金瑞新材料科技股份有限公司2001年度报告 二○○二年四月 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司的治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 金瑞新材料科技股份有限公司 2001年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事李效伟先生因公出差未出席本次董事会会议，书面委托公司董事长张泾生先生代其行使表决，特此说明。 金瑞新材料科技股份有限公司董事会 一、公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称：金瑞新材料科技股份有限公司 公司法定英文名称：Kingray New Materials Science & Technology Co.,Ltd. (二) 公司法定代表人：张泾生 (三) 公司董事会秘书：杜维吾 联系地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1 号 联系电话：0731-8657382 传真：0731-8829998 电子信箱：Duweiwu@king-ray.com.cn (四) 公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1 号 公司办公地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1 号 邮政编码：410012 公司国际互联网网址：www.king-ray.com www.king-ray.com.cn 公司电子信箱：kingray@public.cs.hn.cn (五)公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 (六) 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：金瑞科技 股票代码：600390 (七) 公司其它有关资料： 首次注册登记日期：1999 年8 月31 日 首次注册登记地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1 号 变更注册登记日期：2000 年12 月27 日 变更注册登记地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1 号 企业法人营业执照注册号：4300001004097 税务登记号码：430104712194499 聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所 办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路490 号 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 公司本年度会计和业务数据摘要 项目 金额（元） 利润总额 34,432,523.90 净利润 31,096,642.01 扣除非经常性损益后的净利润 24,946,132.80 主营业务利润 42,510,501.01 其他业务利润 4,516,309.54 营业利润 16,115,677.57 投资收益 12,166,337.12 补贴收入 - 营业外收支净额 6,150,509.21 经营活动产生的现金流量净额 -32,806,909.22 现金及现金等价物净增加额 -277,646,553.90 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 单位：元 1、无效申购资金利息收入 5,793,199.14 2、处理固定资产净收益 611,345.92 3、存货盘亏 -4,554.46 4、捐赠支出 -101,000.00 5、其它 -148,481.39 (二) 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001年度 2000年度调整后 主营业务收入 225,675,360.89 223,991,728.46 净利润 31,096,642.01 26,561,576.58 总资产 863,575,587.75 899,067,468.74 股东权益 686,800,247.08 671,641,232.13 每股收益 0.29 0.25 扣除非经常性损益后每股收益 0.23 0.31 每股净资产 6.44 6.29 调整后的每股净资产 6.31 6.23 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.31 0.11 净资产收益率（%） 4.53 3.95 项目 1999年度调整后 主营业务收入 179,237,525.24 净利润 24,450,876.00 总资产 209,099,289.90 股东权益 94,439,810.66 每股收益 0.37 扣除非经常性损益后每股收益 0.47 每股净资产 1.42 调整后的每股净资产 1.32 每股经营活动产生的现金流量净额 - 净资产收益率（%） 25.89 项目 2000年度调整前 1999年度调整前 主营业务收入 223,991,728.46 179,237,525.24 净利润 33,077,412.66 31,207,961.77 总资产 912,581,640.26 215,856,375.67 股东权益 695,584,153.98 101,196,896.43 每股收益 0.31 0.47 扣除非经常性损益后的每股收益 0.31 0.47 每股净资产 6.52 1.52 调整后的每股净资产 6.47 1.46 每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 - 净资产收益率（%） 4.76 30.84 (三) 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号通知精神计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.19 6.30 0.40 0.40 营业利润 2.35 2.39 0.15 0.15 净利润 4.53 4.61 0.29 0.29 扣除非经常性损溢后的净利润 3.63 3.69 0.23 0.23 (四) 报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 106,700,000.00 568,744,877.47 3,709,324.99 本期增加 - 67,372.94 5,198,184.07 本期减少 - - - 期末数 106,700,000.00 568,812,250.41 8,907,509.06 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,640,400.13 -7,512,970.33 671,641,232.13 本期增加 2,217,544.84 9,893,457.94 15,159,014.95 本期减少 - - - 期末数 3,857,944.97 2,380,487.61 686,800,247.08 变动原因： (1) 资本公积增加，主要系收到的有效申购资金利息所致； (2) 盈余公积增加，系公司本年度获利后按规定比例提取增加； (3) 法定公益金增加，系公司本年度获利后按规定比例提取增加； (4) 未分配利润增加，系公司本年度内利润增加所致。 三、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，－） 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1． 发起人股份 其中： 国家持有股份 66,700,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2． 募集法人股份 3． 内部职工股 4． 优先股或其他 未上市流通股份合计 66,700,000 二、已上市流通股份 1． 人民币普通股份 40,000,000 2． 境内上市的外资股 3． 境外上市的外资股 4． 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 106,700,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1． 发起人股份 其中： 国家持有股份 66,700,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2． 募集法人股份 3． 内部职工股 4． 优先股或其他 未上市流通股份合计 66,700,000 二、已上市流通股份 1． 人民币普通股份 40,000,000 2． 境内上市的外资股 3． 境外上市的外资股 4． 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 106,700,000 2、股票发行与上市情况 (1) 2000 年12 月20 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]173号文批准，公司在上海证券交易所以上网定价发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股40,000,000 股，每股面值1.00 元，每股发行价格14.99 元，发行后公司总股本为106,700,000 股。 (2) 2001 年1 月15 日，经上海证券交易所上证字[2001]第4 号《上市通知书》同意，本公司40,000,000 股人民币普通股获准在上海证券交易所挂牌交易。 (二) 股东情况介绍 1、截止2001年12 月31 日，公司共有股东18983 户，其中未流通国有法人股股东5 户，流通股股东18978 户。 2、报告期末，本公司前十名股东持股情况： 股东名称 期末持股数（股） 增减变动情况 ⑴ 长沙矿冶研究院 63,000,000 0 ⑵ 湘财证券 3,889,836 +3,889,836 ⑶ 华菱集团 2,000,000 0 ⑷ 汉兴基金 1,611,794 +1,406,794 ⑸ 南方证券 1,104,522 +1,104,522 ⑹ 何理 1,085,748 +1,085,748 ⑺ 信产48所 1,000,000 0 ⑻ 罗静妤 601,458 +601,458 ⑼ 长沙银佳 600,000 0 ⑽ 裕隆基金 359,135 +359,135 股东名称 占总股本比例(%) 股份性质 ⑴ 长沙矿冶研究院 59.05 国家股 ⑵ 湘财证券 3.65 流通股 ⑶ 华菱集团 1.87 国家股 ⑷ 汉兴基金 1.51 流通股 ⑸ 南方证券 1.04 流通股 ⑹ 何理 1.02 流通股 ⑺ 信产48所 0.94 国家股 ⑻ 罗静妤 0.56 流通股 ⑼ 长沙银佳 0.56 国家股 ⑽ 裕隆基金 0.34 流通股 公司前十名股东中，第一、三、七、九大股东为公司发起人股东，其间不存在关联关系；其余股东均为流通股股东，公司未知其之间是否存在关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：长沙矿冶研究院 法定代表人：张泾生 成立日期：1955 年6 月 注册资本：16,112 万元 经济性质：全民所有制 经营范围：主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪表、电子产品、非标设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售；矿产资源及二次资源的研究、技术开发；成套技术设备、工程承包；设备制造；分析测试技术及设备开发、销售；信息咨询；《矿冶工程》出版、发行。 4、报告期内，公司控股股东未发生变更，其所持股份也未有质押或冻结情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 公司董事、监事、高级管理人员基本情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 年初 年末 持股数 持股数 张泾生 男 56 董事长 1999年8月9日～ 0 0 2002年8月9日 李罗生 男 52 董事 1999年8月9日～ 0 0 2002年8月9日 杨应亮 男 41 董事 1999年8月9日～ 0 0 2002年8月9日 王晓梅 女 47 董事 1999年8月9日～ 0 0 2002年8月9日 余佐军 男 57 董事、总经理 1999年8月9日～ 0 0 2002年8月9日 梁多衍 男 45 董事 1999年8月9日～ 0 0 2002年8月9日 周志良 男 39 董事、财务总监 1999年8月9日～ 0 0 2002年8月9日 李效伟 男 50 董事 2000年8月18日～ 0 0 2002年8月9日 陈晓红 女 38 独立董事 2000年8月18日～ 0 0 2002年8月9日 周田槐 男 50 监事会召集人 1999年8月9日～ 0 0 2002年8月9日 周全 男 51 监事 1999年8月9日～ 0 0 2002年8月9日 周慧平 女 38 监事 1999年8月9日～ 0 0 2002年8月9日 李波 男 44 监事 2001年5月7日～ 0 0 2002年8月9日 李文东 男 46 监事 2001年5月7日～ 0 0 2002年8月9日 曾育民 男 39 副总经理 2001年4月4日～ 0 0 2004年4月4日 杜维吾 男 36 董事会秘书 2000年7月16日～ 0 0 2002年8月9日 董事、监事在股东单位任职情况： (1) 董事长张泾生先生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任院长兼党委书记职务； (2) 董事李罗生先生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任副院长职务； (3) 董事杨应亮先生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任副院长职务； (4) 董事王晓梅女士在公司控股股东长沙矿冶研究院担任党委副书记兼人教处处长职务； (5) 董事李效伟先生在公司发起人股东湖南华菱钢铁集团有限责任公司担任董事长兼党组书记职务； (6) 监事会召集人周田槐先生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任后勤处处长职务； (7) 监事周全先生在公司控股股东长沙矿冶研究院担任工会主席职务。 2、年度报酬情况： (1) 公司董事、监事和高级管理人员的报酬主要由岗位工资和年终奖励两部分构成。岗位工资根据其岗位职能，按一定的岗位系数按月发放；董事、监事的年终奖励根据公司2001 年盈利预测目标完成情况进行考核，以提高其工作积极性；高级管理人员的年终奖励由董事会负责，根据公司年度生产经营目标完成情况及各岗位履职情况进行考核。 (2) 报告期内，现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为53.65 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为32.00 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为15.80 万元。 独立董事陈晓红女士在公司领取独立董事津贴2.80 万元。 (3) 公司现任董事、监事、高级管理人员共16 人，在公司领取报酬的共9人，其中，年度报酬在10 万元以上的1 人，5～10 万元4 人，5 万元以下4 人。 (4) 上述人员中未在本公司领取报酬的共7 人。其中，董事长张泾生先生、董事李罗生先生、杨应亮先生、王晓梅女士及监事会召集人周田槐先生、监事周全先生在公司股东单位“长沙矿冶研究院”领取报酬；董事李效伟先生在股东单位“湖南华菱钢铁集团有限责任公司”领取报酬。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内，无解聘或聘任董事的情况。 报告期内，监事胡运球先生因退休辞去监事职务，改选李文东先生担任第一届监事会监事；监事周金玉先生因工作原因辞去监事职务，公司职工代表大会重新选举李波先生担任第一届监事会监事。此项决议于2001 年5 月7 日公司2000年度股东大会上审议通过。 报告期内，公司董事会聘任曾育民先生担任公司副总经理，此项决议于2001年4 月3 日公司第一届董事会第十次会议审议通过。 (二) 公司员工情况 截止报告期末，公司员工总数为539 人。 专业构成：生产人员401 人，占员工总数的74.4%；销售人员32 人，占员工总数的5.94%；技术人员48 人，占员工总数的8.9%；财务人员20 人，占员工总数的3.71%；行政人员38 人，占员工总数的7.05%。 教育程度情况：具有本科（含本科）以上学历的人员109 人，占员中总数的20.22%；具有大专学历的人员103 人，占员工总数的19.11%；大专以下学历的人员327 人，占员工总数的60.67%。 公司目前有11 名退休员工。 五、公司的治理结构 (一) 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，保护广大投资者的合法权益，制定了相应的工作制度。根据有关规定，公司先后制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《董事会秘书工作规范》。这些制度符合中国证监会发布的关于上市公司治理的规范性文件的要求，有关情况如下： 1、公司股东与股东大会 公司法人治理结构及规章制度能够保障公司所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分享有决策权、知情权、参与权、收益权等权利。 按照《公司章程》的规定，公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会；在会场地点的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，能确保每位股东享有充分的表决权。 《公司章程》中明确规定了关联交易的审核原则，采取了有效措施，防止关联人干预公司的经营，损害公司利益。公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并按照有关规定及时履行披露义务。 2、控股股东与公司 控股股东对公司及其他股东按照诚信原则，依法行使出资人的权利，未利用其特殊地位谋取额外的利益。控股股东对公司董事、监事候选人的提名和选举，严格遵循了法律、法规和《公司章程》规定的条件和程序。 公司重大决策皆由股东大会和董事会依法作出，控股股东未以直接或间接形式干预公司的决策和经营活动。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、董事与董事会 《公司章程》规定了规范、透明的董事选聘程序，保证了董事选聘的公正、公平、独立。公司董事严格按照规定的程序产生，并将在股东大会的董事选举中积极推行累积投票制度。 公司董事会人数符合法律、法规和《公司章程》的要求，其成员具备合理的专业结构，有履行职务所必需的知识、技能和素质；在人员构成上，公司现只有1 名独立董事，公司将按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在规定时间内建立相应的《独立董事制度》，增加独立董事人数，使独立董事人数达到董事会成员的三分之一。 公司董事会根据《公司章程》制定了《董事会议事规则》，确保董事会具有高效运作和科学决策的机制。公司董事会会议严格按照《公司章程》规定的程序进行，董事会会议记录完整、真实、合法、有效。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制 董事、高级管理人员绩效评价由董事会负责，监事的评价采取自我评价与相互评价相结合的方式。