平安银行股份有限公司
2014 年半年度报告
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第一节 重要提示、目录和释义
1.1、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2、本行第九届董事会第七次会议审议了 2014 年半年度报告正文及摘要。本次董事会会议应
出席董事 15 人，实到董事 14 人。独立董事马林因事未出席会议，委托独立董事储一昀行使表决
权。会议一致同意此报告。
1.3、本行 2014 年半年度财务报告未经审计。普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对
本行 2014 年半年度财务报告进行了审阅。
1.4、本行董事长孙建一、行长邵平、副行长兼首席财务官孙先朗、会计机构负责人朱旻皓保
证 2014 年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
1.5、本行计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
1.6、请投资者认真阅读 2014 年半年度报告全文。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本
行对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................... 2
第二节 公司简介 ..................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................... 7
第四节 董事会报告 .................................................. 11
第五节 重要事项 .................................................... 53
第六节 股份变动及股东情况 .......................................... 62
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................. 66
第八节 财务报告 .................................................... 68
第九节 备查文件目录 ............................................... 165
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释 义
释义项 指 释义内容
深圳发展银行股份有限公司（“深圳发展银行”或“深发
平安银行、本行、本公司 指 展”）以吸收合并原平安银行股份有限公司（“原平安银
行”）的方式完成两行整合并更名后的银行
成立于 1987 年 12 月 22 日的全国性股份制商业银行，吸收
深圳发展银行、深发展 指
合并原平安银行后更名为平安银行
成立于 1995 年 6 月的跨区域经营的股份制商业银行，于
原平安银行 指
2012 年 6 月 12 日注销登记
中国平安、平安集团 指 中国平安保险（集团）股份有限公司
央行 指 中国人民银行
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国银监会、银监会 指 中国银行业监督管理委员会
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第二节 公司简介
一、公司信息
股票简称 平安银行 股票代码 000001
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 平安银行股份有限公司
公司的中文简称 平安银行
公司的外文名称（如有） Ping An Bank Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） PAB
公司的法定代表人 孙建一
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周强 吕旭光
中国广东省深圳市深南东路 5047 号 中国广东省深圳市深南东路 5047 号
联系地址
平安银行董事会办公室 平安银行董事会办公室
电话 （0755）82080387 （0755）82080387
传真 （0755）82080386 （0755）82080386
电子信箱 pabdsh@pingan.com.cn pabdsh@pingan.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 √不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见
2013年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 √不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度
报告备置地报告期无变化，具体可参见2013年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 √不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情
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况在报告期无变化，具体可参见2013年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√适用 □不适用
经本行 2013 年 9 月 6 日召开的第八届董事会第二十九次会议及 2013 年 9 月 24 日召开的 2013
年第一次临时股东大会审议通过，并经相关监管机构批准，本行于 2013 年 12 月向中国平安非公开
发行 1,323,384,991 股股份，本次发行后，本行股份数量由 8,197,360,665 股增至 9,520,745,656 股。
2014 年 5 月 22 日，本行 2013 年年度股东大会审议通过了《平安银行股份有限公司 2013 年度
利润分配方案》，本行 2013 年利润分配方案为：以 2013 年 12 月 31 日的本行总股本 9,521 百万股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.60 元（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股
转增 2 股。本次利润分配股权登记日为 2014 年 6 月 11 日，除权除息日为 2014 年 6 月 12 日。本次
利润分配已按期实施完毕，本行总股本由 9,520,745,656 股增至 11,424,894,787 股。
根据股本变动情况，本行注册资本增至 11,424,894,787 元。
2014 年 7 月 15 日，本行第九届董事会第五次会议审议通过了《平安银行股份有限公司关于变
更注册资本的议案》。2014 年 8 月 4 日，本行 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《平安银行股
份有限公司关于变更注册资本的议案》。
有关具体内容请见本行于 2014 年 7 月 16 日、8 月 5 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
一、主要会计数据和财务指标
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 2013 年 2013 年 本期同比
项 目
1-6 月 1-6 月 1-12 月 增减
营业收入 34,733 23,426 52,189 48.27%
资产减值损失前营业利润 18,997 12,496 26,845 52.02%
资产减值损失 5,652 2,602 6,890 117.22%
营业利润 13,345 9,894 19,955 34.88%
利润总额 13,328 9,906 20,040 34.54%
净利润 10,072 7,531 15,231 33.74%
归属于母公司股东的净利润 10,072 7,531 15,231 33.74%
归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,085 7,522 15,166 34.07%
每股指标：
基本每股收益（元） 0.88 0.77 1.55 14.95%
稀释每股收益（元） 0.88 0.77 1.55 14.95%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 0.88 0.76 1.33 15.79%
现金流情况：
经营活动产生的现金流量净额 53,424 28,800 91,674 85.50%
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 4.68 2.93 8.02 59.73%
注：本行 2013 年度利润分配方案在报告期内实施完毕。本行 2013 年度利润分配方案为：以 2013
年 12 月 31 日的本行总股本 9,521 百万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.60 元
（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披
露》的规定，需按调整后的股数重新计算各比较期间的每股收益。上表各比较期的每股收益、每股
经营活动产生的现金流量净额均按调整后的股数重新计算。
报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因
发生变化且影响所有者权益金额
□是 √否
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非经常性损益项目及金额
（货币单位：人民币百万元）
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2013 年 1-12 月
非流动性资产处置损益
(6) - 11
（固定资产、抵债资产、长期股权投资处置损益）
或有事项产生的损益（预计负债） (3) - 53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (8) 12 21
所得税影响 4 (3) (20)
合计 (13) 9 65
注：非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
的定义计算。
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、盈利能力指标
（单位：%）
2014 年 2013 年 2013 年
项目 本期同比增减
1-6 月 1-6 月 1-12 月
总资产收益率（未年化） 0.47 0.41 0.81 +0.06 个百分点
总资产收益率（年化） 0.94 0.82 0.81 +0.12 个百分点
平均总资产收益率（未年化） 0.50 0.44 0.87 +0.06 个百分点
平均总资产收益率（年化） 1.00 0.88 0.87 +0.12 个百分点
全面摊薄净资产收益率（未年化） 8.33 8.23 13.59 +0.10 个百分点
全面摊薄净资产收益率（年化） 15.38 15.20 13.59 +0.18 个百分点
全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益）（未年化） 8.34 8.22 13.53 +0.12 个百分点
全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益）（年化） 15.40 15.18 13.53 +0.22 个百分点
加权平均净资产收益率（未年化） 8.62 8.52 16.57 +0.10 个百分点
加权平均净资产收益率（年化） 16.61 16.40 16.57 +0.21 个百分点
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）（未年化） 8.63 8.51 16.50 +0.12 个百分点
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）（年化） 16.63 16.38 16.50 +0.25 个百分点
成本收入比 37.59 38.87 40.77 -1.28 个百分点
信贷成本（年化） 1.18 0.68 0.84 +0.50 个百分点
净利差（NIS） 2.32 2.03 2.14 +0.29 个百分点
净息差（NIM） 2.50 2.19 2.31 +0.31 个百分点
注：信贷成本＝当期信贷拨备/当期平均贷款余额（含贴现）；净利差＝平均生息资产收益率-
平均计息负债成本率；净息差＝净利息收入/平均生息资产余额。
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三、资产负债情况
（货币单位：人民币百万元）
期末比上年
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
末增减
一、资产总额 2,136,475 1,891,741 1,606,537 12.94%
其中：交易性金融资产及衍生金融
27,957 13,818 5,205 102.32%
资产
持有至到期投资 198,848 195,667 103,124 1.63%
贷款和应收款 1,579,381 1,404,731 1,162,415 12.43%
可供出售金融资产 1,287 467 89,896 175.59%
