所致；
(3) 盈余公积增加，系公司本年度获利后按规定比例提取增加；
(4) 法定公益金增加，系公司本年度获利后按规定比例提取增加；
(5) 未分配利润增加，系公司本年度内利润增加和剩余未分配利润所致。
三、股东情况介绍
(一) 股东总数：38,517名（截止2000年12月31日）
(二) 前十名股东持股情况：
股东名称 持股数（股） 占总股本比例(%)
1、长沙矿冶研究院 63,000,000 59.05
2、湖南华菱钢铁集团有限责任公司 2,000,000 1.87
3、信息产业部电子第四十八研究所 1,000,000 0.94
4、长沙银佳科技公司 600,000 0.56
5、汉兴基金 205,000 0.19
6、景福基金 160,000 0.15
7、安顺基金 158,000 0.15
8、安信基金 131,000 0.12
9、金鑫基金 129,000 0.12
10、泰和基金 108,000 0.10
注：公司前四位股东为国有法人股股东，其间不存在关联关系；第五至十位股东为流通股股东，本公司未知其之间是否存在关联关系。
(三) 持股10%以上的股东情况介绍：
单位名称：原名冶金工业部长沙矿冶研究院，现更名为长沙矿冶研究院，持有本公司国家股63,000,000股，占总股本的59.05%。报告期内所持股份没有发生变动，也无质押或冻结情况。
法定代表人：张泾生
经营范围：主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪表、电子产品、非标设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售；矿产资源及二次资源的研究、技术开发；成套技术设备、工程承包；设备制造；分析测试技术及设备开发、销售；信息咨询；《矿冶工程》出版、发行。
(四) 报告期内公司控股股东未发生变化。
四、股东大会简介
(一) 股东大会、临时股东大会有关情况
报告期内公司共计召开五次股东大会。（注：五次大会均在公司公开发行上市前召开）
1、1999年年度股东大会
金瑞新材料科技股份有限公司1999年年度股东大会于2000年5月12日在湖南省长沙市华天大酒店举行。与会股东及股东代表5名，代表股份6,670万股，占公司股份总数的100%，本次大会的召开符合《公司法》等有关法律、法规及《公司章程》的规定。
经大会审议，以记名方式投票表决通过了以下决议：
(1) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司第一届董事会1999年度工作报告》；
(2) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司第一届监事会1999年度工作报告》；
(3) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司1999年度财务决算报告及2000年度财务预算方案》；
(4) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司1999年度利润分配方案》；
(5) 审议通过《关于实施“高比表面四氧化三锰新工艺”技术使用许可合同的议案》；
(6) 审议通过《关于2000年公司投资计划的议案》；
(7) 审议通过《关于确定公司董事会、监事会成员2000年报酬的议案》；
(8) 审议通过《关于修订公司章程的议案》及《金瑞新材料科技股份有限公司章程》（修订草案）；
(9) 审议通过《关于确定公司增资发行股票前未分配利润之分配原则的议案》；
(10) 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司增资发行与上市A股的议案》；
(11) 审议通过《关于授权董事会办理公司本次申请增资发行与上市A股工作有关事宜的议案》；
(12) 审议通过《关于授权董事会就公司增资发行及上市A股修改公司章程的议案》。
2、2000年第一次临时股东大会
金瑞新材料科技股份有限公司2000年第一次临时股东大会于2000年4月7日以通讯表决方式召开，共收到有效表决票5张，代表股份6,670万股，占公司股份总数的100%，本次会议的召开符合有关法律、法规的规定，是合法、有效的。
会议审议通过《关于提请临时股东大会决定修改公司章程的议案》。
3、2000年第二次临时股东大会
金瑞新材料科技股份有限公司2000年第二次临时股东大会于2000年4月26日以通讯表决方式召开，共收到有效表决票5张，代表股份6,670万股，占公司股份总数的100%，本次会议的召开符合有关法律、法规的规定，是合法、有效的。
会议审议通过《关于授权公司董事会申购法人配售新股权限的议案》。
4、2000年第三次临时股东大会
金瑞新材料科技股份有限公司2000年第三次临时股东大会于2000年8月18日在湖南省长沙市华天大酒店举行。与会股东及股东代表5人，代表股份6,670万股，占公司总股本的100%，本次大会的召开符合《公司法》等有关法律、法规及《公司章程》的规定。
经大会审议，以记名方式投票表决通过了以下决议：
(1) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司章程》（修改草案）；
(2) 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司新增募集资金投资项目的议案》；
(3) 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司增补一位董事、增设一位独立董事的议案》；
(4) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2000年度中期利润分配方案》；
(5) 审议通过《关于修改公司增资发行股票前未分配利润之分配原则的议案》；
(6) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2001年盈利预测方案》；
(7) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司股东大会议事规则》。
5、2000年第四次临时股东大会
金瑞新材料科技股份有限公司2000年第四次临时股东大会于2000年11月15日在公司本部采选楼10楼会议室召开。与会股东及股东代表5人，代表股份6,670万股，占公司总股本的100%，本次大会的召开符合《公司法》等有关法律、法规及《公司章程》的规定。
经大会审议，以记名方式投票表决通过了以下决议：
(1) 审议通过《关于重新修改公司本次增资发行股票前未分配利润之分配原则的议案》。
(2) 审议通过了《关于审议长沙国家级新材料产业基地金瑞公司第一期工程规划方案的议案》；
(二) 增补公司董事的情况：
经公司2000年第三次临时股东大会审议，同意增补李效伟先生为公司董事，增设陈晓红女士为公司独立董事。
(三) 报告期内本公司监事会成员未发生变化。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、公司所处行业情况及在行业中的地位
2000年对公司是具有历史意义的一年，因为它不仅是世纪交替的一年，也是公司经营业绩再上台阶的一年，更重要的是公司成功改制发行股票的一年。公司所属行业为高科技新材料领域。材料是推动人类社会发展的重要物质力量，是新技术开发和新产业革命的重要基础。金瑞科技主要从事电子基础材料、合金材料、超硬材料等新材料的研究、开发、生产和销售。所生产的主导产品———电子级四氧化三锰属磁性材料行业，是用于制造软磁铁氧体的基础材料。磁性材料是各种电子产品的主要配套产品，近10年来，受信息产业快速发展的带动，我国软磁铁氧体一直保持20%的增长速度，预计近五年仍将以15%以上的速度增长。公司另一主导产品———合成金刚石用触媒合金，属超硬材料行业，是用于生产金刚石的主要材料。人造金刚石单晶是一种极为重要的超硬材料，广泛应用于建材、地质、石油、电子等领域。目前世界超硬材料需求以8%的速度稳定增长，其中人造金刚石年增长速度为7.4%。我国金刚石的发展速度较快，估计今后每年仍会以年增长8～10%的速度发展。2000年公司的主营业务得到了较快的发展，行业地位进一步巩固，被评为长沙高新技术产业开发区“十五强高新技术企业”。截止报告期末，公司主营业务收入223,991,728.46元，净利润33,077,412.66元，与1999年比，主营业务收入增长24.97%，净利润增长5.99%，其中电子级四氧化三锰、合成金刚石用触媒合金产销量居国内首位，市场占有率达50%以上，公司产品在国内外享有良好的声誉。
2、公司主营业务范围及其经营状况