公司高级管理人员的聘任，严格按照有关法律、法规和《公司章程》规定的正常选聘程序进行。公司董事会和高级管理人员签订了聘任合同，双方的权利义务关系明确。高级管理人员的薪酬分配方案由董事会批准，与公司绩效和个人业绩相联系。 6、相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权利，与利益相关者积极合作，互惠互利，诚实守信，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度 公司信息披露遵守中国证监会和上交所的有关法规，并指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询工作；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息；并确保所有股东有平等的机会获得信息。 (二) 公司治理结构规划情况 1、公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，正在积极起草和修订相关制度，制定相应的《独立董事制度》，物色合适的独立董事人选，并准备在2002 年6 月30 日前完成这项工作； 2、根据《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上海证券交易所上市规则》等规定，公司已完成《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等工作制度的修订和《公司信息披露管理制度》的制定工作，将提交2001 年度股东大会审议； 3、公司将在近期内建立董事会下属的战略委员会和薪酬与考核委员会； 4、为完善公司法人治理结构，公司将在2002 年度内，进一步健全董事、监事和高级管理人员的考评、激励机制，并建立相关的制度。 (三) 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上“五分开”情况 公司相对于控股股东人员独立，资产完整，财务独立，机构独立，业务分开。 1、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任任何职务，并设立了独立的劳动人事职能部门。 本公司董事长由控股股东单位法定代表人张泾生先生兼任。 2、在资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司控股股东在公司改制过程中已将“金瑞”商标无偿投入到公司，涉及公司主营产品的专利等无形资产已通过相关协议转入股份公司；本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 3、在财务方面：本公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，依法独立纳税。 4、机构设置方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系，具有自主经营能力和自营进出口权。 (四) 高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，积极着手建立董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励机制，建立、健全相关的奖励制度。在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会： (一) 公司2000 年度股东大会 公司2000 年度股东大会于2001 年5 月7 日上午，在湖南省长沙市华天大酒店召开，出席会议的股东及股东代表共10 名，代表股份66,707,300 股，占本公司股份总数的的62%。大会以记名投票方式，审议并通过了如下决议： 1、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2000年度董事会工作报告》； 2、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2000年度监事会工作报告》； 3、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2000年度财务决算报告》； 4、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2000年度利润分配方案》； 5、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2001年度财务预算报告》； 6、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2000年度报告》及摘要； 7、审议通过《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2001 年度审计机构的议案》； 8、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司发行费用审核报告》； 9、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2001 年度董事会、监事会成员薪酬报告》； 10、审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》。章程修改的内容如下： (1) 公司公开发行4,000 万股社会公众股，发行后总股本为10,670 万股，因此原章程的第三条修改为“公司于2000 年12 月20 日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股4,000 万股。公司公开发行的股份均为向境内投资人发行的以人民币认购的内资股，于2001 年元月15 日在上海证券交易所上市。” 将原章程第六条修改为“公司注册资本为人民币10,670 万元。”； (2) 上市后，公司有4,000 万股社会公众股，故原章程中第十八条修改为“公司发行的股票，在上海证券中央登记结算公司集中托管。” 第二十条修改为“公司的股本结构为：普通股10,670 万股，其中发起人持有6,670 万股，其他内资股股东持有4,000 万股。”； (3) 原章程中第十九条修改为“公司经批准发行的普通股总数10,670 万股。成立时公司向发起人长沙矿冶研究院发行6,300 万股，占总股本的59.05％；向湖南华菱钢铁集团有限责任公司发行200 万股，占总股本的1.87％；向信息产业部电子第四十八研究所发行100 万股，占总股本的0.94％；向长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司发行60 万股，占总股本的0.56％；向中国冶金进出口湖南公司发行10 万股，占总股本的0.09％。” (4) 公司章程第九十四条“（八）在股东大会授权范围内，决定公司的风险投资、资产抵押及其他担保事项；”修改为“（八）决定投资额不超过公司上一会计年度末净资产20％的投资方案”。增加“（九）决定不超过公司上一会计年度末净资产20％的资产处置方案，包括出售、收购、合资、置换、分拆、资产抵押及其担保事项和其他资产处置方案；”增加后本条款内原（九）款后的各款序号顺延。 (5) 原章程中第一百六十八条“公司指定《中国证券报》和《上海证券报》或《证券时报》为刊登公司公告和其他需要披露信息的报刊。”修改为现章程的第一百六十八条“公司指定《中国证券报》和《上海证券报》为刊登公司公告和其他需要披露信息的报刊”。原章程第一百七十一条、第一百八十条条款中的有关内容作相应的修改。 11、审议通过《关于变更金瑞新材料科技股份有限公司监事会成员的议案》： 同意胡运球先生因退休而辞去公司监事职务的请求，改选李文东先生任第一届监事会监事，其任期到本届监事会任期届满时止。 职工代表大会同意周金玉先生因工作原因辞去监事职务的请求，并选举李波先生为公司第一届监事会监事，其任期到本届监事会任期届满时止。 本次会议经具有证券从业资格的湖南联合创业律师事务所康笃华律师现场见证，并出具了法律意见书，认为出席本次股东大会的人员资格及表决程序均符合《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，本次股东大会通过的各项决议合法有效。 本次会议召开的通知和会议决议已分别于2001 年4 月6 日和2001 年5 月9日在《上海证券报》和《中国证券报》中进行了披露。 (二) 公司2001 年第一次临时股东大会 公司2001 年第一次临时股东大会于2001 年12 月14 日上午，在湖南省长沙市华天大酒店召开，出席会议的股东及股东代表共7 名，代表股份67,066,135股，占本公司股份总数的的62.85%。大会以记名投票方式，审议并通过了如下决议： 1、审议通过《公司联合长沙矿冶研究院设立晶源电子科技有限责任公司》的议案； 2、审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司部分募集资金项目变更》的议案： (1) 终止对高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡以及粘结永磁铁氧体磁粉三个项目的投资； (2) 调整高纯电解金属锰项目投资规模； (3) 调整共晶合成软磁铁氧体磁芯项目投资规模； (4) 新增募集资金投资项目： A、枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目； B、投资控股深圳市北大中核磁业有限公司； C、建立公司办公场所。 本次会议经具有证券从业资格的湖南联合创业律师事务所康笃华律师现场见证，并出具了法律意见书，认为出席本次股东大会的人员资格及表决程序均符合《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，本次股东大会通过的各项决议合法有效。 本次会议召开的通知和会议决议已分别于2001 年11 月14 日和2001 年12 月16 日在《上海证券报》和《中国证券报》中进行了披露。 七、董事会报告 (一) 公司本年度经营情况： 2001 年度，公司克服原材料价格大幅波动、市场竞争加剧、产品价格下降等不利因素，在超硬材料行业整体下滑的情况下，各项业务仍取得了一定的成绩。公司全年共完成主营业务收入22,567.54 万元，比去年同期增长0.75%，实现净利润3,109.66 万元，比去年同期下降5.99%，每股收益0.29 元。 1、主营业务的范围及其经营状况 (1) 主营业务范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、电源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（不含危险品）、矿产品的生产、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服务（不含中介）；经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 (2) 占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况： 单位：元 主营业务收入 产业 本年数 上年数 电子基础材料 109,209,491.87 70,466,441.96 触媒合金材料 51,099,013.91 98,257,078.90 超硬材料 57,985,682.04 46,582,042.27 合计 218,294,187.82 215,305,563.13 主营业务利润 产业 本年数 上年数 电子基础材料 33,485,195.94 22,646,223.23 触媒合金材料 9,856,051.68 23,028,700.94 超硬材料 -777,833.40 6,142,207.45 合计 42,563,414.22 51,817,131.62 ① 电子基础材料 按公司内部产业划分，本公司把四氧化三锰和电解金属锰都划归为电子基础材料： 公司氧化锰厂在去年软磁行业由于受到国际经济环境的影响，出现了较大滑坡，而原材料价格波动幅度较大的情况下，充分利用市场原材料涨跌的变化，及时调整策略，提出“利用时机，扩大产能，靠实力，保微利，抢占市场”的方针，进一步扩大了市场份额，一度出现供不应求的好局面。全年四氧化三锰产品产量比2000 年增加24.95%，销售收入增长17.69%，超额完成了全年任务。 2001 年，公司控股子公司贵州省松桃县金地锰业有限责任公司利用上半年电解锰价格大幅上涨的有利时机，及时扩大了生产能力，电解金属锰的生产能力由5000 吨/年增至9500 吨/年，取得了良好的业绩。全年电解金属锰销售收入比去年同比增长99.53%。 ② 触媒合金材料 从2001 年3 月份开始，国内触媒合金市场竞争加剧，由于公司产品质量优势已不明显，营销理念、营销策略与市场不适应，行业市场占有率第一的局面已被打破，市场出现群雄混战的局面，产品价格跌幅高达30%以上。公司全年触媒合金销量同比2000 年下降39.19%，销售收入比2000 年同比下降47.99%；利润比2000 年同比下降57.20%。 ③ 超硬材料 由于超硬行业市场竞争空前激烈，金刚石单晶市场供过于求的局面仍未好转，市场平均销售价格同比2000 年度下降了16.28%，公司下属超硬材料厂2001年在金刚石单晶销售量比2000 年略有增长的情况下，销售收入同比2000 年却下降了21.71%，出现了经营性亏损。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1) 公司主要控股公司经营状况及业绩 ① 贵州省松桃县金地锰业有限责任公司 该公司设立于2000 年1 月27 日，主营业务为电解金属锰、锰制品、金属材料、无机化工材料的开发、经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进口的商品技术除外）、经营来料加工和“三来一补”业务；公司注册资本700 万元，金瑞科技持有其64%的股份。报告期末，该公司总资产为2,549.48 万元，净资产为828.87 万元。2001 年度公司实现主营业务收入4,449.37 万元，净利润726.26万元。 ② 长沙金石粉体材料有限责任公司 该公司设立于2000 年11 月7 日，主营业务为国家法律、法规和政策允许范围内的超硬材料、磨料、磨具及其制品、金属和非金属材料、矿产品的研究、开发、生产、销售和相关的技术服务；公司注册资本1,000 万元，金瑞科技持有其55%的股份。报告期末该公司总资产为1,275.85 万元，净资产为1,002.87 万元。2001 年度公司实现主营业务收入2,205.46 万元，净利润2.60 万元。 ③ 枣庄金泰电子有限公司 该公司设立于2001 年7 月20 日，主营业务为磁性材料、电子节能灯、镇流器及电子元器件的制造、销售；公司注册资本2,000 万，金瑞科技持有其56%的股份。报告期末该公司总资产为4,717.84 万元，净资产为2,161.28 万元。2001年度该公司实现主营业务收入1,510.52 万元，净利润161.28 万元。 ④ 晶源电子科技有限责任公司 该公司设立于2001 年10 月29 日，主营业务为电子材料及元器件、磁性材料及制品、金属材料及制品的生产、销售；相关设备的研制、销售；新技术、新工艺的技术开发及成果转让、技术咨询。公司注册资本8,800 万，金瑞科技持有其57.20%的股份。报告期末，公司总资产为9,039.60 万元，净资产为8,800 万元。 该公司是金瑞科技和控股股东共同出资设立的有限责任公司，是针对募股资金项目——共晶合成软磁铁氧体磁芯实施而筹建的，该项目公司总投资为14,017万元，待项目建成投产后，双方将按实际出资额调整持股比例。 目前，该项目正处于施工建设阶段，报告期内，未开始正式生产。 (2) 公司主要参股公司及其经营业绩 ① 大象投资管理有限公司 该公司设立于2001 年12 月4 日，经营范围是：资产受托管理、企业形象策划、投资咨询（以上不含限制项目）；投资兴办实业、国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。公司注册资本9,000 万元，金瑞科技持有其11.11%的股份。 报告期内，公司刚刚成立，尚未开始正式经营。 3、主要供应商、客户情况 (1) 主要供应商 2001 年公司向前五家主要供应商采购金额合计7,889.74 万元，占年度采购总额的31.59%。 (2) 主要销售客户 2001 年公司向前五家主要客户销售金额合计6,401.97 万元，占年度销售总额的28.45%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1) 公司经营中面临的问题与困难： ① 国内触媒合金市场竞争激烈，公司市场占有率显著下降，产品市场价格大幅下降，导致公司主营业务利润出现较大幅度的下降； ② 人造金刚石单晶市场供过于求，产品价格继续下滑，产品利润率进一步降低； ③ 随着公司业务的拓展，高素质的管理人才短缺。 (2) 解决方案： ① 调整公司下属合金材料厂的组织结构，提高公司对市场的应变能力，加快新产品2#触媒的市场推广力度； ② 积极引进大吨位压机替代原有单产较低的小吨位压机，扩大生产规模，降低金刚石单晶生产成本； ③ 加大科研、技改投入力度，重点加强超硬材料新产品、新工艺的研究和开发； ④ 针对优秀管理人才缺乏的问题，公司一方面将再选派一批中青年干部到中南大学进修MBA 课程，加快内部人才的培养；另一方面，积极从外面招聘各类优秀人才，充实到公司的各个部门。 5、对公司2001 年度盈利预测的说明 根据公司在招股说明书中对公司2001 年盈利情况作出的预测，公司预计2001年度实现利润总额4,167.95 万元，但由于2001 年公司产品主要原材料电解金属锰价格大幅上涨、超硬材料行业竞争加剧，触媒合金和金刚石单晶价格下降，公司主营业务利润出现了一定幅度的下降，全年实际实现利润总额3,443.25 万元，比盈利预测数低17.38%。 (二) 报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金实际投资项目及进度 单位：万元 实际投资 序 项目名称 计划投资 预期 2000年 号 总额 年收益 1 高比表面积四氧化 4,980.00 1,794.00 2,863.00 三锰 2 共晶合成软磁铁氧 14,017.00 5,922.12 2,368.00 体磁芯 3 高纯电解金属锰 14,752.60 3,032.74 69.50 4 枣庄金泰电子有限 4,747.00 1,037.00 - 公司技改扩能 5 控股深圳市金瑞中 2,727.00 - - 核电子有限公司 6 建立公司办公场所 1,503.00 - - 7 碳源—触媒一体化 4,000.00 1,763.00 50.00 合成块 8 高品级人造金刚石 4,927.00 2,435.00 296.00 9 人造金刚石制品 4,954.00 2,178.80 160.00 合计 56,607.60 18,162.66 5,806.50 实际投资 项目进度 序 项目名称 2001年 累计金额 实际完 号 成进度 1 高比表面积四氧化 963.50 3,826.50 76.84% 三锰 2 共晶合成软磁铁氧 2,577.20 4,945.20 35.28% 体磁芯 3 高纯电解金属锰 553.24 622.74 4.22% 4 枣庄金泰电子有限 2,120.00 2,120.00 44.66% 公司技改扩能 5 控股深圳市金瑞中 - 0 0 核电子有限公司 6 建立公司办公场所 1,000.00 1,000.00 66.53% 7 碳源—触媒一体化 100.00 150.00 3.75% 合成块 8 高品级人造金刚石 790.00 1,086.00 22.04% 9 人造金刚石制品 95.00 255.00 5.15% 合计 8,198,94 14,005.44 24.74% 2、募集资金项目变更情况 根据公司产业结构战略布局的总体安排，公司董事会决定进一步巩固和发展以触媒合金与人造金刚石为主导产品的超硬材料产业体系和以四氧化三锰为技术平台的电子基础材料产业体系，取消与公司主业相关度小，市场容量不大的募集资金项目，力争早日形成从高纯电解金属锰、四氧化三锰到软磁铁氧体磁芯的产业链，巩固和提升公司在软磁行业中的地位。