甘肃祁连山水泥集团股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事林海平、龚文革因出差未出席本次董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人杨皓、主管会计工作负责人闫宗文及会计机构负责人宁成顺声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：祁连山
公司英文名称：GANSU QILIANSHAN CEMENT GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：QLS
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：祁连山
公司A股代码：600720
3、公司注册地址：甘肃省兰州市城关区酒泉路
公司办公地址：兰州市城关区力行新村3号祁连山大厦
邮政编码：730030
公司国际互联网网址：www.qlssn.com
公司电子信箱：qlssn@163.com
4、公司法定代表人：杨皓
5、公司董事会秘书：王云鹏
电话：0931-4900698
传真：0931-4900697
E-mail：qlssn@163.com
联系地址：兰州市城关区力行新村3号祁连山大厦
公司证券事务代表：罗鸿基
电话：0931-4900698
传真：0931-4900697
E-mail：qlssn@163.com
联系地址：兰州市城关区力行新村3号祁连山大厦
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董事会办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 2,540,046,049.87 2,440,822,585.61 2,437,373,825.27 4.07
所有者权益（或 894,010,495.79 878,038,820.44 876,854,019.75 1.82
股东权益）
每股净资产(元) 2.26 2.22 2.21 1.80
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 7,528,235.03 1,975,383.72 1,917,356.99 281.10
利润总额 30,399,427.58 17,333,152.54 15,668,838.00 75.38
净利润 13,740,276.39 5,451,874.39 3,874,618.16 152.03
扣除非经常性损
13,632,184.87 7,392,855.46 5,815,599.23 84.40
益的净利润
基本每股收益
0.0347 0.0137 0.0099 153.28
(元)
稀释每股收益
0.0347 0.0137 0.0099 153.28
(元)
增加0.92个百
净资产收益率(%) 1.54 0.62 0.44
分点
经营活动产生的
27,845,209.18 50,531,104.09 50,531,104.09 -44.89
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.07 0.13 0.13 -46.15
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 299,987.71
所得税影响金额 -204,986.57
少数股东损益影响金额 13,090.38
合计 108,091.52
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 54,261
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数
例(%) 内增减 股份数量
量
甘肃祁连山建材控股有 国有法人 15.34 60,712,377 60,712,377
限公司
甘肃宝能能源投资开发
境内非国有法人 9.08 35,958,095 35,958,095
有限公司
永登金路投资有限责任
境内非国有法人 3.28 12,978,013 12,978,013
公司
安徽省粮油食品进出口
未知 2.87 11,363,421 0 未知
公司
芜湖创财投资咨询有限
未知 1.69 6,698,473 0 未知
责任公司
中信建投证券有限责任
未知 1.50 5,920,000 0 未知
公司
甘肃宝信电力投资担保
境内非国有法人 0.76 3,000,000 3,000,000
有限公司
甘肃西部物流有限责任
境内非国有法人 0.65 2,566,765 2,566,765 未知
公司
周旭洲 境内自然人 0.55 2,190,000 0 未知
甘肃省建筑构件工程有
境内非国有法人 0.50 1,963,008 1,963,008
限责任公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
安徽省粮油食品进出口公司 11,363,421 人民币普通股
芜湖创财投资咨询有限责任公司 6,698,473 人民币普通股
中信建投证券有限责任公司 5,920,000 人民币普通股
周旭洲 2,190,000 人民币普通股
安徽长江产权交易所有限公司 1,400,000 人民币普通股
蒲曙光 1,187,100 人民币普通股
赵宏彬 1,158,353 人民币普通股
何文霞 872,121 人民币普通股
陆玉萍 850,000 人民币普通股
芜湖宇业投资有限公司 850,000 人民币普通股
甘肃宝信电力投资担保有限公司为甘肃宝能能源投资开发有限公司
上述股东关联关系或一致行动关 股东，其他法人股东不存在关联关系也不属于《上市公司股东持股变动
系的说明 信息披露管理办法》规定的一致行动人；此外，公司未知其他股东之间
的关联关系及其一致行动人的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件
售条件股份 新增可上市交易 限售条件
号 股东名称 可上市交易时间
数量 股份数量
自改革方案实施之日起，在十二
2007年7月20日 19,795,117 个月内不得上市交易或者转让；
在前项规定期满后，通过证券交
甘肃祁连山建材控 易所挂牌交易出售原非流通股股
1 60,712,377 2008年8月20日 19,795,117
股有限公司 份，出售数量占该公司股份总数
的比例在十二个月内不得超过百
2009年7月20日 21,122,144 分之五，在二十四个月内不得超
过百分之十；
自改革方案实施之日起，在十二
个月内不得上市交易或者转让；
2007年7月20日 19,795,117
在前项规定期满后，通过证券交
甘肃宝能能源投资 易所挂牌交易出售原非流通股股
2 35,958,095
开发有限公司 份，出售数量占该公司股份总数
的比例在十二个月内不得超过百
2008年8月20日 16,162,978
分之五，在二十四个月内不得超
过百分之十；
自改革方案实施之日起，在十二
个月内不得上市交易或者转让；
在前项规定期满后，通过证券交
永登金路投资有限 易所挂牌交易出售原非流通股股
3 13,657,639 2007年7月20日 13,657,639
责任公司 份，出售数量占该公司股份总数
的比例在十二个月内不得超过百
分之五，在二十四个月内不得超
过百分之十；
甘肃宝信电力投资
4 3,000,000 2007年7月20日 3,000,000
担保有限公司
甘肃西部物流有限
5 2,566,765 2007年7月20日 2,566,765
责任公司
6 平凉峡中 1,283,382 2007年7月20日 1,283,382
甘肃省建筑构件工
7 1,283,382 2007年7月20日 1,283,382
程有限责任公司
甘肃长青置业发展
8 1,166,478 2007年7月20日 1,166,478
有限公司
9 上海林隆实业公司 114,229 2007年7月20日 114,229
上海市安装工程有
10 112,296 2007年7月20日 112,296
限公司
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内整体经营情况
今年以来，公司所处区域内水泥市场受固定资产投资增长的拉动，水泥市场需求较为旺盛，尤其是高标号、特种水泥需求量明显增加，同比增长200%以上。公司紧紧抓住这一机遇，对外奋力开拓市场、提升服务质量、加强沟通协作、优化物流调配，对内精心组织生产、强化基础管理、严控成本费用、加强产销协调，有效化解了上游原燃材料价格持续上涨带来的一系列矛盾，实现了产销两旺和效益的大幅提升。同时引导区域水泥企业有序竞争、引领区域水泥工业健康、快速发展，为公司“冲出低谷、重振雄风”奠定了坚实的基础。
上半年，生产水泥（含商品熟料）275万吨，销售水泥278万吨，同比分别增长5.34%和3.73%。实现营业收入50475.33万元，同比增长17.93％。实现营业利润752.82万元，同比增长281.10%，实现利润总额3039.94万元、净利润1374.03万元,同比分别增长75.38%和152.03%。
2、相关财务数据简要分析
增减幅度
项目 2007年上半年 2006年上半年
（%）
1、营业收入 504,753,265.55 428,006,324.30 17.93
2、营业成本 373,216,944.42 310,034,659.34 20.38
3、期间费用 119,880,786.19 111,774,784.76 7.25
A：销售费用 47,870,886.78 46,292,079.62 3.41
B：管理费用 41,548,021.61 41,088,066.57 1.12
C：财务费用 30,461,877.80 24,394,638.57 24.87
4、营业利润 7,528,235.03 1,975,383.72 281.10
5、营业外收支净额 22,871,192.55 15,357,768.82 48.92
6、利润总额 30,399,427.58 17,333,152.54 75.38
7、净利润 25,299,286.24 14,071,508.07 79.79
其中：归属母公司的净利润 13,740,276.39 5,451,874.39 152.03
8、总资产 2,540,046,049.87 2,440,822,585.61 4.07
A：流动资产 907,283,964.68 746,335,689.68 21.57
B：非流动资产 1,632,762,085.19 1,694,486,895.93 -3.64
9、总负债 1,519,619,218.07 1,444,102,774.78 5.23
A：流动负债 1,230,755,274.25 1,117,224,636.13 10.16
B：非流动负债 288,863,943.82 326,878,138.65 -11.63
10、所有者权益合计 1,020,426,831.80 996,719,810.83 2.38
其中：归属于母公司所有者权益 894,010,495.79 878,038,820.44 1.82
（1）营业收入同比增长17.93%，主要是公司水泥销量同比增长3.73%及产品售价提高所致；
（2）营业成本同比增长20.38%，主要是公司水泥销量增长使营业成本的绝对额上升，其次为煤电价格上涨使产品制造成本有所上升。
（3）期间费用同比增长7.25%，主要是国家存贷款利率数次上调，公司所持银行借款利率同比上升,财务费用同比上升24.87%。
（4）营业利润同比增长281.10%，主要是收入同比增长幅度高于成本费用增长的幅度，本报告期公司成本费用占主营业务的比例为98.59%，上年同期为99.73%。
（5）营业外收支净额同比增长48.92%，主要是资源综合利用增值税即征即退使营业外收入增加494万元、划拨学校经费减少使营业外支出同比下降所致；
（6）利润总额同比增加1307万元、增长75.38%，由于以上各项原因所致。
（7）净利润同比增加1123万元，增长79.79%，其中：归属母公司的净利润增加829万元、增长152.03%，系利润总额大幅增长所致；
（8）总资产比年初增长4.07%，主要是流动资产比年初增长21.57%，原因是报告期内水泥产销量增加，导致应收账款和货币资金增加所致；
（9）总负债比年初增长5.23%，主要是报告期内水泥产销量大幅增长，应付账款、预收账款相应增加所致；
（10）所有者权益比年初增长2.38%，主要是报告期内经营盈利增加所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
毛利
分产 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
品 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
减少2.71个百分
水泥 454,134,260.91 330,082,321.23 27.31 23.65 28.45
点
商品 增加10.78个百分
16,439,249.89 12,542,076.63 23.70 -29.31 -38.06
熟料 点
商品
减少1.85个百分
混凝 30,862,378.34 27,715,836.03 10.20 -4.85 -2.85
点
土
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额1,058.17万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
省内 404,950,049.01 26.14
省外 98,953,073.92 -2.93
3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
本报告期内,净利润同比增长152.03%(按新会计准则调整后净利润同比增长152.03%,未调整前净利润同比增长254.62%),主要是公司在区域水泥市场内努力引导水泥企业之间有序竞争的效果比较明显,水泥平均售价较同期有较大幅度提高,加之市场需求旺盛,上半年实现了水泥产销量和利润的双增长。
4、公司在经营中出现的问题与困难
本报告期，公司虽然抢抓市场机遇，通过各方努力取得了较好的经营业绩，但也清醒的认识到：由于国家宏观调控力度的进一步加大，尤其是原煤等主要原燃材料大幅涨价，预计全年成本上升形成减利因素4000万元以上,将严重挤压公司的利润空间，公司面临较为严峻的生产经营形势。为此，公司召开专题会议，认真研究分析了煤电等原燃材料价格大幅上涨对经济运行造成的不利影响，要求各子公司在保持全年奋斗目标不变的前提下，积极采取应对措施，千方百计从内部消化各项减利因素，确保完成年初确定的各项生产经营任务。针对以上问题：
一要进一步加强成本管理，从细节入手、从小事抓起，把原燃材料涨价的不利因素消除在管理的过程之中，确保全年目标任务圆满完成。继续深入开展节能降耗、修旧利废、挖潜增效活动，确保降低各类物料消耗。同时围绕技术指标的优化控制，切实提高经济运行的质量。
二要抓住市场机遇，舞好销售龙头，不断扩大销量。抢抓市场需求较旺的机遇，努力实现多销多产，通过发挥规模优势摊薄生产成本；加强营销管理，强化产销衔接，努力扩大市场份额，加大货款回收力度，提高货款回收质量，为实现全年奋斗目标奠定坚实的基础。
三要抓好建设项目。在全力抓好青海、陇南项目的同时，要做好平凉二线和在天水市秦城区、白银市新建生产线的前期准备工作，争取明年开工建设。
四要全力以赴做好定向增发工作。目前公司定向增发项目正在等待商务部批准，各项工作紧张有序进行。下半年要全力以赴做好定向增发工作，争取尽早获得中国证监会的核准。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规的规定，建立现代企业制度，不断完善公司法人治理结构。报告期，公司按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，对公司治理进行了自查，认为本公司治理符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的规定，公司治理较为完善，且运作基本规范，不存在重大问题的失误。
报告期，公司严格按照中国证监会《上市公司信息披露管理办法》及《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》规定和要求，整体修订了《公司信息披露事务管理制度》。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据公司2006年度股东大会决议，2006年度可供股东分配的利润不分配、也不进行资本公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联
称 （协议签署 完毕 方担保（是
日） 或否）
兰州大通河 2006年8月
2006年8月 950.00 连带责任
水泥股份有 10日～2008 否 否
10日 担保
限公司 年8月10日
兰州大通河 2006年12月
2006年12 5,780.00 连带责任
水泥股份有 5日～2008 否 否
月5日 担保
限公司 年1月25日
兰州大通河 2006年6月
2006年6月 480.00 连带责任
水泥股份有 27日～2008 否 否
27日 担保
限公司 年6月27日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 7,210
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,580
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 14,790
担保总额占公司净资产的比例 16.54
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
0
（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
12,710
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 12,710