(1) 主营业务范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、电源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（不含危险品）、矿产品的生产、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服务（不含中介）；经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
(2) 公司主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： 单位：元
产业 主营业务收入 主营业务利润
四氧化三锰 56,811,719.60 19,705,209.27
合成金刚石用触媒合金 98,257,078.90 22,228,700.84
人造金刚石单晶 46,582,042.27 6,942,207.45
电解金属锰 18,537,898.62 2,851,420.38
其它 5,694,749.78 607，677.09
3、经营中出现的问题与困难及解决的方案
(1) 主导产品市场空间的局限性
目前公司主导产品电子级四氧化三锰和合成金刚石用触媒合金的市场占有率已达50%以上，由于市场容量有限，竞争激烈，完全依靠横向扩张，提高市场份额，将会制约公司的发展空间。为此，公司站在国际大市场的高度，拟定了有限相关多元化的战略方针，向主导产品的上、下游产品方向发展。在电子基础材料领域中，往上游，建立自己的原材料基地，往下游，向软磁铁氧体磁芯等元器件方向拓展；在超硬材料领域，一方面加紧替代资源即将枯竭的原辅材料（如叶腊石）的研究，另一方面积极发展高附加值的金刚石制品，通过适度纵向扩张，为公司拓展更广阔的市场空间。
(2) 人才短缺及人才结构不尽合理
由于公司快速发展，急需专业型、管理型、市场营销型、复合型等各类人才。公司是国家综合性科研院所改制而成，人才结构不尽合理，科研开发人员相对比例较高。目前公司急需三种人才：熟悉新领域的学科专业人才；懂管理、有经验、具有企业家素质的高级管理人才；熟悉市场营销、金融财务、资本运作等领域的经济专业人才。对此，2001年公司在充分发挥自身科研开发人才优势的同时，将加快人才的培养和锻练，继续保送一批中层干部和骨干分子参加MBA学习，尽快造就一批懂专业、会管理的综合型人才。更新用人观念，改革用人机制，实施优惠政策，吸引优秀人才，加大力度做好人才的引进和储备工作，合理配置人力资源。
(3) 有待完善内部机制，进一步提高管理水平
由院所改制的股份公司，一般来说，难免留下观念陈旧、管理粗放等旧体制的烙印。针对这种现象，公司首先建立了科学的法人治理结构，制定了系列的规章制度，实行全员劳动合同制和岗位工资制，改革用人机制，推行部门经理竞争上岗制度。为进一步提高产品质量，公司2000年已通过ISO9002认证，质量管理体系运转正常，成效显著。完善了公司内部目标管理体系，降低了生产成本，提高了生产经营效率。2001年确定为公司的管理年，将重点抓好成本管理、资金管理和质量管理。实现由管理粗放型向精细型转变，使各部门在管理上无空白、不交叉、忙而不乱、井然有序地开展各项工作，提高企业的整体管理水平。
(二) 公司财务状况
1、公司财务状况（单位：元）
项目 2000年度 1999年度 增减（%）
总资产 912,581,640.26 215,856,375.67 322.77
长期负债 26,760,668.10 2,760,668.10 869.35
股东权益 695,584,153.98 101,196,896.43 587.36
主营业务利润 51,757,105.07 52,918,941.10 -2.19
净利润 33,077,412.66 31,207,961.77 5.99
2、主要变动原因
(1) 总资产和股东权益的增加主要是公司发行新股募集资金和本年度实现利润所致；
(2) 长期负债增加主要是因公司扩大生产规模所致；
(3) 主营业务利润下降是公司人造金刚石产品销售价格下降所致；
(4) 净利润增加主要是其它业务利润增加和存货跌价损失减少所致。
3、湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
(三) 公司投资情况
1、募集资金投资情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监发行[2000]173号文批准，通过上海证券交易所，于2000年12月20日以上网定价发行方式向社会公众公开发行人民币普通股4,000万股，每股价格14.99元，募集资金于12月26日到帐，全部存放银行，报告期内尚未使用。扣除发行费用后，共募集资金58,120万元。
2、非募集资金投资情况
(1) 投资176万元参股贵州省松桃县金地锰业有限责任公司，已投产；
(2) 投资550万元参股长沙金石粉体材料有限责任公司，已投产；
(3) 短期投资4,494万元，作为战略投资者以法人配售方式购买了300万股“安泰科技”，截止2000年12月29日市值为15,258万元；
(4) 与长沙高新技术产业开发总公司签订了《土地使用权转让协议》，第一期受让117亩土地，第二期意向受让183亩土地，已付款526.50万元。
(四) 生产经营环境及相关政策法规方面的变化对公司的影响
1、中国加入WTO后，对公司未来经营既是挑战也是机遇。国外厂商在粗颗粒、高品级、高附加值金刚石单晶及制品方面的竞争优势较强，将给国内的金刚石市场带来较大的冲击，必然会制约公司超硬材料的发展。同时入世也为公司发展带来了机遇，更有利于引进外国先进技术，更有利于国际合作，更有利于公司电子基础材料的出口，扩大其国际市场份额，入世对公司来说机遇大于挑战。
2、本公司作为在长沙高新技术产业开发区注册的高新技术企业，依据国家的有关规定，自成立之日起可免交两年企业所得税。如上述政策发生变化，将直接影响本公司的利润水平。
(五) 2001年度业务发展计划
2001年本公司将继续坚持以“创新为基础，市场为导向”的方针，不断追求观念创新、技术创新、产品创新，以市场为导向，优化产品结构，巩固主导产品在行业中的地位。加强募集资金投资项目的实施力度，培育新的经济增长点，力争2001年度实现主营产品销售收入过30,000万元，净利润达3,800万元以上。
具体措施：
(1) 全力以赴加快募集资金投资项目的建设。加快已启动投资项目的实施，年内将高比表面积四氧化三锰项目投产；力争国家高新技术产业化示范工程———共晶合成软磁铁氧体磁芯完成主体工程建设；同时，还重点抓好高纯电解锰项目和高品级人造金刚石项目的实施；加快落实公司材料基地第二期工程的“三通一平”工作，建立项目经理负责制，保证工程质量和进程，全面推进其它募集资金投资项目的建设。
(2) 加强技术创新力度，提高产品技术含量。2001年公司将增加用于研究开发的资金，抓好公司新试验室、中试车间和检测中心的建设。建立和完善科技创新的管理机制，提高科技人员待遇，允许科研人员以无形资产参股，充分调动科技人员的积极性，建立市场化、开放式的研发体系。有计划有步骤地开展研究开发工作，增加公司技术储备，加快技术成熟、附加值高、市场前景好的科技成果产业化的进程。同时，要充分利用控股股东的技术优势，加强公司技术创新中心和长沙矿冶研究院技术创新中心的合作，最大限度地发挥高科技企业的技术优势，提高产品技术含量及附加值，为公司创造经济效益。
(3) 强化内部管理，提高企业素质。2001年是公司管理年，进一步健全内部管理制度，严格落实各项规章制度，切实加强以成本、质量、资金、人力资源、营销为中心内容的科学管理。建立科学的目标管理体系，严格控制各个环节的成本费用，为公司的快速扩张进一步奠定良好的管理基础。
(4) 积极开展资本运营和资产重组工作。充分利用募集资金和自有资金，收购有价值的上下游企业，实施低成本扩张，培育新的利润增长点，适度参与资本市场，提高资金运营效率。
(5) 促进市场开拓，巩固主导产品在行业中的地位，接受国内外企业的挑战。公司将调整营销策略，扩大营销队伍，构筑强大的营销网络，建立快速反馈的信息网络，提高服务质量，巩固和提高现有产品的市场份额。中国入世在即，公司将加速国际化进程，积极参与国际竞争和国际合作，实现公司产业跨越式发展。
(6) 坚持“以人为本”的思想，合理利用人力资源，实行人才引进和自身培养相结合的原则，不断提高队伍的素质。建立科学的用人机制，实行优胜劣汰，选拔适应公司发展的优秀人才。继续完善和推进岗位责任制，建立科学的薪酬激励与约束机制，积极促进人才的脱颖而出。
(7) 营造良好的企业文化氛围，增强公司凝聚力。公司将积极培育和提炼既具有时代特征，又符合自身实际的现代企业精神和经营理念，形成良好的企业价值观和品牌文化，增强公司凝聚力，激励员工团结奋斗，加大企业宣传力度，塑造良好的企业形象。
(六) 董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况和决议主要内容
本年度共召开五次董事会会议。会议情况如下：