商誉 7,568 7,568 7,568 -
其他 321,434 269,490 238,329 19.27%
二、负债总额 2,015,535 1,779,660 1,521,738 13.25%
其中：交易性金融负债及衍生金融
8,213 6,606 2,674 24.33%
负债
拆入资金 18,765 22,633 39,068 (17.09%)
吸收存款 1,508,904 1,217,002 1,021,108 23.99%
其他 479,653 533,419 458,888 (10.08%)
三、股东权益 120,940 112,081 84,799 7.90%
其中：归属于母公司股东权益 120,940 112,081 84,799 7.90%
归属于母公司股东的每股净 资产
10.59 9.81 8.62 7.90%
（元）
四、存款总额 1,508,904 1,217,002 1,021,108 23.99%
其中：公司存款 1,246,993 1,005,337 839,949 24.04%
零售存款 261,911 211,665 181,159 23.74%
五、贷款总额 938,227 847,289 720,780 10.73%
其中：公司贷款 584,328 521,639 494,945 12.02%
一般性公司贷款 567,799 509,301 484,535 11.49%
贴现 16,529 12,338 10,410 33.97%
零售贷款 255,214 238,816 176,110 6.87%
信用卡应收账款 98,685 86,834 49,725 13.65%
贷款减值准备 (17,179) (15,162) (12,518) 13.30%
贷款及垫款净值 921,048 832,127 708,262 10.69%
注：报告期内，本行实施 2013 年度利润分配，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，上
表各比较期归属于母公司股东的每股净资产按调整后的股数重新计算。
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四、截至报告期末近三年补充财务指标
（单位：%）
2014 年6 月30 日 2013 年12 月31 日 2012 年12 月31 日
财务指标 标准值
期末 月均 年末 月均 年末 月均
人民币 ≥25 67.57 61.00 50.00 49.72 51.31 58.17
流动性比例 外币 ≥25 105.99 73.23 44.33 73.23 88.90 79.25
本外币 ≥25 70.52 61.97 49.56 50.41 51.99 58.20
存贷款比例
本外币 ≤75 62.21 65.18 69.67 69.68 70.64 72.73
（含贴现）
存贷款比例
本外币 不适用 60.98 64.28 68.64 68.61 69.61 69.81
（不含贴现）
不良贷款率 ≤5 0.92 0.91 0.89 0.97 0.95 0.74
根据《商业银行 资本充足率 ≥10.5 11.02 不适用 9.90 不适用 不适用 不适用
资本管理办法 一级资本充足率 ≥8.5 8.73 不适用 8.56 不适用 不适用 不适用
（试行）》（注） 核心一级资本充足率 ≥7.5 8.73 不适用 8.56 不适用 不适用 不适用
根据《商业银行 资本充足率 ≥8 11.97 11.71 11.04 10.29 11.37 11.43
资本充足率管
核心资本充足率 ≥4 9.43 9.48 9.41 8.32 8.59 8.53
理办法》等
单一最大客户贷款占资本净额比率 ≤10 3.56 4.21 4.73 4.49 2.95 3.33
最大十家客户贷款占资本净额比率 不适用 20.97 20.42 20.88 23.21 15.60 17.87
累计外汇敞口头寸占资本净额比率 ≤20 0.39 不适用 0.65 不适用 1.38 不适用
正常类贷款迁徙率 不适用 2.23 不适用 4.78 不适用 2.03 不适用
关注类贷款迁徙率 不适用 15.93 不适用 37.77 不适用 53.38 不适用
次级类贷款迁徙率 不适用 36.56 不适用 43.61 不适用 43.28 不适用
可疑类贷款迁徙率 不适用 49.35 不适用 88.70 不适用 78.22 不适用
成本收入比（不含营业税） 不适用 37.59 不适用 40.77 不适用 39.41 不适用
拨备覆盖率 不适用 198.18 不适用 201.06 不适用 182.32 不适用
拨贷比 不适用 1.83 不适用 1.79 不适用 1.74 不适用
注：根据银监会《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行应在 2018 年底前达到资
本充足率监管要求（资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为 10.5%、8.5%、7.5%），
可在过渡期内分步达标。根据银监会《关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关
事项的通知》的规定，2014 年适用的标准值分别为 8.9%、6.9%、5.9%。
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第四节 董事会报告
一、2014 年上半年经营情况分析
（一）总体经营情况概述
报告期内，银行业经营面临复杂的内外部环境。一方面，国内宏观经济正在经历结构调整，
国外主要经济体复苏进程也较缓慢；另一方面，宏观货币政策定向微调力度加大，各项金融改革
有序推进。与此同时，监管规范同业业务以及互联网金融的发展也给银行业负债的稳定性和负债
成本带来了较大的挑战。
本行直面挑战，抓住机遇，坚持“以客户为中心”的经营理念，推进公司、零售、同业、投
行“四轮驱动”快速发展，专业化、集约化、综合金融、互联网金融“四大特色”更加鲜明和突
出。报告期内，通过推进各项改革、加大机构建设力度、提高资产负债管理水平、完善风险管理
机制，实现良好业绩。同时，也为持续耕耘市场、经营客户、创新产品、整合资源，打造领先的
业务平台和商业模式，进一步提升市场竞争力打下较好基础。
全行经营情况具有以下几个特点：
1、资产规模平稳增长，存款总量迈上新台阶
报告期末，本行资产总额 21,364.75 亿元，较年初增幅 12.94%。各项贷款（含贴现）余额 9,382.27
亿元，较年初增幅 10.73%。各项存款余额 15,089.04 亿元，较年初增加 2,919.02 亿元、增幅 23.99%；
存款余额迈上 1.5 万亿的新台阶，半年增量为上年全年增量的 1.5 倍，增速居同业领先地位，为业
务发展奠定了良好基础。
2、业务结构持续优化，盈利能力显著提升
在利率市场化进程加快、银行利差趋窄、流动性风险上升的市场背景下，本行主动引导资产
负债结构调整，控制负债成本，提高资产收益，在有效防范流动性风险的同时，利差水平有明显
改善：
（1）根据市场变化调整管理策略，在基础存款高速增长的同时，同业负债在总负债中的占比
较年初下降 7.2 个百分点，通过基础负债支持同业资产业务发展，提升了净利差。
（2）大力发展中间业务，实现非利息净收入及占比大幅增长。报告期内，非利息净收入 101.79
亿元、同比增长 107.82%，在营业收入中的占比由上年同期的 20.91%提升至 29.31%，收入结构明
显优化。投行业务保持快速增长，实现投行业务非利息净收入 14.45 亿元、托管业务非利息净收入
5.90 亿元；同时，票据、结算等业务均实现了快速增长。
（3）坚持贷款额度管理，建立基础额度、专项额度、竞价额度三者相结合的管理方式，并引
入风险调整指标，解决银行平衡发展、重点发展与高效发展的问题。
基于结构调整和定价管控的实施，本行在报告期内实现了较好的盈利增长。营业收入 347.33
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亿元，同比增长 48.27%；准备前营业利润 189.97 亿元，同比增长 52.02%；净利润 100.72 亿元，
同比增长 33.74%。同时，加强成本管控，成本得到有效控制，成本收入比（不含营业税）37.59%，
同比下降 1.28 个百分点，较 2013 年度下降 3.18 个百分点。
3、创新能力不断提升，改革转型稳步实施
平台创新：中小企业综合金融服务线上平台（橙 E 平台）发布，对公司业务的快速发展提供
了有效的平台支撑；行 E 通平台初步完成全国布局，累计上线同业客户超过 230 家，比年初增加
65 家，同业产品销售量 2,300 亿元。产品创新：小额消费信贷资产证券化项目成功发行，成为国
内首单在交易所发行的信贷资产证券化产品，有利于提高资产流动性、分散经营风险、改善收入
结构；“平安金”知名度不断提升，与上海黄金交易所、万里通、京东、顺丰等机构合作，开创实
物金线上销售新模式；“陆金所票据、行 E 通票据”等综合金融产品相继成功上线，为本行票据产
品在第三方平台推广打开了局面；同时，“平安票聚”业务模式的成功上线，实现了本行票据业务
的内部做市。
报告期内，积极推动零售大事业部改革，为加快零售业务发展创造了良好环境；加快筹建新
的行业事业部，专业化经营不断深化；引导分行专注区域特色，打造差异化竞争优势。
4、综合金融实现突破，合作平台不断完善
重点项目加快落地，截至报告期末，银保合作给银行带来经营净收入 1.7 亿元，新增对公客户
400 个；银投合作新增落地项目 44 个，新增项目落地规模 763 亿元；涌现出多个综合金融成功案
例。强化团 E 系统，重点打造综合金融商机管理平台，完成中台线上支持和综合金融产品地图上
线；平安金橙俱乐部启动“金橙智库”组建工作，旨在开展战略层面的前瞻性研究，为重大项目
的立项、评审提供支持。
5、强化风险管控能力，资产质量保持稳定
坚持“银行经营、风险控制为本”的理念，进一步加强全面风险管理，积极支持实体经济，
确保稳健经营。报告期末，不良贷款余额 86.68 亿元，较年初增幅 14.95%；不良率 0.92%，较年
初上升 0.03 百分点；拨贷比 1.83%，较年初上升 0.04 个百分点；贷款拨备覆盖率 198.18%，较年
初略降 2.88 个百分点。
6、资本补充顺利到位，网点建设加快布局
积极扩展资本补充渠道，创新资本补充工具。报告期内共发行二级资本债券 150 亿元，期末
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算的资本充足率为 11.02%，较年初提高 1.12
个百分点。
持续推进网点布局，加快外延式发展步伐。报告期新增 38 家网点，报告期末本行共有 38 家
分行、566 家营业网点；截至报告期末，已完成 44 家社区银行开业，其中 3 家社区银行的单店资
产规模超 1 亿元。
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（二）利润表项目分析
1、营业收入构成及变动情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 本期同比
项 目
金额 占比 金额 占比 增减
利息净收入 24,554 70.69% 18,528 79.09% 32.52%
存放央行利息收入 1,860 3.27% 1,561 3.61% 19.15%
金融企业往来利息收入 11,090 19.47% 10,144 23.47% 9.33%
其中：存放同业利息收入 1,809 3.18% 1,427 3.30% 26.80%
拆放同业利息收入 664 1.17% 753 1.74% (11.80%)
发放贷款和垫款利息收入 33,000 57.95% 24,255 56.11% 36.05%
证券投资利息收入 10,827 19.01% 7,138 16.51% 51.68%
其他利息收入 173 0.30% 128 0.30% 35.16%
利息收入小计 56,950 100.00% 43,226 100.00% 31.75%
向中央银行借款利息支出 18 0.06% 15 0.06% 20.00%
金融企业往来利息支出 15,125 46.69% 11,721 47.46% 29.04%
吸收存款利息支出 16,706 51.57% 12,576 50.92% 32.84%
应付债券利息支出 547 1.68% 386 1.56% 41.71%
利息支出小计 32,396 100.00% 24,698 100.00% 31.17%
手续费及佣金净收入 7,771 22.37% 4,376 18.68% 77.58%
其他营业净收入 2,408 6.94% 522 2.23% 361.30%
营业收入总额 34,733 100.00% 23,426 100.00% 48.27%
2、利息净收入
报告期内，本行实现利息净收入 245.54 亿元，同比增长 32.52%，占营业收入的 70.69%。利
息净收入的增长，主要是生息资产规模增长和利差提升所致。
主要资产、负债项目的平均余额以及平均收益率或平均成本率的情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项 目 利息收入/ 平均收益/ 利息收入/ 平均收益/
平均余额 平均余额
支出 成本率 支出 成本率
资产
客户贷款及垫款
883,479 32,885 7.51% 735,827 24,097 6.60%
（不含贴现）
债券投资 218,115 4,531 4.19% 199,703 3,896 3.93%
- 13 -
存放央行 253,940 1,860 1.48% 212,441 1,561 1.48%
票据贴现及同业业务 623,218 17,501 5.66% 552,469 13,544 4.94%
其他 5,489 173 6.36% 4,640 128 5.56%
生息资产总计 1,984,241 56,950 5.79% 1,705,080 43,226 5.11%
负债