1、2006年8月10日，甘肃祁连山水泥集团股份有限公司为兰州大通河水泥股份有限公司提供担保，担保金额为950.00万元,担保期限为2006年8月10日至2008年8月10日。该担保存在反担保。该事项已于2007年4月27日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。
2、2006年12月5日，甘肃祁连山水泥集团股份有限公司为兰州大通河水泥股份有限公司提供担保，担保金额为5,780.00万元,担保期限为2006年12月5日至2008年1月25日。该担保存在反担保。该事项已于2007年4月27日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。
3、2006年6月27日，甘肃祁连山水泥集团股份有限公司为兰州大通河水泥股份有限公司提供担保，担保金额为480.00万元,担保期限为2006年6月27日至2008年6月27日。该担保存在反担保。该事项已于2007年4月27日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保是指为本公司控股子公司平凉祁连山水泥有限公司和兰州大通河水泥股份有限公司提供的担保。
为了保证兰州大通河水泥股份有限公司生产经营正常进行、加快技术改造进度,向其提供贷款担保,担保总额为7210万元。
2007年4月20日召开的公司第四届董事会第十二次会议上审议通过了《关于向控股子公司提供担保的议案》和《关于向兰州大通河水泥股份有限公司提供担保的议案》，相关公告已刊登于2007年4月23日的《上海证券报》、《证券时报》和上证所网站。该担保事宜已提交2007年5月18日
(星期五)召开的公司2007年第二次临时股东大会审议批准。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受有关机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 191,449,769.15 161,843,481.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,105,000.00 55,564,500.00
应收账款 287,103,567.60 172,214,118.33
预付款项 147,425,545.23 126,015,849.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 48,745,494.80 37,433,743.31
买入返售金融资产
存货 227,454,587.90 193,263,996.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 907,283,964.68 746,335,689.68
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 7,820,000.00 5,440,000.00
持有至到期投资 72,600,000.00 72,600,000.00
长期应收款
长期股权投资 5,036,592.38 5,036,592.38
投资性房地产 6,102,360.00
固定资产 1,199,890,579.75 1,251,611,040.67
在建工程 173,018,726.95 189,941,762.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 133,831,390.25 134,793,112.25
开发支出
商誉 17,439,021.22 17,439,021.22
长期待摊费用 8,960,810.02 9,562,761.94
递延所得税资产 8,062,604.62 8,062,604.62
其他非流动资产
非流动资产合计 1,632,762,085.19 1,694,486,895.93
资产总计 2,540,046,049.87 2,440,822,585.61
流动负债：
短期借款 802,800,000.00 729,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 35,762,110.00 61,100,000.00
应付账款 155,647,451.36 143,885,250.05
预收款项 83,999,989.58 48,777,877.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 41,171,262.49 38,196,109.69
应交税费 14,661,689.16 7,009,178.24
应付利息 1,975,282.00
应付股利 4,724,378.52 444,378.52
其他应付款 88,213,111.14 76,711,841.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,800,000.00 11,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,230,755,274.25 1,117,224,636.13
非流动负债：
长期借款 286,788,243.82 321,587,838.65
应付债券
长期应付款
专项应付款 4,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 2,075,700.00 1,290,300.00
其他非流动负债
非流动负债合计 288,863,943.82 326,878,138.65
负债合计 1,519,619,218.07 1,444,102,774.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 395,902,332.00 395,902,332.00
资本公积 263,561,872.29 261,330,473.33
减：库存股
盈余公积 55,242,204.54 55,242,204.54
一般风险准备
未分配利润 179,304,086.96 165,563,810.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 894,010,495.79 878,038,820.44
少数股东权益 126,416,336.01 118,680,990.39
所有者权益合计 1,020,426,831.80 996,719,810.83
负债和所有者权益总计 2,540,046,049.87 2,440,822,585.61
公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 124,898,092.05 82,377,221.85
交易性金融资产
应收票据 315,000.00 17,000,000.00
应收账款 146,030,895.49 70,668,668.41
预付款项 70,595,279.44 61,755,383.60
应收利息
应收股利 3,300,000.00
其他应收款 26,016,346.94 62,315,265.73
存货 26,701,527.83 6,028,635.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 397,857,141.75 300,145,174.71
非流动资产：
可供出售金融资产 7,820,000.00 5,440,000.00
持有至到期投资 157,600,000.00 157,600,000.00
长期应收款
长期股权投资 702,085,824.22 705,385,824.22
投资性房地产
固定资产 49,998,890.23 54,847,958.51
在建工程 1,181,776.60 986,153.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,603,348.00 7,725,427.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,539,335.23 3,539,335.23
其他非流动资产
非流动资产合计 929,829,174.28 935,524,698.56
资产总计 1,327,686,316.03 1,235,669,873.27
流动负债：
短期借款 212,100,000.00 192,600,000.00
交易性金融负债
应付票据 43,000,000.00
应付账款 100,954,820.63 21,944,766.76
预收款项 41,748,741.73 11,464,586.51
应付职工薪酬 2,451,520.68 3,599,292.86
应交税费 -2,191,106.67 439,727.81
应付利息
应付股利
其他应付款 39,046,461.41 22,490,586.83
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 394,110,437.78 295,538,960.77
非流动负债：
长期借款 60,457,418.33 67,125,446.64
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,075,700.00 1,290,300.00
其他非流动负债
非流动负债合计 62,533,118.33 68,415,746.64
负债合计 456,643,556.11 363,954,707.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 395,902,332.00 395,902,332.00
资本公积 262,925,073.33 261,330,473.33
减：库存股 0
盈余公积 48,741,046.24 48,741,046.24
未分配利润 163,474,308.35 165,741,314.29
所有者权益（或股东权益）合计 871,042,759.92 871,715,165.86
负债和所有者权益（或股东权
1,327,686,316.03 1,235,669,873.27
益）总计
公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 504,753,265.55 428,006,324.30
其中：营业收入 504,753,265.55 428,006,324.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 497,225,030.52 426,088,967.31
其中：营业成本 373,216,944.42 310,034,659.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,127,299.91 4,279,523.21
销售费用 47,870,886.78 46,292,079.62
管理费用 41,548,021.61 41,088,066.57
财务费用 30,461,877.80 24,394,638.57
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 58,026.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,528,235.03 1,975,383.72
加：营业外收入 23,916,481.56 17,768,111.49
减：营业外支出 1,045,289.01 2,410,342.67
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,399,427.58 17,333,152.54
减：所得税费用 5,100,141.34 3,261,644.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,299,286.24 14,071,508.07
归属于母公司所有者的净利润 13,740,276.39 5,451,874.39
少数股东损益 11,559,009.85 8,619,633.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0347 0.0137
（二）稀释每股收益 0.0347 0.0137
公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 259,260,418.01 102,322,949.40
减：营业成本 253,390,945.24 100,206,791.81
营业税金及附加 88,059.21 23,149.63
销售费用 3,016,203.35 747,299.15
管理费用 2,814,954.03 3,517,038.13
财务费用 5,148,610.17 3,644,364.44
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,294,776.57 3,222,632.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,903,577.42 -2,593,060.90
加：营业外收入 945,788.72
减：营业外支出 15,428.46 100
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,973,217.16 -2,593,160.90
减：所得税费用 293,788.78 12,107.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,267,005.94 -2,605,268.45
公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 583,625,706.22 424,859,861.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,733,548.69 13,322,993.68
收到其他与经营活动有关的现金 8,318,352.36 53,473,098.18
经营活动现金流入小计 603,677,607.27 491,655,953.33
购买商品、接受劳务支付的现金 448,192,940.93 329,733,823.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,449,932.63 46,653,160.86
支付的各项税费 43,734,046.99 46,371,777.33
支付其他与经营活动有关的现金 32,455,477.54 18,366,087.35
经营活动现金流出小计 575,832,398.09 441,124,849.24
经营活动产生的现金流量净额 27,845,209.18 50,531,104.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,518,724.96
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
231,480.48 30,100.00
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 231,480.48 1,548,824.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资
29,886,976.14 108,725,287.49
产支付的现金
投资支付的现金 53,960,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,886,976.14 162,685,287.49
投资活动产生的现金流量净额 -29,655,495.66 -161,136,462.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 158,500,000.00 335,580,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 158,500,000.00 335,580,000.00
偿还债务支付的现金 94,799,594.83 190,972,441.92
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,817,030.32 23,989,616.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 466,801.00 1,199,114.63
筹资活动现金流出小计 127,083,426.15 216,161,172.76
筹资活动产生的现金流量净额 31,416,573.85 119,418,827.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 29,606,287.37 8,813,468.80
加：期初现金及现金等价物余额 161,843,481.78 68,588,989.63
六、期末现金及现金等价物余额 191,449,769.15 77,402,458.43
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 25,299,286.24 14,071,508.07
加：资产减值准备 -42,415.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
54,804,646.97 51,662,576.00
生物资产折旧
无形资产摊销 395,202.00 479,662.52