通过本次募集资金项目调整，将使公司主营业务更加突出，有利于尽快形成公司的核心竞争力。项目变更情况如下： (1) 终止实施高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡和粘结永磁铁氧体磁粉三个项目因高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡和粘结永磁铁氧体磁粉三个项目不符合公司的主营业务发展方向，不适应公司发展战略需要，且上述产品市场容量小，价格下降幅度较大，公司决定终止这三个募集资金投资项目。以上项目共涉及募集资金13,863 万元，其中，高密度氢氧化镍项目4,820 万元，不锈钢纤维毡项目4,726万元，粘结永磁铁氧体磁粉项目4,317 万元。三个项目原预期收益为5,522.24万元。 (2) 调整高纯电解金属锰项目的投资规模 相对于大幅波动的普通电解金属锰市场，高纯电解金属锰销售价格稳定，需求稳步增长。为了充分发挥我国锰矿资源丰富、劳动力成本低和电价便宜的资源优势，满足高纯电解金属锰国际国内市场的需求，同时可为公司高比表面积四氧化三锰提供优质原料，公司决定将高纯电解金属锰项目规模由原来的10,000 吨/年增加至15,000 吨/年，同时为进一步降低生产成本，减少原材料运输费用，保证生产安全，在该项目中，增设一条100,000 吨/年的锰矿制粉生产线和一条60,000吨/年的硫磺制酸生产线，投资总额由原来的4,813 万元，增加至14,752.6 万元，本项目需新增募股资金9,939.6 万元。 该项目实施后，将实现年销售收入15,300 万元，实现净利润3,032.74 万元/年，投资利润率为21.81%，投资利税率为30.58%，内部收益率为22.42%，静态投资回收期为5.09 年。 (3) 调整共晶合成软磁铁氧体磁芯项目的投资规模 据专家预测，未来5 年软磁铁氧体行业仍将以每年12%以上的速度增长，软磁材料向“两高一低”方向发展。为了适应软磁材料市场向中、高档产品发展的要求，公司调整了募集资金项目共晶合成软磁铁氧体磁芯的产品结构，提高了高磁导率磁芯（μ≥12000）和PC40 以上功率铁氧体的产品比例，并对原有的可行性研究报告作了较大修改，引进了国外进口的烧结设备和配套设施，提高了生产线的自动化程度。调整后，项目总投资为14,017 万元，较已公告的10,963 万元追加了3,054 万元，超额部分的资金来源为募集资金。 该项目实施后，将实现年销售收入16,790 万元，实现净利润5,922.12 万元/年，投资利润率为38.49%，投资利税率为50.90%，内部收益率为36.44%，静态投资回收期为4.19 年(含建设期1.5 年)。 (4) 新增募集资金投资项目： ① 枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目 公司于2001 年7 月以现金出资1,120 万元，联合惠州三华工业有限公司、德州三和电子有限公司等五家法人和其他自然人股东，共同发起设立了枣庄金泰电子有限公司（该事项已在公司2001 年中报上披露）,其它发起人与本公司无关联关系。由于软磁铁氧体市场的快速发展，枣庄金泰电子有限公司决定新增投资3,627 万元，用于以下三方面建设：第一，新建3,600 吨/年粉料生产线；第二，扩建1,000 吨/年功率铁氧体生产线；第三，新建一条1,000 吨/年高导磁芯生产线。本公司对枣庄金泰电子有限公司现已出资的1,120 万元和拟新增投资的3,627万元，共计4,747 万元，均利用募集资金作为其资金来源。 ② 投资控股深圳市金瑞中核磁业有限公司 根据公司第一届董事会第十二次会议决议，公司决定投资控股深圳市金瑞中核磁业有限公司（该事项已于2001 年8 月9 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露）。现公司决定利用募集资金2,720 万元作为该项投资的资金来源。 ③ 建立公司办公场所 由于公司迅速扩张，急需办公场所和学术交流活动场所，公司联合长沙矿冶研究院共同出资3,007.98 万元，筹建学术交流活动中心。其中公司决定利用募集资金1,503.99 万元（以工程竣工后审计造价为基准）作为此工程项目出资。该中心竣工后，公司将占其产权的50%。此项交易属关联交易。 上述募集资金变更项目共需新增加募股资金投入20,460.6 万元，除将利用三个终止项目变更资金13,863 万元外，不足部分6,597.6 万元将从募股资金中的补充流动资金项目中筹备。 以上变更募集资金的提案已经2001 年11 月12 日召开的公司第一届董事会第十三次会议和2001 年12 月14 日公司2001 年第一次临时股东大会审议通过，相关决议分别于2001 年11 月14 日和2001 年12 月15 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、募集资金投资情况项目进度情况说明 截止2001 年12 月31 日，本公司按照招股说明书的承诺和公司2001 年度第一次临时股东大会的决议，对募集资金投资项目完成了如下投入： (1) 高比表面积四氧化三锰项目：该项目2001 年完成投资963.50 万元，累计完成投资3,826.50 万元，完成项目进度76.84%；该项目目前已全部建成，预计今年上半年投产。 (2) 共晶合成软磁铁氧体磁芯项目：该项目为变更募集资金项目，该项目2001年完成投资2,577.20 万元，累计完成投资4,945.20 万元，完成项目进度35.28%；该项目目前正处于施工建设阶段，预计2003 年上半年建成投产。 (3) 高纯电解金属锰项目：该项目为变更募集资金项目，该项目2001 年完成投资553.24 万元，累计完成投资622.74 万元，完成项目进度4.22%；该项目目前已完成设计及征地工作，预计2003 年上半年可建成投产。 (4) 枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目：该项目为变更募集资金项目，该项目2001 年完成投资2,120.00 万元，累计完成投资2,120.00 万元，完成项目进度44.66%；报告期内，该公司实现销售收入1,510.52 万元，为本公司带来收益90.48 万元；该项目技改扩能工程预计2002 年底可建成投产。 (5) 控股深圳市金瑞中核电子有限公司项目：该项目为变更募集资金项目，该项目目前已完成增资扩股协议的签署工作，公司将在近期完成出资工作。 (6) 建立公司办公场所项目：该项目为变更募集资金项目，该项目2001 年完成投资1,503.00 万元，累计完成投资1,000.00 万元，完成项目进度66.57%；该项目目前已进入内部装修扫尾阶段，预计2002 年7 月可竣工投入使用。 (7) 碳源—触媒一体化合成块项目：该项目2001 年完成投资100.00 万元，累计完成投资150.00 万元，完成项目进度3.75%；该项目已购入部分设备，组建了一条小生产线，现已部分投产。 (8) 高品级人造金刚石项目：该项目2001 年完成投资790.00 万元，累计完成投资1,086.00 万元，完成项目进度22.04%；报告期内，公司购入部分大吨位压机替代原有小吨位压机，扩大了生产规模，使生产成本有所下降。 (9) 人造金刚石制品项目：该项目2001 年完成投资95.00 万元，累计完成投资255.00 万元，完成项目进度5.15%；报告期内，建成一条金刚石制品小生产线，项目部分投产。 4、尚未使用的募集资金情况 公司4,000 万A 股于2000 年12 月20 日在上海证券交易所发行，扣除发行费用后，共募集资金58,120 万元。截止2001 年12 月31 日，公司已累计投资14,005.44 万元。因此，尚有部分资金暂时闲置，这部分资金全部存入银行。 5、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 (1) 泰阳证券委托理财项目 2001 年6 月7 日，经公司第一届董事会第十一次会议批准，公司把原拟投资泰阳创业投资有限责任公司的3,030 万元委托泰阳证券有限公司进行资产委托，该项目情况详见本报告“重大事项”中关于委托理财的说明，报告期内，该项目尚未产生任何收益。 (2) 投资参股大象投资管理有限公司 2001 年8 月8 日，经公司第一届董事会第十二次会议批准，公司投资1,000万元参股大象投资管理有限责任公司，该公司注册资本9,000 万元，本公司占总股份的11.11%。报告期内，该公司处于注册成立阶段，尚未正式开始运作，未产生任何收益。 (3) 投资控股湖南光达化工有限公司 2001 年11 月12 日，经公司第一届董事会第十三次会议批准，公司拟以自有资金525 万元投资控股湖南光达化工有限公司，该公司注册资本拟为1,500 万元，本公司占其总股份的35%，处于相对控股地位。该公司主营为农用化学品系列产品。 由于该项目在股权收购方面的一些问题，公司决定终止该项目的实施。 (4) 投资参股湘财证券有限责任公司 2001 年11 月12 日，经公司第一届董事会第十三次会议批准，公司决定以自有资金5,750 万元，投资湘财证券有限责任公司，认购5000 万股，占其增资扩股后总股本的1.77%。本公司于2002 年3 月已支付湘财证券有限责任公司投资款5,750 万元。 (5) 出资申购“中国石化” 2001 年7 月，公司出资3,466,443.04 元，以每股4.22 元的价格，申购了“中国石化”821,432 股。截止2001 年12 月31 日，上述股票市值为2,833,940.4 元。 (三) 公司财务状况 单位：元 项目 本年度 上年度 增减变动比率% 总资产 863,575,587.75 899,067,468.74 -3.95 长期负债 26,836,398.28 26,760,668.10 0.28 股东权益 686,800,247.08 671,641,232.13 2.26 主营业务利润 42,510,501.01 51,757,105.07 -17.87 净利润 31,096,642.01 26, 561,576.58 17.07 说明： (1) 总资产比2000 年末减少3.95%，主要原因是报告期内公司偿还部分短期借款所致； (2) 股东权益比2000 年末增加2.26%，主要原因是本年度公司实现净利润所致； (3) 主营业务利润比2000 年减少17.87%，主要原因是报告期内公司产品市场价格大幅下降，主营业务利润率下降所致； (4) 净利润比2000 年末增加17.07%，主要原因是公司2001 年度会计政策变更，计提固定资产减值准备，追溯调减2000 年度净利润6,757,085.75 元所致；与公司2000 年调整前净利润33,077,412.66 元相比，公司2001 年度净利润同比下降5.99%。 (四) 经营环境变化及宏观政策的变化对公司经营成果的影响 1、税收优惠政策 本公司和控股子公司—长沙金石粉体材料有限公司2001 年经湖南省国税局的批准【湘国税局函[2001]77 号文】，获得从各自成立之日起至2003 年12 月31日止免征企业所得税的优惠政策。 本公司控股子公司--贵州省松桃县金地锰业有限责任公司根据贵州省铜仁地区《关于扩大招商引资的若干规定》的规定，2000 年7 月至2002 年6 月免征企业所得税。 本公司控股子公司-枣庄金泰电子有限公司根据枣庄市人民政府与本公司签订的关于《枣庄市磁性材料厂破产资产收购、组建公司发展生产的合同书》规定，将享受两免三减半的企业所得税优惠政策。 以上税收优惠政策将有利于公司在此期间的经营业绩获得一定幅度的增长。 2、中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 中国加入WTO 后，对公司未来经营既是挑战又是机遇，总的来说，机遇大于挑战： (1) 有利于公司电子基础材料产业的发展，加速产品国际化步伐 由于我国软磁材料行业具有资源丰富、劳动力成本低的优势，加入WTO 后，随着关税的降低，我国软磁材料的价格竞争优势将更加明显，对本公司产品的出口将更加有利；另一方面，有利于公司软磁材料生产所需关键设备的进口，从而提高公司装备水平，为生产高档软磁铁氧体磁芯奠定基础。但加入WTO 后，国际同行业一些跨国公司为降低生产成本，争夺国内及国际市场，纷纷在国内设厂，将加剧国内市场的竞争。 (2) 有利于公司超硬材料产品的出口 我国超硬材料行业在生产工艺和设备方面与国际先进水平相比还有一定的差距，随着我国加入WTO，关税水平的降低，国际先进技术、工艺、设备将更便于进入我国，公司所需进口原辅材料的价格将进一步下降，有利于提高国内本行业的技术和装备水平，降低公司生产成本，提高产品的国际竞争能力；同时，将有利于公司具有价格比较优势的中、低档产品的出口。 (五) 2002 年度的经营计划 2002 年公司将继续贯彻执行“有限相关多元化”的战略，根据产业结构战略的总体布局，形成超硬材料和电子基础材料两大产业体系，尽快培育公司核心竞争力。同时还要抓好以成本、技术、质量为核心的生产管理和以客户为中心的营销管理，逐渐培育公司特有的经营理念和企业文化，力争2002 年度公司主营业务收入增长10%以上。 1、2002 年公司将积极引进吸收国外的两面顶压机合成技术，开发高强度、高品级的SMD 系列金刚石单晶。公司还将从纵向一体化战略考虑，积极向下游产品拓展，进军市场前景更加广阔、产品附加值更高的金刚石制品行业，延伸超硬材料产业链。 2、加大科研开发投入，以技术促发展。今年公司将加快超硬材料研发中心的建设，不断开发公司人造金刚石及其制品的相关新产品，为超硬材料的产业升级换代奠定基础。 3、不断完善法人治理结构，切实维护股东的合法权益。公司遵照《上市公司治理准则》等有关规定的要求，结合实际情况，尽快聘请独立董事，建立董事会独立董事制度，设立董事会专门委员会，健全和完善公司内部绩效评价与激励约束体系，促进规范运作，提高治理水平。同时加强公司基本制度的建设，强化制度的执行力度，改变工作作风，不断提高管理水平。 4、继续加强募集资金项目的建设。重点抓好高纯电解金属锰、共晶合成软磁铁氧体磁芯以及枣庄金泰电子有限公司技改扩能等募集资金投资项目的建设。 5、培育以客户为中心的营销理念，加大市场开拓力度。公司今年重点加强销售管理，做到销售有计划，过程有监管，客户有档案，信息有反馈，业绩有考核。同时，要采取有效措施，充分调动销售人员的积极性，研究市场，尽快开拓市场新局面。 6、公司将继续坚持“以人为本”的管理理念，在不断引进优秀人才的同时，加强对内部人员的专业培训，完善干部的选拔和监督机制，尽快形成公司技术、管理、营销各类专业人才梯队。 7、不断加强企业形象宣传工作，提高“金瑞”品牌的知名度。同时，公司还将逐步培育积极向上的企业文化，促进公司全体员工团结奋斗，共创企业辉煌。 (六) 董事会日常工作情况 报告期内公司董事会共召开四次会议，情况如下： 1、第一届董事会第十次会议于2001 年4 月3 日召开，会议审议通过了如下决议： (1) 审议通过《公司2000 年度董事会工作报告》； (2) 审议通过《公司2000 年度财务决算报告》； (3) 审议通过《公司2001 年度财务预算报告》； (4) 审议通过《公司2000 年度利润分配预案》； (5) 审议通过《公司2001 年度预计利润分配政策》； (6) 审议通过《公司2000 年度报告》及摘要； (7) 审议通过《关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2001 年度审计机构的议案》； (8) 审议通过《公司发行费用的审计报告》； (9) 审议通过《关于拟投资参股泰阳创业投资有限责任公司的议案》； (10) 审议通过《关于提议曾育民同志担任公司副总经理的提案》； (11) 审议通过《公司2001 年度董事会、监事会成员薪酬预案》； (12) 审议通过《关于修改<公司章程>的议案》； (13) 审议通过《关于提请召开金瑞新材料科技股份有限公司2000 年度股东大会的议案》。 此次会议决议公告刊登于2001 年4 月6 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、第一届董事会第十一次会议于2001 年6 月7 日召开，会议审议通过了如下决议： (1) 审议通过《关于成立金瑞新材料科技股份有限公司贵州分公司的议案》； (2) 审议通过《关于退出泰阳创业投资有限责任公司，并以相应资金在泰阳证券有限责任公司进行资产委托的议案》； (3) 审议通过《关于投资设立枣庄金泰电子有限公司的议案》。 此次会议决议公告刊登于2001 年6 月8 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 3、第一届董事会第十二次会议于2001 年8 月8 日召开，会议审议通过了如下决议： (1) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2001 年中期报告》及摘要； (2) 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司中期利润分配及2000 年末未分配利润亏损弥补方案》的议案； (3) 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司计提资产减值准备暂行办法》的议案； (4) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司投资控股深圳市北大中核磁业有限公司》的议案； (5) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司参股大象投资管理有限公司》的议案； (6) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司申请授信额度》的议案。 此次会议决议公告刊登于2001 年8 月9 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 4、第一届董事会第十三次会议于2001 年11 月12 日召开，会议审议通过了如下决议： (1) 审议通过《关于公司联合长沙矿冶研究院设立晶源电子科技有限责任公司》的议案； (2) 审议通过《关于公司与控股股东长沙矿冶研究院关联交易》的议案； (3) 审议通过《关于公司投资控股湖南光达化工有限公司》的议案； (4) 审议通过公司《研究开发管理暂行办法》和《博士后工作站管理暂行办法》； (5) 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司部分募集资金项目变更》的议案： A、终止对高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡以及粘结永磁铁氧体磁粉三个项目的投资； B、调整高纯电解金属锰项目投资规模； C、调整共晶合成软磁铁氧体磁芯项目投资规模； D、新增募集资金投资项目： a 枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目； b 投资控股深圳市北大中核磁业有限公司； c 建立公司办公场所。 (6) 审议通过《关于公司利用自有资金参股湘财证券有限责任公司》的议案； (7) 审议通过《关于召开金瑞新材料科技股份有限公司2001 年第一次临时股东大会》的议案。 此次会议决议公告刊登于2001 年11 月14 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 董事会对股东大会决议的执行情况： 公司2000 年度股东大会审议通过公司2000 年度利润分配方案，即以公司2000年7 月31 日总股本66,700,000 股为基数，向公司发起人股东每10 股派发现金红利1.99 元（含税），共计派发现金13,331,568.54 元。以公司2000 年12 月31日总股本106,700,000 股为基数，向公司全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税），共计派发现金10,670,000.00 元。该分配方案已于2001 年6 月份完成，股权登记日为6 月4 日，除息日为6 月5 日，现金红利发放日为6 月13 日。 