客户存款 1,323,124 16,706 2.55% 1,058,853 12,576 2.40%
发行债券 16,873 547 6.54% 12,423 386 6.27%
同业业务 545,378 15,143 5.60% 543,420 11,736 4.36%
计息负债总计 1,885,375 32,396 3.47% 1,614,696 24,698 3.08%
利息净收入 24,554 18,528
存贷差 4.96% 4.20%
净利差 NIS 2.32% 2.03%
净息差 NIM 2.50% 2.19%
从同比情况看，本行持续加大结构调整和风险定价管理，提高资源使用效率，存贷差、净利
差、净息差同比全面提升。
2014 年 4-6 月 2014 年 1-3 月
项 目 利息收入/ 平均收益/ 利息收入/ 平均收益/
平均余额 平均余额
支出 成本率 支出 成本率
资产
客户贷款及垫款
908,615 16,859 7.44% 858,064 16,026 7.57%
（不含贴现）
债券投资 222,534 2,285 4.12% 213,647 2,246 4.26%
存放央行 270,448 956 1.42% 237,249 904 1.55%
票据贴现及同业业务 626,708 8,839 5.66% 619,689 8,662 5.67%
其他 6,293 107 6.82% 4,676 66 5.72%
生息资产总计 2,034,597 29,046 5.73% 1,933,325 27,904 5.85%
负债
客户存款 1,346,595 8,809 2.62% 1,299,392 7,897 2.46%
发行债券 23,072 377 6.55% 10,605 170 6.50%
同业业务 568,163 6,856 4.84% 522,340 8,287 6.43%
计息负债总计 1,937,830 16,042 3.32% 1,832,337 16,354 3.62%
利息净收入 13,004 11,550
存贷差 4.82% 5.11%
净利差 NIS 2.41% 2.23%
净息差 NIM 2.56% 2.42%
从环比情况看，受市场因素的影响，客户存款快速增长的同时、资金成本有所上升，同时贷
款收益率略微下降，导致存贷差有所减少。但通过结构调整与定价管控，本行整体利差、息差有
较好的表现。
- 14 -
客户贷款及垫款平均余额及收益率
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项 目
平均余额 利息收入 平均收益率 平均余额 利息收入 平均收益率
公司贷款类
535,403 17,288 6.51% 472,205 14,388 6.14%
（不含贴现）
个人贷款 348,076 15,597 9.04% 263,622 9,709 7.43%
客户贷款及垫款
883,479 32,885 7.51% 735,827 24,097 6.60%
（不含贴现）
2014 年 4-6 月 2014 年 1-3 月
项 目
平均余额 利息收入 平均收益率 平均余额 利息收入 平均收益率
公司贷款类
551,150 8,880 6.46% 519,481 8,408 6.56%
（不含贴现）
个人贷款 357,465 7,979 8.95% 338,583 7,618 9.12%
客户贷款及垫款
908,615 16,859 7.44% 858,064 16,026 7.57%
（不含贴现）
客户存款平均余额及成本率
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项 目
平均余额 利息支出 平均成本率 平均余额 利息支出 平均成本率
公司存款 846,269 11,114 2.65% 674,420 8,250 2.47%
其中：活期 288,796 990 0.69% 258,276 860 0.67%
定期 557,473 10,124 3.66% 416,144 7,390 3.58%
其中：国库及协
94,563 2,548 5.43% 87,177 2,311 5.35%
议存款
保证金存款 262,844 2,881 2.21% 202,269 2,201 2.19%
零售存款 214,011 2,711 2.55% 182,164 2,125 2.35%
其中：活期 78,944 193 0.49% 67,250 122 0.37%
定期 135,067 2,518 3.76% 114,914 2,003 3.51%
存款总额 1,323,124 16,706 2.55% 1,058,853 12,576 2.40%
2014 年 4-6 月 2014 年 1-3 月
项 目
平均余额 利息支出 平均成本率 平均余额 利息支出 平均成本率
公司存款 857,116 5,912 2.77% 835,301 5,202 2.53%
其中：活期 269,269 517 0.77% 308,540 473 0.62%
- 15 -
定期 587,848 5,395 3.68% 526,761 4,729 3.64%
其中：国库及
95,847 1,286 5.38% 93,265 1,262 5.49%
协议存款
保证金存款 273,310 1,558 2.29% 252,262 1,323 2.13%
零售存款 216,169 1,339 2.48% 211,829 1,372 2.63%
其中：活期 71,263 99 0.56% 86,710 94 0.44%
定期 144,906 1,240 3.43% 125,119 1,278 4.14%
存款总额 1,346,595 8,809 2.62% 1,299,392 7,897 2.46%
3、手续费净收入
报告期内，本行实现非利息净收入 101.79 亿元，同比增长 107.82%。其中，手续费及佣金净
收入 77.71 亿元，同比增长 77.58%。手续费及佣金净收入增长情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 本期同比增减
结算手续费收入 828 582 42.27%
理财业务手续费收入 820 622 31.83%
代理及委托手续费收入 1,220 213 472.77%
银行卡业务手续费收入 3,096 2,086 48.42%
咨询顾问费收入 1,699 647 162.60%
账户管理费收入 116 101 14.85%
其他 1,162 640 81.56%
手续费收入小计 8,941 4,891 82.81%
代理业务手续费支出 190 98 93.88%
银行卡手续费支出 923 377 144.83%
其他 57 40 42.50%
手续费支出小计 1,170 515 127.18%
手续费及佣金净收入 7,771 4,376 77.58%
报告期内，本行投行、托管等业务快速增长，带来中间业务收入的大幅增加；同时，理财与
结算、信用卡业务手续费收益表现良好。
4、其他营业净收入
其他营业净收入包括投资收益、公允价值变动损益、汇兑损益及其他业务收入。报告期内，
本行其他营业净收入 24.08 亿元，同比增长 361.30%，主要来自票据价差收益的增加。
- 16 -
5、业务及管理费
报告期内，本行营业费用 130.55 亿元，同比增长 43.37%，成本收入比（不含营业税）37.59%，
同比下降 1.28 个百分点，较 2013 年度下降 3.18 个百分点。营业费用的增长主要是网点及业务规
模增长，以及管理的持续投入所致。本行 2013 年以来网点和机构建设取得重大进展，2013 年新增
5 家分行、73 家支行，2014 年上半年新增 38 家支行，机构的增加带来营业费用的刚性增长。营业
费用中，人工费用支出 68.08 亿元，同比增长 45.22%；业务费用支出 46.13 亿元，同比增长 50.85%；
折旧、摊销和租金支出为 16.34 亿元，同比增长 20.15%。
6、资产减值损失
（货币单位：人民币百万元）
项 目 2014 年 1-6 月计提 2013 年 1-6 月计提 本期同比增减
存放同业 34 9 277.78%
发放贷款和垫款 5,294 2,564 106.47%
持有至到期投资 - (5) 100.00%
应收款项类投资 300 - -
其他资产 24 34 (29.41%)
合计 5,652 2,602 117.22%
7、所得税费用
（货币单位：人民币百万元）
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 本期同比增减
税前利润 13,328 9,906 34.54%
所得税费用 3,256 2,375 37.09%
实际所得税税赋 24.43% 23.98% +0.45 个百分点
8、现金流
报告期内，本行经营活动产生的现金流量净额 534.24 亿元，同比增加 246.24 亿元、增幅 85.50%，
主要为新增存款同比增加使现金流入增加所致；投资活动产生的现金流量净额-152.14 亿元，同比
增加 487.32 亿元、增幅 76.21%，主要因投资支付的现金同比减少；筹资活动产生的现金流量净额
114.64 亿元，同比增加 197.08 亿元、增幅 239.06%，主要为报告期内发行二级资本债和同业存单
收到现金、抵减应付债券到期兑付/支付债券利息与分配股利支付现金后的增加额。
9、报告期内主营业务收入及主营业务利润按地区分布情况
- 17 -
2014 年 1-6 月
（货币单位：人民币百万元）
资产减值损失前 资产减值损失前营业
地区分部 营业收入 营业支出
营业利润 利润的地区占比
东区 8,433 3,398 5,035 26.50%
南区 9,183 3,374 5,809 30.58%
西区 4,266 1,330 2,936 15.46%
北区 7,142 2,311 4,831 25.43%
总行 5,709 5,323 386 2.03%
合计 34,733 15,736 18,997 100.00%
2013 年 1-6 月
（货币单位：人民币百万元）
资产减值损失前 资产减值损失前营业
地区分部 营业收入 营业支出
营业利润 利润的地区占比
东区 6,156 2,733 3,423 27.39%
南区 4,228 2,866 1,362 10.90%
西区 1,772 840 932 7.46%
北区 2,398 1,492 906 7.25%
总行 8,872 2,999 5,873 47.00%
合计 23,426 10,930 12,496 100.00%
说明：
1、表中区域和总行对应的机构为：
东区：上海、温州、杭州、宁波、南京、无锡、福州、泉州、厦门、义乌、常州、台州、漳州、苏州
南区：深圳、广州、佛山、珠海、东莞、惠州、中山
西区：武汉、重庆、成都、海口、昆明、荆州、红河、乐山、襄阳
北区：北京、大连、天津、青岛、济南、郑州、西安、临沂
总行：总行部门（含信用卡和离岸业务部等）
2、本行实行资金池集中管理。2013年上半年及以前，本行内部资金计价不作会计核算处理，通过考核反映； 2013
年下半年起，基于各分支机构当地报表报送及同业可比的需要，内部计价通过核算体现在会计报表上。该调整不影
响全行合计数据，但导致总行和各分行及区域会计利润的占比同比变化。
（三）资产负债表项目分析
1、资产构成及变动情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 期末比上年
项 目
余额 占比 余额 占比 末增减
- 18 -
贷款及垫款 938,227 43.92% 847,289 44.79% 10.73%
贷款减值准备 (17,179) (0.80%) (15,162) (0.80%) 13.30%
贷款及垫款净值 921,048 43.12% 832,127 43.99% 10.69%
投资和其他金融资产 434,557 20.34% 395,204 20.89% 9.96%
现金及存放中央银行款项 259,604 12.15% 229,924 12.15% 12.91%
贵金属 40,898 1.91% 21,286 1.13% 92.14%
存放同业和其他金融机构款项 95,690 4.48% 71,914 3.80% 33.06%
拆出资金及买入返售资产 335,270 15.69% 298,933 15.80% 12.16%
应收账款 10,850 0.51% 7,058 0.37% 53.73%
应收利息 10,641 0.50% 10,043 0.53% 5.95%
固定资产 3,492 0.16% 3,694 0.20% (5.47%)
无形资产 5,296 0.25% 5,463 0.29% (3.06%)
商誉 7,568 0.35% 7,568 0.40% 0.00%
投资性房地产 103 0.01% 116 0.01% (11.21%)
递延所得税资产 4,786 0.22% 4,406 0.23% 8.62%
其他资产 6,672 0.31% 4,005 0.21% 66.59%
资产总额 2,136,475 100.00% 1,891,741 100.00% 12.94%
（1）贷款和垫款
贷款按产品划分的结构分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
余额 占比 余额 占比
公司贷款 584,328 62.28% 521,639 61.57%
其中：一般贷款 567,799 60.52% 509,301 60.11%
贴现 16,529 1.76% 12,338 1.46%
零售贷款 255,214 27.20% 238,816 28.18%
其中：住房按揭贷款 60,208 6.42% 64,956 7.67%
经营性贷款 105,517 11.25% 89,432 10.56%
汽车贷款 54,944 5.86% 48,747 5.75%
其他（注） 34,545 3.67% 35,681 4.20%
信用卡应收账款 98,685 10.52% 86,834 10.25%
贷款总额 938,227 100.00% 847,289 100.00%
注：其他贷款包括新一贷、持证抵押消费贷、小额消费贷款和其他保证或质押类的消费贷款。