长期待摊费用摊销 649,749.92 537,430.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资
314,803.76 675,832.37
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
31,958.58
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 30,376,319.41 24,440,800.19
投资损失（收益以“－”号填列） -18,724.96
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -33,251,239.94 -14,487,668.24
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-132,599,910.75 -75,219,508.51
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
84,761,487.90 40,835,793.49
号填列）
其他 -2,937,094.91 7,595,818.29
经营活动产生的现金流量净额 27,845,209.18 50,531,104.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 191,449,769.15 77,402,458.43
减：现金的期初余额 161,843,481.78 68,588,989.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 29,606,287.37 8,813,468.80
公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 282,614,201.22 81,416,439.88
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 630,294.53 49,531,214.23
经营活动现金流入小计 283,244,495.75 130,947,654.11
购买商品、接受劳务支付的现金 310,866,335.73 68,476,198.58
支付给职工以及为职工支付的现金 2,123,384.46 1,294,718.78
支付的各项税费 1,875,201.12 1,113,751.04
支付其他与经营活动有关的现金 4,751,091.20 2,859,559.89
经营活动现金流出小计 319,616,012.51 73,744,228.29
经营活动产生的现金流量净额 -36,371,516.76 57,203,425.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,518,724.96
取得投资收益收到的现金 2,294,776.57 3,164,606.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,294,776.57 19,683,331.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资
991,244.82 -1,845,310.00
产支付的现金
投资支付的现金 68,960,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 -2,529,245.70
投资活动现金流出小计 991,244.82 64,585,444.30
投资活动产生的现金流量净额 1,303,531.75 -44,902,113.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 109,500,000.00 16,180,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 109,500,000.00 16,180,000.00
偿还债务支付的现金 26,668,028.31 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,176,315.48 3,694,150.57
支付其他与筹资活动有关的现金 66,801.00
筹资活动现金流出小计 31,911,144.79 18,694,150.57
筹资活动产生的现金流量净额 77,588,855.21 -2,514,150.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 42,520,870.20 9,787,162.03
加：期初现金及现金等价物余额 82,377,221.85 22,028,034.63
六、期末现金及现金等价物余额 124,898,092.05 31,815,196.66
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -2,267,005.94 -2,605,268.45
加：资产减值准备 -39,301.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
829,293.66 210,346.44
生物资产折旧
无形资产摊销 122,079.00 122,078.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,176,315.48 3,690,089.89
投资损失（收益以“－”号填列） -2,294,776.57 -3,183,331.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -20,672,892.71 -20,156,963.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-91,828,365.64 -27,576,199.81
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
74,563,835.96 106,719,286.44
号填列）
其他 22,689.61
经营活动产生的现金流量净额 -36,371,516.76 57,203,425.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 124,898,092.05 31,815,196.66
减：现金的期初余额 82,377,221.85 22,028,034.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 42,520,870.20 9,787,162.03
公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 其
资本公积 库存 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
本) 他
股
一、上年年末余额 395,902,332.00 261,330,473.33 55,123,724.48 164,497,489.94 117,540,771.52 994,394,791.27
加：会计政策变更 114,514.24 1,030,628.22 1,115,424.84 2,260,567.30
前期差错更正 3,965.82 35,692.41 24,794.03 64,452.26
二、本年年初余额 395,902,332.00 261,330,473.33 55,242,204.54 165,563,810.57 118,680,990.39 996,719,810.83
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填 0 2,231,398.96 0 0 13,740,276.39 7,735,345.62 23,707,020.97
列）
（一）净利润 13,740,276.39 11,559,009.85 25,299,286.24
（二）直接计入所有者
0 2,231,398.96 0 0 0 456,335.77 2,687,734.73
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
2,380,000.00 2,380,000.00
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动 0
的影响
3．与计入所有者权益
-785,400.00 -785,400.00
项目相关的所得税影响
4．其他 636,798.96 456,335.77 1,093,134.73
上述（一）和（二）小
0 2,231,398.96 0 0 13,740,276.39 12,015,345.62 27,987,020.97
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -4,280,000.00 -4,280,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
-4,280,000.00 -4,280,000.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 395,902,332.00 263,561,872.29 55,242,204.54 179,304,086.96 126,416,336.01 1,020,426,831.80
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本(或股 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
本) 他
股 准备
一、上年年末余额 395,902,332.00 261,052,326.51 51,137,554.79 160,194,952.41 111,673,417.31 979,960,583.02
加：会计政策变更 1,681,880.21 2,695,329.83 838,713.73 5,215,923.77
前期差错更正 5,815.99 31,313.52 37,129.51
二、本年年初余额 395,902,332.00 261,052,326.51 52,825,250.99 162,921,595.76 112,512,131.04 985,213,636.30
三、本年增减变动金额（减少以
0 1,390,304.75 0 0 5,451,874.39 9,340,487.25 16,182,666.39
“－”号填列）
（一）净利润 5,451,874.39 8,619,633.68 14,071,508.07
（二）直接计入所有者权益的利得和 0 1,390,304.75 0 0 0 720,853.57 2,111,158.32
损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
280,000.00 280,000.00
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
0
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
-92,400.00 -92,400.00
得税影响
4．其他 1,202,704.75 720,853.57 1,923,558.32
上述（一）和（二）小计 0 1,390,304.75 0 0 5,451,874.39 9,340,487.25 16,182,666.39
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 395,902,332.00 262,442,631.26 0 52,825,250.99 168,373,470.15 121,852,618.29 1,001,396,302.69
公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
395,902,332.00 261,330,473.33 48,622,566.18 164,674,993.66 870,530,365.17
余额
加：会计政策
114,514.24 1,030,628.22 1,145,142.46
变更
前期差错更正 3,965.82 35,692.41 39,658.23
二、本年年初
395,902,332.00 261,330,473.33 48,741,046.24 165,741,314.29 871,715,165.86
余额
三、本年增减
变动金额（减
0 1,594,600.00 0 0 -2,267,005.94 -672,405.94
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -2,267,005.94 -2,267,005.94
（二）直接计
入所有者权益 0 1,594,600.00 0 0 0 1,594,600.00
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允 2,380,000.00 2,380,000.00
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
0
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
-785,400.00 -785,400.00
相关的所得税
影响
4．其他 0
上述（一）和
0 1,594,600.00 0 0 -2,267,005.94 -672,405.94
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
395,902,332.00 262,925,073.33 0 48,741,046.24 163,474,308.35 871,042,759.92
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
395,902,332.00 261,052,326.51 46,826,192.10 148,796,376.95 852,577,227.56
余额
加：会计政策
549,021.73 -2,885,899.71 -2,336,877.98
变更
前期差错更正 0
二、本年年初
395,902,332.00 261,052,326.51 47,375,213.83 145,910,477.24 850,240,349.58
余额
三、本年增减
变动金额（减
0 187,600.00 0 0 -2,605,268.45 -2,417,668.45
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -2,605,268.45 -2,605,268.45
（二）直接计
入所有者权益 0 187,600.00 0 0 0 187,600.00
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允 280,000.00 280,000.00
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
0
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
-92,400.00 -92,400.00
相关的所得税
影响
4．其他 0
上述（一）和
0 187,600.00 0 0 -2,605,268.45 -2,417,668.45
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
395,902,332.00 261,239,926.51 0 47,375,213.83 143,305,208.79 847,822,681.13
余额
公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺
公司概况
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1995年11月2日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发[1995]68号文件批准筹建，在永登水泥厂股份制改组的基础上，联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰州铁路局兰州铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区峡中水泥厂等七家发起人，1996年6月27日经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)93号文件批准公开募集社会公众股后，本公司募集设立时，向社会发行2558万股A股（含内部职工股255.8万股），同年7月16日公司股票在上海证券交易所挂牌上市，并于1996年7月17日设立股份有限公司；公司成立时注册资本为7000万元，总股本7000万股。本公司的母公司系甘肃祁连山建材控股有限公司，甘肃祁连山建材控股有限公司系甘肃省国有资产监督管理委员会拥有85.54％的有限责任公司。
1998年1月26日，公司1997年配股方案获中国证监会证监上字[1998]23号文批准实施，以11，200万股为基数，配股比例为10:1.875；2000年6月30日，公司2000年配股方案获中国证监会证监公司字[2000]76号文批准实施。配股方案为：以1999年末总股本125,772,488.00股为基数，每10股配3股，配股价为9元/股。