公司于2001 年5 月28 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《金瑞新材料科技股份有限公司2000 年度分红派息实施公告》。 (七) 本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润31,680,112.44 元，加年初未分配利润-7,439,271.52 元，可供分配的利润为24,240,840.92 元，提取10%的法定公积金2,424,084.09 元，提取8%的法定公益金1,939,267.27 元，可供股东分配的利润为19,877,489.56 元。 本公司拟以2001 年末总股本106,700,000 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1.50 元(含税),共计派发现金16,005,000.00 元，剩余未分配利润3,872,489.56 元转入下一年度。 本年度，公司不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 本利润分配预案需经公司2001 年度股东大会批准后实施。 (八) 预计2002 年利润分配政策预案为： (1) 分配次数：公司2002 年度利润分配不少于1 次； (2) 分配比例：公司2002 年度实现净利润用于股利分配比例不少于20%，2001年度未分配利润用于2002 年度分配的比例不少于20%； (3) 分配形式：以现金或送红股或两者结合的方式，现金分红的比例不少于20%； (4) 2002 年度，公司暂无资本公积金转增股本方案。 以上分配预案，董事会保留根据公司发展和盈利情况做出调整选择的权利。 (九) 其他事项 公司2002 年度暂无再融资计划。 八、监事会报告 (一) 监事会会议情况 2001 年度，监事会严格按照《证券法》、《公司法》及《公司章程》的各项规定，本着对公司全体股东负责的精神，从维护公司全体股东合法权益出发，认真履行了法律、法规所赋予的职责。报告期内，监事会列席了董事会所有会议，对公司的重大事项和各项董事会决议进行了认真审核，独立发表了意见。 报告期内共召开三次监事会会议： 1、2001 年4 月3 日召开了第一届监事会第四次会议，会议审议通过了如下决议： (1) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2000 年度报告》及摘要； (2) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2000 年度财务决算报告》； (3) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2000 年度监事会工作报告》； (4) 审议通过《关于更换金瑞新材料科技股份有限公司监事的提案》。 同意胡运球先生因退休而辞去公司监事职务的请求，改选李文东先生任第一届监事会监事，其任期到本届监事会任期届满时止。 职工代表大会同意周金玉先生因工作原因辞去监事职务的请求，并选举李波先生为公司第一届监事会监事，其任期到本届监事会任期届满时止。 此次会议决议公告刊登于2001 年4 月6 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 2、2001 年8 月8 日召开第一届监事会第五次会议，会议审议通过了如下决议： (1) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司2001 年度中期报告》及摘要； (2) 审议通过《关于金瑞新材料科技股份有限公司计提资产减值准备暂行办法的议案》。 此次会议决议公告刊登于2001 年8 月9 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 3、2001 年11 月12 日召开第一届监事会第六次会议，会议审议通过了如下决议： (1) 审议通过《公司与控股股东长沙矿冶研究院关联交易》的议案； (2) 审议通过《金瑞新材料科技股份有限公司部分募集资金项目变更》的议案： A、终止对高密度氢氧化镍、不锈钢纤维毡以及粘结永磁铁氧体磁粉三个项 目的投资； B、调整高纯电解金属锰项目投资规模； C、调整共晶合成软磁铁氧体磁芯项目投资规模； D、新增募集资金投资项目： a 枣庄金泰电子有限公司技改扩能项目； b 投资控股深圳市北大中核磁业有限公司； c 建立公司办公场所。 此次会议决议公告刊登于2001 年11 月14 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 (二) 监事会对2001 年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》《证券法》和《公司章程》有关规定，通过参加股东大会会议和列席董事会会议等方式对公司依法运作情况进行了监督。确认公司严格按照有关法律、法规和公司章程等规定开展经营活动，工作和决策程序合法，在工作中进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制。公司董事、经理执行职务时能够勤勉、尽责地履行各自职责，没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益及股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会经过日常监督和检查，认为公司设有独立的财务部门，建有财务帐册，进行独立核算。公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。监事会对公司本次湖南开元有限责任会计师事务所对公司2001 年度财务报告出具的无保留意见的审计意见及报告无异议。 3、募集资金的使用情况说明 2001 年11 月12 日召开第一届监事会第六次会议就公司董事会提出的《金瑞新材料科技股份有限公司部分募集资金项目变更》的议案进行了认真、充分的讨论，一致认为：公司变更部分募集资金项目投向，对原拟投资项目进行调整，将有助于公司调整产业结构，更加明确公司以电子基础材料和超硬材料为主体产业的发展战略，提高企业核心竞争力，符合股东权益，决策程序合法、有效。 报告期内其他募集资金项目的使用正常，均按照招股说明书和2000 年度报告披露的使用计划进行，尚未投入的资金均存放在银行中，没有挤占挪用等问题。 4、本报告期内公司无收购和出售资产情况。 5、对公司关联交易的意见 公司关联交易交易公平，定价合理，没有损害公司及非关联方股东的利益，无内幕交易行为。公司董事会在作出有关关联交易的决议过程中，履行了诚实信用和勤勉的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 6、本年度内，本公司实际利润较《招股说明书》预测利润下降17.38%，公司董事会对此作出的说明客观、真实，能够全面反映此次利润较预测下降的主要原因。 九、重要事项 (一) 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 (三) 重大关联交易情况 1、购销商品、提供劳务和关联往来发生的关联交易： 详细内容参见会计报表附注7。 2、其他重大关联交易： (1) 关联交易方：长沙矿冶研究院，为本公司的控股股东，持有本公司股份6,300 万股，占总股本的59.05%。 成立日期：1955 年6 月 注册资本：16,112 万元 注册地址：湖南省长沙市岳麓区麓山南路1 号 法定代表人：张泾生 企业类型：其他 经营范围：主营新材料、新工艺、新技术及制品、仪器仪表、电子产品、非标准设备的技术开发、技术转让、咨询、生产、销售；矿产资源及二次资源的研究、技术开发；成套技术设备、工程承包；设备制造；分析测试技术及设备开发、销售；信息咨询；《矿冶工程》出版、发行。 主要财务数据：2000 年全院总资产为112,476 万元，净资产为51,442 万元，资产负债率为28.10%，销售收入为3.87 亿元，利税总额为5,497 万元（以上财务数据已审计）。 (2) 关联交易的定价政策： A、公司联合长沙矿冶研究院设立投资设立晶源电子科技有限责任公司项目 本次关联交易的价格是以截止2000 年12 月31 日，经华寅会计师事务所有限责任公司出具的寅评[2001]2008 号资产评估报告书确认的评估价值为准，以此评估价值作为交易价款。 B、建立公司办公场所项目 本次关联交易的价格是以学术交流活动中心的工程造价预算金额为准，按长沙矿冶研究院占该房产50%产权的比例计算的金额作为交易价款。 (3) 关联交易的主要内容： A、公司联合长沙矿冶研究院投资设立晶源电子科技有限责任公司项目 为了保证募股资金项目——共晶合成软磁铁氧体磁芯的顺利实施，本公司联合长沙矿冶研究院共同设立晶源电子科技有限责任公司，公司注册资本8,800 万元，长沙矿冶研究院以评估后的净资产3,766.81 万元出资（其中，实物资产766.78万元，无形资产3,000.03 万元），占总股份的42.80%。 关联交易金额：为本次资产收购标的的评估值3,766.81 万元。 B、建立公司办公场所项目 由于公司迅速扩张，急需办公场所和学术交流活动场所，公司联合长沙矿冶研究院共同出资3,007.98 万元，筹建学术交流活动中心。其中，长沙矿冶研究院以现金1,503.99 万元作为此工程项目出资(实际出资额以工程竣工后审计造价为准)，该中心竣工后，长沙矿冶研究院将占其产权的50%。 (4) 关联交易对本公司的影响： 实施本次关联交易后，本公司为共晶合成软磁铁氧体磁芯项目实施提供了技术保障，共晶合成软磁铁氧体工艺技术是长沙矿冶研究院自主开发，拥有全部知识产权的新技术、新工艺；收购长沙矿冶研究院的共晶合成软磁铁氧体磁芯中试车间，为晶源电子开发后续产品提供了实验基地。该项目的实施是公司新的战略布局的一个重要环节，有利于公司主业突出，形成公司新的经济增长点。同时，可以减少以后向控股股东租赁和购买技术等关联交易，也避免了同业竞争的问题。 可以缓解公司办公场所的紧张状况，减少向控股股东租赁办公场所的关联交易。 (5) 上述关联交易已于2001 年11 月14 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。 泰阳证券有限责任公司已对上述关联交易出具了独立财务顾问报告，公司已于2001 年12 月6 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。 (四) 重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司无任何担保事项。 3、委托理财事项： (1) 受托名称：泰阳证券有限责任公司 (2) 委托金额：人民币3,030 万 (3) 委托期限：一年，自资金到位之日起开始计算 (4) 约定收益：若年收益率为0～9%，受托方不向委托方收取管理费；若年收益率超过9%，超出部分收益归受托方所有。 (5) 截止2001 年12 月31 日，公司暂未获得收益。 (6) 此项投资议案经公司董事会第一届第十一次会议会议审议通过，公司已于2001 年6 月8 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露。 4、报告期内，公司无其他重要合同。 (五) 报告期内，公司或持股5%以上股东无应说明的承诺事项。 (六) 报告期内，公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司2001 年度审计机构。 本年度支付给会计师事务所的报酬为：2001 年度审计费46 万元。 (七) 报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况。 (八) 报告期内，公司其他应披露的重大事项： 根据湖南省长沙市国家税务局长国税局函［2001］45 号转发湖南省国家税务局湘国税函［2001］77 号《关于长沙矿冶研究院转制企业申请免征企业所得税问题的批复》确认，本公司和控股子公司长沙金石粉体材料有限公司自各自成立之日起至2003 年底止免征企业所得税。 十、财务报告 (一) 审计报告 开元所（2002）股审字第026 号 金瑞新材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日母公司及合并资产负债表，2001 年度母公司及合并利润及利润分配表和2001 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航 湖南·长沙 中国注册会计师：严萍 二○○二年四月三日 (二) 会计报表（附后） 1、资产负债表（见附表一） 2、利润及利润分配表（见附表二） 3、现金流量表（见附表三） (三) 会计报表附注 附注1、公司简介 金瑞新材料科技股份有限公司（以下简称本公司）系由长沙矿冶研究院、湖南华菱钢铁集团有限责任公司、信息产业部电子第四十八研究所、长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司、中国冶金进出口湖南公司5 家单位共同发起，经国家经贸委以国经贸企改[1999]718 号文批准同意设立。1999 年8 月31 日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册，注册资本6,670 万元人民币。企业法人营业执照注册号4300001004097。 2000 年12 月14 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2000）173 号文批准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）4000 万股，每股面值为人民币1 元，发行价14.99 元/股，并经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册资本为人民币10,670 万元，注册号4300001004097。 本公司经营范围：金属材料及制品、超硬材料及制品、电子材料及制品、电源材料及制品、机电产品及设备、政策允许的化工原料、化工产品（不含危险品）、矿产品的生产、销售；新材料、新技术、新工艺的技术开发、成果转让、咨询服务（不含中介）；经营本企业自产产品及技术的出口业务，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 附注2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历年制，即公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目外币余额按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别情况处理： (1) 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；自开始生产经营的当月起，一次计入损益。 (2) 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的原则处理； (3) 除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很少的投资作为现金等价物。 7、坏账损失核算方法 (1) 本公司坏账确认标准为： A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2) 坏账损失核算方法：采用备抵法核算。 (3) 坏账准备计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额，按账龄分析法计提。具体计提比例为： 1 年以内（含1 年）按应收款项余额的5%计提； 1～2 年按应收款项余额的10%计提； 2～3 年按应收款项余额的15%计提； 3～5 年按应收款项余额的20%计提； 5 年以上（含5 年）按应收款项余额的30%计提。 8、存货核算方法 (1) 存货的分类：本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、包装物、低值易耗品、在途材料、辅助材料、库存商品等。 (2) 存货的计价 A、存货购入时按实际成本入账，发出时除产成品中的金刚石制品采用后进先出法外，其余均采用移动加权平均法。 B、低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法核算，若金额不大，可在领用时一次摊销。 (3) 存货采用永续盘存制，中期末及年度终了，对存货进行全面清查。 (4) 存货跌价准备的确认标准及计提方法 A、期末存货如遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因，致使存货成本部分不可收回,对此不可收回的部分，提取存货跌价准备。 B、存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 本公司将购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资作为短期投资。 (1) 短期投资成本的确定：按短期投资取得时的实际成本确定； (2) 短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益； (3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： A、短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备。 B、短期投资跌价准备的计提方法：按个别投资项目的成本与市价孰低法计提。 10、长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资 A、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 公司持有被投资单位20%（含20%）以上的表决权资本，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位20%以下表决权资本，或虽投资占20%（含20%）以上但不具有重大影响，采用成本法核算； B、采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）调整投资的账面价值，并作为当期投资损益； C、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为“股权投资差额”，按10 年期限平均摊销。 (2) 长期债权投资 A、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 C、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 (3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 A、长期投资减值准备的确认标准为：对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，计提长期投资减值准备：①市价持续2 年低于账面价值；②该项投资暂停交易一年；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2 年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一的，计提长期投资减值准备:①政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化;②被投资单位所提供的商品或提供的劳务不能适应市场需求的变化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化;③被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化,如进行清理整顿、清算，被投资单位的所有者权益为负数等。 B、长期投资减值准备的提取方法：按个别投资项目成本与可收回金额之差额提取。