- 19 -
贷款按地区分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
地 区
余额 占比 余额 占比
东区 282,225 30.08% 266,690 31.48%
南区 233,569 24.89% 219,911 25.95%
西区 100,321 10.69% 85,720 10.12%
北区 182,196 19.42% 158,228 18.67%
总行 139,916 14.92% 116,740 13.78%
合计 938,227 100.00% 847,289 100.00%
贷款按投放行业分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
行 业
余额 占比 余额 占比
农牧业、渔业 3,732 0.40% 2,563 0.30%
采掘业（重工业） 32,320 3.44% 29,808 3.52%
制造业（轻工业） 132,839 14.16% 131,696 15.54%
能源业 8,186 0.87% 9,371 1.11%
交通运输、邮电 25,926 2.76% 25,292 2.99%
商业 142,317 15.17% 125,549 14.82%
房地产业 95,995 10.23% 80,894 9.55%
社会服务、科技、文化、卫生业 54,427 5.80% 47,007 5.55%
建筑业 39,015 4.16% 33,432 3.95%
贴现 16,529 1.76% 12,338 1.46%
零售贷款（含信用卡） 353,899 37.72% 325,650 38.43%
其他 33,042 3.53% 23,689 2.78%
贷款总额 938,227 100.00% 847,289 100.00%
贷款投放按担保方式分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
余额 占比 余额 占比
信用贷款 227,769 24.28% 181,533 21.42%
保证贷款 171,413 18.27% 171,902 20.29%
抵押贷款 362,118 38.60% 342,548 40.43%
质押贷款 160,398 17.10% 138,968 16.40%
贴现 16,529 1.75% 12,338 1.46%
合计 938,227 100.00% 847,289 100.00%
- 20 -
前十大贷款客户的贷款余额以及占贷款总额的比例
报告期末，本行前十大客户贷款余额 288.98 亿元，占期末贷款余额的 3.08%。
（货币单位：人民币百万元）
项 目 2014 年 6 月 30 日 占贷款总额的比例
前十大贷款客户贷款余额 28,898 3.08%
（2）投资
组合情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
余额 占比 余额 占比
交易性金融资产 25,217 5.80% 10,421 2.64%
衍生金融资产 2,740 0.63% 3,397 0.86%
可供出售金融资产 1,287 0.30% 467 0.12%
持有至到期投资 198,848 45.76% 195,667 49.51%
应收款项类投资 205,882 47.38% 184,656 46.72%
长期股权投资 583 0.13% 596 0.15%
投资合计 434,557 100.00% 395,204 100.00%
所持债券的情况
报告期末，本行所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级金融债，
不含企业债）账面价值为 1,804 亿元，其中金额重大的债券有关情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
债券名称 面值 票面年利率(%) 到期日 减值准备
11 金融债 34,150 3.55~5.5 2014/7/28~2021/10/26 -
10 金融债 31,860 2.95~5.58 2015/1/22~2020/11/4 -
13 国债 31,298 2.92~5.41 2015/4/7~2063/5/20 -
09 金融债 14,240 3.35~5.47 2014/8/21~2019/9/23 -
14 国债 13,533 3.6~5.41 2015/5/10~2024/6/24 -
12 金融债 8,590 2~5.55 2017/3/5~2022/9/17 -
08 金融债 7,880 3.03~5.5 2015/2/20~2018/12/16 -
14 其他金融债 7,018 4.39~6 2014/7/10~2016/1/26 -
10 国债 6,221 2.38~4.6 2015/4/8~2040/6/21 -
11 国债 4,232 3.03~6.15 2014/8/10~2041/6/23 -
持有衍生金融工具情况
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√适用 □不适用
衍生品投资情况表
1、市场风险。衍生品的市场风险指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品
价格）的变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行对于市场风险监控主
要从敞口、风险程度、损益等方面出发，进行限额管理。
2、流动性风险。衍生品的流动性风险指银行虽然有清偿能力，但无法及时获得
充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风
险。对于全额交割的衍生品，本行严格采取组合平盘方式，能够保证在交割时拥有
足额资金供清算；对于净额交割的衍生品，其现金流对本行流动性资产影响较小，
不会产生重大影响。
3、操作风险。衍生品的操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员、系
统或外部事件导致损失的风险，它包括人员、流程、系统及外部四个方面引起的风
险。本行严格按照中国银监会《商业银行操作风险管理指引》要求，配备了专职的
报告期衍生品持仓的风险分析及
控制措施说明（包括但不限于市 交易员，采用了专业化的前中后台一体化监控系统，制定了完整的业务操作流程和
场风险、流动性风险、信用风险、 授权管理体系，以及完善的内部监督、稽核机制，最大限度规避操作风险的发生。
操作风险、法律风险等）
4、法律风险。法律风险是指因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而导
致风险敞口的可能性。本行对衍生交易的法律文本极为重视，对同业签订了ISDA、
CSA、MAFMII等法律协议，避免出现法律争端及规范争端解决方式。对客户，本行
按照监管要求及交易管理，参照以上同业法律协议，拟定了客户交易协议，很大程
度上避免了可能出现的法律争端。
5、不可抗力风险。不可抗力是指不能预见、不能避免、不能克服的客观情况，
包括但不限于：火灾、地震、洪水等自然灾害，战争、军事行动，罢工，流行病，
IT系统故障、通讯系统故障、电力系统故障，金融危机、所涉及的市场发生停止交
易等，以及在合同生效后，发生国家有关法律法规政策的变化，导致本行衍生产品
交易无法正常开展的情形。本行与零售、机构客户及同业进行衍生交易时，均签订
合约对不可抗力风险进行了约定，免除在不可抗力发生时的违约责任。
2014 年上半年，本行已投资衍生品公允价值的变动并不重大。对于衍生金融工
已投资衍生品报告期内市场价格 具，本行采取估值技术法确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
或产品公允价值变动的情况，对 的各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照实质上相同的其他金融工具的当前
衍生品公允价值的分析应披露具
体使用的方法及相关假设与参数 公允价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。
的设定 然而，当缺乏市场参数时，管理层就自身和交易对手的信用风险、市场波动率、相
关性等方面做出估计。
报告期公司衍生品的会计政策及
本行根据《企业会计准则》制订衍生产品会计政策及会计核算办法，本报告期
会计核算具体原则与上一报告期
相关政策没有发生重大变化。
相比是否发生重大变化的说明
本行衍生品交易业务是经监管机构批准的商业银行业务。本行目前从事的衍生
独立董事对公司衍生品投资及风 品投资业务主要包括外汇远期/掉期、利率互换、贵金属延期/远期等。本行建立了
险控制情况的专项意见 有针对性的风险管理体系，设置了专门的风险管理机构，通过制度建设、有限授权、
每日监控、内部培训以及从业人员资格认定等手段有效管理衍生品投资业务风险。
- 22 -
报告期末衍生品投资的持仓情况表
（货币单位：人民币百万元）
年初合约金额 期末合约金额 报告期公允价值 期末合约(名义)金额占期末归
合约种类
(名义金额) (名义金额) 变动情况 属母公司股东的净资产比例
外汇远期合约 385,406 461,138 375 381.29%
利率掉期合约 53,759 192,954 (3) 159.55%
其他 16,360 36,278 (1,368) 30.00%
合计 455,525 690,370 (996) 570.84%
注：报告期衍生品合约金额有所增加，但该业务的实际风险净敞口很小。本行对衍生品业务进行限额管理，
实际风险净敞口变动不大。
（3）其他资产
抵债资产情况
（货币单位：人民币百万元）
项 目 余额
土地、房屋及建筑物 1,087
其他 92
小计 1,179
抵债资产跌价准备 (204)
抵债资产净值 975
报告期应收利息和坏账准备的增减变动
（货币单位：人民币百万元）
应收利息 金额
年初余额 10,043
本期增加 55,320
本期回收 (54,722)
期末余额 10,641
（货币单位：人民币百万元）
项 目 金额 坏账准备
应收利息 10,641 -
报告期末，本行应收利息较年初增加 5.98 亿元，增幅 5.95%，主要是生息资产规模增长等原因
所致。本行对于贷款等生息资产的应收利息，在其到期 90 天尚未收回时，冲减当期利息收入，转
作表外核算，不计提坏账准备。
- 23 -
（4）商誉
本行于 2011 年 7 月收购原平安银行时形成商誉，报告期商誉的增减变动如下：
（货币单位：人民币百万元）
项 目 金额
年初余额 7,568
本期增加 -
本期回收 -
期末余额 7,568
商誉减值准备 -
2、负债结构及变动情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 期末比上年
项 目
余额 占比 余额 占比 末增减
吸收存款 1,508,904 74.86% 1,217,002 68.38% 23.99%
同业和其他金融机构存放款项 392,313 19.46% 450,789 25.33% (12.97%)
拆入资金 18,765 0.93% 22,633 1.27% (17.09%)
交易性金融负债 4,950 0.25% 3,692 0.21% 34.07%
衍生金融负债 3,263 0.16% 2,914 0.16% 11.98%
卖出回购金融资产款项 20,385 1.01% 36,049 2.03% (43.45%)
应付职工薪酬 5,715 0.28% 6,013 0.34% (4.96%)
应交税费 3,765 0.19% 4,205 0.24% (10.46%)
应付利息 21,219 1.05% 16,605 0.93% 27.79%
应付债券 21,605 1.07% 8,102 0.46% 166.66%
其他负债（注） 14,651 0.74% 11,656 0.65% 25.69%
负债总额 2,015,535 100.00% 1,779,660 100.00% 13.25%
注：其他负债含报表项目中“向中央银行借款、应付账款、预计负债、其他负债”。
存款按产品分布情况
（货币单位：人民币百万元）
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 期末比上年末增减
公司存款 1,246,993 1,005,337 24.04%
零售存款 261,911 211,665 23.74%
存款总额 1,508,904 1,217,002 23.99%
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存款按地区分布情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
地 区
余额 占比 余额 占比
东区 401,584 26.61% 337,280 27.71%
南区 439,836 29.15% 417,914 34.34%
西区 162,740 10.79% 116,785 9.60%
北区 321,873 21.33% 238,157 19.57%
总行 182,871 12.12% 106,866 8.78%
合计 1,508,904 100.00% 1,217,002 100.00%
3、股东权益变动情况
（货币单位：人民币百万元）
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 9,521 1,904 - 11,425
资本公积 51,734 310 (1,904) 50,140
盈余公积 4,354 - - 4,354
一般准备 16,509 - - 16,509
未分配利润 29,963 10,072 (1,523) 38,512
其中：建议分配的股利 1,523 - (1,523) -
股东权益合计 112,081 12,286 (3,427) 120,940
4、外币金融资产的持有情况
本行持有的外币金融资产主要为贷款、贵金属、同业款项及少量债券投资等。其中同业款项
