中国光大银行股份有限公司 2014 年半年度报告摘要
一 、重要提示
1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细
内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指
定网站上的半年度报告全文。
1.2、公司简介
股票简称 光大银行 股票代码 601818
股票上市交易所 上海证券交易所
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡允革 李嘉焱
电话 010-63636388
传真 010-63636713
电子信箱 IR@cebbank.com
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
本期比上年同
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
期增减（％）
经营业绩（人民币百万元）
营业收入 37,460 33,782 10.89 30,480
利润总额 20,771 19,428 6.91 17,290
归属于本行股东的净利润 15,845 14,917 6.22 12,920
归属于本行股东的扣除非经常
15,810 14,896 6.14 12,895
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 54,587 75,640 (27.83) (11,660)
本期比上年同
每股计（人民币元） 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
期增减（％）
基本每股收益 0.34 0.37 (8.11) 0.32
稀释每股收益 0.34 0.37 (8.11) 0.32
1
扣除非经常性损益后的基本每
0.34 0.37 (8.11) 0.32
股收益
每股经营活动产生的现金流量
1.17 1.87 (37.43) (0.29)
净额
本期末比上年
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
末增减（％）
归属于本行股东的每股净资产
3.53 3.30 6.97 2.82
（人民币元）
本期比上年同
盈利能力指标（％） 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
期增减
平均总资产收益率 1.25 1.26 -0.01 个百分点 1.35
加权平均净资产收益率 19.40 24.59 -5.19 个百分点 25.20
全面摊薄净资产收益率 19.21 23.52 -4.31 个百分点 24.71
净利差 1.99 2.04 -0.05 个百分点 2.48
净利息收益率 2.25 2.23 +0.02 个百分点 2.70
成本收入比 28.16 27.71 +0.45 个百分点 28.09
本期末比上年
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
末增减（％）
规模指标（人民币百万元）
资产总额 2,669,578 2,415,086 10.54 2,279,295
贷款及垫款总额 1,245,356 1,166,310 6.78 1,023,187
－正常贷款 1,231,479 1,156,281 6.50 1,015,574
－不良贷款 13,877 10,029 38.37 7,613
贷款减值准备 25,740 24,172 6.49 25,856
负债总额 2,504,347 2,262,034 10.71 2,164,973
存款余额 1,796,282 1,605,278 11.90 1,426,941
－企业活期存款 496,681 434,902 14.21 440,058
－企业定期存款 835,454 768,315 8.74 669,551
－零售活期存款 132,890 104,140 27.61 102,562
－零售定期存款 238,679 206,506 15.58 155,894
-其他存款 92,578 91,415 1.27 58,876
同业拆入 40,368 50,817 (20.56) 23,205
股东权益总额 165,231 153,052 7.96 114,322
2
资产质量指标（％）
不良贷款率 1.11 0.86 ＋0.25 个百分点 0.74
拨备覆盖率 185.49 241.02 -55.53 个百分点 339.63
拨贷比 2.07 2.07 0.00 2.53
正常类贷款迁徙率 2.01 1.77 ＋0.24 个百分点 1.32
关注类贷款迁徙率 23.44 17.47 ＋5.97 个百分点 6.01
次级类贷款迁徙率 59.33 86.45 -27.12 个百分点 46.68
可疑类贷款迁徙率 10.97 21.48 -10.51 个百分点 7.86
2.2 前 10 名股东持股情况
单位：股、％
报告期内增减 持股 持股数量 质押或冻结
股东名称 股东性质
数量 比例 无限售条件股份 有限售条件股份 的股份数量
中央汇金投资有限责任
国家股 -26,304,189 41.24 19,250,916,094 - -
公司
香港中央结算（代理人）
/ 444,281,500 14.70 6,860,838,500 - 未知
有限公司
中国光大(集团)总公司 境内法人股 4,183,775 4.41 2,057,280,034 - -
Ocean Fortune
境外法人股 14,647,000 3.37 1,573,059,000 - -
Investment Limited
中国光大控股有限公司 境外法人股 -114,520,045 3.37 1,572,735,868 - -
中国人寿再保险股份有
境内法人股 - 2.23 1,041,260,000 - -
限公司
中国再保险(集团)股份
境内法人股 -1,311,547 2.05 954,836,367 - -
有限公司
申能(集团)有限公司 境内法人股 -1,052,168 1.64 766,002,403 - -
红塔烟草（集团）有限
境内法人股 -739,561 1.15 538,417,850 - -