2004年2月6日，公司2003年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］131号文批准实施，配股方案为：以2002年末总股本346,954,252.00股为基数，按10：3的比例向全体股东配售股，共计可配售48,948,080.00股（本次国家股股东和法人股股东均承诺全部放弃配股权），配股价为3.63元/股。经三次配股增资后注册资本变更为395,902,332.00元。经公司2004年第二次临时股东大会审议通过,并经甘肃省工商行政管理局核准,“甘肃祁连山水泥股份有限公司”名称变更为“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司”。公司迁往兰州市城关区酒泉路,注册地由原“甘肃省永登县中堡镇”变更为“兰州市城关区酒泉路”。
公司于2006年7月21日实施了流通股每10股获送3股股份的股权分置改革方案，以流通股股份总数212,108,346.00股为基数，非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付63,632,504.00股对价股份，公司总股本不变。股票挂牌上市地：上海证券交易所。股票交易代码：600720。经营范围：水泥研究制造、批发零售、水泥装备的研究、安装、修理、石材加工、计算机技术开发、房地产开发、建筑材料的批发零售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。
2、财务报表的编制基础：
本公司财务报表系以本公司持续经营为前提，依据财政部2006年2月15日颁发的企业会计准则编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金作为现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
1.本公司以人民币作为记账本位币。
2.对于以人民币以外的货币进行的外币交易，本公司在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
3.本公司按照下列规定对境外经营的财务报表进行折算：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；也可以采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述（1）、（2）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
1、本公司将取得的金融资产或承担的金融负债划分为五类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
本公司将此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（1）交易性金融资产和金融负债，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产或承担的金融负债；直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产或金融负债在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定。
（2）本公司划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产的股票、债券、基金，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，计入初始确认金额，不单独为应收项目；在随后收到这部分现金股利或利息时，直接冲减该金融资产的初始确认金额。在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，应当在实际收到时冲减交易性金融资产账面价值。
（3）资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产或金融负债的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，应收款项的计提比例为9％，本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。。
10、存货核算方法：
1、本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
2、本公司存货的取得按历史成本计量；领用和发出原材料采用计划价核算、在产品及产成品采用移动加权法平均核算；包装物及低值易耗品于领用时采用“一次摊销法”核算。
（1）材料、包装物采用计划成本核算，月末调整为实际成本；
（2）库存商品发出采用移动加权平均法计价；
（3）低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。
3、本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量
（1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；
②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定；
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。
11、投资性房地产的核算方法：
1、本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产，主要包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。
2、本公司对投资性房地产采用成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。
3、本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规定计提折旧或摊销。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20—40年 3% 2.43%—4.85%
机器设备 6—12年 5% 7.92%—15.83%
本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度的有形资产、价值2000元以上（含2000元）作为固定资产，包括房屋建筑物、机器设备等两类。
4.4.2在同时满足以下条件时，本公司将符合定义的有形资产确认为固定资产：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的日常修理费用、大修理费用、更新改造支出等。满足确认条件的后续支出应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不满足确认条件的后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司在取得固定资产时按照成本入账。
本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外的全部固定资产采用年限平均法计提折旧.
(2)减值准备的计提方法：
当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。
13、在建工程核算方法：
1.在建工程的计价和结转为固定资产的标准
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价及摊销方法：
1)本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。
2)本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
3)本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目研究阶段的支出，当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
4)本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
5)本公司拥有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产，具体情况如下：
类 别 预计使用寿命 尚可使用寿命 确定依据
土地使用权 50年 38.50年 国土资源部门批复
土地使用权 50年 21.50年 国土资源部门批复
土地使用权 50年 45.50年 国土资源部门批复
土地使用权 50年 49.50年 合同约定
采矿权 50年 7.25年 合同约定
采矿权 50年 17.17年 合同约定
采矿权 50年 49.50年 合同约定
6)本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。
7)当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进行减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
1)本公司在每个资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。如果有客观证据表明资产已经发生减值，本公司将以可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组为基础确定其可收回金额。如果可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额低于其账面价值，则将该单项资产或资产组的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可能发生减值的单项资产或该项资产所属的资产组的可收回金额根据该单项资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产或资产组的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
2)资产减值损失确认后，本公司将对减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
3)除非本公司对减值资产进行处置，资产减值损失一经确认，则在以后会计期间不予转回。
16、长期股权投资的核算方法：
1)本公司的长期股权投资包括对子公司、合营公司和联营公司的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。对子公司的权益性投资是指本公司能够对被投资单位实施控制的投资；对合营公司的权益性投资是指本公司与被投资单位的其他投资者对其实施共同控制的投资，对联营公司的投资是指本公司仅能对被投资单位施加重大影响的投资。
2)本公司对长期股权投资按照取得时的初始投资成本计价采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整初始投资成本。
3)本公司对子公司的权益性投资以及对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益法；对合营公司和联营公司的权益性投资采用权益法核算。本公司在取得对合营公司和联营公司的权益性投资后，按照应享有或应分担的合营公司或联营公司实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资损益时，以取得投资时合营公司或联营公司的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净损益进行调整后加以确定；享有的合营公司或联营公司所有者权益其他变动的份额在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积。除非本公司对其负有承担额外损失的义务或存在实质上构成对其净投资的长期权益，本公司确认的对合营公司或联营公司发生的净亏损时以长期股权投资账面价值减记至零为限。
4)当有迹象表明长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对长期股权投资进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的长期股权投资处置前不予转回。
17、借款费用的会计处理方法：
1)借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2)本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
3)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
4)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。
5)本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化，计入相关资产的成本。
6)在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
18、股份支付及权益工具的处理方法：
1)股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。
2)本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；
（2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
（3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
（4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
3)本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
（2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。
（4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
19、收入确认原则：
1)收入，是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
2)在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同或协议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入公司；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
3)如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入本公司；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例）确定完工进度。
4)若提供劳务交易的结果不能够可靠估计，但已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，本公司将按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
5)在同时满足以下条件时，本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定的利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入：
（1）与交易相关的经济利益能够流入本公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
20、所得税的会计处理方法：
1)所得税包括以本公司应纳税所得额为基础的各种境内和境外税额。
2)在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。
3)除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是公司合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营公司及合营公司的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
4)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：
（1）该项交易不是公司合并；
（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。
若与子公司、联营公司及合营公司投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。
5)资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
6)本公司将除公司合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。21、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1)本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于50%的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单位实施实质性控制，本公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。
2)本公司通过同一控制下的公司合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下公司合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。