主要为短期的拆放同业和存放同业，风险较低；本行对境外证券投资一直持谨慎态度，主要投资
信用等级高、期限较短、结构简单的一般债券，目前持有的债券信用等级稳定，外币债券投资对
本行利润的影响很小；外币贷款主要投放于境内企业，各项风险基本可控。
报告期末，本行持有的外币金融资产和金融负债情况如下：
（货币单位：折人民币百万元）
计入权益
本期公允价 的累计公 本期计提的
项 目 年初余额 期末余额
值变动损益 允价值变 减值
动
金融资产：
现金及存放中央银行款项 4,337 7,149
贵金属 - 2,419
同业款项（注） 13,118 34 52,037
- 25 -
交易性金融资产及衍生金融资产 14 485 32
发放贷款和垫款 70,600 218 102,540
可供出售金融资产 37 37
持有至到期投资 473 410
其他资产 467 1 866
合计 89,046 485 253 165,490
金融负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金（注） (37,794) (13,908)
交易性金融负债及衍生金融负债 (3,705) (491) (3,972)
吸收存款 (98,848) (181,352)
其他负债 (874) (1,588)
合计 (141,221) (491) (200,820)
注：同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产；同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖
出回购金融资产款项。
5、理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况
本行在报告期内担任管理人的结构性主体主要包括理财产品，本行在对潜在目标客户群进行分
析研究的基础上，设计并向特定目标客户群销售产品，将募集到的理财资金根据产品合同的约定投
入相关金融市场或投资相关金融产品，在获取投资收益后，根据合同约定分配给投资者。本行作为
资产管理人而获取销售费、固定管理费、浮动管理费等手续费收入。除人民币 1,106 亿元的保本理
财产品以外（保本理财产品在本行表内核算），本行认为面临对其他结构性主体投资相关的可变报
酬不显著，因此，本行不需要合并该等结构性主体。于报告期末，由本行发行并管理的未纳入合并
范围的理财产品余额为人民币 1,702 亿元，该等理财产品的手续费收入不重大。
6、报告期末，可能对经营成果造成重大影响的表外项目的余额
（货币单位：人民币百万元）
项 目 余 额
银行承兑汇票 404,462
开出保函 54,739
开出信用证 64,182
未使用的信用卡额度及不可撤销的贷款承诺 54,786
经营性租赁承诺 7,938
资本性支出承诺 2,038
- 26 -
（四）比较式会计报表中变化幅度超过 30%以上项目的分析
项目名称 变动比率 变动原因分析
贵金属 92.14% 黄金业务规模增加
存放同业款项 33.06% 同业业务规模增加
拆出资金 63.66% 同业业务规模增加
交易性金融资产 141.98% 投资规模增加
应收账款 53.73% 应收保理款项增加
可供出售金融资产 175.59% 基期数小，投资规模增加
其他资产 66.59% 抵债资产、在建工程等增加
向中央银行借款 (42.62%) 再贴现融资减少
交易性金融负债 34.07% 黄金业务规模增加
卖出回购金融资产款 (43.45%) 同业业务规模减少
上半年新增发行 150 亿元二级资本债和 15 亿元面值的同业存
应付债券 166.66%
单，原平安银行 30 亿次级债到期赎回减少
其他负债 53.56% 期末清算在途资金等增加
利息收入 31.75% 生息资产规模增加和收益率上升
利息支出 31.17% 计息负债规模增加和成本率上升
手续费及佣金收入 82.81% 投行、托管、结算、理财等手续费收入增加
手续费及佣金支出 127.18% 银行卡等手续费支出增加
投资收益 326.08% 票据价差收益增加
公允价值变动损益 189.47% 交易性债券公允价值变动损益增加
汇兑损益 247.83% 基期数小，外汇衍生金融工具公允价值变动损益增加
其他业务收入 33.85% 基期数小
营业税金及附加 46.98% 应税营业收入增加
业务及管理费 43.37% 业务与网点扩张
资产减值损失 117.22% 计提增加
营业外支出 466.67% 基期数小
所得税费用 37.09% 应税收入增加
（五）资产质量分析
本行不良贷款余额 86.68 亿元，较年初增幅 14.95%；不良率 0.92%，较年初上升 0.03 百分点；
拨贷比 1.83%，较年初上升 0.04 个百分点；贷款拨备覆盖率 198.18%，较年初略降 2.88 个百分点。
报告期内，本行加大不良资产清收处置力度，通过多种方式清收化解不良资产。未来本行将进一步
优化信贷结构，防范和化解存量贷款可能出现的各类风险，严控新增不良贷款，保持资产质量稳定。
本行清收业绩良好，报告期内清收不良资产总额 14.47 亿元，其中信贷资产（贷款本金）13.30
亿元。收回的贷款本金中，已核销贷款 4.43 亿元，未核销不良贷款 8.87 亿元；收回额中 91.5%为
现金收回，其余为以物抵债等方式收回。
- 27 -
1、贷款五级分类情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目 期末比上年末增减
余额 占比 余额 占比
正常贷款 904,227 96.38% 821,721 96.98% 10.04%
关注贷款 25,332 2.70% 18,027 2.13% 40.52%
不良贷款 8,668 0.92% 7,541 0.89% 14.95%
其中：次级 3,916 0.42% 4,375 0.52% (10.49%)
可疑 2,272 0.24% 1,575 0.19% 44.25%
损失 2,480 0.26% 1,591 0.18% 55.88%
贷款合计 938,227 100.00% 847,289 100.00% 10.73%
贷款减值准备余额 (17,179) (15,162) 13.30%
不良贷款率 0.92% 0.89% +0.03 个百分点
拨备覆盖率 198.18% 201.06% -2.88 个百分点
报告期内，受当前经济金融形势和企业间存在的联保互保关系影响，部分企业经营困难，融
资能力下降，出现贷款逾期、欠息情况，关注类贷款有所增长。
2、重组贷款等情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
余额 占贷款总额比 余额 占贷款总额比
重组贷款 4,528 0.48% 1,984 0.23%
本金和利息逾期 90 天以内贷款 11,528 1.23% 7,435 0.88%
本金或利息逾期 90 天以上贷款 22,894 2.44% 17,026 2.01%
（1）截至报告期末，本行重组贷款余额 45.28 亿元，较年初增加 25.44 亿元，增幅 128.23%，
新增重组贷款客户主要是上海地区钢贸企业。本行成立问题授信管理专职小组，加大对钢贸企业
的重组化解力度，逐步调整钢贸行业结构，最终实现缓释和化解钢贸授信风险。
（2）截至报告期末，本行逾期 90 天以内贷款（含本金未逾期，利息逾期 90 天以内贷款）余
额 115.28 亿元，较年初增加 40.93 亿元，增幅 55.05%；本行逾期 90 天以上贷款（含本金未逾期，
利息逾期 90 天以上贷款）余额 228.94 亿元，较年初增加 58.68 亿元，增幅 34.46%。新增逾期贷
款主要集中在长三角地区，且大部分有抵质押品，本行已采取各项措施，分类制定清收和重组转
化方案，并与当地政府、监管部门和同业沟通，共同做好风险管理和化解工作，截至目前整体风
险可控。
- 28 -
3、按行业划分的贷款结构及质量
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
行 业
余额 不良率 余额 不良率
农牧业、渔业 3,732 - 2,563 0.55%
采掘业（重工业） 32,320 - 29,808 -
制造业（轻工业） 132,839 1.80% 131,696 2.08%
能源业 8,186 - 9,371 -
交通运输、邮电 25,926 0.04% 25,292 0.20%
商业 142,317 1.42% 125,549 1.58%
房地产业 95,995 - 80,894 -
社会服务、科技、文化、卫生业 54,427 0.11% 47,007 0.12%
建筑业 39,015 0.20% 33,432 0.36%
贴现 16,529 - 12,338 -
零售贷款（含信用卡） 353,899 1.16% 325,650 0.79%
其他 33,042 - 23,689 -
贷款总额 938,227 0.92% 847,289 0.89%
报告期末，本行不良贷款主要集中在个贷、制造业和商业，占不良贷款总额的 98%，其余行
业不良率较低。其中个贷不良增加较快，主要是本行主动进行资产结构调整，减少风险低、收益
低的房地产按揭贷款，在风险可控的前提下，适度增加了信用卡、汽融、新一贷等收益高的个贷
产品。
4、贷款按地区划分的质量情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
地 区
余额 不良率 余额 不良率
东区 282,225 1.19% 266,690 1.05%
南区 233,569 0.63% 219,911 0.49%
西区 100,321 0.25% 85,720 0.31%
北区 182,196 0.43% 158,228 0.36%
总行 139,916 2.01% 116,740 2.40%
合计 938,227 0.92% 847,289 0.89%
报告期末，受经济结构调整和增速放缓影响，银行业整体资产质量下滑。本行受钢贸企业和
民营中小企业经营困难、联保互保等因素影响，不良增加较快，不良贷款和不良贷款率出现一定
程度上升。本行将加大不良资产清收化解力度，严控增量风险，确保全行资产质量保持稳定。
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5、按产品划分的质量情况
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目 不良率增减
余额 不良率 余额 不良率
公司贷款 584,328 0.78% 521,639 0.95% -0.17 个百分点
其中：一般贷款 567,799 0.80% 509,301 0.98% -0.18 个百分点
贴现 16,529 - 12,338 - -
零售贷款 255,214 0.92% 238,816 0.50% +0.42 个百分点
其中：住房按揭贷款 60,208 0.50% 64,956 0.44% +0.06 个百分点
经营性贷款 105,517 1.29% 89,432 0.55% +0.74 个百分点
汽车贷款 54,944 0.54% 48,747 0.21% +0.33 个百分点
其他（注） 34,545 1.08% 35,681 0.90% +0.18 个百分点
信用卡应收账款 98,685 1.79% 86,834 1.58% +0.21 个百分点
贷款总额 938,227 0.92% 847,289 0.89% +0.03 个百分点
注：其他贷款包括新一贷、持证抵押消费贷、小额消费贷款和其他保证或质押类的消费贷款。
分析与说明：
（1）报告期末，零售贷款（不含信用卡）不良率比年初上升 0.42 个百分点，主要是由于房贷
（含住房按揭、持证抵押消费贷款等）发放量减少，同时较高收益的无抵押消费贷款占比上升；
汽车贷款整体规模增长放缓，同时因调整产品结构，高收益产品比重较上年末有所增加，不良率
较年初有所上升；经营性贷款主要受钢贸行业以及本行调整收紧部分业务政策影响导致不良率有
所上升。目前，小微企业经营更加困难，导致本行部分弱担保方式的保证类产品风险暴露，部分
客户还款困难形成不良。
（2）信用卡不良率比年初上升 0.21 个百分点，主要是由于本行主动调整信贷投放策略，减少
低收益客户的信贷投放，在改善组合结构和提高组合收益的情况下，组合风险在短期内有所上升。
但调整后的组合收益覆盖风险的能力进一步增强，信用卡风险整体可控。报告期内，信用卡持续
提升风险管理水平，通过调整新户结构，执行更审慎的额度策略，优化存量客户风险策略，提升
催收效率等措施进行有效的风险管控。
6、政府融资平台贷款情况
截至报告期末，本行政府融资平台（含整改为一般公司类贷款和仍按平台管理贷款）贷款余
额 393.21 亿元，比年初增加 5.63 亿元，增幅 1.45%，占各项贷款余额的比例为 4.19%、较年初下
降 0.38 个百分点。
其中：从分类口径看，本行已整改为一般公司类贷款余额 241.21 亿元，占各项贷款余额的比
例为 2.57%；仍按平台管理的贷款余额 152 亿元，占各项贷款余额的比例为 1.62%。
从贷款质量情况看，本行平台贷款质量良好，目前无不良贷款。
- 30 -
7、报告期内贷款减值准备的计提情况
本行根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押、质押物的合理价值、担保人的实际
担保能力和本行的贷款管理情况等因素，分析其五级分类情况并结合风险程度和回收的可能性，预
期未来现金流的折现值等，以个别及组合形式从利润表合理提取贷款减值损失。
（货币单位：人民币百万元）
项 目 金额
年初数 15,162
加：本期提取（含非信贷资产减值损失） 5,652
减：已减值贷款利息冲减 167
减：非信贷资产减值损失 358
本期净计提 5,127
加：本期收回的已核销贷款 443
加：其他变动 16
减：本期核销及出售 3,569
期末数 17,179
对已全额计提拨备的不良贷款，在达到核销条件时，报经董事会审批通过后进行核销，核销后
的贷款转入表外记录，并由资产监控部门负责跟踪清收和处置。收回已核销贷款时，先扣收本行垫
付的应由贷款人承担的诉讼费用，剩余部分先抵减贷款本金，再抵减欠息。属于贷款本金部分将增