责任公司
上海城投控股股份有限
境内法人股 -484,167 0.76 352,485,083 - -
公司
上述股东关联关系或一致行动的说明：中国再保险(集团)股份有限公司是中央汇金投资有限责任公司
的控股子公司；中国人寿再保险股份有限公司是中国再保险(集团)股份有限公司的控股子公司；中国
光大控股有限公司是中国光大集团有限公司的控股子公司，中国光大(集团)总公司、中国光大集团有
3
限公司和中国光大控股有限公司的董事长为同一人，部分高级管理层相互重合。除此之外，公司未知
上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
注：1、公司前十名无限售流通股股东与前十名股东持股情况一致。
2、报告期中央汇金投资有限责任公司等部分股东因国有股减持导致持
股数量减少。
3、香港中央结算(代理人)有限公司是以代理人身份，代表截至报告期
末在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有的本行 H 股股份数合计
6,860,838,500 股，其中 Ocean Fortune Investment Limited、中国人寿再保险股份
有 限 公司分别代理于香港中央结算 (代理人 )有限公司的本行 H 股股数 为
1,573,059,000 股、1,041,260,000 股，除去 Ocean Fortune Investment Limited、
中国人寿再保险股份有限公司持有的股份，代理于香港中央结算(代理人)有限公
司的本行其余 H 股股数为 4,246,519,500 股。
2.3 控股股东或实际控制人的变更情况
□适用 √不适用
三、管理层讨论与分析
（一）公司整体经营情况
报告期内，宏观经济运行保持在合理区间，结构调整力度加大，
金融改革不断深入，利率市场化持续推进，业务监管政策陆续推出，
实体经济下行压力依然存在，行业及区域信用风险有所显现，银行资
产质量承压明显。面对上述挑战，公司坚定落实战略规划，不断加大
结构调整力度，持续强化核心存款增长，严控负债成本，紧抓货币市
场流动性相对宽松的市场机遇，实现了业务规模稳定增长、盈利水平
有所提升、风险状况总体可控、资本充足率有效提高的良好发展局面。
1、业务规模稳定增长
报告期末，本集团资产总额为26,695.78亿元，比上年末增加
2,544.92亿元，增长10.54%；负债总额为25,043.47亿元，比上年末
增加2,423.13亿元，增长10.71%；客户存款总额17,962.82亿元，比
上年末增加1,910.04亿元，增长11.90%；贷款及垫款总额12,453.56
4
亿元，比上年末增加790.46亿元，增长6.78%；本外币存贷比69.41%，
严格控制在监管要求内。
2、盈利水平有所提升
报告期内，本集团实现营业收入374.60亿元，同比增加36.78亿
元，增长10.89%；发生营业支出167.49亿元，同比增加23.63亿元，
增长16.43%；实现税前利润207.71亿元，同比增加13.43亿元，增长
6.91%；实现净利润158.72亿元，同比增加9.33亿元，增长6.25%。
在利率市场化持续推进的环境下，本集团加强负债成本控制，报
告期净利息收益率逐步改善，比上年同期提升2个基点；手续费及佣
金净收入同比增长17.46%；平均总资产收益率1.25%，同比下降0.01
个百分点，基本持平；加权平均净资产收益率19.40%，同比下降5.19
个百分点，主要是由于上年末H股成功发行后净资产规模显著增长。
3、风险状况总体可控
面对复杂的经营环境，公司高度重视重点领域的风险排查和管
控，确保全行运行稳定，风险状况总体可控。报告期末，本集团不良
贷款余额138.77亿元，比上年末增加38.48亿元；不良贷款率1.11%，
比上年末上升0.25个百分点；信贷拨备覆盖率为185.49%，比上年末
下降55.53个百分点。
4、资本充足率有效提高
报告期内，公司抓住有利市场时机，于 6 月份成功发行了 162 亿
元二级资本债券，有效补充了资本。报告期末资本充足率达到
10.89％，比上年末提高 0.32 个百分点，为公司持续发展和战略转型
奠定了基础。
（二）利润表项目变动情况
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 增减额
净利息收入 27,838 26,054 1,784
5
手续费及佣金净收入 8,632 7,349 1,283
其他收入 990 379 611
业务及管理费 10,547 9,360 1,187
营业税及附加 3,002 2,709 293
资产减值损失 3,128 2,250 878
其他支出 72 67 5
营业外收支净额 60 32 28
税前利润 20,771 19,428 1,343
所得税 4,899 4,489 410
净利润 15,872 14,939 933
归属于上市公司股东的净利润 15,845 14,917 928
（三）资产负债表主要项目情况
1、资产构成情况
单位：人民币百万元、％
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
余额 占比 余额 占比
贷款和垫款总额 1,245,356 1,166,310
贷款减值准备 (25,740) (24,172)
贷款和垫款净值 1,219,616 45.69 1,142,138 47.29
存放同业及其他金融机构款项 66,052 2.47 67,153 2.78
现金及存放央行款项 340,394 12.75 312,643 12.95
投资证券及其他金融资产 588,410 22.04 494,927 20.49
拆出资金及买入返售金融资产 381,309 14.28 293,473 12.15
应收利息 15,540 0.58 13,074 0.54
固定资产 12,779 0.48 12,629 0.52
无形资产 761 0.03 763 0.03
商誉 1,281 0.05 1,281 0.05
递延所得税资产 2,680 0.10 4,015 0.17
其他资产 40,756 1.53 72,990 3.03
资产合计 2,669,578 100.00 2,415,086 100.00
2、负债构成情况
单位：人民币百万元、％
