金瑞新材料科技股份有限公司
2008 年第三季度报告金瑞科技 2008 年第三季度报告
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目 录
§1 重要提示.......................................... 2
§2 公司基本情况...................................... 2
§3 重要事项.......................................... 3
§4 附录.............................................. 5金瑞科技 2008 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人王晓梅、主管会计工作负责人李荻辉及会计机构负责人（会
计主管人员）周金玉声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 1,558,549,556.47 1,468,935,665.36 6.10
所有者权益（或股东权益）
(元)
698,035,817.85 665,441,004.15 4.90
归属于上市公司股东的每股
净资产(元)
4.36 4.16 4.90
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净
额(元)
102,499,202.06 153.80
每股经营活动产生的现金流
量净额(元)
0.64 153.80
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利
润(元)
10,666,356.36 40,901,585.70 -42.29
基本每股收益(元) 0.067 0.256 -42.29
扣除非经常性损益后基本每
股收益(元)
- 0.254 -
稀释每股收益(元) 0.067 0.256 -42.29
全面摊薄净资产收益率(%) 1.53 5.86 减少1.28 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊
薄净资产收益率(%)
1.52 5.83 减少1.32 个百分点金瑞科技 2008 年第三季度报告
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非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 -302,473.51
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外
744,896.30
债务重组损益 230,382.70
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -309,760.62
所得税前非经常性损益合计 363,044.87
所得税影响 66,542.16
扣除所得税后的非经常性损益 296,502.71
少数股东应分摊部分 80,905.47
合 计 215,597.24
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 37,663
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 1,000,450 人民币普通股
南昌绿苑房地产开发有限公司 527,190 人民币 普通股
张凯春 379,900 人民币 普通股
许炉江 326,000 人民币 普通股
闫玉和 272,738 人民币 普通股
曹君宏 268,150 人民币 普通股
朱兴建 234,000 人民币 普通股
罗刚惠 230,100 人民币 普通股
吴斐 230,000 人民币 普通股
浙江万力投资有限公司 229,566 人民币 普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1) 资产构成情况（单位：元）
项目 2008 年9 月30 日 2008 年1 月1 日变动幅度变动原因
货币资金 208,239,984.71 155,468,188.71 33.94%
主要是银行借款、经营活动产生
的现金流量净额增加所致
长期股权投资 50,245,757.92 31,450,757.92 59.76%
主要是报告期内公司认购湖南金
能科技股份有限公司15%股权所致
应付票据 128,753,100.00 81,137,256.30 58.69%
主要是本期材料采购额增长，增
加票据结算所致
一年内到期的
非流动负债 5,000,000.00 58,500,000.00 -91.45% 偿还银行借款所致
长期借款 80,900,000.00 34,050,000.00 137.59% 增加银行长期借款所致金瑞科技 2008 年第三季度报告
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2) 利润构成情况（单位：元）
项目 2008 年7～9 月 2007 年7～9 月变动幅度变动原因
管理费用 13,818,500.13 21,349,487.91 -35.27%
主要是工资及工资性费用减少
以及核算项目调整所致
营业利润 14,935,719.44 24,478,119.36 -38.98%
主要是主营产品毛利减少，产
品盈利能力降低所致
归属于上市公司
股东的净利润 10,666,356.36 18,482,206.08 -42.29%
主要是主营利润减少，以及因
所得税政策变化增加所得税费
用所致。
3) 报告期内，公司现金流量构成发生变动项目的说明（单位：元）：
项目 2008 年1～9 月 2007 年1～9 月变动幅度变动原因
经营活动产生的
现金流量净额 102,499,202.06 40,385,108.59 153.80%
主要是本期营业收入增长，以
及增加应付票据结算延期支付
购买商品的现金所致
筹资活动产生的
现金流量净额 -2,476,264.79 38,262,890.00 -106.47%
主要是银行借款净增加额减
少，以及分配股利和偿付利息
增加所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发
生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
金瑞新材料科技股份有限公司
法定代表人：王晓梅
2008 年10 月16 日金瑞科技 2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项 目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 208,239,984.71 155,468,188.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,202,161.00
应收票据 22,905,847.13 44,535,587.22
应收账款 225,520,020.38 206,615,758.74
预付款项 27,409,257.71 22,095,284.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,256,321.69 1,991,154.58
买入返售金融资产
存货 335,235,232.22 302,094,496.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 256,451.22
流动资产合计 821,823,115.06 735,002,631.31
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,245,757.92 31,450,757.92
投资性房地产 21,644,076.66 21,935,274.50