加本行贷款减值准备，收回的利息和费用将增加当期利息收入和增加坏账准备。
8、绿色信贷
在业务发展中承诺和践行标杆国际先进做法，重视和推动绿色信贷工作。本行于 2010 年 8 月
与联合国环境规划署金融行动机构（“UNEPFI”）签署协议，正式成为该组织在中国的第四个会员
银行；并于 2012 年在国内金融机构中首批签署了由联合国环境规划署金融行动机构等国际机构倡
导的《自然资本宣言》，承诺将自然资本因素的考量融入到银行经营决策中。2013 年 11 月，本行
参加了由中国银监会、银行业协会共同举办的“全国银行业化解产能过剩暨践行绿色信贷会议”，
并签署了《中国银行业绿色信贷共同承诺》。
本行贯彻绿色信贷原则，制定了《平安银行绿色信贷指引》的原则，完善并推进绿色信贷分
类管理，限制介入不符合国家环保和产业政策的的行业，已有授信的应当逐步压缩，其中政府部
门明文禁止的严禁本行信贷资金介入。对“两高一剩”行业和落后产能授信实行组合限额管理，
合理控制信贷规模。按照国际领先银行执行“赤道原则”的普遍做法，积极支持节能减排重点工
程和项目，支持节能减排技术创新、技术改造和产品推广。
制定《平安银行 2014 年风险政策指引》，严格控制对高耗能、高污染业务的信贷投放，力争
“两高”行业贷款占比逐步下降。严防过剩行业风险、推动化解产能过剩。严守国家行业政策合
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规底线，实行严格的授信目录管理政策，对属于《产业结构调整指导目录》淘汰类的项目、环保
违法项目以及其他不符合国家节能减排政策规定和国家明确要求淘汰的落后产能违规项目，不得
提供任何形式的新增授信，已有授信要采取妥善措施确保债权安全收回。加大对符合产业升级方
向的先进制造业和成长前景明确的新兴产业的支持力度，助推产业技术改造和创新，实现绿色发
展。积极支持已被列入《“十二五”节能环保产业发展规划》的节能减排和资源循环利用重点行业
和项目，支持节能减排技术创新、技术改造、技术服务和产品推广。对高污染、高耗能行业与存
在重大环境和社会风险的客户实行名单制管理。
严格实施、不断完善绿色信贷全流程风险控制措施，实施差别化的风险定价和经济资本分配
措施，严格准入、把控合规底线、加强授信审批管理，逐步建立绿色信贷的快速审批通道，积极
支持授信企业节能减排和发展低碳经济项目和新能源经济。
不断完善信贷管理系统，建立健全绿色信贷标识和专项统计制度。加强系统建设，在信贷管
理系统中增加绿色信贷数据标识，对全行支持节能减排和淘汰落后产能信贷情况进行动态监控和
定期专项统计，并将核查环保信息纳入信贷全流程管理。
（六）公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 √不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
（七）公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规
划延续至报告期内的情况
□适用 √不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延
续至报告期内的情况。
二、资本管理
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算： （货币单位：人民币百万元）
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
核心一级资本净额 109,194 100,161
其他一级资本 - -
一级资本净额 109,194 100,161
二级资本 28,625 15,723
资本净额 137,819 115,884
风险加权资产合计 1,250,270 1,170,412
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信用风险加权资产 1,164,881 1,087,683
表内风险加权资产 952,622 898,589
表外风险加权资产 205,034 181,995
交易对手信用风险暴露的风险加权资产 7,225 7,099
市场风险加权资产 6,907 4,247
操作风险加权资产 78,482 78,482
核心一级资本充足率 8.73% 8.56%
一级资本充足率 8.73% 8.56%
资本充足率 11.02% 9.90%
信用风险资产组合缓释后风险暴露余额：
表内信用风险资产缓释后风险暴露余额 1,760,006 1,690,974
表外转换后风险暴露余额 480,023 411,158
交易对手信用风险暴露 683,530 486,980
注：信用风险采用权重法计量资本要求，市场风险采用标准法，操作风险采用基本指标法；报告期内，信用
风险、市场风险、操作风险等各类风险的计量方法、风险计量体系及相应资本要求无重大变更。
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
资本充足率 11.97% 11.04%
核心资本充足率 9.43% 9.41%
根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，有关资本管理的更详细信息，
请查阅本行网站（bank.pingan.com）投资者关系专栏。
三、风险管理
（一）信用风险
信用风险是指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务而形成的风险。
本行已建立集中、垂直、独立的全面风险管理架构，建成“派驻制风险管理、矩阵式双线汇报”
的风险管理模式。总行风险管理委员会统筹各层级风险管理工作，总行风险管理部、公司授信审批
部、资产监控部、零售信贷管理部等专业部门负责全行信用风险管理工作，总行风险管理委员会向
各分行/事业部派驻主管风险副行长/风险总监，负责所在单位的信用风险管理工作。同时，本行制
定了规范的信贷管理流程和内部控制机制，对信贷业务实行全流程管理。具体如下：
1、贷前受理和调查方面，建立了全面的授信尽责调查制度，落实授信业务贷前调查环节的风
险防范，规范贷前调查行为，提升贷前调查工作质量。严格审查客户准入资格，严防利用不真实生
产经营信息和虚假资料骗取贷款。核实客户贷款需求和审贷资料的真实性、客观评价客户还款能力，
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严防利用虚假资料或虚假担保等骗取贷款。
2、贷款审查和审批方面，建立了相应的授权管理、额度管理、后督管理等制度，要求多方获
取客户最新融资信息，全面、科学测算贷款需求。按照规定程序审批贷款，严防逆程序操作、超权
限审批和员工参与客户编造虚假材料；严禁授意或支持贷款调查/审查部门或人员撰写虚假调查/审
查报告、随意降低准入标准和违规决策审批贷款。
3、贷款合同签订与发放方面，建立了合同管理、放款管理等制度，坚持合同面签制度，严防
在未落实贷款条件或客户经营发生重大不利变化情况下发放贷款以及客户用虚假支付依据支取贷
款。
4、贷后管理方面，建立了完善的授信风险监测预警、问题授信管理、不良资产管理及责任追
究等制度，包含授信合同生效后到授信完全终止前的风险监测、预警、控制、报告、处置和统计等
内容。要求加强对客户贷款使用的监督，及时跟踪客户经营状况，定期实地查看押品状态，严防贷
款被挪用、资产被转移、担保被悬空。
（二）市场风险
本行面临的市场风险主要来自利率和汇率产品的头寸。市场风险管理的目标是避免收入和权益
由于市场风险产生不可控制的损失，同时降低金融工具内在波动性对本行的影响。风险管理委员会
下设的专业部门负责市场风险管理，直接向风险管理委员会汇报，保持与业务部门的独立性。该部
门负责市场风险监控的日常职能，包括制定合理的市场风险敞口水平，对日常资金业务操作进行监
控，确保本行在风险可控情况下经营。
交易账户利率风险源于市场利率变化导致交易账户利率产品价格变动，进而造成对银行当期损
益的影响。本行管理交易账户利率风险的主要方法是采用利率敏感性限额、每日和月度止损限额等
确保利率产品市值波动风险在银行可承担的范围内。
银行账户利率风险是指利率水平、期限结构等要素发生不利变动导致银行账户整体收益和经济
价值遭受损失的风险。本行定期监测人民币生息资产和付息负债在各期限重定价缺口水平，并且通
过资产负债管理系统对利率风险进行情景分析和压力测试，密切关注利率波动情况下利息净收入变
化对资本净额的影响比例，严格控制利率敏感性相关指标并施行审慎的风险管理。本行管理层定期
召开资产负债管理委员会会议，根据对未来宏观经济状况、市场资金情况和人民银行信贷政策的分
析，主动调整资产负债结构，科学管理利率风险。
汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇衍生交
易所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本行面临的汇率风险主要源自本行持有
的非人民币计价的贷款和垫款、资金投资以及存款等。本行对各种货币头寸设定限额，每日监测货
币头寸规模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。
（三）流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本或者无法及时获得充足资金，以满足业务发展需要
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或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本行高度重视流动性风险管理，不断完善全行流动性风险管理体系，综合运用多种管理指标
和工作方式，做到有效识别、计量、监测和控制流动性风险，定期开展流动性风险压力测试，制
定具体的风险应急预案，确保充足流动性储备以满足业务发展需要以及有效应对市场波动带来的
不利影响。
为有效监控、管理流动性风险，本行不断完善流动性风险管理工具，大幅提高流动性风险监
测频率，做到按日监控全行资金来源与资金运用以及全行资金头寸缺口情况；持续完善全业务压
力测试模型，采用业务规划与压力测试相结合的方式，对未来流动性风险水平进行预估；不断完
善和细化流动性风险应急计划，针对特定事件制定具体的解决方案；加强各相关部门之间的沟通
和协同工作能力，提高风险应对效率。
截至报告期末，本行流动性保持充裕，重要的流动性指标均达到或高于监管要求；各项业务
稳步增长，始终保持一定比例的优质流动性资产规模。
（四）操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损
失的风险。
本行围绕全面风险管理战略，加大新资本协议操作风险项目实施落地的辅导力度，坚持“风
险为本”，重点关注高危、频发风险领域的操作风险防控，全行操作风险识别、评估、监测及控
制/缓释能力进一步增强，报告期内未发生重大操作风险事件，操作风险总体平稳。具体如下：
1、进一步完善操作风险管理体系, 加大对各级机构的辅导力度，推进巴塞尔新资本协议操作
风险项目在全行的实施落地。
2、持续推进操作风险管理三大工具“操作风险与控制自我评估(RCSA)、关键风险指标（KRI）、
损失数据收集（LDC）”及系统的运用，突出实施效果，进一步推动新资本协议操作风险项目成
果向风险管理实效转化，提升工具的运用广度、深度。
3、坚持“风险为本”，综合运用操作风险管理工具（包括 LDC、KRI、DCFC、总账核对等），
持续对全行操作风险实施识别、监测、报告及推进整改落实，并从制度流程、控制执行、账务管
理等方面推动重点风险领域的改善。加强新产品操作风险事前评审、上线后的动态监测及事后评
价。
4、从组织架构、管理制度、运作机制等方面加强业务连续性管理和外包风险管理。
5、完善操作风险管理系统，加大推广运用，从系统的便利性、可操作性等方面，持续对操作
风险管理系统实施优化，提升操作风险管理工作效率。
6、深入开展操作风险文化建设，对分行开展实地培训宣导活动，塑造操作风险管理良好文化，
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“操作风险管理人人有责”理念逐步深入人心。
（五）声誉风险
声誉风险是指由本行经营、管理及其他行为或外部事件等导致利益相关方对本行负面评价的
风险。
声誉风险管理是公司治理及全面风险管理体系的重要组成部分，覆盖本行的经营管理、业务
活动以及员工行为等所有领域。报告期内，本行在声誉风险管理方面：一是切实规范自身行为, 加
强声誉风险前置管理；二是开展声誉风险排查，对排查中发现的潜在风险进行名单式管理并制定
有效的防范和应对措施；三是做好舆情监测和负面舆情处理工作；四是加大声誉风险培训教育和
宣导力度，通过培训、舆情提醒等形式提升全员声誉风险意识，形成全员参与的声誉风险文化。
报告期内，本行声誉风险整体良好，未发生重大声誉风险事件。
（六）国别风险
国别风险是指由于境外国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或
债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存
在遭受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。
本行按照监管要求制定了《平安银行国别风险管理办法》，明确规定国别风险管理职责、管
理手段和工作流程，建立规范的国别风险管理体系。动态监测国别风险变化，认真落实国别风险
评级、限额管理、监测预警和国别风险准备金计提工作。
（七）其他风险
本行面临的其他风险包括法律风险、合规风险等。
1、在法律风险管控方面，本行根据全面风险管理战略的总体部署，对全行法律风险管理工作
进行了进一步规范和完善，制定并下发了《平安银行分行及事业部法律事务工作检视标准》、《全
行法律事务授权工作方案（2014 年）》及《平安银行 2014 年分行及事业部绩效考核合规指标评分
办法》，确立分行及事业部法律风险管理工作的授权范围及考核标准，明确法律风险管理的重点
和导向，增强法律风险的防范、控制与化解能力。
（1）在法律审查和咨询方面，本行重新修订和完善了法律审查与咨询管理办法，同时更加注