(1) 2000年3月5日，第一届董事会召开第二次会议。会议审议并通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于召开2000年第一次临时股东大会的议案》；
(2) 2000年3月25日，第一届董事会召开第三次会议。会议审议并通过了《关于申请股东大会授权公司董事会申购法人配售新股权限的议案》、《关于召开2000年第二次临时股东大会的议案》；
(3) 2000年4月10日，第一届董事会召开第四次会议。会议审议并通过了：《关于制定〈行政管理暂行条例〉的议案》、《关于制定〈保密工作暂行规定〉的议案》、《关于制定〈安全保卫工作暂行规定〉议案》、《关于制定〈财务管理暂行规定〉的议案》、《关于制定〈固定资产管理暂行办法〉的议案》、《关于制定〈研发与技改项目管理暂行规定〉的议案》、《关于制定〈生产管理暂行规定〉的议案》、《关于制定〈合同管理暂行规定〉的议案》、《关于制定〈安全生产、劳动保护管理暂行办法〉的议案》、《关于确认〈人事管理暂行条例〉、〈劳动合同制度暂行规定〉、〈工资制度暂行规定〉三个文件的议案》、《关于确定公司名称简称的议案》、《关于召开1999年年度股东大会的议案》；
(4) 2000年4月27日，第一届董事会召开第五次会议。会议审议并通过了《关于申购安泰科技A股股票的议案》。公司决定作为战略投资者申购安泰科技A股股票300万股，申购资金为4,494万元，持股时间一年；
(5) 2000年4月30日，第一届董事会召开第六次会议。会议审议并通过了《金瑞新材料科技股份有限公司第一届董事会1999年度工作报告》、《金瑞新材料科技股份有限公司1999年度财务决算报告》、《金瑞新材料科技股份有限公司1999年度利润分配方案》、《关于确定公司董事会、监事会成员2000年报酬的议案》、《金瑞新材料科技股份有限公司章程》（修订草案）及《关于修改公司章程的说明》、《关于增加第二届股东大会审议事项的议案》、《关于金瑞新材料科技股份有限公司增资发行与上市A股的议案》、《关于授权董事会办理公司本次申请增资发行与上市A股工作有关一切事宜的议案》等；
(6) 2000年7月16日，第一届董事会召开了第七次会议。会议审议并通过了《关于金瑞新材料科技股份有限公司新增募股资金投资项目的议案》、《关于金瑞新材料科技股份有限公司增补一位董事、增设一位独立董事的提案》、《金瑞新材料科技股份有限公司2000年度中期利润分配方案》、《金瑞新材料科技股份有限公司2001年度盈利预测方案》、《关于修改公司增资发行股票前未分配利润之分配原则的议案》、《关于金瑞新材料科技股份有限公司调整董事会秘书的提案》、《金瑞新材料科技股份有限公司股东大会议事规则》、《金瑞新材料科技股份有限公司董事会议事规则》、《金瑞新材料科技股份有限公司监事会议事规则》、《金瑞新材料科技股份有限公司总经理工作细则》、《关于召开2000年第三次临时股东大会的议案》；
(7) 2000年10月16日，第一届董事会召开了第八次会议。会议审议并通过了《关于审议长沙国家级新材料产业基地金瑞公司第一期工程规划方案的议案》、《关于召开2000年第四次临时股东大会的议案》；
(8) 2000年11月13日第一届董事会召开第九次会议。会议审议并通过了《关于重新修改公司本次增资发行股票前未分配利润之分配原则的议案》。
2、董事会对股东大会的执行情况
公司董事会严格按照股东大会的决议，认真履行职责，很好地完成了股东大会既定任务。
(1) 公司1999年年度股东大会审议通过了1999年度每10股派3.00元（含税）利润分配方案，向发起股东现金分红20,010,000.00元，这次股利分配已于2000年6月实施；
(2) 报告期内，本公司面向社会公开发行了人民币普通股4,000万股，筹集资金58,120万元；
(3) 报告期内，进一步完善和规范了公司的运作，建立了各项规章制度，提高了企业管理水平。
(七) 公司管理层及员工情况
1、现任董事、监事及高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 年初 年末
持股数 持股数
张泾生 男 55 董事长 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
李罗生 男 51 董事 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
杨应亮 男 40 董事 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
王晓梅 女 46 董事 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
余佐军 男 56 董事、总经理 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
梁多衍 男 44 董事 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
周志良 男 38 董事、财务总监 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
李效伟 男 49 董事 2000年8月18日～2002年8月9日 0 0
陈晓红 女 37 独立董事 2000年8月18日～2002年8月9日 0 0
周田槐 男 49 监事会召集人 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
周全 男 50 监事 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
胡运球 男 59 监事 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
周慧平 女 37 监事 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
周金玉 男 36 监事 1999年8月9日～2002年8月9日 0 0
杜维吾 男 35 董事会秘书 2000年7月16日～2002年8月9日 0 0
注：(1) 年薪：在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员有10位，其中年薪3～5万元有5人，7～8万元有3人，8～9万元有2位，独立董事陈晓红女士和董事李效伟先生未在公司领取工资，其他3位董事、监事成员，领取0.5～2万元津贴。
(2) 报告期内，没有董事、监事离任。
(3) 报告期内，公司董事、原董事会秘书梁多衍先生因工作需要，辞去董事会秘书职务，公司董事会聘任杜维吾先生为董事会秘书，其他高级管理人员没有离任。
2、公司员工基本情况
截止2000年12月31日，公司员工总数为519人。
专业构成情况：生产及技术人员382人，占员工总数的73.60%；销售人员35人，占员工总数的6.74%；技术开发人员39人，占员工总数的7.51%；财务人员18人，占员工总数的3.47%；行政管理人员45人，占员工总数的8.67%。
教育程度情况：具有本科（含本科）以上学历的人员120人，占员工总数的23.12%；具有大专（含专科）以上学历的人员98人，占员工总数的18.88%；大专以下学历的人员301人，占员工总数的58%。
公司目前有6名退休员工。
(八) 本年度利润分配预案及预计下年度利润分配政策
1、本年度利润分配预案
(1) 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司2000年1月1日至7月31日净利润16,212,919.92元，分别按10%提取法定公积金1,621,291.99元，按8%提取法定公益金1,297,033.59元，可供股东分配利润为13,294,594.34元，加上年度未分配的利润36,974.20元，累计可供股东分配的利润为13,331,568.54元，根据2000年第四次临时股东大会决议和本公司招股说明书披露的股利分配政策该利润全部归公司发起人股东享有，按2000年7月31日末总股本66,700,000股为基数，按每10股1.99元（含税）以现金方式向本公司发起人股东派发，共计派发现金红利13,331,568.54元。
(2) 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司2000年8月1日至12月31日实现净利润16,864,492.74元，分别按10%提取法定公积金1,735,581.81元，按8%提取法定公益金1,373,725.69元，可供股东分配的利润为13,755,185.24元，按2000年12月31日末总股本106,700,000股为基数，向全体股东按每10股派现金1.00元（含税），未分配利润3,085,185.24元。
以上分配预案须提交2000年年度股东大会审议。