固定资产 535,117,099.14 554,344,589.08
在建工程 37,584,940.49 30,547,398.27
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 79,420,877.86 82,050,539.49
开发支出
商誉 1,100,633.34 1,100,633.34
长期待摊费用 3,306,096.79 4,283,073.61
递延所得税资产 8,306,959.21 8,220,767.84
其他非流动资产
非流动资产合计 736,726,441.41 733,933,034.05
资产总计 1,558,549,556.47 1,468,935,665.36
公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作负责人：李荻辉 会计机构负责人：周金玉金瑞科技 2008 年第三季度报告
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合并资产负债表（续）
2008 年9 月30 日
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项 目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 363,090,000.00 313,090,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 128,753,100.00 81,137,256.30
应付账款 107,597,578.65 100,446,666.75
预收款项 4,007,361.90 15,131,749.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,659,824.08 30,801,881.32
应交税费 1,743,857.44 20,379,385.21
应付利息 655,900.00 643,562.50
应付股利 536,287.27 890,179.66
其他应付款 49,013,357.95 58,082,572.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 58,500,000.00
其他流动负债 2,448,225.48
流动负债合计 682,505,492.77 679,103,254.33
非流动负债：
长期借款 80,900,000.00 34,050,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 31,364.33
其他非流动负债
非流动负债合计 80,900,000.00 34,081,364.33
负债合计 763,405,492.77 713,184,618.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,050,000.00 160,050,000.00
资本公积 418,408,125.36 418,712,397.36
减：库存股
盈余公积 16,733,613.96 16,733,613.96
一般风险准备
未分配利润 102,844,078.53 69,944,992.83
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 698,035,817.85 665,441,004.15
少数股东权益 97,108,245.85 90,310,042.55
所有者权益合计 795,144,063.70 755,751,046.70
负债和所有者总计 1,558,549,556.47 1,468,935,665.36
公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作负责人：李荻辉 会计机构负责人：周金玉金瑞科技 2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项 目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 111,273,583.08 82,054,612.82
交易性金融资产 2,202,161.00
应收票据 13,430,663.31 34,820,097.54
应收账款 133,935,643.09 93,526,713.15
预付款项 6,444,285.37 8,338,424.00
应收利息
应收股利 4,109,820.34 4,109,820.34
其他应收款 154,357,679.75 168,947,354.23
存货 220,133,084.27 181,173,201.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 110,472.31
流动资产合计 643,795,231.52 575,172,385.02
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 240,296,877.92 194,106,757.92
投资性房地产
固定资产 308,419,531.70 317,143,437.61
在建工程 27,996,178.63 23,361,382.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,684,716.71 49,839,404.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 6,278,899.48 6,268,496.59
其他非流动资产
非流动资产合计 631,676,204.44 590,719,479.70
资产总计 1,275,471,435.96 1,165,891,864.72
公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作负责人：李荻辉 会计机构负责人：周金玉金瑞科技 2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表（续）
2008 年9 月30 日
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项 目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 284,000,000.00 264,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 70,480,000.00 17,480,000.00
应付账款 97,938,932.20 61,441,449.77
预收款项 2,973,276.95 12,763,239.53
应付职工薪酬 9,901,297.90 17,386,624.13
应交税费 2,096,374.61 20,384,911.27
应付利息 655,900.00 643,562.50
应付股利
其他应付款 19,104,774.17 28,996,058.37
一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 55,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 492,150,555.83 478,095,845.57
非流动负债：
长期借款 55,000,000.00 5,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 31,364.33
其他非流动负债
非流动负债合计 55,000,000.00 5,031,364.33
负债合计 547,150,555.83 483,127,209.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,050,000.00 160,050,000.00