重法律审查制度的完善和落实，进一步更新、完善了全行各类格式及非格式合同。同时持续推行
法律服务提前介入的常态化运作机制，对本行制定各项管理制度、新产品研发、新业务开展、重
大项目等提供及时有效的法律支持。除日常法律审查外，针对各项业务中涉及的相关法律问题进
行专题检视，制定了多项重点业务法律风险提示，提出进一步完善的措施，持续提升本行业务的
法律风险防范成效。
（2）在诉讼及非诉案件管理方面，本行注重完善诉讼管理制度规范，对诉讼案件及非诉纠纷
事项处理流程做了梳理和规范，进一步明确了法律诉讼案件的职能分工，严格贯彻案件定期跟踪
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检视、报告、分析讨论机制，提高了全行诉讼案件的处理效率。同时加强对诉讼案件的管理跟踪，
各类诉讼案件取得不同程度的进展，并挽回了部分诉讼案件造成的经济损失。
由于互联网金融的兴起及新型业务的快速发展，提前介入并妥善应对处理各类非诉纠纷及突
发事件，有效防控和化解有关法律风险，维护了本行合法权益。
总体来说，本行法律风险管理工作重点围绕事前风险防范、事中风险控制、事后风险化解三
个层次展开，并在法律风险管理的主要领域建立制度化、规范化、系统化的管理机制，从规范制
度和流程方面加强法律风险管控能力，以实现本行全面风险管理的总体战略目标。
2、合规风险管理方面，本行围绕经营发展战略，按照“全面风险管理”和“建设强大总行”
的工作要求，完善案防合规体系，实施多项案件防控、合规管理措施与风险管控工具，确保合法
合规营运，报告期内实现了无重大案件、反洗钱“零处罚”的目标，为各项业务健康、快速发展
提供有效的合规支持。主要情况如下：
（1）加强内控合规体系建设。对照监管文件要求，组织制定了《2014 年度案防工作计划》，
形成分工明确、协调有序的工作机制。修订发布《平安银行案防工作管理办法》、《平安银行案
防合规委员会章程》，优化案防合规委员会运作机制。发布《案防工作评估办法》，建立案防工
作评估机制。制定并发布《2014 年分行案防合规督导方案》、《督导工作考核评比办法》和《案
防督导通报办法》，健全案防督导工作机制，夯实了案防工作基础。发布《平安银行法律合规操
作风险管理人员管理办法》，进一步规范法律合规操作风险人员管理，加强专兼职队伍的专业化
建设。
（2）狠抓案防工作，有效实施多项案防措施工具。进一步优化案防委员会运作，强化总分行
案防合规委员会运作的协同性和实效性；实施分行案防专项督导、案防到支行等案防层级督导，
建立总行条线/事业部案防合规协同机制，强化业务条线案防合规风险第一道防线职能，提高了三
道防线风险防范的协同效用。持续开展案防形势分析，组织信贷、票据、跨业合作、柜面会计结
算业务等重点领域风险排查、员工行为排查、非法集资排查，加强银行业务和员工行为管理，持
续推进“工作有目标、形势有预判、行动有抓手、落实有方法”的案防工作机制和体系有效运作，
为银行稳健发展保驾护航。
（3）强化与创新相适应的合规评审管理，主动提前介入创新类业务，全面识别合规风险、评
估风险防控措施，把控业务敏感风险。通过监管速递、新法直通车、监管提示与跟踪多种方式推
进外规内化。开展合规评审工作总结回顾，加强合规专业人员培养，积极服务于“四轮驱动”战
略和业务一线，有效提升经营机构与业务条线的风险防御能力，助推业务健康发展。
（4）推进内控合规管理的体系化、流程化、系统化。强化全行制度管理，持续推进制度管理
的流程化、系统化建设，组织实施 2014 年度制度规划工作。完成制度管理系统二期（分行模块）
顺利上线，实现了总分行制度发文流程规范统一；推进制度规划线上化、制度后评估、外部法律
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法规库等功能模块开发，持续优化制度管理系统，有序推进内控合规管理系统项目建设。
（5）落实反洗钱管理措施，进一步完善反洗钱集中处理模式下的反洗钱工作体系。开展新产
品、新业务反洗钱评审，完善本行客户风险评级指标体系，组织开展客户洗钱风险评级项目、离
岸业务反洗钱管理专项检视，推进反洗钱系统优化，持续提升反洗钱管理水平。
（6）积极开展案件防控、合规评审、反洗钱等培训与宣导教育，提升合规管理人员专业技能，
强化全行员工案防合规意识，营造良好的案防合规文化氛围。
四、机构情况和员工情况
1、机构建设情况
报告期末，本行共有 38 家分行，566 家营业网点。本行机构（不含总行机构）有关情况如下：
资产规模
机构名称 地址 网点数 员工人数
（百万元人民币）
深圳分行 深圳市福田区深南中路 1099 号 126 413,257 4,471
上海分行 上海市浦东新区陆家嘴环路 1333 号 47 232,919 2,102
北京分行 北京市西城区复兴门内大街 158 号 39 203,176 1,508
广州分行 广州市天河区珠江新城花城大道 66 号 31 134,680 1,731
杭州分行 杭州市下城区庆春路 36 号 24 83,990 1,332
成都分行 成都市青羊区顺城大街 206 号 19 66,837 716
南京分行 南京市鼓楼区山西路 128 号 18 65,736 909
天津分行 天津市南开区南京路 349 号 22 60,728 865
重庆分行 重庆市渝中区学田湾正街 1 号 19 51,303 683
佛山分行 佛山市东平新城区裕和路佛山新闻中心五区 18 45,255 749
济南分行 济南市历下区经十路 13777 号 13 43,878 610
武汉分行 武汉市武昌区中北路 54 号 17 43,445 566
昆明分行 昆明市盘龙区青年路 448 号 16 39,631 609
大连分行 大连市中山区友好路 130 号 15 39,339 711
宁波分行 宁波市江东区江东北路 138 号 13 33,246 720
青岛分行 青岛市市南区香港中路 6 号 16 30,277 629
郑州分行 郑州市郑东新区商务外环路 25 号 5 26,357 363
福州分行 福州市鼓楼区五四路 109 号 16 24,600 520
西安分行 西安市新城区东新街 240 号 1 23,090 298
温州分行 温州市瓯海区温州大道 1707 号 11 20,456 556
海口分行 海口市龙华区金龙路 22 号 10 19,784 348
厦门分行 厦门市思明区湖滨北路 159 号 10 18,291 355
无锡分行 无锡市北塘区北大街 20 号 4 17,261 170
珠海分行 珠海市香洲区红山路 288 号 10 13,817 316
义乌分行 义乌市宾王路 223 号 7 13,589 300
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中山分行 中山市东区兴政路 1 号 4 11,870 244
泉州分行 泉州市丰泽区丰泽街 311 号 11 11,162 338
东莞市南城区鸿福路与元美路交汇处财富广
东莞分行 6 8,654 343
场大厦 A 座
惠州分行 惠州市惠城区麦地东路 8 号 6 7,172 235
临沂分行 临沂市兰山区金雀山路 10 号 1 5,896 53
台州分行 台州市经济开发区白云山南路 181 号 1 4,900 84
常州分行 常州市飞龙东路 288 号 1 3,779 82
乐山分行 乐山市市中区春华路南段 358 号 1 1,939 24
漳州分行 漳州市芗城区南昌路延伸东段丽园广场 1 1,759 47
苏州分行 苏州市工业园区苏绣路 89 号 1 1,367 79
荆州分行 荆州市沙市区北京路凤台大厦 2 896 53
襄阳分行 襄阳市春园西路 10 号 1 625 42
红河分行 个旧市大桥街 6 号 1 462 29
其他直属机构
深圳市罗湖区深南东路 5047 号 1 7,869 49
（特殊资产管理中心）
中小企业金融事业部 深圳市罗湖区深南东路 5047 号 1 体现在各分行
合 计 566 1,833,292 23,839
说明：深圳分行网点数含总行营业部及 9 家歇业网点；员工人数包含派遣人员。
2、员工情况
报告期末，本行共有在职员工 33,046 人（含派遣人员 4,790 人）。正式员工中，业务人员 18,329
人，财务及运营 6,771 人，管理及操作人员 1,953 人，行政后勤及其他人员 1,203 人；76.89%具有本
科及以上学历，97.76%具有大专及以上学历。
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五、主要业务回顾
（一）公司业务
截至报告期末，公司存款余额较年初增长 24%，公司贷款余额较年初增长 12%；贸易融资授
信余额 4,659 亿元，较年初增长 26%。
公司银行业务秉承“变革、创新、发展”的指导思想，完善创新机制、强化专业管理、加大
IT 建设，持续构建“创新、效率、IT 技术”三大优势竞争壁垒，充分发挥贸易融资业务的获客优
势，深化创新导向的营销开发路径，保证公司银行业务的健康平稳增长。
贸易融资业务增长态势良好，行业结构持续优化
报告期内，贸易融资发放额 5,326 亿元，同比增长 50%；贸易融资授信余额 4,659 亿元，较年
初增长 26%；不良率 0.23%，持续维持较低水平。贸易融资业务行业结构继续优化，行业集中度
持续下降，钢铁行业占比较年初下降了 2.8 个百分点。
贸易融资及国际业务情况表
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目 增幅
金额 占比 金额 占比
贸易融资授信余额 465,854 100.00% 370,556 100.00% 26%
地区： 东区 161,611 34.69% 108,110 29.18% 49%
南区 152,721 32.78% 130,594 35.24% 17%
西区 39,713 8.53% 30,636 8.27% 30%
北区 111,809 24.00% 101,216 27.31% 10%
国内/国际：国内 327,428 70.29% 274,236 74.01% 19%
国际(含离岸) 138,426 29.71% 96,320 25.99% 44%
国际业务和离岸业务保持良好增长态势
发挥离岸业务牌照优势，构建新型的产品组合，通过跨境联贷等业务，为“走出去”企业提
供全球授信服务；将供应链金融末端延伸到境外，实现全供应链的结算、融资一条龙服务，提升
对全球客户的服务效率；打造灵活多变的离岸产品组合，满足客户更多的需求。
国际结算量及跨境人民币业务规模均快速增长。报告期内，在岸国际结算量 721 亿美元，同
比增长 65%；跨境人民币业务量 863 亿元，同比增长 55%。离岸结算量 946 亿美元，同比增长 37%；
离岸平均存款余额 506 亿人民币、同比增长 99%，离岸平均贷款余额 294 亿人民币、同比增长 153%。
网络金融开辟增长新领域
面对业务竞争和电商时代的挑战，本行将网络渠道、联盟渠道同步转化为新增批量获客渠道，
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借助“橙 e 平台”，将产品研发、平台建设与新业务拓展融为一体，开辟新的利润增长点。报告
期内，新增客户数 6,162 户、新增日均存款 994 亿元、新增日均贷款 17 亿元，实现非利息净收入
6.22 亿元，总收入 32.95 亿元。
公司理财业务稳健发展
报告期内，发行公司理财产品 1,554 只、累计销售规模 2,627 亿元，其中保本型理财产品 2,517
亿元、非保本型理财产品 110 亿元。报告期末，公司理财产品余额 463 亿元，其中保本型理财产品
447 亿元、非保本型理财产品 16 亿元。
交通金融业绩规模稳步增长
积极扩展合作联盟，有效整合交通金融产业资源。交通金融事业部联合交通行业细分领域内
具有专业领先地位的多个交通产业服务方，成立了交通融智联盟，通过联盟方之间资源共享、信
息对接、产品嵌套等多方资源整合，给客户提供有竞争力的综合服务产品，提升客户粘度，实现
互利共赢，业务规模持续稳健增长。
报告期末，交通金融事业部日均存款 625 亿元，表内外授信规模 1,102 亿元。非授信客户 3,715
户，较年初增幅 23%；对公客户 7,429 户，较年初增幅 17%。
（二）零售业务
报告期内，按五年转型战略步骤，完成零售大事业部改革第一阶段工作，重点提高了经营能力，
突出综合金融特色，着力打造不一样的平安银行。零售存款较年初增长 24%，零售贷款（含信用
卡）较年初增长 9%，零售中间业务净收入同比增长 35%。
完成零售大事业部改革第一阶段工作，成功搭建客户迁徙平台
围绕“专业化经营、授权化管理”的宗旨，打造“精品店”、“特色店”和“电商店”。利用
综合金融优势、银行内部联动机制，搭建集团客户迁徙、公私联动获客、零售内部客户转化的平台，
提升了大事业部的协同能力。
渠道建设步伐不断加快
截至报告期末，已完成 15 家分行的 44 家社区银行开业，其中 3 家社区银行的单店资产规模
超 1 亿元；报告期内累计新增离行自助网点 230 个，12 家私人银行分中心开展业务；线上服务平
台不断优化，推出包括批量转账、微信服务机器人、在线预约等多项线上创新服务。
财富客户数和客户资产稳健提升
截至报告期末，财富客户数 19.5 万户，较年初增幅 18%；整体管理客户资产 4,414 亿元、较
年初增幅 21%，其中管理财富客户资产 2,960 亿元。
信用卡、汽车金融、消费金融、私人银行业务持续稳健增长
1、信用卡业务
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信用卡业务继续保持快速稳健增长。期末流通卡量 1,523 万张，较年初增长 10%，其中报告
期内新增发卡 255 万张。总交易金额达 2,873 亿元，其中网上交易金额继续保持快速增长趋势，同
比增长 155%。截至报告期末，贷款余额 987 亿元，较年初增长 14%。
信用卡致力于为客户提供更好的产品和服务，持续强化风险管理，提升客户满意度。
在客户获取方面，大力推动高端客户与年轻客户的获取，4 月上市平安 1 号店联名信用卡，为
客户量身打造多项 e 购特权；5 月上市借贷合一卡（聚富/创富白金一账通卡），为客户提供消费、