2、预计下年度利润分配政策：
(1) 分配次数：公司2001年度分配利润不少于1次；
(2) 分配比例：公司2001年度实现净利润用于股利分配比例不少于40%，2000年度未分配利润全部用于2001年度的股利分配；
(3) 分配形式：以现金或送股或两者相结合的方式，现金分红的比例不少于30%，董事会保留根据公司发展和盈利情况做出调整选择的权利。
(九) 其它报告事项
报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。
六、监事会报告
2000年度公司监事会严格按照《公司法》等法律、法规和《金瑞新材料科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，认真履行监督职能，现将本年度工作报告如下：
(一) 报告期内监事会工作情况
2000年度监事会共召开了两次会议，监事会成员列席了历次公司董事会会议及股东大会。对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会执行股东大会决议的情况、公司高级管理人员履行职责的情况进行了监督。
报告期内监事会共召开了两次会议。具体情况如下：
1、2000年4月27日，召开了第一届监事会第二次会议，5名监事全部出席了会议，会议主要通过以下议题：
(1) 审议通过湖南开元有限责任会计师事务所对金瑞新材料科技股份有限公司出具的1999年度审计报告。
(2) 审议通过提交股东大会《1999年度监事会工作报告》。
2、2000年7月17日，召开了第一届监事会第三次会议，5名监事全部出席了会议，会议讨论通过了《金瑞新材料科技股份有限公司监事会议事规则》、《金瑞新材料科技股份有限公司2000年度中期报告》。
(二) 监事会对下列事项发表独立意见
1、报告期内公司决策程序符合有关法律规定，进一步完善了内部控制制度，公司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规和《公司章程》及损害公司、股东、员工利益的行为。
2、湖南开元有限责任会计师事务所对公司2000年度财务状况进行了审计，出具了无保留意见的审计报告，监事会认为其真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司与控股股东所涉及的关联交易程序合法，符合公平交易的原则，没有损害交易双方和广大股东利益的行为，没有发现内幕交易，无损害部分股东利益和造成公司资产损失的行为。
4、报告期内公司募集资金尚未使用。
七、重要事项
(一) 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 报告期内公司及高级管理人员奖罚情况：报告期内，金瑞新材料科技股份有限公司被评为长沙高新技术产业开发区“十五强高新技术企业”，被评为长沙市“优秀高新技术企业”，公司董事、监事及高级管理人员均未受过监管部门处罚。
(三) 报告期内，本公司控股股东冶金工业部长沙矿冶研究院已由科研事业单位转制为中央直属科技型企业，名称改为长沙矿冶研究院，并在国家工商局注册，注册资本21,640万元。该情况已于2000年12月18日在公司指定报刊上刊登的《招股说明书概要》作出了披露。
公司增补了董事李效伟先生，独立董事陈晓红女士。
公司董事兼董事会秘书梁多衍先生，因工作需要，辞去了董事会秘书职务，改聘杜维吾先生任公司董事会秘书，其他成员未发生变动。
(四) 出售资产、收购重组、吸收合并事项
本年度内，公司与控股股东长沙矿冶研究院签订了《高比表面积四氧化三锰新工艺技术使用许可合同》，公司收购控股股东高比表面积四氧化三锰中试线及相应技术的使用权，评估值为1,139万元，合同金额为600万元，已支付400万元，余下款项按合同条款执行。该收购协议的签订情况已于2000年12月18日在公司指定报刊上刊登的《招股说明书概要》作出了披露。
(五) 重大关联公司事项：
1、公司成立时与长沙矿冶研究院签订了《综合服务协议》。根据协议条款，每年度以实际发生额年终统一结算，在2000年度中，供电、供水、医疗服务、绿化、情报档案服务等项目按实际发生情况已另外结算，公司环保、仓储、环境卫生等服务项目已取消，由公司自身承担，不再支付相关费用，2000年度公司支付给控股股东的实际综合服务费为285.93万元。
2、报告期内，根据公司与长沙矿冶研究院签订的《技术合作协议》，本公司应向长沙矿冶研究院支付100万元的科研开发经费。但由于公司科研尚处于起步、规划阶段，本着友好协作、共同发展的原则，长沙矿冶研究院免除了公司2000年度该项目费用的支付，于2000年12月12日补签了《关于免除2000年常年科研开发经费的协议》。
(六) 公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况：
1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理，财务总监，董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬和担任任何职务。
2、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施；现有产品的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有；拥有独立的采购、生产和销售系统。
3、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并设立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独设立了银行帐户，实行单独纳税。
(七) 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(八) 报告期内，公司聘请湖南开元有限责任会计师事务所为本公司审计机构。
(九) 报告期内，公司与长沙高新技术产业开发总公司2000年7月7日签订了《土地使用权转让协议》，合同总额为4,500万元。公司第一期受让土地已投入使用，相关项目已全面施工。根据协议已支付526.50万元。
(十) 报告期内，公司无更改名称或股票简称的情况。
(十一) 公司在《中国证券报》、《上海证券报》以及《证券时报》刊登的2000年12月18日《招股说明书概要》中承诺，股票发行后三个月内解决董事长双重兼职的问题，公司正在解决过程中。
八、财务会计报告
(一) 审计报告
开元所（2001）股审字第036号
金瑞新材料科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了金瑞新材料科技股份有限公司（以下简称贵公司）2000年12月31日母公司及合并的资产负债表、2000年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航
湖南·长沙 中国注册会计师：严萍
报告日期：二○○一年三月二十二日
(二) 会计报表（附后）
(三) 会计报表附注
金瑞新材料科技股份有限公司会计报表附注
2000年1月1日至2000年12月31日
1、外币业务的核算方法
本公司发生的外币业务，按外币业务发生当日国家公布的市场汇价折合为人民币记帐。期末将货币性外币帐户余额按期末市场汇价折合的人民币金额与原帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，分别按下列情况处理：
(1) 筹建期间发生的汇兑损益，计入开办费。
(2) 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产交付使用前计入该项目在建固定资产成本。
(3) 除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
2、坏帐核算方法
(1) 本公司坏帐确认标准为：
A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2) 坏帐损失核算方法：采用备抵法核算。
(3) 坏帐准备计提比例：根据应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额，按帐龄分析法计提。具体计提比例为：
1年以内（含1年）按应收款项余额的5%计提；
1～2年按应收款项余额的10%计提；
2～3年按应收款项余额的15%计提；
3～5年按应收款项余额的20%计提；
5年以上（含5年）按应收款项余额的30%计提。
3、存货核算方法
(1) 存货的分类：本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、包装物、低值易耗品、在途材料、辅助材料、库存商品等。
(2) 存货的计价A、存货购入时按实际成本计价，发出时除产成品中的金刚石制品采用后进先出法外，其余均采用移动加权平均法。