资本公积 416,655,751.32 416,655,751.32
减：库存股
盈余公积 16,733,613.96 16,733,613.96
未分配利润 134,881,514.85 89,325,289.54
所有者权益（或股东权益）合计 728,320,880.13 682,764,654.82
负债和所有者（或股东权益）合计 1,275,471,435.96 1,165,891,864.72
公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作负责人：李荻辉 会计机构负责人：周金玉金瑞科技 2008 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 347,131,744.65 370,375,901.97 1,053,998,056.20 1,016,389,714.87
其中：营业收入 347,131,744.65 370,375,901.97 1,053,998,056.20 1,016,389,714.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 332,331,295.08 345,897,782.61 999,868,997.25 954,445,732.20
其中：营业成本 296,175,307.46 301,072,176.94 887,820,675.42 825,625,206.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 878,233.75 1,330,141.88 3,529,748.83 3,989,468.51
销售费用 9,213,080.72 10,845,710.60 26,107,235.22 29,285,529.46
管理费用 13,818,500.13 21,349,487.91 42,301,550.64 52,467,742.52
财务费用 12,246,173.02 9,759,154.01 36,087,823.95 28,954,293.72
资产减值损失 1,541,111.27 4,021,963.19 14,123,491.29
加：公允价值变动收益
(损失以“－”号填列)
542,749.01 -209,095.52
投资收益（损失以
“－”号填列）
-407,479.14 5,152,469.67
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损
以“－”号填列）
14,935,719.44 24,478,119.36 59,072,433.10 61,943,982.67
加：营业外收入 401,106.31 861,751.50 1,692,592.20 1,607,061.68
减：营业外支出 378,042.79 1,066,005.53 1,329,547.33 1,964,838.62
其中：非流动资产
处置净损失
-210,619.81 130,927.38 -302,473.51 744,105.52
四、利润总额(亏损
总额以“－”号填列)
14,958,782.96 24,273,865.33 59,435,477.97 61,586,205.73
减：所得税费用 5,426,101.65 3,540,136.29 15,444,840.97 8,478,885.84
五、净利润(净亏损
以“－”号填列)
9,532,681.31 20,733,729.04 43,990,637.00 53,107,319.89
归属于母公司所有
者的净利润
10,666,356.36 18,482,206.08 40,901,585.70 44,408,688.86
少数股东损益 -1,133,675.05 2,251,522.96 3,089,051.30 8,698,631.03
六、每股收益：
(一)基本每股收益 0.067 0.116 0.256 0.278
(二)稀释每股收益 0.067 0.116 0.256 0.278
公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作负责人：李荻辉 会计机构负责人：周金玉金瑞科技 2008 年第三季度报告
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母公司利润表
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 268,657,331.75 218,037,923.64 758,161,747.69 635,068,930.25
减：营业成本 231,058,907.75 174,113,937.83 652,012,065.89 522,819,768.02
营业税金及附加 682,775.98 866,354.18 2,410,214.73 2,373,831.35
销售费用 5,974,492.02 6,418,974.69 15,792,453.43 17,626,651.83
管理费用 6,339,323.98 13,292,283.59 20,203,767.21 30,907,370.19
财务费用 7,620,668.75 5,506,093.36 21,770,817.66 17,581,198.30
资产减值损失 1,541,111.27 3,698,644.01 6,185,411.75
加：公允价值变动
收益（损失以
“－”号填列）
542,749.01 -209,095.52
投资收益（损失以
“－”号填列）
-407,479.14 24,902,469.67
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
17,116,433.14 16,299,168.72 66,967,158.91 37,574,698.81
加：营业外收入 361,948.81 671,827.14 827,217.31 4,489,374.87
减：营业外支出 290,051.13 101,931.65 985,038.46 712,462.15
其中：非流动资产
处置净损失
-138,396.34 77,457.50 -169,348.93 470,741.48
三、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
17,188,330.82 16,869,064.21 66,809,337.76 41,351,611.53
减：所得税费用 5,346,487.12 3,094,551.72 13,250,612.45 7,431,835.46
四、净利润（净亏
损以“－”号填
列）
11,841,843.70 13,774,512.49 53,558,725.31 33,919,776.07
公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作负责人：李荻辉 会计机构负责人：周金玉金瑞科技 2008 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项 目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期
末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 946,355,351.95 864,681,168.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,035,543.12 1,101,647.92
收到其他与经营活动有关的现金 3,421,060.25 5,150,818.88
经营活动现金流入小计 951,811,955.32 870,933,635.34