本公司合并范围的变动情况详见附注10.1之说明。
3)在编制合并财务报表时，本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确保其采用的会计政策和适用的会计期间与本公司保持一致。
在本公司通过非同一控制下公司合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值存在差异，本公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。编制合并财务报表前，本公司将对子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。
4)本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵销。
本公司收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额作为合并资产负债表中的“商誉”，合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额计入合并当期的“营业外收入”。
子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益，以“少数股东权益”在合并资产负债表的股东权益中单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表的净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
5)若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额分别下列情况进行处理：
（1）公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益；
（2）公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，应当全部归属于母公司的股东权益。
22、金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法:
1)本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。
2)如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产；如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
3)金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，本公司在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。
本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），本公司将就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。
4)金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
5)如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，本公司将继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。
23、利润分配政策:
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取任意盈余公积金；
（4）分配普通股股利。
24、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、本公司自2007年1月1日执行财政部2006年2月15日颁布《企业会计准则——基本准则》、《企业会计准则第1号——存货》等38项具体准则及2006年10月30日颁布了《企业会计准则——应用指南》。在编制对比会计报表时，根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》和《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，对于上述会计政策的变更，已采用追溯调整，追溯调整后影响2007年期初归属于母公司留存收益为1145142.46元，相应调增了盈余公积114514.24元，调增未分配利润1030628.22元。影响少数股东权益调增1115424.84元。具体追溯调整事项为：长期股权投资差额累计影响数-8421737.32元，所得税累计影响数6772604.62元，可供出售金融资产累计影响数3910000元。。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
1、本公司对2006年度所得税的汇算清缴与上年度会计报表之间的差额64452.26元进行了追溯调整。追溯调整后影响2007年期初归属于母公司留存收益为39658.23元，相应调增了盈余公积3965.82元，调增未分配利润35692.41元。影响少数股东权益调增24794.03元。。
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按照《增值税暂行条例》计征，按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并
增值税 17%
按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。
按应交增值税额、营业税额的7%计算缴纳（部分子公司按应交增值税额、营业
城建税 7%、5%
税额的5%计算缴纳）；
企业所 33%、
应纳税所得额
得税 15%
教育费
按应交增值税额、营业税额的3%计算缴纳； 3%
附加
资源税 按照石灰石产量2元/吨计缴； 2元/吨
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
注册
子公司全称 子公司类型 业务性质 注册资本 经营范围
地
永登祁连山水泥 甘肃 水泥及水泥制 水泥、水泥熟料、水泥制
全资子公司 52,009.57
有限公司 永登 品生产 品生产销售
兰州祁连山汉邦
甘肃 水泥混凝土生
混凝土工程有限 全资子公司 1,720.00 水泥混凝土销售
兰州 产
公司
兰州祁连山建材 甘肃
控股子公司 水泥生产 800.00 水泥销售
有限责任公司 兰州
兰州永固祁连山 甘肃
控股子公司 水泥生产 3,536.65 水泥销售
水泥有限公司 兰州
兰州祁连山混凝 甘肃 水泥混凝土生
全资子公司 376.00 水泥混凝土销售
土工程有限公司 兰州 产
平凉祁连山水泥 甘肃 水泥及水泥制
控股子公司 6,500.00 水泥销售
有限公司 平凉 品生产
天水祁连山水泥 甘肃 水泥及水泥制
控股子公司 5,500.00 水泥销售
有限公司 武山 品生产
甘谷祁连山水泥 甘肃 水泥生产与销
控股子公司 4,780.09 水泥销售
股份有限公司 甘谷 售
甘肃鸳鸯水泥销 甘肃
全资子公司 水泥销售 300.00 水泥销售
售有限责任公司 天水
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
永登祁连山水泥
547,469,700 547,469,700 100 100 是
有限公司
兰州祁连山汉邦
混凝土工程有限 17,336,100 17,336,100 100 100 是
公司
兰州祁连山建材
9,495,600 9,495,600 56 56 是
有限责任公司
兰州永固祁连山
26,242,200 26,242,200 74.20 74.20 是
水泥有限公司
兰州祁连山混凝
4,892,000 4,892,000 100 100 是
土工程有限公司
平凉祁连山水泥
33,000,000 33,000,000 50.77 50.77 是
有限公司
天水祁连山水泥
22,760,700 22,760,700 51 51 是
有限公司
甘谷祁连山水泥
31,464,500 31,464,500 62.35 62.35 是
股份有限公司
甘肃鸳鸯水泥销
2,937,300 2,937,300 100 100 是
售有限责任公司
2、各重要子公司中少数股东权益情况
从母公司所有者权益冲减子
少数股东权益中 公司少数股东分担的本期亏
子公司全称 少数股东权益 用于冲减少数股 损超过少数股东在该子公司
东损益的金额 期初所有者权益中所享有份
额后的余额
兰州祁连山建材
3,426,720.93
有限责任公司
兰州永固祁连山
8,947,234.00
水泥有限公司
平凉祁连山水泥
47,429,702.49
有限公司
天水祁连山水泥
45,928,390.12
有限公司
甘谷祁连山水泥
19,663,565.80
股份有限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 541,913.84 398,488.62
人民币 541,913.84 398,488.62
银行存款： 190,907,855.31 161,444,993.16
人民币 190,907,855.31 161,444,993.16
合计 191,449,769.15 161,843,481.78
本公司期末货币资金中,有2118.80万元银行存款是本公司开出的银行承兑汇票保证金；49.74万元银行存款是本公司的合同履约金；841.00万元银行存款是本公司贷款的担保金，其余货币资金不存在冻结、抵押等变现限制，不存在收回风险。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,105,000.00 6,064,500.00
商业承兑汇票 49,500,000.00
合计 5,105,000.00 55,564,500.00
本公司期末的应收票据中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“关联方应收应付款项余额”之说明。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
240,829,763.61 79.18 11,907,902.90 132,310,032.27 69.91 11,907,902.90
以内
一至
41,341,502.67 13.59 3,232,143.36 35,912,703.96 18.98 3,232,143.36
二年
二至
13,921,169.09 4.58 1,128,724.68 12,541,385.32 6.63 1,128,724.68
三年
三至
4,803,378.86 1.58 470,207.58 5,224,528.72 2.76 470,207.58
四年
四至
1,421,264.02 0.47 114,125.96 1,268,066.22 0.67 114,125.96
五年
五年
1,818,654.88 0.60 179,061.05 1,989,567.37 1.05 179,061.05
以上
合计 304,135,733.13 100.00 17,032,165.53 189,246,283.86 17,032,165.53
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比 比
比例
例 例 比例
金额 金额 金额 （% 金额
（% （% （%）
）
） ）
单项金额重
大的应收账
款
单项金额不
重大但按信
用
风险特征组
合后该组合
的
风险较大的
应收账款
其他不重大
应收账款
合计 304,135,733.13 -- 17,032,165.53 -- 189,246,283.86 -- 17,032,165.53 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 17,032,165.53 17,032,165.53
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
32,341,898.66 10.63 22,598,403.86 11.94
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况
本公司主营水泥产品的生产与销售，水泥产品的销售受季节影响较大，一般来说，每年的5—8月份是销售旺季。今年以来，受市场竞争等各方面因素的限制，对信用度好的客户赊销金额较大，这些客户均承诺在下半年陆续付款。故采取“上半年销售，下半年收款”的营销策略。经分析，上半年增加的应收账款在下半年大部分都能收回，为了避免公司利润的大幅波动，能更加准确、真实、公允地反映财务经营状况，所以对本报告期内增加的应收帐款没有计提坏帐准备。
本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款应收账款前五位单位金额合计为32341898.66元,占应收账款总额的10.63%,均为应收水泥款。应收账款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见本报告“关联方及关联交易”关联方应收应付余额部分。
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以内 46,350,728.54 91.37 1,522,693.27 34,316,609.60 87.10 1,522,693.27
一至二年 2,534,229.02 5 211,351.91 2,348,354.61 5.94 211,351.91
二至三年 1,546,802.73 3.05 246,722.07 625,162.75 1.59 56,264.65
三至四年 84,150.49 0.17 5.36 190,457.42
四至五年 208,661.27 0.41
五年以上 2,500.00 0 810.00 9,000.00 0.01 810.00
合计 50,727,072.05 100 1,981,577.25 39,415,320.56 100.00 1,981,577.25
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险
特征组合后
该组合的风
险较大
的其他应收
款项
其他不重大
其他应收款
项
合计 50,727,072.05 -- 1,981,577.25 -- 39,415,320.56 -- 1,981,577.25 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,981,577.25 1,981,577.25
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
12,392,042.72 24.43 25,742,887.04 65.14
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 139,684,459.08 94.75 123,296,020.69 97.76
一至二年 6,188,582.41 4.20 1,070,113.21 0.88
二至三年 1,311,757.63 0.89 1,533,508.86 1.26
三年以上 240,746.11 0.16 116,206.52 0.10
合计 147,425,545.23 100.00 126,015,849.28 100.00
(2)预付账款主要单位
本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
104,443,113.18 270,716.22 104,172,396.96 103,064,691.75 270,716.22 102,793,975.53
料
库存
84,397,538.60 84,397,538.60 61,715,429.14 61,715,429.14
商品
在产
36,869,645.27 36,869,645.27 23,600,496.63 23,600,496.63
品
包装
715,588.02 715,588.02 4,045,894.94 4,045,894.94
物
低值
易耗 1,299,419.05 1,299,419.05 1,108,200.74 1,108,200.74
品
合计 227,725,304.12 270,716.22 227,454,587.90 193,534,713.20 270,716.22 193,263,996.98
7、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 7,820,000.00 5,440,000.00
合计 7,820,000.00 5,440,000.00
按照《企业会计准则第22号——金融工具计量和确认》和有关规定，公司将持有的100万股*ST方大股票投资划分为可供出售金融资产并以公允价值计量.
8、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
借款 20,000,000.00 20,000,000.00
借款 10,000,000.00 10,000,000.00
借款 10,000,000.00 10,000,000.00
借款 10,000,000.00 10,000,000.00
借款 22,600,000.00 22,600,000.00
合计 72,600,000.00 72,600,000.00
2006年6月10日本公司与兰州大通河水泥股份有限公司签订借款协议，分别于2006年6月、9月、12月借给该公司7260.00万元，该公司以其持有的民和大通河水泥厂9000万元股权提供抵押担保。
按照《企业会计准则第22号——金融工具计量和确认》和有关规定，公司将其他长期债权投资划分为持有至到期投资.