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 (1) 固定资产的标准：使用期限在一年以上的生产经营用房屋建筑物、机器设备、器具、工具等以及单位价值在2000 元以上，且使用年限超过两年的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算。 (2) 固定资产的计价方法 A、购入不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等,作为入账价值； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出,作为入账价值； C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值,作为入账价值； D、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值； E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； F、盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值； G、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； H、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； I、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 (3) 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 25～40年 3～5% 3.99—2.43% 机器设备 9～18年 3～5% 10.67—5.39% 运输设备 6～10年 3～5% 16.00—9.60% 电子设备 6～10年 3～5% 16.00—9.60% 其他 6～13年 3～5% 16.00—7.46% (4) 固定资产减值准备的确认标准及计提方法 A、固定资产减值准备的确认标准为：公司对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产的减值准备。 B、固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产的成本高于其可变现净值的差额提取。 12、在建工程及在建工程减值准备核算方法 (1) 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。 (2) 在建工程减值准备的确认标准及计提方法 A．在建工程减值准备的确认标准为：公司对在建工程进行全面检查，存在以下一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 B．在建工程减值准备的计提方法：对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 13、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按《企业会计准则-借款费用》计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 14、无形资产计价、摊销方法和减值准备 (1) 无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按评估确认的价值入账：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 (2) 无形资产摊销方法 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；2) 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；4) 合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 (3) 无形资产减值准备的确认标准及计提方法 A．无形资产减值准备的确认标准：公司对无形资产逐项进行检查，存在以下一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：1）某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；3）某项无形资产已超过法律保护年限，但仍然具有部分使用价值；4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 B．无形资产减值准备的计提方法：对预计可收回金额低于其账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在一年以上的各项费用，包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在1 年以上的其他待摊费用。其摊销方法如下： (1) 公司在筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2) 租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。其他长期待摊费用，在受益期内平均摊销。 16、收入确认原则 (1) 商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务： A、同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； B、劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 (3) 让渡资产使用权的收入 A、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； B、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认为所得税费用。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 (1) 合并范围：凡以直接和间接方式拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和虽不足50%但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 (2) 合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 19、会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响数 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》，财会（2001）17 号《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1日起执行新《企业会计制度》及有关补充规定，改变以下会计政策： 1) 期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 2) 期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 3) 期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 4) 开办费原按不高于5 年期限平均摊销，现采取在开始生产经营当月一次性进入企业当期损益处理。 会计政策的变更对公司财务状况、经营成果的影响为： 1) 经检查比较，本公司在建工程、无形资产不存在减值情况，上述会计政策的变更对本公司前期及本期的财务状况和经营成果没有影响。 2) 经检查比较，本公司固定资产存在减值情况，已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列，该会计政策变更的累积影响数为13,514,171.52 元，调减1999 年度净利润6,757,085.77 元，调减2000 年度净利润6,757,085.75 元。 附注3、税项 1、流转税及其附加 项目 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17% 城市维护建设税 增值税 5%、7% 教育费附加 增值税 3%、5% 2、所得税 本公司位于长沙市高新技术开发区内，经湖南省科委1999 年9 月27 日以12-00679 号认定证书认定为高新技术企业，根据财税[1994]001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，并根据湖南省长沙市国家税务局长国税局函［2001］45号文及湖南省国家税务局湘国税函［2001］77 号《关于长沙矿冶研究院转制企业申请免征企业所得税问题的批复》确认，本公司和控股子公司--长沙金石粉体材料有限公司自各自成立之日起至2003 年底止免征企业所得税。 本公司控股子公司--贵州省松桃县金地锰业有限责任公司根据贵州省铜仁地区《关于扩大招商引资的若干规定》的规定，2000 年7 月至2002 年6 月免征企业所得税。 本公司控股子公司-枣庄金泰电子有限公司根据枣庄市人民政府与本公司签订的关于《枣庄市磁性材料厂破产资产收购、组建公司发展生产的合同书》规定，将享受两免三减半的企业所得税优惠政策。 3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。 附注4、控股子公司 1、控股子公司 企业名称 注册资本 经营范围 （万元） 贵州省松桃县金地 700 电解金属锰、锰制品 锰业有限责任公司 及相关产品 长沙金石粉体材 1,000 超硬材料、磨料、磨 料有限责任公司 具及制品 枣庄金泰电子有 2,000 磁性材料、电子节能 限公司 灯等 晶源电子科技有 8,800 电子材料及元器件、 限责任公司 磁性材料及制品 企业名称 本公司实际投 本公司所占 备注 资额（万元） 股权比例（%） 贵州省松桃县金地 448 64 锰业有限责任公司 长沙金石粉体材 550 55 料有限责任公司 枣庄金泰电子有 1,120 56 * 限公司 晶源电子科技有 5,033.19 57.20 * 限责任公司 上述两公司均系本公司本年度新增的控股子公司。 附注5、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 17,761.40 6,249.68 银行存款 337,445,162.67 624,361,192.29 其他货币资金 9,257,964.00 合计 346,720,888.07 624,367,441.97 注：本账户期末数比期初数减少27,764.65 万元,减幅44.5%,主要系本公司募集资金项目的投资、增加短期投资、归还部分银行借款等所致。 2、短期投资 项目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 31,397,476.34 632,502.64 44,940,000.00 其中：股票投资 31,397,476.34 632,502.64 44,940,000.00 债券投资 30,076,742.16 其中：国债投资 30,076,742.16 其他投资 30,300,000.00 合计 91,774,218.50 632,502.64 44,940,000.00 注：(1) 本账户期末数比期初数增加4,683.42 万元,增幅104.21%,主要系本公司增加其他投资所致。 (2) 截止至2001 年12 月31 日，股票投资市价总额为48,945,140.40 元,国债投资市价总额为30,231,618.40 元,其市价资料来源于《中国证券报》。 (3) 本年度计提的股票投资跌价准备所采用的证券期末市价来源于《中国证券报》。 (4) 其他投资系本公司委托泰阳证券有限责任公司进行资产管理款项，截止至2001 年12月31 日公司暂未获得收益。 (5) 本公司不存在短期投资变现的重大限制。 3、应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 1,467,000.00 银行承兑汇票 21,597,658.71 20,515,165.07 合计 23,064,658.71 20,515,165.07 4、应收账款 期末数 账龄 所占 坏账准备 金额 比例 计提 金额 (%) 比例 1年以内 57,601,129.40 85.43 5% 2,880,056.47 1～2年 5,452,996.96 8.09 10% 545,299.69 2～3年 1,211,583.74 1.80 15% 181,737.59 3～5年 1,299,995.37 1.93 20% 259,999.36 5年以上 1,862,775.18 2.75 30% 558,832.55 合计 67,428,480.65 100.00 4,425,925.66 期初数 账龄 所占 坏账准备 金额 比例 计提 金额 (%) 比例 1年以内 34,932,257.47 80.99 5% 1,746,607.83 1～2年 4,963,572.99 11.51 10% 496,357.30 2～3年 285,548.22 0.66 15% 42,832.21 3～5年 1,830,336.96 4.24 20% 366,067.39 5年以上 1,117,419.19 2.60 30% 335,225.76 合计 43,129,134.83 100.00 2,987,090.49 注：(1) 本账户期末数比期初数增加2,429.93 万元,增幅56.3 %,主要系本期产品销售款项暂未收回及本年度合并范围增加子公司所致。 (2) 本账户中含有应收关联方款项，详见附注7 节2 条关联往来A 项。 (3) 本项目前五名金额合计为20,323,160.34 元,占应收账款总额的30.14% 5、其他应收款 期末数 账龄 所占 坏账准备 金额 比例 计提 金额 （%） 比例 1年以内 1,665,989.73 55.54 5% 83,299.49 1～2年 836,277.59 27.88 10% 83,627.76 2～3年 224,251.00 7.47 15% 33,637.65 3～5年 214,984.72 7.17 20% 42,996.94 5年以上 57,937.10 1.94 30% 17,381.13 合计 2,999,440.14 100.00 260,942.97 期初数 账龄 坏账准备 金额 所占比 计提 金额 例(%) 比例 1年以内 1,221,704.60 57.30 5% 61,085.24 1～2年 683,593.86 31.98 10% 68,359.38 2～3年 1,966.78 0.09 15% 295.02 3～5年 119,123.78 5.58 20% 23,824.76 5年以上 107,705.33 5.05 30% 3,2311.60 合计 2,134,094.35 100.00 185,876.00 注：(1) 本账户中含有应收关联方款项，详见附注7 节2 条关联往来G 项。 (2) 本项目前五名金额合计为976,240 元，占其他应收款总额的32.55 %。 6、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 38,425,265.91 94.39 21,296,987.53 92.50 1～2年 1,238,014.34 3.04 552,556.63 2.40 2～3年 1,160.24 0.01 20,6422.58 0.90 3年以上 1,043,180.87 2.56 968,165.23 4.20 合计 40,707,621.36 100.00 23,024,131.97 100.00 注：(1) 本账户中含有预付关联方款项，详见附注7 节2 条关联往来F 项。 (2) 一年以上的预付款主要系公司为了扩大销售规模，保证资源的有效供给，预付各厂矿订金、货款，以及部分货款尚未结清所致。 7、存货及存货跌价准备 期末数 项目 金额 跌价准备 在途物资 原材料 40,684,364.03 9,663.39 包装物 41,136.29 低值易耗品 4,903,306.25 库存商品 55,097,347.99 7,543,277.93 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 865,149.87 在产品 10,833,739.26 发出商品 7,179.49 合计 112,432,223.18 7,552,941.31 期初数 项目 金额 跌价准备 在途物资 原材料 23,567,468.65 9,663.39 包装物 134,598.98 低值易耗品 2,952,311.03 库存商品 43,791,291.53 5,994,776.23 委托加工物资 委托代销商品 受托代销商品 分期收款发出商品 在产品 6,538,073.42 发出商品 493,577.96 合计 77,477,321.57 6,004,439.62 注：(1) 本账户期末数比期初数增加3,495.49 万元,增幅45.12%,主要系本公司为扩大生产规模增加库存及本年度合并范围增加子公司所致。 (2) 本公司存货可变现净值系按期末市价扣除相应的销售费用及附加税费。 8、待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存的原因 期初进项税额 0.00 546,766.45 修理费 284,972.00 57,397.53 尚在摊销期限内 广告费 225,000.00 尚在摊销期限内 合计 509,972.00 604,145.98 9、长期股权投资 (1) 长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 对联营企业投资 10,000,000.00 0.00 0.00 合计 10,000,000.00 (2) 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 晶源电子科技有限公司 4,100.00 1 4,100.00 0.00 合计 4,100.00 4,100.00 0.00 10、固定资产 (1) 固定资产原值及累计折旧 类别 期初余额 本期增加额 原值 房屋建筑物 26,466,049.25 12,169,244.57 机器设备 81,049,437.33 25,639,641.17 电子设备 1,905,806.00 2,357,272.66 运输工具 1,584,919.00 1,553,010.66 其他 510,996.58 166,352.78 合计 111,517,208.16 41,885,521.84 累计折旧 房屋建筑物 4,862,262.44 984,518.97 机器设备 30,929,851.04 514,108.60 电子设备 324,860.14 5,905,349.47 运输工具 1,064,924.97 330,369.91 其他 33,320.95 35,994.94 合计 37,215,219.54 7,770,341.89 固定资产净值 74,301,988.62 类别 本期减少额 期末余额 原值 房屋建筑物 1,500,797.39 37,134,496.43 机器设备 8,008,377.44 98,680,701.06 电子设备 263,530.00 3,999,548.66 运输工具 3,137,929.66 其他 677,349.36 合计 9,772,704.83 143,630,025.17 累计折旧 房屋建筑物 867,784.45 4,978,996.96 机器设备 3,024,965.65 28,418,993.99 电子设备 40,662.64 6,189,546.97 运输工具 1,395,294.88 其他 69,315.89 合计 3,933,412.74 41,052,148.69 固定资产净值 102,577,876.48 注：(1) 固定资产本期从在建工程转入531.53 万元。 (2) 固定资产本期增加数主要系本年度合并范围增加子公司所致。 (2) 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加数 房屋及建筑物 机器设备 13,366,413.73 183,284.86 电子设备 128,898.79 运输工具 11,355.00 其他 7,504.00 合计 13,514,171.52 183,284.86 固定资产类别 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 机器设备 1,361,667.49 12,188,031.10 电子设备 128,898.79 运输工具 11,355.00 其他 7,504.00 合计 1,361,667.49 12,335,788.89 注：本公司期末对固定资产逐项进行检查，按可收回价值低于账面价值的差额提取固定资产减值准备。 11、在建工程 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入 (其中：借款 (其中：借款 固定资产额 费用资本化 费用资本化 (其中：借款 金额) 金额) 费用资本化 金额) 酸雾处理工 336,835.86 2,749,580.53 程 机械厂车间 39,929.56 改造 晶源单产车 5,905,550.77 间 金地扩建发 1,974,962.23 4,242,563.32 4,758,965.34 生工程 大压机项目 381,160.99 配套设备 贵州分公司 1,412,258.34 电解锰项目 氮窑 3,897,587.84 556,376.90 砂磨机平台 11,688.94 办公楼装修 213,000.00 200 公斤真 1,024,324.07 1,504,370.43 空炉 高BET 四氧 134,425.72 11,642,282.14 化三锰车间 合计 3,510,477.44 31,960,043.30 5,315,342.24 工程名称 其他减少数 期末余额 预 资金 工程 额(其中： (其中：借款 算 投入 借款费用资 费用资本化 数 来源 占预 本化金额) 金额) 算的 比例 酸雾处理工 3,086,416.39 自筹 程 机械厂车间 39,929.56 自筹 改造 晶源单产车 5,905,550.77 自筹 间 金地扩建发 1,458,560.21 自筹 生工程 大压机项目 381,160.99 自筹 配套设备 贵州分公司 1,412,258.34 自筹 电解锰项目 氮窑 3,341,210.94 自筹 砂磨机平台 11,688.94 自筹 办公楼装修 213,000.00 自筹 200 公斤真 996,400.41 1,532,294.09 自筹 空炉 高BET 四氧 11,776,707.86 自筹 化三锰车间 合计 996,400.41 29,158,778.09 注：本期无资本化利息。 12、无形资产 种类 取得 原值 期初余额 本期增加额 方式 土地 购买 18,000,000.00 18,000,000.00 使用权 专有技术 投入 30,000,300.00 30,000,300.00 高比表面 四氧化三 购买 6,000,000.00 5,758,065.00 锰技术 合计 54,000,300.00 5,758,065.00 48,000,300.00 种类 本期 本期 累计 期末余额 剩余摊 转出额 摊销额 摊销额 销年限 土地 28,500.00 28,500.00 17,971,500.00 49.83 使用权 专有技术 30,000,300.00 高比表面 四氧化三 322,580.00 564,515.00 5435,485.00 16.83 锰技术 合计 351,080.00 593,015.00 53,407,285.00 注：本账户期末数比期初数增加4,764.92 万元,增幅827.5%,主要系本年度合并范围增加子公司所致。 13、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 共晶筹建 3,915,479.82 0.00 3,915,479.82 0.00 项目 大修工程 5,499,588.87 1,120,089.77 2,619,169.93 1,203,191.67 高纯电解 105,780.68 0.00 105,780.68 0.00 锰项目 四氧化三 990,022.04 876,989.80 113,032.24 0.00 锰项目 维修费 506,345.14 0.00 506,345.14 51,448.67 合计 11,017,216.55 1,997,079.57 7,208,359.14 1,254,640.34 项目 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 共晶筹建 0.00 3,915,479.82 5 项目 大修工程 2,963,520.84 2,536,068.03 2 高纯电解 0.00 105,780.68 1 锰项目 四氧化三 0.00 990,022.04 1 锰项目 维修费 51,448.67 454,896.47 4.5 合计 3,014,969.51 8,002,247.04 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 7,500,000.00 19,420,000.00 保证借款 75,000,000.00 合计 7,500,000.00 94,420,000.00 15、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,630,000.00 16、应付账款 期末数 期初数 23,705,521.62 26,927,556.91 注：本账户中含有应付关联方款项，详见附注7 节2 条C 项。 17、预收账款 期末数 期初数 5,307,952.55 4,830,186.68 注：本账户中含有应付关联方款项，详见附注7 节2 条B 项。 18、应付股利 期末数 期初数 18,576,895.70 38,931,568.54 主要明细如下： 投资者名称 金额 备注 长沙矿冶研究院 9,450,000.00 * 注：系根据公司董事会利润分配预案，每10 股派发现金股利1.50 元（含税）。 19、应交税金 税种 本期法定税率（%） 期末数 期初数 增值税 17 3,605,871.40 9,168,295.11 营业税 5 23.75 653.79 城建税 5、7 358,626.32 166,657.97 房产税 1.2 6,211.47 土地使用税 29,191.50 企业所得税 0 -4,976.56 -4,490.35 个人所得税 22,688.35 21,026.34 印花税 9,625.24 合计 4,027,261.47 9,352,142.86 20、其他应交款 项目 计提比例 期末数 期初数 教育费附加流转税的 5% 253,473.60 333,259.64 21、其他应付款 期末数 期初数 18,925,680.90 13,840,178.26 注：本账户中含有应付关联方款项，详见附注7 节2 条D 项。 22、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 运费 12,000.00 尚未支付的产品运费 关联交易费 1,915,603.56 3,246,829.00 尚未支付的综合服务费 审计评估费 175,000.00 1,685,000.00 尚未支付的审计评估费 其他 0.00 61,350.09 合计 2,102,603.56 4,993,179.09 23、一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 担保借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 24、长期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 15,000,000.00 15,000,000.00 担保借款 10,000,000.00 合计 15,000,000.00 25,000,000.00 25、长期应付款 种类 期限 初始金额 应计利息 期末数 无效申购资金 2001.1.1—2003.12.31 17,379,597.42 11,586,398.28 利息收入 专项拨款 250,000.00 250,000.00 合计 17,629,597.42 11,836,398.28 26、股本 本期变动增减额 项目 期初数 配股 送股 公积金 增发 其他 期末数 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 66,700,000 66,700,000 其中：国有持有股份 66,700,000 66,700,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集社会公众股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 66,700,000 66,700,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 40,000,000 三、股份总数 106,700,000 106,700,000 27、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 568,744,877.47 49,467.00 568,794,344.47 其他资本公积转入 17,905.94 17,905.94 合计 568,744,877.47 67,372.94 568,812,250.41 注：本期增加数系收到的有效申购资金利息。 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,068,924.86 2,980,639.23 5,049,564.09 法定公益金 1,640,400.13 2,217,544.84 3,857,944.97 任意盈余公积 合计 3,709,324.99 5,198，184.07 8,907509.06 注：(1) 本账户期初数比上年审定的期末数减少了2,674,766.28 元,系本公司会计制度变更,对计提固定资产减值准备采用追溯调整所致。 (2) 本期增加数系根据本公司章程提取10%的法定公积金, 8%的法定公益金。 29、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 -7,512,970.33 31,096,642.01 21,203,184.07 2,380,487.61 注：(1) 本期调减了期初未分配利润21,268,155.57 元，变动内容为：1）由于会计政策变更，本期追溯调整固定资产减值准备13,514,171.52 元；(2)由于上述因素的影响，本期相应调减了期初盈余公积2,674,766.28 元；(3)根据本公司2001 年4 月3 日董事会决议，并经股东大会审议通过了2000 年8 月～12 月已实现利润的分配方案：向全体股东按每10 股派发现金红利1.00 元(含税),共计派发现金10,670,000 元；(4)本公司之子公司—贵州省松桃县金地锰业有限责任公司调减上年度所得税241,249.67 元。 (2) 本期减少数系：1）根据本公司章程提取法定公积金和法定公益金;2）根据本公司2002年4 月3 日董事会关于2001 年分配预案：向全体股东按每10 股派发现金红利1.50元(含税),共计派发现金16,005,000 元。 30、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 项目 本年累计数 上年累计数 合金材料 51,099,013.91 98,257,078.90 超硬材料 57,985,682.04 46,582,042.27 电子材料 109,209,491.87 70,466,441.96 呋喃酚 6,678,974.36 备件、强磁机 2,991,415.55 其他 702,198.71 5,694,749.78 合计 225,675,360.89 223,991,728.46 主营业务成本 项目 本年累计数 上年累计数 合金材料 41,242,962.23 75,228,377.96 超硬材料 58,763,515.44 40,439,834.82 电子材料 75,724,295.42 47,820,218.73 呋喃酚 5,581,998.78 备件、强磁机 2,102,564.10 其他 1,334,757.93 5,087,072.69 合计 182,647,529.80 170,678,068.30 注：公司前五名客户销售收入总额为64,019,673.10 元，占公司全部销售收入总额的28.45% 。 31、主营业务税金及附加 项目 计提标准 本年累计数 上年累计数 城建税 5%、7% 309,303.06 907,990.47 教育费及附加 3%、5% 207,829.09 648,564.62 营业税 5% 197.93 合计 517,330.08 1,556,555.09 32、其他业务利润 项目 收入 成本 利润 废品出售 4,893,689.97 219,100.57 4,674,589.40 材料让售 2,829,206.05 2,987,485.91 -158,279.86 合计 7,722,896.02 3,206,586.48 4,516,309.54 注：该账户本年度发生数比上年数增加158.83 万元,增幅54.2%,主要系销售废品增加所致。 33、财务费用 项目 本年累计数 上年累计数 利息支出 5,810,972.10 5,844,233.00 减：利息收入 4,344,855.89 278,219.40 汇兑损失 手续费 9,886.60 264,356.57 其他 269,280.40 合计 1,745,283.21 5,830,370.17 34、投资收益 项目 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 12,794,739.76 0.00 短期投资跌价准备 - 632,502.64 0.00 其他 4,100.00 0.00 合计 12,166,337.12 0.00 注：本账户发生数主要系公司出售作为战略投资者申购的安泰科技股票所形成收益。 35、营业外收入 项目 本年累计数 上年累计数 无效申购资金利息 5,793,199.14 处理固定资产收益 1,005,522.59 19,489.07 其他 36,397.26 合计 6,835,118.99 19,489.07 注：本账户本年度发生数比上年度增加681.56 万元,增幅34,971.6%,主要系摊销无效申购资金利息所致。 36、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下： 项目 金额 办公费 3,709,797.90 广告宣传费 3,317,612.20 差旅费 2,303,768.14 业务费 2,434,751.86 综合服务费 4,066,301.00 托管费 250,000.00 土地租赁费 137,544.00 设计费 95,000.00 会费 297,144.62 捐赠费 100,000.00 律师代理费 108,000.00 技术服务费 435,750.00 水电费 848,790.52 排污费 162,000.00 培训费 190,000.00 保险费 100,000.00 搬迁费 40,000.00 租赁费 791,000.00 运费 1,811,400.88 维修费 554,416.25 其他 7,555,345.34 合计 22,508,622.71 附注6 、母公司会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） 1、应收账款 期末数 账龄 金额 所占 坏账准备 比例 （%） 计提 金额 比例 1年以内 40,704,807.09 76.60 5% 2,035,240.35 1～2年 5,452,996.96 10.26 10% 545,299.69 2～3年 1,211,583.74 2.28 15% 181,737.59 3～5年 1,299,995.37 2.45 20% 259,999.36 5年以上 1,862,775.15 3.51 30% 558,832.55 内部往来 2,603,985.24 4.90 合计 53,136,143.55 100.00 3,581,109.51 期初数 账龄 金额 所占 坏账准备 比例 （%） 计提 金额 比例 1年以内 34,823,777.47 81.00 5% 1,741,183.83 1～2年 4,963,572.99 11.51 10% 496,357.30 2～3年 285,548.22 0.66 15% 42,832.21 3～5年 1,830,336.96 4.24 20% 366,067.39 5年以上 1,117,419.19 2.59 30% 335,225.76 内部往来 合计 43,020,654.83 100.00 2,981,666.49 注：本项目前五名金额合计为13,990,097.33元，占应收账款总额的26.33%。 2、其他应收款 期末数 所占 坏账准备 账龄 金额 比例 计提 金额 (%) 比例 1年以内 942,080.82 6.00 5% 47,104.04 1～2年 262,248.69 1.67 10% 26,224.87 2～3年 224,251.00 1.43 15% 33,637.65 3～5年 214,984.72 1.37 20% 42,996.94 5年以上 57,937.10 0.37 30% 17,381.13 内部往来 14,000,000.00 89.16 合计 15,701,502.33 100.00 167,344.63 期初数 所占 坏账准备 账龄 金额 比例 计提 金额 (%) 比例 1年以内 428,6411.40 84.99 5% 45,493.21 1～2年 528,420.17 10.48 10% 52,842.02 2～3年 1,966.78 0.04 15% 295.02 3～5年 119,123.78 2.36 20% 23,824.76 5年以上 107,706.33 2.13 30% 32,311.60 内部往来 合计 5,043,628.46 100.00 154,766.61 注：本项目前五名金额合计为1,425,875.75 元，占其他应收款总额的9.08%。 