购买商品、接受劳务支付的现金 673,009,650.45 689,160,037.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 80,453,318.75 71,505,365.22
支付的各项税费 68,051,480.13 44,410,582.06
支付其他与经营活动有关的现金 27,798,303.93 25,472,542.30
经营活动现金流出小计 849,312,753.26 830,548,526.75
经营活动产生的现金流量净额 102,499,202.06 40,385,108.59
公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作负责人：李荻辉 会计机构负责人：周金玉金瑞科技 2008 年第三季度报告
12
合并现金流量表(续)
2008 年1-9 月
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项 目
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,574,382.63
取得投资收益收到的现金 4,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额559,371.85 370,911.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 21,733,754.48 370,911.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32,528,076.65 50,746,785.13
投资支付的现金 36,168,967.48
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 68,697,044.13 50,746,785.13
投资活动产生的现金流量净额 -46,963,289.65 -50,375,874.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 18,000,000.00 5,060,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 324,000,000.00 276,490,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,304,279.59 25,756,000.00
筹资活动现金流入小计 346,304,279.59 307,306,000.00
偿还债务支付的现金 280,650,000.00 201,150,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,130,544.38 26,658,110.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 41,235,000.00
筹资活动现金流出小计 348,780,544.38 269,043,110.00
筹资活动产生的现金流量净额 -2,476,264.79 38,262,890.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -287,851.62 -9,068.58
五、现金及现金等价物净增加额 52,771,796.00 28,263,055.88
加：期初现金及现金等价物余额 155,468,188.71 155,770,653.08
六、期末现金及现金等价物余额 208,239,984.71 184,033,708.96
公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作负责人：李荻辉 会计机构负责人：周金玉金瑞科技 2008 年第三季度报告
13
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 金瑞新材料科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项 目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期
末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 629,623,588.14 499,930,067.42
收到的税费返还 278,845.92 19,462.36
收到其他与经营活动有关的现金 1,763,756.01 2,209,951.24
经营活动现金流入小计 631,666,190.07 502,159,481.02
购买商品、接受劳务支付的现金 479,506,626.04 413,796,346.72
支付给职工以及为职工支付的现金 42,051,240.18 38,543,764.83
支付的各项税费 44,130,304.99 23,088,654.84
支付其他与经营活动有关的现金 15,553,506.33 10,487,729.64
经营活动现金流出小计 581,241,677.54 485,916,496.03
经营活动产生的现金流量净额 50,424,512.53 16,242,984.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,574,382.63 1,650,000.00
取得投资收益收到的现金 24,350,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
431,690.00 271,611.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 41,356,072.63 1,921,611.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
16,321,063.47 26,128,628.82
投资支付的现金 60,218,967.48
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 76,540,030.95 26,128,628.82
投资活动产生的现金流量净额 -35,183,958.32 -24,207,017.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 259,000,000.00 224,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 29,050,000.00 28,000,000.00
筹资活动现金流入小计 288,050,000.00 252,000,000.00
偿还债务支付的现金 239,000,000.00 185,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,750,063.76 17,823,421.81
支付其他与筹资活动有关的现金 6,300,000.00 30,800,000.00
筹资活动现金流出小计 274,050,063.76 233,623,421.81
筹资活动产生的现金流量净额 13,999,936.24 18,376,578.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -21,520.19 -9,068.58
五、现金及现金等价物净增加额 29,218,970.26 10,403,476.78
加：期初现金及现金等价物余额 82,054,612.82 86,436,934.53
六、期末现金及现金等价物余额 111,273,583.08 96,840,411.31
公司法定代表人：王晓梅 主管会计工作负责人：李荻辉 会计机构负责人：周金玉