9、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 权比例 例不一致的说明
西藏祁连山水泥粉磨
25 25
有限公司
中川祁连山粉磨站 18 18
北京金字塔科技有限
37.50 37.50
公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
动
西藏祁连山水泥粉磨有限
1,079,166.38 1,079,166.38 1,079,166.38
公司
中川祁连山粉磨站 3,957,426.00 3,957,426.00 3,957,426.00
北京金字塔科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
北京金字塔科技有限公司经营不善，存在较大的财务风险，故100%计提了长期股权投资减值准备。
10、投资性房地产
单位:元币种:人民币
期初账面 本期减
项目 本期增加额 期末账面余额
余额 少额
一、原价合计 6,102,360.00 6,102,360.00
1.房屋、建筑物 6,102,360.00 6,102,360.00
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 6,102,360.00 6,102,360.00
1.房屋、建筑物 6,102,360.00 6,102,360.00
2.土地使用权
公司将购入的原值为6102360元的房产出租给兰州新世纪网络会所有限公司，赚取租金。所以将其从自用固定资产中转入投资性房地产。
11、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,607,324,970.06 6,336,206.64 5,660,392.04 1,608,000,784.66
其中：房屋及建筑物 885,895,568.70 1,018,970.78 4,874,598.04 882,039,941.44
机器设备 721,429,401.36 5,317,235.86 785,794.00 725,960,843.22
运输设备
二、累计折旧合计： 355,713,929.39 53,234,596.70 838,321.18 408,110,204.91
其中：房屋及建筑物 119,243,099.24 20,384,031.20 667,572.68 138,959,557.76
机器设备 236,470,830.15 32,850,565.50 170,748.50 269,150,647.15
运输设备
三、固定资产净值合
1,251,611,040.67 1,199,890,579.75
计
其中：房屋及建筑物 766,652,469.46 743,080,383.68
机器设备 484,958,571.21 456,810,196.07
运输设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合
1,251,611,040.67 1,199,890,579.75
计
其中：房屋及建筑物 766,652,469.46 743,080,383.68
机器设备 484,958,571.21 456,810,196.07
运输设备
本公司的固定资产主要为生产所需且技术良好，使用情况良好，比照会计制度的规定对固定资产进行清查，无长期闲置不用、不可使用、遭受毁损、实质上不能给企业带来经济效益等情况的固定资产，故本期未对各固定资产计提减值准备。
12、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
173,018,726.95 173,018,726.95 189,941,762.85 189,941,762.85
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
转入固定资
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产
1#、2#水泥库侧散装 143,994.44 61,082.50 205,076.94
混合材配料系统(钢板库） 55,640.75 527,430.41 583,071.16
湿排粉煤灰防雨棚 95,431.05 95,431.05
散库20立方米空压机基础 5,009.08 5,009.08
部分车间收尘器改造 61,780.94 61,780.94
制成水泥库顶袋收尘器 31,905.90 31,905.90
矿山油开关更新 76,605.07 3,934.93 80,540.00
2#窑头变压器更新 35,011.44 144,500.00 179,511.44
制成循环水管道改造 600.00 100,088.01 100,688.01
1#、2#生料磨排风机安装变
290.00 290.00
频器
2#立筒空气炮改造 66,389.51 10,257.40 76,646.91
2#窑中直流传动改造 91,700.17 3,000.00 94,700.17
供电系统局部改造 516.91 2,812.00 3,328.91
供应南侧围墙拆除工程 1,076.40 17,010.78 18,087.18
3#生料磨配料系统改造 36,646.85 250,798.20 287,445.05
机修购置电葫芦 12,401.01 12,401.01
购置除铁器一台 12,500.00 12,500.00
3#生料磨皮带秤改造 1,415.70 1,415.70
直流电动机更新 80,000.00 80,000.00
2#窑尾绞刀改造 81,594.55 81,594.55
水泥库北侧停车场地面硬化 5,680.00 5,680.00
2#站台皮带提升机改造 253,686.84 253,686.84
3#水泥磨主电机更新 40,353.76 40,353.76
1#窑塔下绞刀改造 148,519.72 148,519.72
1#包机改造 314,252.44 314,252.44
包装1#、4#、5#皮带机改造 193,074.36 193,074.36
1#篦冷机管道整修 291,886.54 291,886.54
1#煤磨回灰系统改造 42,363.60 42,363.60
基建维修项目联合储库加固 5,000.00 5,000.00
更新4#水泥磨入口中空轴 197,630.23 197,630.23
1#，2#水泥磨绞刀改造 60,348.29 60,348.29
更新55立方米空压机 477,937.81 477,937.81
1#选粉机改造 27,720.00 27,720.00
总降真空断路器更新 1,604.17 2,700.00 4,304.17
助磨剂试验 2,358.72 2,358.72
贸易中心车 535,000.00 535,000.00
特北区汽车库底和库侧散装
426,816.00 426,816.00
工程
1＃、2＃包机改造 30,061.16 330,000.00 360,061.16
环保综合治理项目 19,097.45 19,097.45
13-18＃水泥库侧汽散设备
130,773.42 1,883.70 132,657.12
安装
南区水泥磨控制系统 181,450.80 181,450.80
矿运作业区石灰石破碎系统
351,169.33 111,360.12 462,529.45
50M皮带收尘改造
锅炉房收尘改造 34,000.00 34,000.00
干法熟料库顶板式喂料机改
154,900.00 154,900.00
造2007-4
调度监控系统 29,600.00 29,600.00
特种树脂管道项目 50,000.00 50,000.00
余热发电项目 52,475,841.81 6,370,308.42 3,694,492.15 55,151,658.08
待出售房屋 127,723,901.74 1,390,968.85 19,097,961.92 110,016,908.67
重锤锁风锁 919.03 919.03
螺旋闸门 842.47 842.47
机床 1,800.00 1,800.00
汽车衡 51,022.58 150,000.00 201,022.58
锅炉改造 23,126.40 23,126.40
信息化工程 333,725.00 201,923.00 535,648.00
其他 7,129,019.86 465,491.31 5,974,612.74 1,619,898.43
合计 189,941,762.85 12,839,780.08 28,767,066.81 995,749.17 173,018,726.95
(2)在建工程减值准备
本公司本期末对在建工程进行逐项检查，不存在停建或在性能上及技术上已经落后的在建工程，因此本期未对在建工程计提减值准备。
13、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地使用
121,471,800.75 751,807.00 120,719,993.75
权
采矿权 13,321,311.50 209,915.00 13,111,396.50
合计 134,793,112.25 961,722.00 133,831,390.25
经检查，本公司拥有的无形资产在期末不存在减值情况，故本期未对无形资产计提减值准备
14、递延所得税资产的说明：
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备。根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司所得税的核算由应付税款法改变为资产负债表债务法，公司将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，追溯确认递延所得税资产8,062,604.62元。
15、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 19,013,742.78 19,013,742.78
二、存货跌价准备 270,716.22 270,716.22
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 1,500,000.00 1,500,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 20,784,459.00 20,784,459.00
16、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 633,000,000.00 547,500,000.00
担保借款 153,400,000.00 164,400,000.00
信用借款 16,400,000.00 17,400,000.00
合计 802,800,000.00 729,300,000.00
17、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 35,762,110.00
银行承兑汇票 61,100,000.00
合计 35,762,110.00 61,100,000.00
应付票据中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。
18、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,494,845.47 41,284,162.45 43,071,902.15 1,707,105.77
二、职工福利费 8,066,482.44 5,714,761.28 10,720,507.44 3,060,736.28
三、社会保险费 11,572,822.14 12,114,941.84 5,751,106.67 17,936,657.31
四、住房公积金 13,283,131.85 3,449,501.40 654,237.90 16,078,395.35
五、其他 1,778,827.79 1,285,648.03 676,108.04 2,388,367.78
合计 38,196,109.69 63,849,015.00 60,873,862.20 41,171,262.49
21、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
按照《增值税暂行条例》计征，按产品销售收入17%的
增值税 5,275,697.84 834,523.60 税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税
额后的差额缴纳增值税。
营业税 1,882,296.24 2,128,160.76
所得税 4,552,327.04 3,008,514.10 应纳税所得额
个人所
40,093.00 47,176.51
得税
按应交增值税额、营业税额的7%计算缴纳（部分子公
城建税 565,866.09 474,552.38
司按应交增值税额、营业税额的5%计算缴纳）；
资源税 218,815.00 -1,369,185.00
房产税 22,049.09 2,465.00
车船税 498.00
印花税 12,054.86 130,906.37
教育费
310,355.21 -31,911.69
附加
资源补
608,024.81 443,986.15
偿费
散装水
泥专项 1,341,170.39 1,339,962.55
资金
土地使
27.51
用税
合计 14,661,689.16 7,009,178.24 --
根据甘肃省地方税务局《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》(甘地税三审确字[2007]1号)的规定，所属子公司永登祁连山水泥有限公司2007年度1-12月份企业所得税执行执行15%的税率。
根据甘肃省国家税务局平市国税批字(2007)153号企业所得税税务处理事项批复通知书的规定,所属子公司平凉祁连山水泥有限公司2006-2010年减按15%的税率征收企业所得税。
本期期初数应交税金与上年度财务报告不一致，主要是所得税汇算清缴纳税调整所致，请参见本报告“会计差错更正”部分。
22、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
23、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
贷款单位
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
担保借款 人民币 0 6.39 人民币 10,000,000.00
担保借款 0 人民币 1,800,000.00 0 人民币 1,800,000.00
合计 -- -- 1,800,000.00 -- -- 11,800,000.00
一年内到期的长期借款1000万元已归还，180万元预计在2007年8月份归还。
24、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 89,000,000.00 111,500,000.00
担保借款 109,165,440.20 179,635,162.21
信用借款 90,422,803.62 30,452,676.44
合计 286,788,243.82 321,587,838.65
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
信用借 2001年5月9 2016年5月8 人民 人民
5.00 18,890,000.00 5.00 18,890,000.00
款 日 日 币 币
信用借 2003年7月 2018年7月 人民 人民
2.55 7,080,000.00 2.55 7,080,000.00
款 21日 20日 币 币
信用借 2005年12月 2010年12月 人民 人民
7.02 3,995,385.29 7.02 4,482,676.44
款 28日 27日 币 币
信用借 2006年6月 2011年11月 人民 人民
6.48 60,457,418.33 6.48 67,125,446.64
款 16日 15日 币 币
担保借 2006年9月 2011年9月 人民 人民
6.48 20,000,000.00 6.48 20,000,000
款 22日 22日 币 币
担保借 2005年8月 2010年8月 人民 人民
6.12 55,000,000.00 6.48 55,000,000
款 29日 29日 币 币
担保借 2003年1月2 2008年12月 人民 人民
6.12 6,300,000.00 6.12 7,800,000.00
款 日 1日 币 币
担保借 2005年6月 2010年6月9 人民 人民
5.85 12,818,655.65 6.12 14,723,615.60
款 10日 日 币 币
