华友钴业关于开展 2024 年度套期保值业务的公告
股票代码：603799          股票简称：华友钴业            公告编号：2024-045
转债代码：113641          转债简称：华友转债



                     浙江华友钴业股份有限公司
             关于开展2024年度套期保值业务的公告


     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


    重要内容提示：
     交易概况：公司生产经营所需的原材料镍、钴、铜、锂等大宗商品市场价格
    波动较大，为规避和转移现货市场的价格波动，防范利率汇率风险，保持公司
    经营业绩持续、稳定，公司决定充分利用金融市场的套期保值功能，对公司生
    产经营所需原材料镍、钴、铜、锂及大宗商品贸易、外汇风险敞口择机开展套
    期保值业务，提升公司防御风险能力，确保稳健经营。交易场所为 LME、CME、
    SGX 等境外合规交易所和相关经纪行、做市商、银行等；及上海期货交易所、

    广州期货交易所等境内合规公开交易场所。公司及子公司开展生产经营所需原
    材料套期保值业务的保证金上限为 80 亿元人民币或等值外币（不含期货标的
    实物交割款项）；开展大宗商品贸易套期保值业务的保证金上限为 5 亿元人民
    币或等值外币（不含期货标的实物交割款项）；开展外汇远期结售汇、货币互
    换掉期、外汇期权及利率掉期业务的额度为 30 亿美元。
     审议程序：本次套期保值业务事项已经公司第六届董事会第十九次会议审议
    通过，尚需提交股东大会审议。
     特别风险提示：公司进行套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避价

    格、汇率等波动对公司带来的不利影响，但同时也会存在一定的市场、流动性、
    资金、技术、内部控制等方面的风险。敬请广大投资者注意投资风险。




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    一、交易情况概述

    （一）交易目的

    浙江华友钴业股份有限公司（以下简称“华友钴业”或“公司”）生产经营所
需的原材料镍、钴、铜、锂等大宗商品市场价格波动较大，为规避和转移现货市场
的价格波动，防范利率汇率风险，保持公司经营业绩持续、稳定，公司决定充分利
用金融市场的套期保值功能，对公司生产经营所需原材料镍、钴、铜、锂及大宗商
品贸易、外汇风险敞口择机开展套期保值业务，提升公司防御风险能力，确保稳健
经营。

    （二）业务类型及交易金额

    1、生产经营所需原材料镍、钴、铜、锂的套期保值

    公司生产经营所需原材料的套期保值规模应与当年现货产量以及资金实力相匹
配。根据公司原材料需求情况，公司及控股子公司开展生产经营所需原材料套期保
值业务的保证金上限为 80 亿元人民币或等值外币（不含期货标的实物交割款项），
授权期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超
过已审议额度。

    2、大宗商品贸易套期保值业务

    公司及控股子公司开展大宗商品贸易套期保值业务的保证金上限为 5 亿元人民
币或等值外币（不含期货标的实物交割款项），授权期限内任一时点的交易金额（含
前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过已审议额度。

    3、外汇套期保值业务

    公司及控股子公司开展外汇远期结售汇、货币互换掉期、外汇期权及利率掉期
等业务的额度为 30 亿美元。

    （三）资金来源

    公司及控股子公司自有资金以及商业银行、投资银行等金融机构衍生品交易授

信，不涉及募集资金。



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       （四）交易方式

       交易工具包括但不限于期权、期货、远期等衍生品合约。交易场所为 LME、CME、
SGX 等境外合规交易所和相关经纪行、做市商、银行等；及上海期货交易所、广州
期货交易所等境内合规公开交易场所。

       （五）交易期限

       本次授权在交易额度范围内进行套期保值业务的期限为自 2023 年年度股东大
会审议通过之日至 2024 年年度股东大会召开之日。

       二、审议程序

       公司于 2024 年 4 月 18 日召开第六届董事会第十九次会议，审议通过了《关于
公司及子公司开展 2024 年套期保值业务的议案》和《关于公司及子公司开展 2024
年度外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及子公司开展生产经营所需原材料镍、
钴、铜、锂及大宗商品贸易和外汇的套期保值业务。根据《上海证券交易所股票上
市规则》《公司章程》等相关规定，本次开展套期保值业务尚需提交公司股东大会
审议。

       三、开展套期保值的风险分析

       公司进行套期保值业务不以投机为目的，主要为有效规避价格、汇率波动等对

公司带来的不利影响，但同时也会存在一定的风险，主要如下：

       1、市场风险：公司开展相关套期保值业务时，将受国际及国内经济政策和经济
形势、汇率和利率波动等多种因素影响，如原料和产品价格、汇率和利率行情等变
动较大时，可能会造成期货交易的损失。

       2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

       3、资金风险：由于交易保证金不足可能导致所持仓位被强制平仓，造成实际损
失。

       4、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系

统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。



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    5、内部控制风险：套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部
控制机制不完善而造成风险。

    四、风险控制措施

    （一）公司已建立较为完善的套期保值制度流程，将套期保值业务与生产经营
相匹配，坚持“只做保值不做投机”的基本原则，严格进行套期保值交易。公司证
券投资与衍生品交易领导小组在董事会授权范围内对套期保值交易业务进行决策。

    （二）公司制定了《证券投资、期货和衍生品交易管理制度》，对套期保值业
务的审批权限、专业管理、风险控制等事项进行了规定，以有效防范交易业务风险。

同时加强相关人员的专业知识培训，提高从业人员的专业素养。

    （三）公司严格控制套期保值的规模，合理计划和使用保证金，制定并执行严
格的止损机制。

    （四）公司将密切跟踪市场行情变化，关注价格走势，及时调整套期保值方案，
并结合现货销售，尽可能降低交易风险。

    （五）在业务操作过程中，严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险，
定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。

    五、会计政策及核算原则

    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准
则第 24 号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》《企业会计准则
第 39 号—公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的套期保值业务进行相应
的核算处理，在资产负债表及损益表相关项目中反映。



    特此公告。




                                           浙江华友钴业股份有限公司董事会
                                                  2024 年 4 月 19 日


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