3、长期股权投资 (1) 长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 73,259,773.36 7,992,575.00 对联营企业投资 10,000,000.00 合计 83,259,773.36 7,992,575.00 A、权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始投资 额追加投资额 被投资单位 权益增加额 贵州省松桃县金 1,760,000.00 2,720,000.00 4,907,224.22 地锰业有限责任 公司 长沙金石粉体材 5,500,000.00 14,290.00 料有限责任公司 枣庄金泰电子有 11,200,000.00 903,192.70 限公司 晶源电子科技有 50,331,900.00 4,100.00 限公司 合计 68,791,900.00 2,720,000.00 5,828,807.03 被投资公司名称 分得的现金 累计增加额 期末余额 红利额 贵州省松桃县金 4,572 ,259.00 5,397,034.18 5,304,775.18 地锰业有限责任 公司 长沙金石粉体材 15,805.48 5,515,805.48 料有限责任公司 枣庄金泰电子有 903,192.70 12,103,192.70 限公司 晶源电子科技有 4,100.00 50,336,000.00 限公司 合计 4,572,259.00 6,320,132.36 73,259,773.36 B、股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 晶源电子科技有限公司 4,100.00 1 4,100.00 合计 4,100.00 4,100.00 被投资单位 摊余金额 形成原因 晶源电子科技有限公司 0.00 合计 0.00 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 项目 本年累计数 上年累计数 超硬材料 36,487,014.15 46,582,042.27 电子材料 66,859,606.91 56,811,719.60 呋喃酚 6,678,974.36 合金材料 51,099,013.91 98,257,078.90 备件、强磁机 2,991,415.55 其他 146,279.06 5,694,749.78 合计 161,270,888.39 210,337,006.10 主营业务成本 项目 本年累计数 上年累计数 超硬材料 38,799,452.72 40,439,834.82 电子材料 48,799,329.18 37,106,510.33 呋喃酚 5,581,998.78 合金材料 41,242,962.23 75,228,377.96 备件、强磁机 2,102,564.10 其他 340,900.88 5,087,072.69 合计 134,764,643.79 159,964,359.90 注：公司前五名客户销售收入总额为58,559,669.89 元，占公司全部销售收入总额的36.31%。 5、投资收益 项目 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 12,794,739.76 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 5,569,651.42 732,575.00 短期投资跌价准备 -632,502.64 合计 17,731,888.54 732,575.00 附注7、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 长沙矿冶研究院 长沙市岳麓区麓 新材料、新工艺、 山南路1号 新技术及制品、电 子产品的技术开 发、技术转让、生 产、销售；矿产资 源及二次资源的研 究、技术开发等。 贵州省松桃县金 贵州省松桃县蓼 电解金属锰、锰制 地锰业有限责任 臬镇三街176号 品及相关产品 公司 长沙金石粉体材 长沙市麓山南路 超硬材料、磨料、 料有限责任公司 1号76栋 磨具及制品的研 究、开发、生产等 枣庄金泰电子有 枣庄市中区解放 磁性材料、电子节 限公司 南路边1号 能灯等 晶源电子科技有 长沙市麓山南路 电子材料及元器 限责任公司 1号矿冶研究院 件、磁性材料及制 内第55号 品 公司名称 与本公司 经济 法定 持股 关系 性质 代表人 比例 长沙矿冶研究院 母公司 全民 张泾生 59.05% 贵州省松桃县金 子公司 有限责 梁多衍 64% 地锰业有限责任 任公司 公司 长沙金石粉体材 子公司 有限责 李罗生 55% 料有限责任公司 任公司 枣庄金泰电子有 子公司 有限责 杨应亮 56% 限公司 任公司 晶源电子科技有 子公司 有限责 张泾生 57.20% 限责任公司 任公司 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位:人民币万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长沙矿冶研究院 21,640 5,528 16,112 贵州省松桃县金地锰业有限 275 425 700 责任公司 长沙金石粉体材料有限责任 1,000 1,000 公司 枣庄金泰电子有限公司 2,000 2,000 晶源电子科技有限责任公司 8,800 8,800 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化单位：人民币万元 年初数 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % 长沙矿冶研究院 6,300 59.05 贵州省松桃县金地 176 64 272 64 锰业有限责任公司 长沙金石粉体材料 550 55 有限责任公司 枣庄金泰电子有限 公司 1,120 56 晶源电子科技有限 责任公司 5,033.19 57.20 本年减少 年末数 企业名称 金额外 % 金额 % 负担额 长沙矿冶研究院 6,300 59.05 贵州省松桃县金地 448 64.00 锰业有限责任公司 长沙金石粉体材料 550 55.00 有限责任公司 枣庄金泰电子有限 公司 1,120 56.00 晶源电子科技有限 责任公司 5,033.19 57.20 (4) 不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业关系 湖南华菱钢铁集团有限责任公司持有本公司 1.87%的股份 信息产业部电子第四十八研究所持有本公司 0.94%的股份 长沙高新技术产业开发区银佳科技有限公司持有本公司 0.56%的股份 中国冶金进出口湖南公司持有本公司 0.09%的股份 2、关联方交易及关联往来 (1) 关联方交易 A、销售产品 2000年 2001年 关联公司名称 销售货物 销售额 占本项 销售额 占本项 (万元) 总额(%) (万元) 总额(%) 长沙矿冶研究院 触媒 320.66 2.70 13.04 0.20 长沙矿冶研究院 人造金刚石 460.95 17.40 1,048.64 28.80 长沙矿冶研究院 四氧化三锰 141.07 2.50 275.94 4.10 长沙新冶实业公司 微粉 0.00 0.00 1,216.52 56.50 （*） 销售 结算 关联公司名称 价格 方式 长沙矿冶研究院 市价 现金 长沙矿冶研究院 市价 现金 长沙矿冶研究院 市价 现金 长沙新冶实业公司 市价 现金 （*） *：长沙新冶实业公司系长沙矿冶研究院的全资子公司。 B、采购货物 2000年 2001年 关联公司名称 采购货物 购货额 占本项 购货额 占本项 (万元) 总额(%) (万元) 总额(%) 长沙矿冶研究院 人造金刚石 531.70 35 47.86 4.33 长沙矿冶研究院 磁选机 246.00 100 0.00 0.00 关联公司名称 销售 结算 价格 方式 长沙矿冶研究院 市价 现金 长沙矿冶研究院 市价 现金 (2) 关联往来 期末余额 项目 2000年 2001年 12月31日 12月31日 A．应收账款 长沙矿冶研究院 1,789,494.80 1,247,227.30 长沙新冶实业公 0.00 3,910,766.16 司 B．预收账款 长沙矿冶研究院 1,265,387.82 424,427.82 C．应付账款 长沙矿冶研究院 7,505,664.14 2,021,260.56 长沙新冶实业公 0.00 71,128.21 司 D．其他应付款 长沙矿冶研究院 4,830,000.00 1,159,389.46 E．长期应付款 长沙矿冶研究院 1,760,668.10 0.00 F.预付账款 长沙矿冶研究院 0.00 12,308,558.05 G.其他应收款 长沙矿冶研究院 0.00 1,332,432.90 占全部应收(付)余额比重 项目 2000年 2001年 备注 12月31日 12月31日 A．应收账款 长沙矿冶研究院 4.15% 2.00% 长沙新冶实业公 6.20% 司 B．预收账款 长沙矿冶研究院 26.2% 8.00% C．应付账款 长沙矿冶研究院 27.8% 8.50% 长沙新冶实业公 0.00% 0.30% 司 D．其他应付款 长沙矿冶研究院 35% 6.10% 系未付高比表 面积四氧化三锰 新工艺技术款 E．长期应付款 长沙矿冶研究院 100% 0.00% F.预付账款 长沙矿冶研究院 0.00% 30.20% 主要系预付工 程款 G.其他应收款 长沙矿冶研究院 0.00% 48.50% (3) 其他应披露的事项 A、长沙矿冶研究院与本公司签订了《综合服务协议》，长沙矿冶研究院将向本公司提供部分生产服务和辅助生产服务，包括绿化卫生、幼教、保安、消防等。 B、根据本公司与长沙矿冶研究院签订的《土地租赁协议》，本公司租用长沙矿冶研究院土地共计32,367.099 平方米，每年支付租金137,544.30 元。 C、根据2001 年12 月12 日本公司与长沙矿冶研究院签订的《关于免除2001年常年科研开发经费的协议》，鉴于本公司上市不到一年，募集资金项目尚未产生效益，且对本公司今后发展的科研工作尚处于前期小试阶段，双方本着友好协作共同发展的原则和精神，经协商，长沙矿冶研究院同意免除2001 年的常年科研开发经费100 万元。 D、根据本公司第一届董事会第十三次会议决议并经股东大会通过，本公司将与长沙矿冶研究院共同出资3,007.98 万元筹建学术交流活动中心,其中本公司决定利用募集资金1,503.99 万元（以工程竣工后审计造价为基准）作为此工程项目出资。该中心竣工后，公司将占其产权的50%，此项交易已签订协议。截止2001 年12 月31 日，本公司已支付工程款1,000 万元。 附注8、期后事项 根据本公司2001 年第一届董事会第十三次会议审议通过了关于《公司利用自有资金参股湘财证券有限责任公司》的议案，本公司决定利用自有资金投资湘财证券有限责任公司。本公司于2002 年3 月已支付湘财证券有限责任公司投资款5,750 万元。 附注9、或有事项 截止2001 年12 月30 日，本公司无需要披露的抵押、担保等重大或有事项。 附注10、承诺事项 截止报告发出日，本公司未发现需披露的重大承诺事项。 附注11、其他重要事项 1、根据湖南省长沙市国家税务局长国税局函［2001］45 号转发湖南省国家税务局湘国税函［2001］77 号《关于长沙矿冶研究院转制企业申请免征企业所得税问题的批复》确认，本公司和控股子公司长沙金石粉体材料有限公司自各自成立之日起至2003 年底止免征企业所得税。 2、根据本公司2001 年4 月3 日董事会决议，并经股东大会审议通过了2000年8 月～12 月已实现利润的分配方案：向全体股东按每10 股派发现金红利1.00元(含税),共计派发现金10,670,000 元。 3、根据本公司2002 年4 月3 日董事会关于2001 年分配预案：向全体股东按每10 股派发现金红利1.50 元(含税),共计派发现金16,005,000 元。 十一、备查文件目录 (一) 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 合并资产负债表 2001年12月31日 会企01表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 5-1 346,720,888.07 624,367,441.97 短期投资 5-2 91,141,715.86 44,940,000.00 应收票据 5-3 23,064,658.71 20,515,165.07 应收股利 应收利息 应收账款 5-4 63,002,554.99 40,142,044.34 其他应收款 5-5 2,738,497.17 1,948,218.35 预付账款 5-6 40,707,621.36 23,024,131.97 应收补贴款 存货 5-7 104,879,281.87 71,472,881.95 待摊费用 5-8 509,972.00 604,145.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 672,765,190.03 827,014,029.63 长期投资： 长期股权投资 5-9 10,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 10,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 5-10 143,630,025.17 111,517,208.16 减：累计折旧 5-10 41,052,148.69 37,215,219.54 固定资产净值 102,577,876.48 74,301,988.62 减：固定资产减值准备 12,335,788.89 13,514,171.52 固定资产净额 90,242,087.59 60,787,817.10 工程物资 在建工程 5-11 29,158,778.09 3,510,477.44 固定资产清理 固定资产合计 119,400,865.68 64,298,294.54 无形资产及其他资产： 无形资产 5-12 53,407,285.00 5,758,065.00 长期待摊费用 5-13 8,002,247.04 1,997,079.57 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 61,409,532.04 7,755,144.57 递延税项 递延税款借项 资产总计 863,575,587.75 899,067,468.74 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 5-14 7,500,000.00 94,420,000.00 应付票据 5-15 3,630,000.00 应付账款 5-16 23,705,521.62 26,927,556.91 预收账款 5-17 5,307,952.55 4,830,186.68 应付工资 325,336.51 138,685.33 应付福利费 913,697.30 996,350.30 应付股利 5-18 18,576,895.70 38,931,568.54 应交税金 5-19 4,027,261.47 9,352,142.86 其他应交款 5-20 253,473.60 333,259.64 其他应付款 5-21 18,925,680.90 13,840,178.26 预提费用 5-22 2,102,603.56 4,993,179.09 预计负债 一年内到期的长期负债 5-23 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 95,268,423.21 194,763,107.61 长期负债： 长期借款 5-24 15,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 5-25 11,836,398.28 1,760,668.10 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 26,836,398.28 26,760,668.10 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 122,104,821.49 221,523,775.71 少数股东权益 54,670,519.18 5,902,460.90 股东权益 股本 5-26 106,700,000.00 106,700,000.00 减：已归还投资 股本净额 106,700,000.00 106,700,000.00 资本公积 5-27 568,812,250.41 568,744,877.47 盈余公积 5-28 8,907,509.06 3,709,324.99 其中：法定公益金 5-28 3,857,944.97 1,640,400.13 未分配利润 5-29 2,380,487.61 -7,512,970.33 股东权益合计 686,800,247.08 671,641,232.13 负债和股东权益合计 863,575,587.75 899,067,468.74 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 3,172,966.49 1,513,902.14 其中：应收账款 2,987,090.49 1,438,835.17 其他应收款 185,876.00 75,066.97 二、短期投资跌价准备合计 632,502.64 其中：股票投资 632,502.64 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,004,439.62 2,221,521.12 其中：产成品 5,994,776.23 2,221,521.12 原材料 9,663.39 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 13,514,171.52 183,284.86 其中： 机器设备 13,366,413.73 183,284.86 电子设备 136,402.79 运输工具 11,355.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 4,686,868.63 其中：应收账款 4,425,925.66 其他应收款 260,942.97 二、短期投资跌价准备合计 632,502.64 其中：股票投资 632,502.64 债券投资 三、存货跌价准备合计 673,019.42 7,552,941.32 其中：产成品 673,019.42 7,543,277.93 原材料 9,663.39 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,361,667.49 12,335,788.89 其中： 机器设备 1,361,667.49 12,188,031.10 电子设备 136,402.79 运输工具 11,355.