担保借 2005年11月 2010年11月 人民 人民
5.85 9,821,316.31 5.85 11,140,666.28
款 23日 22日 币 币
担保借 2005年12月 2010年12月 人民 人民
5.85 3,425,468.24 5.85 3,845,433.69
款 12日 11日 币 币
抵押借 2003年1月2 2009年1月2 人民 人民
6.12 9,000,000.00 5.85 9,000,000.00
款 日 日 币 币
抵押加 2006年11月 2008年10月 人民 人民
6.84 10,000,000.00 6.12 10,000,000.00
担保 6日 29日 币 币
抵押加 2006年11月 2009年10月 人民 人民
6.84 10,000,000.00 6.84 10,000,000.00
担保 6日 29日 币 币
抵押加 2006年6月 2009年6月 人民 人民
6.84 60,000,000.00 6.84 82,500,000.00
担保 29日 28日 币 币
合计 -- -- -- -- 286,788,243.82 -- -- 321,587,838.65
25、递延所得税负债的说明：
根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司所得税的核算由应付税款法改变为资产负债表债务法，将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算确认递延所得税负债，由于可供出售金融资产的公允价值变动，使得该项资产的账面价值大于资产计税基础，由此确认递延所得税负债，期初追溯调整1290300元，本期确认785400元。
26、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 395,902,332 100 395,902,332 100
27、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
173,942,815.00 173,942,815.00
价）
其他资本公积 87,387,658.33 2,231,398.96 89,619,057.29
合计 261,330,473.33 263,561,872.29
其他资本公积增加的主要原因是，可供出售金融资产的公允价值变动增加2380000元，确认递延所得税负债减少758400元，其余为子公司提取维简费所致。
28、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 55,242,204.54 55,242,204.54
合计 55,242,204.54 55,242,204.54
29、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 13,740,276.39
加：年初未分配利润 165,563,810.57
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 179,304,086.96
30、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 501,435,889.14 422,970,101.58
其他业务收入 3,317,376.40 5,036,222.72
合计 504,753,265.55 428,006,324.30
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 501,435,889.14 370,340,233.89 422,970,101.58 305,760,290.87
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 454,134,260.91 330,082,321.23 367,279,023.70 256,983,107.53
商品熟料 16,439,249.89 12,542,076.63 23,256,240.02 20,249,208.19
商品混凝土 30,862,378.34 27,715,836.03 32,434,837.86 28,527,975.15
合计 501,435,889.14 370,340,233.89 422,970,101.58 305,760,290.87
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 501,435,889.14 370,340,233.89 422,970,101.58 305,760,290.87
31、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 928,390.24 22.49
按应交增值税额、营业税
额的7%计算缴纳（部分
城建税 2,021,971.17 48.99 子公司按应交增值税额、
营业税额的5%计算缴
纳）；
教育费附加 1,176,938.50 28.52
合计 4,127,299.91 4,279,523.21 --
32、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
政府补助（增值税资源综合利用退税） 22,571,204.84 17,629,082.77
其他 1,345,276.72 139,082.77
合计 23,916,481.56 17,768,111.49
33、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 251,429.59 676,945.57
其中：固定资产处置损失 251,429.59 676,945.57
无形资产处置损失
学校经费 640,170.00 1,619,838.00
其他 153,689.51 113,559.10
合计 1,045,289.01 2,410,342.67
34、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
净资产收益率 每股收益
项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股 稀释每股
（%） （%） 收益 收益
营业利润 7528235.03 0.84 0.85 0.019 0.019
归属于母公司所有者的净利润 13740276.39 1.54 1.55 0.0347 0.0347
扣除非经常性损益后归属于母
公司所有者的的净利润 13632184.87 1.52 1.54 0.0344 0.0344
35、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 853,467.22
代垫运杂费 3,453,199.43
其他 4,011,685.71
合计 8,318,352.36
36、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
办公费 2,232,713.92
业务招待费 1,918,650.60
包装费 22,435,662.38
水电费 1,000,708.06
运杂费 1,318,214.9
差旅费 1,068,228.51
修理费 1,592,840.15
合计 32,455,477.54
(六)母公司会计报表附注
1、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 315,000.00
商业承兑汇票 17,000,000.00
合计 315,000.00 17,000,000.00
2、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
80,116,510.47 52.36 427,885.49 46,504,326.87 59.88 4,185,389.42
内
一至二
46,794,368.84 30.58 4,211,493.20 16,911,891.70 21.78 1,522,070.25
年
二至三
13,204,790.92 8.63 1,188,431.18 9,982,219.63 12.85 898,399.77
年
三至四
8,935,936.55 5.84 804,234.29 3,524,010.80 4.54 317,160.97
年
四至五
3,233,069.30 2.11 290,976.24 735,428.36 0.95 66,188.54
年
五年以
735,428.36 0.48 66,188.55
上
合计 153,020,104.44 100 6,989,208.95 77,657,877.36 100.00 6,989,208.95
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应
收账款
单项金额
不重大但
按信用
风险特征
组合后该
组合的
风险较大
的应收账
款
其他不重
大应收账
款
合计 153,020,104.44 -- 6,989,208.95 -- 77,657,877.36 -- 6,989,208.95 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 6,989,208.95 6,989,208.95
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
30,355,976.55 19.84 24,519,132.04 31.57
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
29,193,956.55 95.88 4,335,208.72 65,655,746.43 98.36 4,335,208.72
内
一至二
1,244,978.80 4.09 97,929.69 1,088,107.71 1.63 97,929.69
年
二至三
11,000.00 0.03 450.00 5,000.00 0.01 450.00
年
三年以
上
合计 30,449,935.35 100.00 4,433,588.41 66,748,854.14 100.00 4,433,588.41
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险
特征组合后
该组合的风
险较大
的其他应收
款项
其他不重大
其他应收款
项
合计 30,449,935.35 -- 4,433,588.41 -- 66,748,854.14 -- 4,433,588.41 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 4,433,588.41 4,433,588.41
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
9,720,720.34 31.92 64,536,999.19 96.67
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
跌价准 跌价准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
库存商品 26,701,527.83 26,701,527.83 6,028,635.12 6,028,635.12
消耗性生物
资产
合计 26,701,527.83 26,701,527.83 6,028,635.12 6,028,635.12
6、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 7,820,000.00 5,440,000.00
合计 7,820,000.00 5,440,000.00
7、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
委托贷款 30,000,000.00 30,000,000.0
委托贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
委托贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
委托贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
委托贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
委托贷款 10,000,000.00 10,000,000.00
委托贷款 5,000,000.00 5,000,000.00
借款 20,000,000.00 20,000,000.00
借款 10,000,000.00 10,000,000.00
借款 10,000,000.00 10,000,000.00
借款 10,000,000.00 10,000,000.00
借款 22,600,000.00 22,600,000.00
合计 157,600,000.00 157,600,000.00
2006年6月10日本公司与兰州大通河水泥股份有限公司签订借款协议，分别于2006年6月、9月、12月借给该公司7260.00万元，该公司以其持有的民和大通河水泥厂9000万元股权提供抵押担保。
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与
被投资单位
股比例 权比例 表决权比例不一致的说明
永登祁连山水泥有限公司 100 100
天水祁连山水泥有限公司 51 51
平凉祁连山水泥有限公司 50.77 50.77
兰州祁连山汉邦混凝土工
100 100
程有限公司
兰州祁连山混凝土工程有
100 100
限公司
兰州永固祁连山水泥有限
74.20 74.20
公司
兰州祁连山建材有限责任
56 56
公司
兰州中川祁连山水泥有限
18 18
公司
西藏祁连山水泥粉磨有限
25 25
公司
北京金字塔科技有限公司 37.50 37.50
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
永登祁连山水泥
546,618,501.0 546,618,501.0 546,618,501.0
有限公司
天水祁连山水泥
52,755,158.8 52,755,158.8 52,755,158.8
有限公司
平凉祁连山水泥 -
43,966,410.9 43,966,410.9 40,666,410.90
有限公司 3,300,000.00
兰州祁连山汉邦
混凝土工程有限 19,347,134.1 19,347,134.1 19,347,134.1
公司
兰州祁连山混凝
6,037,905.9 6,037,905.9 6,037,905.9
土工程有限公司
兰州永固祁连山
25,443,379.7 25,443,379.7 25,443,379.7
水泥有限公司
兰州祁连山建材
4,680,741.4 4,680,741.4 4,680,741.4
有限责任公司
兰州中川祁连山
3,957,426.0 3,957,426.0 3,957,426.0
水泥有限公司
西藏祁连山水泥
1,079,166.4 1,079,166.4 1,079,166.4
粉磨有限公司
北京金字塔科技
1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
有限公司
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 55,495,939.93 0 4,687,347.30 50,808,592.63
其中：房屋及建筑物 50,865,568.08 0 4,687,347.30 46,178,220.78
机器设备 4,630,371.85 0 0 4,630,371.85
运输设备
二、累计折旧合计： 647,981.42 829,293.66 667,572.68 809,702.40
其中：房屋及建筑物 628,165.82 646,008.06 667,572.68 606,601.20
机器设备 19,815.60 183,285.60 0 203,101.20
运输设备
三、固定资产净值合计 54,847,958.51 49,998,890.23
其中：房屋及建筑物 50,237,402.26 45,571,619.58
机器设备 4,610,556.25 4,427,270.65
运输设备
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
五、固定资产净额合计 54,847,958.51 49,998,890.23
其中：房屋及建筑物 50,237,402.26 45,571,619.58
机器设备 4,610,556.25 4,427,270.65