B、低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法核算，若金额不大，可在领用时一次摊销。
(3) 存货跌价准备的确认标准及计提方法
A、期末存货如遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因，致使存货成本部分不可收回,对此不可收回的部分，提取存货跌价准备。
B、存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。
4、短期投资核算方法
本公司将购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资作为短期投资。
(1) 短期投资计价方法：按取得短期投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用入帐，但不包括已宣告而尚未领取的现金股利和已到期但尚未领取的利息。
(2) 短期投资收益确认方法：待投资转让或到期兑付时确认投资收益并计入当期损益。
(3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
A、短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。
B、短期投资跌价准备的计提方法：按个别投资项目的成本与市价孰低法计价。
5、长期投资的核算方法
(1) 长期股权投资
A、长期股权投资计价：按取得时实际支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，包括税金、手续费等相关费用入帐。但不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用。
B、长期股权投资核算：公司对持有被投资单位20%（含20%）以上的表决权资本，或虽投资不足20%，但具有重大影响的，采用权益法核算。公司对持有被投资单位20%以下表决权资本，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
C、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因引起股权比例发生变动，对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，并按10年期限平均摊销。
(2) 长期债权投资
A、长期债权投资计价，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关内容，但不包括取得分期付息到期偿还本金的债券支付价款中含有自发行日起至取得日止的利息。
B、长期债权投资按期计算应计利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
C、长期债权投资的溢价或折价摊销采用直线法，在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。
(3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法
A、长期投资减值准备的确认标准为：对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，计提长期投资减值准备：①市价持续2年低于帐面价值；②该项投资暂停交易一年；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一的，计提长期投资减值准备:①政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;②被投资单位所提供的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;③被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。
B、长期投资减值准备的提取方法：按照个别投资项目计算确定。对于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值的，将可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足抵冲的差额部分，确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。
6、固定资产计价与折旧方法
(1) 固定资产的标准：使用期限在一年以上的生产经营用房屋建筑物、机器设备、器具、工具等以及单位价值在2,000元以上，且使用年限超过两年的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算。
(2) 固定资产的计价方法：
A、购入的固定资产，按实际支付的买价、运输费、包装费、安装成本及交纳的有关税金等记价；
B、自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价；
C、投资者投入的固定资产，按评估确认或者合同、协议约定的价值计价；
D、融资租入的固定资产，按租赁协议或者合同确定的价款、运费、保险费、安装调试费用等计价；
E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中的变价收入记价；
F、盘盈固定资产，按同类固定资产的重置完全成本记价；
G、接受捐赠的固定资产，按同类资产市场价格或根据所提供的有关凭据记帐。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
(3) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 25—40年 3%—5% 3.99—2.43%
机器设备 9—18年 3%—5% 10.67—5.39%
运输设备 6—10年 3%—5% 16—9.60%
电子设备 6—10年 3%—5% 16—9.60%
其他 6—13年 3%—5% 16—7.46%
7、收入确认原则
本公司在已将商品、产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。提供劳务（不包括长期合同），按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
8、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认为所得税费用。
9、合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。
(1) 合并范围：凡以直接和间接方式拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和虽不足50%但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
(2) 合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。
10、税项
(1) 流转税及其附加
项目 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%
城市维护建设税 增值税 7%
教育费附加 增值税 5%
(2) 所得税
本公司位于长沙高新技术产业开发区内，经湖南省科委1999年9月27日以12-00679号认定证书认定为高新技术企业，根据财税[1994]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，并经湖南省长沙市国家税务局以《关于对金瑞新材料科技股份有限公司申请免征企业所得税的函复》确认，1999年9月至2001年8月，免征企业所得税。
本公司的子公司按税法规定计缴企业所得税。
(3) 其他税项按国家和地方有关规定计缴
11、控股子公司
(1) 控股子公司
企业名称 注册资本 经营范围 本公司实际投资额 本公司所占股权
（万元） （万元） 比例（%）
贵州省松桃县金地 275 电解金属锰、锰 176 64
锰业有限责任公司 制品及相关产品
长沙金石粉体材料 1,000 超硬材料、磨 550 55
有限责任公司 料、磨具及制品
(2) 本公司2000年度合并会计报表范围变更
项目 新增（减）合并的对象 增加（减少）及合并的理由
增加合并公司 1.贵州省松桃县金地锰业有限责任公司本公司 对其投资并直接拥有64%的股权
2.长沙金石粉体材料有限责任公司 本公司对其投资并直接拥有55%
的股权
12、关联方关系及其交易
(1) 关联方关系