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 一、股本： 期初余额 106,700,000.00 66,700,000.00 本期增加数 40,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 40,000,000.00 本期减少数 期末余额 106,700,000.00 106,700,000.00 二、资本公积： 期初余额 568,744,877.47 34,103,464.04 本期增加数 67,372.94 534,641,413.43 其中：股本溢价 49,467.00 534,641,413.43 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 17,905.94 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 568,812,250.41 568,744,877.47 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 2,068,924.86 - 本期增加数 2,980,639.23 2,068,924.86 其中：从净利润中提取数 2,980,639.23 2,068,924.86 其中：法定盈余公积 2,980,639.23 2,068,924.86 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 期末余额 5,049,564.09 2,068,924.86 其中：法定盈余公积 5,049,564.09 2,068,924.86 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 1,640,400.13 本期增加数 2,217,544.84 1,640,400.13 其中：从净利润中提取数 2,217,544.84 1,640,400.13 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 3,857,944.97 1,640,400.13 五、未分配利润 期初未分配利润 -7,512,970.33 -6,363,653.38 本期净利润 31,096,642.01 26,561,576.58 本期利润分配 21,203,184.07 27,710,893.53 期末未分配利润 2,380,487.61 -7,512,970.33 应交增值税明细表 2001年 会企01表附表3 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期累计数 一、应交增值税: 1、年初未抵扣数 -646,605.83 2、销项税额 44,227,563.98 出口退税 10,703.09 进项税额转出 42,842.17 转出多交增值税 1,880,049.00 3、进项税额 37,164,311.83 已交税金 3,570,172.67 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 4,935,211.08 4、期末未抵扣数 -155,143.17 二、未交增值税: 1、年初未交数 9,814,900.94 2、本期转入数 3,055,162.08 3、本期已交数 9,109,048.45 4、期末未交数 3,761,014.57 合并利润及利润分配表 会企02表 编制单位：金瑞新材料科技有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 5-30 225,675,360.89 223,991,728.46 减：主营业务成本 5-30 182,647,529.80 170,678,068.30 主营业务税金及附加 5-31 517,330.08 1,556,555.09 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 42,510,501.01 51,757,105.07 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）5-32 4,516,309.54 2,927,931.78 减：营业费用 7,078,714.43 5,514,815.65 管理费用 22,087,135.34 9,424,219.72 财务费用 5-33 1,745,283.21 5,830,370.17 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,115,677.57 33,915,631.31 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5-34 12,166,337.12 补贴收入 营业外收入 5-35 6,835,118.99 19,489.07 减：营业外支出 684,609.78 6,960,596.69 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 34,432,523.90 26,974,523.69 减：所得税 - 486.21 减：少数股东损益 3,335,881.89 412,460.90 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 31,096,642.01 26,561,576.58 加：年初未分配利润 -7,512,970.33 -6,363,653.38 其他转入 六、可供分配的利润 23,583,671.68 20,197,923.20 减:提取法定盈余公积 2,980,639.23 2,068,924.86 提取法定公益金 2,217,544.84 1,640,400.13 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 18,385,487.61 16,488,598.21 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,005,000.00 24,001,568.54 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 2,380,487.61 -7,512,970.33 合并现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 金额 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 245,803,493.49 收到的税费返还 633,787.41 收到的其他与经营活动有关现金 4,822,271.08 现金流入小计 251,259,551.98 购买商品、接受劳务支付的现金 219,935,768.60 支付给职工以及为职工支付的现金 25,647,795.01 支付的各项税费 15,974,274.88 支付的其他与经营活动有关的现金 5-36 22,508,622.71 现金流出小计 284,066,461.20 经营活动产生的现金流量净额 -32,806,909.22 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22,102,046.70 取得投资收益所收到的现金 12,794,739.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金净额 1,558,212.38 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 36,454,998.84 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 92,933,095.36 投资所支付的现金 78,859,523.04 支付的其他与投资活动有关的现金 2,071,769.30 现金流出小计 173,864,387.70 投资活动产生的现金流量净额 -137,409,388.86 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 8,043,695.64 借款所收到的现金 117,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,429,064.42 现金流入小计 142,972,760.06 偿还债务所支付的现金 204,420,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,816,049.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,166,966.54 现金流出小计 250,403,015.88 筹资活动产生的现金流量净额 -107,430,255.82 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -277,646,553.90 合并现金流量表附注 项目 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,096,642.01 加：少数股东收益 3,335,881.89 加:计提的资产减值准备 2,516,523.84 固定资产折旧 7,770,341.89 无形资产摊销 351,080.00 长期待摊费用摊销 1,203,191.67 待摊费用减少（减：增加） 94,173.98 预提费用增加( 减：减少) -2,890,575.53 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失( 减：收益) -1,005,522.59 固定资产报废损失 财务费用 5,559,341.75 投资损失( 减:收益) -12,166,337.12 递延税款贷项( 减:借项) 存货的减少( 减:增加) -34,954,901.61 经营性应收项目的减少( 减:增加) -28,876,227.05 经营性应付项目的增加( 减:减少) 293,611.35 其他 -5,134,133.70 经营活动产生的现金流量净额 -32,806,909.22 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 346,720,888.07 减:现金的期初余额 624,367,441.97 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -277,646,553.90 资产负债表 2001年12月31日 会企01表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 资产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 306,536,287.79 615,677,382.02 短期投资 91,141,715.86 44,940,000.00 应收票据 19,986,355.21 20,515,165.07 应收股利 4,572,259.00 应收利息 应收账款 6- 1 49,555,034.04 40,038,988.34 其他应收款 6- 2 15,534,157.70 4,888,861.85 预付账款 35,753,894.26 22,420,044.13 应收补贴款 存货 83,642,434.98 60,335,803.13 待摊费用 225,000.00 604,145.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 606,947,138.84 809,420,390.52 长期投资： 长期股权投资 6- 3 83,259,773.36 7,992,575.00 长期债权投资 长期投资合计 83,259,773.36 7,992,575.00 固定资产： 固定资产原价 115,699,636.34 109,566,754.58 减：累计折旧 40,052,682.44 37,090,384.37 固定资产净值 75,646,953.90 72,476,370.21 减：固定资产减值准备 12,335,788.89 13,514,171.52 固定资产净额 63,311,165.01 58,962,198.69 工程物资 在建工程 16,981,599.92 1,535,515.21 固定资产清理 固定资产合计 80,292,764.93 60,497,713.90 无形资产及其他资产： 无形资产 13,956,985.00 5,758,065.00 长期待摊费用 1,095,802.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15,052,787.72 5,758,065.00 递延税项 递延税款借项 资产总计 785,552,464.85 883,668,744.42 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 7,500,000.00 94,420,000.00 应付票据 应付账款 17,195,354.28 19,158,612.58 预收账款 5,063,103.23 4,680,936.35 应付工资 63,961.33 63,961.33 应付福利费 559,057.55 830,087.94 应付股利 16,005,000.00 38,931,568.54 应交税金 4,376,108.94 9,707,082.67 其他应交款 243,487.78 333,259.64 其他应付款 8,473,672.39 12,192,156.05 预提费用 2,102,603.56 4,949,179.09 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 71,582,349.06 185,266,844.19 长期负债： 长期借款 15,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 11,586,398.28 1,760,668.10 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 26,586,398.28 26,760,668.10 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 98,168,747.34 212,027,512.29 股东权益 股本 106,700,000.00 106,700,000.00 减：已归还投资 股本净额 106,700,000.00 106,700,000.00 资本公积 568,812,250.41 568,744,877.47 盈余公积 7,998,977.54 3,635,626.18 其中：法定公益金 3,555,101.13 1,615,833.86 未分配利润 3,872,489.56 -7,439,271.52 股东权益合计 687,383,717.51 671,641,232.13 负债和股东权益合计 785,552,464.85 883,668,744.42 利润及利润分配表 会企02表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 6- 4 161,270,888.39 210,337,006.10 减：主营业务成本 6- 4 134,764,643.79 159,964,359.90 主营业务税金及附加 437,563.25 1,556,555.09 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 26,068,681.35 48,816,091.11 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,123,291.22 2,931,314.06 减：营业费用 4,331,271.74 4,956,674.46 管理费用 16,651,681.63 8,213,901.12 财务费用 1,382,055.50 5,815,016.32 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,826,963.70 32,761,813.27 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6- 5 17,731,888.54 732,575.00 补贴收入 营业外收入 6,798,721.73 16,585.00 减：营业外支出 677,461.53 6,949,396.69 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,680,112.44 26,561,576.58 减：所得税 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 31,680,112.44 26,561,576.58 加：年初未分配利润 -7,439,271.52 -6,363,653.38 其他转入 六、可供分配的利润 24,240,840.92 20,197,923.20 减:提取法定盈余公积 2,424,084.09 2,019,792.32 提取法定公益金 1,939,267.27 1,615,833.86 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 19,877,489.56 16,562,297.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,005,000.00 24,001,568.54 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 3,872,489.56 -7,439,271.52 现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位：金瑞新材料科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项目 金额 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 190,572,845.68 收到的税费返还 10,703.09 收到的其他与经营活动有关现金 5,536,097.04 现金流入小计 196,119,645.81 购买商品、接受劳务支付的现金 165,601,891.53 支付给职工以及为职工支付的现金 19,691,126.21 支付的各项税费 11,724,837.20 支付的其他与经营活动有关的现金 31,139,212.08 现金流出小计 228,157,067.02 经营活动产生的现金流量净额 -32,037,421.21 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22,102,046.70 取得投资收益所收到的现金 12,794,739.76 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 1,558,212.38 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 36,454,998.84 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 55,625,944.31 投资所支付的现金 140,391,423.04 支付的其他与投资活动有关的现金 2,071,769.30 现金流出小计 198,089,136.65 投资活动产生的现金流量净额 -161,634,137.81 三.筹资活动产生的现金流量: - 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 117,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,429,064.42 现金流入小计 134,929,064.42 偿还债务所支付的现金 204,420,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,811,633.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,166,966.54 现金流出小计 250,398,599.63 筹资活动产生的现金流量净额 -115,469,535.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -309,141,094.23 现金流量表附注(母公司） 项目 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,680,112.44 加:计提的资产减值准备 1,614,642.74 固定资产折旧 6,198,946.12 无形资产摊销 351,080.00 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减：增加） 379,145.98 预提费用增加( 减：减少) -2,846,575.53 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失( 减：收益) -1,005,522.59 固定资产报废损失 0.00 财务费用 5,371,692.33 投资损失( 减:收益) -17,731,888.54 递延税款贷项( 减:借项) 0.00 存货的减少( 减:增加) -24,855,133.54 经营性应收项目的减少( 减:增加) -11,499,052.82 经营性应付项目的增加( 减:减少) -14,799,115.90 其他 -4,895,751.90 经营活动产生的现金流量净额 -32,037,421.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 306,536,287.79 减:现金的期初余额 615,677,382.02 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -309,141,094.23