运输设备
10、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 212,100,000.00 192,600,000.00
合计 212,100,000.00 192,600,000.00
11、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
13、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
173,942,815.00 173,942,815.00
价）
其他资本公积 87,387,658.33 1,594,600.00 88,982,258.33
合计 261,330,473.33 262,925,073.33
15、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -2,267,005.94
加：年初未分配利润 165,741,314.29
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 163,474,308.35
16、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 259,160,946.90 102,314,015.64
其他业务收入 99,471.11 8,933.76
合计 259,260,418.01 102,322,949.40
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 259,160,946.90 253,341,851.91 102,314,015.64 100,206,791.81
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 237,428,618.80 232,041,467.17 102,314,015.64 100,206,791.81
商品熟料 21,732,328.10 21,300,384.74
合计 259,160,946.90 253,341,851.91 102,314,015.64 100,206,791.81
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 259,160,946.90 253,341,851.91 102,314,015.64 100,206,791.81
17、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
持有至到期投资利息 3,164,606.13 2,294,776.57
其他 58,026.73
合计 3,222,632.86 2,294,776.57 －
主要为公司本部委托贷款收益。
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
注册 本企业的 本企业的 业最
母公司名称 业务性质 注册资本
地 持股比例 表决权比 终控
(%) 例(%) 制方
卫生陶瓷新型建筑材料、石棉
水泥制品、非金属矿及其制 甘肃
甘肃祁连山
甘肃 品、水泥包装袋的生产经营、 省政
建材控股有 29,386.00 15.36 15.36
永登 自动化控制高科技产品，相关 府国
限公司
技术的研制、开发、应用和技 资委
术咨询服务。
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
持股比例 表决权比例
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
(%) (%)
甘肃永 水泥及水泥制品
永登祁连山水泥有限公司 52,009.57 100 100
登 生产
兰州祁连山汉邦混凝土工程 甘肃兰
水泥混凝土生产 1,720.00 100 100
有限公司 州
兰州祁连山建材有限责任公 甘肃兰
水泥生产 800.00 56 56
司 州
兰州永固祁连山水泥有限公 甘肃兰
水泥生产 3,536.65 74.20 74.20
司 州
兰州祁连山混凝土工程有限 甘肃兰
水泥混凝土生产 376.00 100 100
公司 州
甘肃平 水泥及水泥制品
平凉祁连山水泥有限公司 6,500.00 50.77 50.77
凉 生产
甘肃武 水泥及水泥制品
天水祁连山水泥有限公司 5,500.00 51 51
山 生产
甘谷祁连山水泥股份有限公 甘肃甘
水泥生产与销售 4,780.09 62.35 62.35
司 谷
甘肃鸳鸯水泥销售有限责任 甘肃天
水泥销售 300.00 100 100
公司 水
3、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方 占同类交易
易内容 定价原则 占同类交易金
金额 金额的比例 金额
额的比例(%)
(%)
祁连山武山水泥 购进材
市场原则 4,265,320.35 26 3,216,990.24 25.39
厂 料
甘肃祁连山工贸 水泥包
市场原则 5,341,800.00 30 3,624,608.00 28.6
发展有限公司 装袋
甘肃祁连山工贸
钢球 市场原则 823,874.40 6.5
发展有限公司
甘肃祁连山工贸
运费 市场原则 5,005,773.01 39.5
发展有限公司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联交
关联方 易定价 占同类交
占同类交易金
易内容
原则 金额 易金额的 金额
额的比例(%)
比例(%)
甘肃祁连山工贸 市场原
水泥 815,838.43 3.62 602,803.85 4.02
发展有限公司 则
兰州中川祁连山 市场原
熟料 9,765,874.34 96.38 9,708,755.60 64.74
水泥有限公司 则
西藏祁连山水泥 市场原
熟料 4,684,786.45 31.24
粉磨有限公司 则
(3)关联担保情况
单位:元币种:人民币
是否履
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
行完毕
永登金路投资有限责 甘肃祁连山水泥集 2006年12月19日—
22,600,000.00 否
任公司 团股份有限公司 2007年12月18日
甘肃祁连山建材控股 甘肃祁连山水泥集 2007年2月20日—2008
20,000,000.00 否
有限公司 团股份有限公司 年2月19日
甘肃祁连山建材控股 甘肃祁连山水泥集 2006年7月11日—2007
15,000,000.00 是
有限公司 团股份有限公司 年7月11日
甘肃祁连山建材控股 甘肃祁连山水泥集 2006年7月7日—2007
15,000,000.00 是
有限公司 团股份有限公司 年7月7日
甘肃祁连山建材控股 甘肃祁连山水泥集 2007年6月26日—2008
30,000,000.00 否
有限公司 团股份有限公司 年6月26日
甘肃祁连山建材控股 永登祁连山水泥有 2006年9月22日—2011
20,000,000.00 否
有限公司 限公司 年9月22日
甘肃祁连山建材控股 永登祁连山水泥有 2006年9月28日—2007
30,000,000.00 否
有限公司 限公司 年9月27日
甘肃祁连山建材控股 永登祁连山水泥有 2007年4月6日—2007
10,000,000.00 否
有限公司 限公司 年10月6日
甘肃祁连山建材控股 永登祁连山水泥有 2006年11月6日—2008
10,000,000.00 否
有限公司 限公司 年10月29日
甘肃祁连山建材控股 永登祁连山水泥有 2006年11月6日—2009
10,000,000.00 否
有限公司 限公司 年10月29日
甘肃祁连山建材控股 永登祁连山水泥有 2006年6月29日—2009
60,000,000.00 否
有限公司 限公司 年6月28日
甘肃祁连山水泥集团 永登祁连山水泥有 2006年8月28日—2007
10,000,000.00 否
股份有限公司 限公司 年8月28日
甘肃祁连山水泥集团 兰州永固祁连山水 2007年1月28日—2008
3,000,000.00 否
股份有限公司 泥有限公司 年1月28日
甘肃祁连山水泥集团 兰州永固祁连山水 2007年6月23日—2008
2,000,000.00 否
股份有限公司 泥有限公司 年6月23日
甘肃祁连山水泥集团 兰州祁连山汉邦混 2006年10月20日—
5,800,000.00 否
股份有限公司 凝土工程公司 2007年10月19日
甘肃祁连山水泥集团 平凉祁连山水泥有 2005年8月29日—2010
55,000,000.00 否
股份有限公司 限公司 年8月29日
甘肃建材国有资产经 天水祁连山水泥有 1998年11月1日—2005
1,800,000.00 是
营有限责任公司 限公司 年10月31日
4、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 7,763,499.67 953,868.58
应收账款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 7,763,499.67 722,752.70
应收账款 其中：本公司西宁分公司 231,115.88
应收账款 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 0 10
应收账款 兰州中川祁连山水泥有限公司 16,451,048.45 973,548.87
应收账款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 15,937,665.60 404,446.02
应收账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 513,382.85 569,102.85
应收账款 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 8,874,308.20 182,237.70
应收账款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 8,874,308.20 182,237.70
其他应付
祁连山武山水泥厂 1,010,071.28 1,034,201.28
款
其他应付
其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 877,459.98 953,189.98
款
其他应付
其中：本公司子公司甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司 132,611.30 81,011.30
款
其他应付
甘肃祁连山工贸发展有限公司 1,500,669.30 43,798.42
款
其他应付
其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 1,490,865.61 3,412.71
款
其他应付
其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 9,803.69 40,385.71
款
其他应付
甘肃祁连山建材控股有限公司 8,167,817.59 5,689,025.52
款
其他应付
其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 8,167,743.25 5,689,025.52
款
其他应付
其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 74.34
款
应付账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 167,665.86 3,161,862.12
应付账款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 0 1,856,430.36
应付账款 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 0 382,663.35
应付账款 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 0 655,124.87
应付账款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 152,044.90 152,044.90
其中：本公司子公司兰州祁连山汉邦混凝土工程有限
应付账款 14,308.00 14,308.00
公司
应付账款 其中：本公司子公司兰州祁连山混凝土工程有限公司 645.00 645
应付账款 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 667.96
应付账款 其中：本公司子公司兰州祁连山建材有限公司 0 83,915.00
应付账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 0 16,730.64
应付账款 甘肃祁连山建材控股有限公司
应付账款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 0
应付账款 祁连山武山水泥厂 5,974,569.85 3,943,891.91
应付账款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 5,974,569.85 3,943,891.91
应付账款 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 1,062,597.59
应付账款 其中：本公司西宁销售分公司 1,062,597.59
预付账款 祁连山武山水泥厂 877,459.98
预付账款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 877,459.98
预付账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 570,390.80 270,276.20
预付账款 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 0 220,797.00
预付账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 570,390.80
预付账款 其中：本公司子公司兰州祁连山建材有限公司 49,479.20
应收票据 甘肃祁连山工贸发展有限公司 372,129.50
应收票据 其中：本公司兰州分公司 0
应收票据 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 0 372,129.50
应收票据 小计 372,129.50
应收票据 兰州中川祁连山水泥有限公司 11,000,000.00
应收票据 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 0 11,000,000.00
应收票据 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 11,000,000.00
应收票据 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 0 11,000,000.00
应收票据 甘肃祁连山工贸发展有限公司 6,500,000.00
应收票据 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 0 6,500,000.00
应收票据 小计 28,500,000.00
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 1.54 1.55 0.0347 0.0347
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
1.52 1.54 0.0344 0.0344
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 12,407,193.53
追溯调整项目影响合计数 1,664,314.54
其中：
股权投资价差摊销 1,664,314.54
2006年半年度净利润（新会计准则） 14,071,508.07
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、在其它证券市场披露的半年度报告文本；
5、其他有关资料。
董事长：杨皓
甘肃祁连山水泥集团股份有限公司
2007年8月15日