①存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定 持股比例
关系 代表人
长沙矿冶研究院 长沙市岳麓 新材料、新 母公司 全民 张泾生 59.05%
区麓山南路 工艺、新技
1号 术及制品、
电子产品的
技术开发、
技术转让、
生产、销售；
矿产资源及
二次资源的
研究、技术
开发等。
贵州省松桃县 贵州省松桃 电解金属 子公司 有限责 梁多衍 64%
金地锰业有限 县蓼臬镇三 锰、锰制品
责任公司 街176号 及相关产品 任公司
长沙金石粉体 长沙市麓山 超硬材料、 子公司 有限责 李罗生 55%
材料有限责任 南路1号76 磨料、磨具 任公司
公司 栋 及制品的研
究、开发、
生产等
②存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长沙矿冶研究院 254,460,000.00 0 38,060,000.00 216,400,000.00
贵州省松桃县金地锰 0 2,750,000.00 0 2,750,000.00
业有限责任公司
长沙金石粉体材料有 0 10,000,000.00 0 10,000,000.00
限责任公司
③不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与本企业关系
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 持有本公司1.87%的股份
信息产业部电子第四十八研究所 持有本公司0.94%的股份
长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司 持有本公司0.56%的股份
中国冶金进出口湖南公司 持有本公司0.09%的股份
(2) 关联方交易及关联往来
①关联方交易
A、销售产品
1999年9月～12月 2000年度
关联公司名称 销售货物 销售额 占本项 销售额 占本项 销售 结算
(万元) 总额(%) (万元) 总额(%) 价格 方式
长沙矿冶研究院 触媒 235.04 2.8 320.66 2.7 市价 现金
长沙矿冶研究院 人造金刚石 85.92 2.3 460.95 17.4 市价 现金
长沙矿冶研究院 四氧化三锰 0 0 141.07 2.5 市价 现金
B、采购货物
1999年9月～12月 2000年度
关联公司名称 销售货物 销售额 占本项 销售额 占本项 销售 结算
(万元) 总额(%) (万元) 总额(%) 价格 方式
长沙矿冶研究院 金刚石微粉 0 0 531.70 35 市价 现金
长沙矿冶研究院 磁选机 0 0 246 100 市价 现金
②关联往来
项目 期末余额 占全部应收(付)余额比重 备注
1999年12月31日 2000年12月31日 1999年12月31日 2000年12月31日
A.应收帐款
长沙矿冶研究院
0 1,789,494.80 0 4.15%
B.预收帐款
长沙矿冶研究院
1,228,119.89 1,265,387.82 6.8% 26.20% 主要系预收代
购进口设备款
C.应付帐款
长沙矿冶研究院
0 7,505,664.14 0 27.80%
D.其他应付款
长沙矿冶研究院
0 2,000,000.00 0 14.50% 系未付高比表
面积四氧化三锰
的新工艺技
术款项
长沙矿冶研究院 2,830,000.00 0 20.50% 系未付的综合服
务费、土地租
赁费等
E.长期应付款
长沙矿冶研究院
2,760,668.10 1,760,668.10 100% 100% 系应付的设备、
材料等款
③其他应披露的事项
A、长沙矿冶研究院与本公司签订了《综合服务协议》，长沙矿冶研究院将向本公司提供部分生产服务和辅助生产服务，包括幼教、保安、消防、职工食堂等。
B、根据本公司与长沙矿冶研究院签订的《土地租赁协议》，本公司租用长沙矿冶研究院土地共计32,367.099平方米，每年支付租金137,544.30元。
C、根据本公司与长沙矿冶研究院签订的《还款协议》规定，长沙矿冶研究院代本公司偿付设备、材料等款，须在股份公司正式设立后1年内还款1,000万元，2年内还清全部欠款，勿需向长沙矿冶研究院支付任何其它费用。如逾期付款，则按合同规定的违约金额承担责任。
D、2000年5月本公司与长沙矿冶研究院签订了《高比表面积四氧化三锰新工艺技术使用许可合同》，合同金额为600万元，并已支付400万元，余下款项按合同条款支付。该技术使用期限为2000年5月—2018年10月。
E、根据2000年12月12日本公司与长沙矿冶研究院签订的《关于免除2000年常年科研开发经费的协议》，鉴于本公司科研尚处于起步、规划阶段，本着友好协作、共同发展的原则，长沙矿冶研究院同意免除2000年科研开发费100万元。
13、其他重要事项
(1) 根据本公司与长沙矿冶研究院2000年3月15日签订的关于《重组协议》之补充规定，对原《重组协议》规定的本公司自基准日起至股份公司成立日止的相关期间内（即1999年4月—8月）所产生的利润由长沙矿冶研究院享有变更为本公司发起人股东共享。
(2) 根据本公司与长沙高新技术产业开发总公司2000年7月7日签订《土地使用权转让协议》，本公司第一期受让土地总价为1,755万元。根据协议规定，本公司已于7月14日支付地价款526.50万元；本公司意向受让长沙高新技术产业开发总公司第二期工程用地，土地总价为2,745万元。
(3) 根据本公司2000年11月15日第四次临时股东大会审议通过的《关于重新修改公司本次增资发行股票前未分配利润之分配原则的议案》确定的分配原则：公司截止至2000年7月31日的滚存未分配利润由发起人股东享有；2000年8月（含8月）以后形成的利润由发起人股东和社会公众股股东共同享有。
(4) 本公司发行人民币普通股（A股）申购资金利息，因上海证券中央登记结算公司尚未结算，截止至2001年3月22日止尚未收到。
14、或有事项
截止2000年12月31日，本公司无需要披露的抵押、担保等重大或有事项。
15、承诺事项
截止审计报告发出日，未发现需披露的重大承诺事项。
九、其它有关资料
(一) 公司首次注册登记日期：1999年8月31日，最近一次变更日期：2000年12月27日，注册地点：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1号
(二) 公司企业法人营业执照注册号码：4300001004097
(三) 公司税务登记号码：430104712194499
(四) 公司未流通股票托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
(五) 报告期内公司主承销机构名称：国信证券有限责任公司
(六) 公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所
地址：湖南省长沙市芙蓉中路490号
十、备查文件目录
(一) 公司年度报告正文；
(二) 载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
(三) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
(四) 报告期内公司在指定报刊上披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
(五) 公司章程。以上备查文件均置于公司证券投资部。
金瑞新材料科技股份有限公司
二○○一年四月三日
资产负债表
编制单位：金瑞科技股份有限公司 单位：元
资产 合并
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 16637676.59 624367441.97
短期投资 44940000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 44940000
应收票据 17294118.46 20515165.07
应收股利
应收利息
应收帐款 34894874.78 43129134.83
其它应收款 5066859.53 2134094.35
减：坏帐准备 2928446.98 3172966.49
应收帐款净额 37033287.33 42090262.69
预付帐款 9089940.35 23024131.97
应收补贴款
存货 65158399.28 77477321.57
减：存货跌价准备 5906499.67 6004439.62
存货净额 59251899.61 71472881.95
待摊费用 546766.45 604145.98
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 139853688.79 827014029.63