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
6
余额 占比 余额 占比
客户存款 1,796,282 71.73 1,605,278 70.97
同业及其他金融机构存放款项 497,390 19.86 438,604 19.39
拆入资金及卖出回购金融款 86,746 3.46 113,981 5.04
衍生金融负债 923 0.04 2,465 0.11
应付职工薪酬 8,141 0.33 8,149 0.36
应交税费 2,230 0.09 2,605 0.12
应付利息 27,087 1.08 20,949 0.93
预计负债 352 0.01 326 0.01
应付债券 57,625 2.30 42,247 1.87
其他负债 27,571 1.10 27,430 1.20
负债合计 2,504,347 100.00 2,262,034 100.00
3、股东权益构成情况
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
实收股本 46,679 46,277
资本公积 32,611 28,707
盈余公积 9,199 9,199
一般准备金 29,861 29,861
未分配利润 46,611 38,795
归属于上市公司股东权益合计 164,961 152,839
少数股东权益 270 213
股东权益合计 165,231 153,052
（四）现金流量表情况
本集团经营活动产生的现金净额545.87亿元。其中，现金流入
3,636.59亿元，比上年同期增加511.88亿元，主要是客户存款等净增
加额增加；现金流出3,090.72亿元，比上年同期增加722.41亿元，主
要是拆出资金、买入返售金融资产等净增加额增加，以及拆入资金、
卖出回购金融资产等净减少额增加。
投 资 活 动 产 生 的 现 金 净 流 出 907.35 亿 元 。 其 中 ， 现 金 流 入
1,147.06亿元，比上年同期减少487.36亿元，主要是投资收回的现金
7
减少；现金流出2,054.41亿元,比上年同期减少546.61亿元，主要是
投资支付的现金减少。
筹资活动产生的现金净流入 148.95 亿元，主要是发行债券收到
的现金。
（五）贷款质量情况
单位：人民币百万元、％
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项目
余额 占比 余额 占比
正常 1,206,953 96.92 1,140,392 97.78
关注 24,526 1.97 15,889 1.36
次级 8,557 0.68 5,768 0.50
可疑 3,716 0.30 2,496 0.21
损失 1,604 0.13 1,765 0.15
客户贷款和垫款总额 1,245,356 100.00 1,166,310 100.00
正常贷款 1,231,479 98.89 1,156,281 99.14
不良贷款 13,877 1.11 10,029 0.86
（六）主要财务指标增减变动情况
单位：人民币百万元、％
2014 年 6 2013 年 12
项 目 增减幅 变动主要原因
月 30 日 月 31 日
拆出资金 196,176 124,291 57.84 根据资金头寸情况，加大同业资金运用
市场利率下行，利率类衍生品资产负债重估同时下
衍生金融资产 1,188 1,870 -36.47 降
应收款项类投资 346,272 262,699 31.81 根据资金头寸情况和市场利率走势，加大投资规模
市场利率下行，相关金融资产公允价值上升，相应
递延所得税资产 2,680 4,015 -33.25 递延所得税资产减少
其他资产 40,756 72,990 -44.16 表内理财投资敞口减少
受人民币汇率变动影响，部分外汇掉期业务远期端
衍生金融负债 923 2,465 -62.56 估值增加
应付债券 57,625 42,247 36.40 发行二级资本债券及同业存单
项 目 2014 年 2013 年 增减幅 变动主要原因
8
1-6 月 1-6 月
投资净收益/(损 调整债券投资组合，择机置换以前年度购买的低收
失) (114) (8) 1,325.00 益债券品种
受人民币汇率变动影响，部分外汇掉期业务远期端
公允价值变动净 估值增加，同时债券价格持续上涨，交易性债券估
收益 1,242 177 601.69 值明显上升
汇兑净收益/（损 受人民币汇率变动影响，部分外汇掉期业务即期端
失） (233) 140 -266.43 交割损失增加，与公允价值变动净收益存在负相关
其他业务收入 95 70 35.71 已剥离贷款清收收入增加
资产减值损失 3,128 2,250 39.02 计提的贷款减值损失增加
营业外收入 100 56 78.57 子公司获得相关财政补贴
营业外支出 40 24 66.67 部分营业外支出有所增加
四、涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，公司会计政策、会计估计和核算方
法未发生重大变化。
财政部于 2014 年 3 月颁布了《企业会计准则第 2 号—长期股权
投资》(修订)和《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》，
要求 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，
鼓励境外上市的中国公司提前执行。公司作为同时发行 A 股和 H 股
的上市公司，在编制 2014 年中期财务报表时，已经提前采用了上述
会计准则。上述会计准则的提前采用对本集团和本行财务状况、经营
成果及现金流量未产生重大影响。
4.2 报告期内未发生重大会计差错更正需追溯重述。
4.3 与上年度财务报告相比，财务报表合并范围未发生变化。
4.4 公司 2014 年半年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所
（特殊普通合伙）根据中国注册会计师审阅准则审阅，并出具了审阅
意见。
9
董事长：唐双宁
中国光大银行股份有限公司董事会
2014 年 8 月 29 日
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