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 105498264.89 111517208.16
减：累计折旧 30442049.89 37215219.54
固定资产净值 75056215 74301988.62
工程物资
在建工程 946471.88 3510477.44
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 76002686.88 77812466.06
无形及其它资产：
无形资产 5758065
开办费 295480.84
长期待摊费用 1701598.73
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 7755144.57
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 215856375.67 912581640.26
流动负债：
短期借款 38400000 94420000
应付票据 2572000
应付帐款 20461203.69 26927556.91
预收帐款 18170408.13 4830186.68
代销商品款
应付工资 2063961.33 138685.33
应付福利费 210881.13 996350.3
应付股利 20010000 28261568.54
应付税金 4863362.36 9729095.48
其它应交款 220494.54 333259.64
其它应付款 1970693.37 13840178.26
应付短期债券
预提费用 2955806.59 4993179.09
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 111898811.14 184470060.23
长期负债：
长期借款 25000000
应付债券
长期应付款 2760668.1 1760668.1
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 2760668.1 26760668.1
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 114659479.24 211230728.33
少数股东权益：
少数股东权益 5766757.95
股东权益：
股本 66700000 106700000
资本公积金 34103464.04 568744877.47
盈余公积 356458.19 6384091.27
其中：公益金 158425.86 2829185.14
未确认的外资损失
未分配利润 36974.2 13755185.24
外币报表折算差额
股东权益合计 101196896.43 695584153.98
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 215856375.67 912581640.26
资产负债表
编制单位：金瑞科技股份有限公司 单位：元
资产 母公司
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 16637676.59 615677382.02
短期投资 44940000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 44940000
应收票据 17294118.46 20515165.07
应收股利
应收利息
应收帐款 34894874.78 43020654.83
其它应收款 5066859.53 5043628.46
减：坏帐准备 2928446.98 3136433.1
应收帐款净额 37033287.33 44927850.19
预付帐款 9089940.35 22420044.13
应收补贴款
存货 65158399.28 66340242.75
减：存货跌价准备 5906499.67 6004439.62
存货净额 59251899.61 60335803.13
待摊费用 546766.45 604145.98
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 139853688.79 809420390.52
长期投资：
长期股权投资 7751325.33
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 7751325.33
减：长期投资减值准备
长期投资净额 7751325.33
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 105498264.89 109566754.58
减：累计折旧 30442049.89 37090384.37
固定资产净值 75056215 72476370.21
工程物资
在建工程 946471.88 1535515.21
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 76002686.88 74011885.42
无形及其它资产：
无形资产 5758065
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 5758065
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 215856375.67 896941666.27
流动负债：
短期借款 38400000 94420000
应付票据 2572000
应付帐款 20461203.69 19158612.58
预收帐款 18170408.13 4680936.35
代销商品款
应付工资 2063961.33 63961.33
应付福利费 210881.13 830087.94
应付股利 20010000 28261568.54
应付税金 4863362.36 9707082.67
其它应交款 220494.54 333259.64
其它应付款 1970693.37 12192156.05
应付短期债券
预提费用 2955806.59 4949179.09
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 111898811.14 174596844.19
长期负债：
长期借款 25000000
应付债券
长期应付款 2760668.1 1760668.1
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 2760668.1 26760668.1
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 114659479.24 201357512.29
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 66700000 106700000
资本公积金 34103464.04 568744877.47
盈余公积 356458.19 6310392.46
其中：公益金 158425.86 2804618.87
未确认的外资损失
未分配利润 36974.2 13828884.05
外币报表折算差额
股东权益合计 101196896.43 695584153.98
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 215856375.67 896941666.27
利润及利润分配表
编制单位：金瑞科技股份有限公司 200年度 单位：元
项目 合并
上年发生数 本年发生数
一、主营业务收入 179237525.24 223991728.46
减：折扣与折让
主营业务收入净额 179237525.24 223991728.46
减：主营业务成本 124877255.31 170678068.3
主营业务税金及附加 1441328.83 1556555.09
二、主营业务利润 52918941.1 51757105.07
加：其他业务利润 962561.33 2927931.78
减：存货跌价损失 4753402.03 97939.95
营业费用 3005850.85 5514815.65
管理费用 12335661.39 9326279.77
财务费用 2594566.56 5830370.17
三、营业利润 31192021.6 33915631.31
加：投资收益
期货损益
补贴收入
营业外收入 15940.17 19489.07
以前年度损益调整
减：营业外支出 203510.94
分给外单位利润
四、利润总额 31207961.77 33731609.44
减：所得税 377438.83
少数股东损益 276757.95
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 31207961.77 33077412.66
加：年初未分配利润 -4130923.03 36974.2
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 20403432.39 33114386.86
减：提取法定盈余公积金 198032.33 3356873.8
提取法定公益金 158425.86 2670759.28
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 20046974.2 27086753.78
减：应付优先股股利 20010000 13331568.54
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 36974.2 13755185.24
利润及利润分配表
编制单位：金瑞科技股份有限公司 200年度 单位：元
项目 母公司
上年发生数 本年发生数
一、主营业务收入 179237525.24 210337006.1
减：折扣与折让
主营业务收入净额 179237525.24 210337006.1
减：主营业务成本 124877255.31 159964359.9
主营业务税金及附加 1441328.83 1556555.09
二、主营业务利润 52918941.1 48816091.11
加：其他业务利润 962561.33 2931314.06
减：存货跌价损失 4753402.03 97939.95
营业费用 3005850.85 4956674.46
管理费用 12335661.39 8115961.17
财务费用 2594566.56 5815016.32
三、营业利润 31192021.6 32761813.27
加：投资收益 491325.33
期货损益
补贴收入
营业外收入 15940.17 16585
以前年度损益调整
减：营业外支出 192310.94
分给外单位利润
四、利润总额 31207961.77 33077412.66
减：所得税
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 31207961.77 33077412.66
加：年初未分配利润 -4130923.03 36974.2
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 20403432.39 33114386.86
减禾崛》ǘㄓ喙? 198032.33 3307741.26
提取法定公益金 158425.86 2646193.01
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 20046974.2 27160452.59
减：应付优先股股利 20010000 13331568.54
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 36974.2 13828884.05
现金流量表
编制单位：金瑞科技股份有限公司 单位：元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 247842781.69 232498712.91
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 1004220.35 1685635.75
收到的其它与经营活动有关的
现金 1604989.32 1668834.29
经营活动产生的现金流入小计 250451991.36 235853182.95
购买商品、接受劳务支付的现
金 194516752.7 184057260.58
经营租赁所支付的现金 312000
支付给职工以及为职工支付的
现金 19391762.12 17850783.46
支付的增值税款 7127119.36 7879520.32
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 867051.28 1573984.28
支付的其它与经营活动有关的
现金 14474092.2 13324528.74
经营活动产生的现金流出小计 236688777.66 224686077.38
经营活动产生的现金流量净额 13763213.7 11167105.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 448925
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 448925
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 13959585.41 11505296.31
权益性投资所支付的现金 44940000 52200000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 2407834.08
投资活动产生的现金流出小计 61307419.49 63705296.31
投资活动产生的现金流量净额 -61307419.49 -63256371.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 589009200 584509200
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 132420000 132420000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 721429200 716929200
偿还债务所支付的现金 51400000 51400000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 5080000 5080000
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 5682489.52 5682489.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 3992739.31 3637739.31
筹资活动产生的现金流出小计 66155228.83 65800228.83
筹资活动产生的现金流量净额 655273971.17 651128971.17
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 607729765.38 599039705.43
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 33077412.66 33077412.66
加：少数股东损益 276757.95
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 244519.51 207986.12
固定资产折旧 6400287.7 6654334.38
无形资产及其他资产摊销 486052.91 241935
待摊费用的减少（减增加） 4935799.56 4949179.09
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 192310.94 192310.94
固定资产报废损失
财务费用 5574033.02 5574033.02
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -12318922.29 -1181843.47
经营性应收项目的减少（减增
加） -25390409.77 -29387174.57
经营性应付项目的增加（减减
少） -33220.96 -9787713
增值税增加净额
其它 220652.52 528705.45
经营活动产生的现金流量净额 13763213.7 11167105.57
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 624367441.97 615677382.02
减：货币资金的期初余额 16637676.59 16637676.59
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 607729765.38 599039705.43