存款、理财以及快速支付功能；产品结构进一步优化，形成了包含钻石卡、白金卡、车主卡、保
险金卡等在内的中高端产品体系和包含淘宝卡、1 号店卡、BE@RBRICK 卡等在内的针对年轻客
群的产品体系。
在客户经营方面，持续开展主题性市场营销活动。4 月起开展“平安车主卡，天天加油 88 折”
活动，月均参与活动的车主客户达 40 万人次。6 月起与平安天下通共同开展“免费油吼出来”活
动，上线仅 20 天超过 23 万人次参与，市场反响热烈。推动互联网金融业务的创新，打造平安网
上商城和网络获客平台，推动应用客服机器人，推广微信服务，微信客户数突破 300 万，优化平
安集团天下通客户服务平台、平安生活 APP 等移动互联网服务渠道，持续向客户提供智能化、精
准化的服务。同时，积极推动综合金融建设，深化集团交叉销售，持续转化集团寿险客户与车险
客户；推动信用卡客户向银行零售迁徙，带动存款余额提升。
在基础平台建设方面，深化移动展业平台、网络获客、实时审批应用，加大系统创新，建设
营销活动平台、实时交易侦测平台及语音应用平台，运营 E 化持续改善，运营成本有效控管。
在风险管理方面，持续提升风险管理水平，通过调整新户结构，执行更审慎的额度策略，优
化存量客户风险策略，提升催收效率等措施进行有效的风险管控。截至报告期末，本行信用卡不
良率为 1.79%，较年初上升 0.21 个百分点，主要是由于信贷投放的策略性调整，减少低收益客户
的信贷投放，在改善组合结构和提高组合收益的情况下，组合风险在短期内有所上升。但是，调
整后的组合收益覆盖风险的能力进一步增强，信用卡风险整体可控。
在合规经营方面，持续加强合规文化和合规理念的宣导及落实，通过科技手段，管理和控制
信用卡业务法律合规风险。
信用卡将持续围绕客户“医、食、住、行、玩”等各方面需求，以科技引领金融为指导方针，
发展互联网金融平台与平安个人客户生态圈，持续提升客户服务价值。
2、汽车金融业务
报告期末，汽车贷款余额 549 亿元，市场份额持续领先同业；不良率 0.54%，较年初有所增
长。汽车金融业务将继续依托综合金融优势，围绕客户需求，提供更全面周到的金融服务；不断
优化服务流程，持续提升客户体验；同时加强风险控制，确保将资产质量保持在良好水平。
3、消费金融业务
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本行围绕有融资需求的消费金融客户，从客户需求出发，积极设计、优化不同种类融资产品，
充分满足各层级分群客户在衣食住行大宗消费等各个领域的融资需求，实现为客户提供一揽子金
融服务的目标。
为惠及更多客户群体，满足客户消费信贷需求，消费金融中心不断优化 “新一贷”业务，通
过新增更多的客户类型来完善产品形态。截至报告期末，“新一贷”贷款余额 324 亿元，较年初
增幅 34%；新发放贷款 166 亿元，同比增幅 40%。
为了向财富客户提供全方位金融服务，4 月推出综合金融服务创新产品“平安金领通”，针对
本行金卡以上客户给予授信支持，具备循环授信、随借随还功能。为帮助客户管理个人资产风险，
推出了盗刷险、平安守护等附加特色保险功能，为客户及客户家庭提供了资金损失保障和风险保
障。
在不断优化产品、满足客户全方位需求的同时，消费金融中心加强贷款全流程管理，完善客
户准入、贷款审查、资金流向管理、贷后管理等各项管理制度。制定标准销售话术和标准销售流
程，细化落实至个贷处理各环节。通过加强培训、销售资格管理、自查/检查和问责相结合的举措，
为业务健康持续发展奠定坚实基础。
4、私人银行业务
截至报告期末，私人银行客户数 25,538 名，其中达标客户 7,822 名、较年初增长 26%；管理
的私人银行客户资产余额 1,175 亿元，其中存款余额 601 亿元。
凭借综合金融优势，本行深化私人银行“综合金融、全球配置、家族传承”的三大客户价值
主张，打造了“GWS 全球投资管理平台、平安中国家族企业传承奖、平安传承学院以及私享传
奇环游世界 365 天”四大品牌以及“投资管理、健康管理、移民留学、家族保障”四大服务体系。
同时，与平安大华、陆金所、平安罗素、平安信托、平安不动产、平安证券、本行投行与金融市
场部门以及美盛基金、施罗德基金合作，采用“私人银行+综合金融”模式，实现客户经营与产品
开发的跨界合作。打造创新产品体系，打通海内外通道和产品平台，实现全球配置。私人银行的
团队建设趋向完善，除了已开展业务的 12 家分中心，还建立了海内外专业团队，并在业界创新组
建寿险特邀金融顾问团队。
理财、代理业务健康发展
理财业务立足于产品创新，充分挖掘综合金融和网络金融潜力，推出“养老保障产品线”、
“信鑫系列产品线”，完善优化“平安盈”；在践行客户分层经营理念的同时，深化推广“天天
有亮点”的产品发行策略，更加注重新渠道新客户的开发。本行理财产品规模、发行能力、产品
创新等各项指标均取得了长足进步，市场地位与影响力显著上升。报告期内，零售理财产品销量
11,545 亿元，同比增长 126%。
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个贷情况表
（货币单位：人民币百万元）
项 目 2014 年 6 月 30 日 占比 2013 年 12 月 31 日 占比
一、不含信用卡的个人贷款
东区 109,572 42.94% 108,651 45.50%
南区 78,686 30.83% 73,184 30.64%
西区 25,577 10.02% 20,988 8.79%
北区 41,000 16.06% 35,992 15.07%
总行 379 0.15% 1 -
不含信用卡个贷余额合计 255,214 100.00% 238,816 100.00%
其中：不良贷款合计 2,337 0.92% 1,199 0.50%
二、个人贷款中按揭贷款情况
按揭贷款余额 62,884 24.64% 68,010 28.48%
其中：住房按揭贷款 60,208 23.59% 64,956 27.20%
按揭不良贷款 339 0.54% 314 0.46%
其中：住房按揭不良贷款 304 0.50% 284 0.44%
（三）资金同业业务
报告期内，本行在持续强化风险管理、确保合规经营的基础上，以产品创新带动业务扩张，
优化经营管理、推动渠道拓展、提升客户服务，实现了业务的稳健快速增长。在严控规模及风险
资产占用的基础上，加快经营模式转变、坚持产品创新、改善业务结构，各类金融同业产品销量
不断提升。加强主动负债管理，确保流动性安全的同时有效降低了负债成本。
持续优化资金同业资产负债结构，提升资产负债配置能力
进行产品及业务模式创新，不断开拓互联网等新型销售渠道。资金同业业务整体利差水平保
持稳定，收入稳健增长。
同业机构合作不断加强
行 E 通平台初步完成全国布局，累计上线同业客户超过 230 家，比年初增加了 65 家，同业产
品销售量超过 2,300 亿元。平台品牌效应进一步彰显，为打造金橙同业综合金融服务体系奠定基础。
积极发展黄金业务，平安金品牌影响力持续提升
黄金租赁业务稳健增长，与上海黄金交易所签订了战略合作协议，通过“十城营销”等活动
拓展了上百家衍生产品及黄金租赁客户。黄金银行与万里通、京东达成合作，实物金销售渠道不
断拓宽；启动与顺丰合作电商物流及顺丰门店代销平安金项目，创新了 O2O 销售模式。报告期内
实现黄金业务净收入（含手续费净收入与买卖损益）9.03 亿元，同比增幅 412%。
不断提升交易能力，合理规划票据业务发展
在严控风险的前提下，交易品种、交易活跃度大幅提升，债券、外汇及衍生品交易量同比快
速增长，市场排名大幅上升。
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稳步推进传统模式票据业务发展的同时，全力推动综合金融、互联网等创新模式的探索与开
展，有效引导系统内做市模式的逐步实现，经营业绩快速增长，报告期内实现票据转让价差收益
18.83 亿元、同比增幅 652%。
理财研发持续保持业内领先
理财业务稳步发展，结构性理财、净值型产品等创新落地。截至报告期末，本行理财产品发
行只数位居股份制银行第二位，发行量同比增长 35%。
（四）投行业务
报告期内，投行业务实现中间业务收入 14.45 亿元，派生收益 6.34 亿元，综合收益为 20.79
亿元；实现托管费收入 5.90 亿元，同比增幅 108%。
“金橙”品牌成效显现，“金橙”财富不断丰富产品线
截至报告期末，金橙俱乐部已拥有会员总数超过 300 家。投行业务推出金橙系列资管计划（代
销产品）、平安财富尊贵组合 A 系列（理财）、平安财富强债 A 系列（理财）、月月盈（理财）、
金橙养老保障系列（代销产品），实现资产管理规模 2,170 亿元，较年初增幅 90%。
结构化融资、债券承销、资产证券化业务规模显著增长
截至报告期末，结构化融资业务实现项目出账数量 72 个，出账规模 685 亿元，是去年同期的
1.8 倍、超过 2013 年全年项目出账规模。
债券承销业务实现债券注册规模 619 亿元，债券总承销规模 545 亿元、发行债券 60 只，超短
融注册规模突破 200 亿元。
资产证券化业务方面，成功发行小额消费信贷资产证券化项目，为国内首单在交易所发行的
信贷资产证券化产品。
资产托管业务取得突破
秉承“以客户为中心，以市场为导向”思路，倾力打造“平安托管、不一样的托管”的品牌，
抓住大资管时代的历史机遇，整合资源、搭建平台，积极探索创新和服务模式变革，在规模和收
入方面取得了历史性突破。截至报告期末，资产托管净值规模 1.19 万亿元，同比增幅 92%；实现
托管费收入 5.90 亿元，同比增幅 108%。
地产、能源矿产、机构金融业务持续健康发展
地产金融：地产金融事业部团队建设持续加强，家园文化逐步成熟；以“合规经营”为前提，
系统、专业、有效的风险管理体系不断得以完善；专业经营房地产企业金融，做强总部，细分市场、
做大分部，取得良好的经营业绩。截至报告期末，存款余额 429 亿元，贷款余额 678 亿元，管理资
产余额 1,248 亿元，实现中间业务收入 6.10 亿元。
能源矿产金融：截至报告期末，能源矿产金融事业部存款余额 435 亿元；管理资产规模 1,191
亿元，其中：表内贷款余额 381 亿元；其他非贷款类资产管理规模 810 亿元，含贸融类表外资产余
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额 521 亿元、投行类资产管理规模 289 亿元。
机构金融：组建北京直营团队；以武汉、北京等地的高校为基础，试点校园金橙计划；建立
大客户审批通道，提升服务效率。
（五）小企业金融业务
深化小企业转型升级战略，小企业贷款余额 1,003 亿元、较年初增幅 15%，期末不良率为 1.3%。
贷贷平安商务卡业务持续快速增长，客户数 72 万户、较年初增幅 104%，授信客户数 13.4 万户、
授信余额 423 亿元，存款余额 179 亿元、贷款余额 297 亿元，分别较年初增幅 229%和 396%，存
量贷贷平安贷款的平均利率为 15.63%。
创新、丰富小企业产品种类和科技工具
构建小企业线上金融，无形商圈贷贷 2.0 已启动试点项目系统，加强了支付结算类产品的研发
及推广，满足客户日常经营资金结算需求。优化小企业网上银行、手机银行、电话银行、微信银
行、短信、官网等渠道，实现贷贷平安多渠道查询、提款、还款、定向支付等功能。启动小企业
综合金融服务及特色服务探索，为特定客户群提供个性化服务方案，完成贷贷平安 2.0 保险产品包
和小企业客户专属保险商城，进一步满足客户需求、提高客户黏度。
推出小微移动展业
通过对移动互联网、身份证扫描、评分卡等技术的合理运用，将低碳理念融入到日常展业和
运营操作中，在为客户提供高效服务的同时，实现了小微金融差异化竞争的创新。
小企业互联网金融取得新的进展
小企业系统平台成功上线，推出小企业线上融资，启动了对电子商务平台、第三方支付及信
息服务平台以及围绕核心企业（具备先进 ERP 物流及客户管理系统）的业务发展，与数十家全国
领先的电商平台企业合作，向小企业客户和个体工商户提供更便捷的协同服务。
小企业金融业务经营情况表
（货币单位：人民币百万元）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 较上年末
项 目
贷款余额 占比 贷款余额 占比 余额增减 增幅
小企业金融事业部
100,256 100.00% 87,128 100.00% 13,128 15%
管理的贷款
其中：东区 26,799 26.73% 27,646 31.73% (847) (3%)
南区 34,810 34.73% 29,792 34.20% 5,018 17%
西区 17,148 17.10% 12,817 14.71% 4,331 34%
北区 21,499 21.44% 16,860 19.35% 4,639 28%
总行 - - 13 0.01% (13) (100%)
- 46 -
（六）综合金融业务
对公综拓保持良好业绩。报告期内，对公综拓渠道日均存款规模 166 亿元、同比增长 27%，
经营净收入 2.7 亿元、同比增长 63%，其中银保合作日均存款规模 98 亿元、经营净收入 1.7 亿元，
新增对公客户 400 个。银投合作新增落地项目 44 个，新增项目落地规模 763 亿元。
零售综拓新模式全面开展，综拓渠道业务稳定增长。截至报告期末，新增资产余额 116 亿元，
新增财富客户数 7,026 人，产养渠道、投资渠道的试点工作也积极开展。
集团交叉销售渠道继续发挥重要贡献。报告期内信用卡新增发卡 255 万张，其中集团交叉销
售渠道持续推动平安寿险与平安车险客户转化，交叉销售渠道获客占新增卡量的 38%。
六、业务创新
本行本着以客户为中心的宗旨和目标，不断推出创新金融产品和服务，有效提升客户体验。
报告期内，在手机银行端推出包括智能语音操控、平安盈、资金归集专属理财、手机预约填单等
功能和产品。业内首推新一代综合柜员机 HATM，一站式解决客户的业务需求。全国第一家智能
旗舰店在深圳正式开业，综合运用了激光电子大屏、生命周期墙、智能理财规划桌等多种尖端的
技术手段，实现网点的科技化和智能化，以科技引领创新金融。
为满足中高端保守型客户的理财需求，特别是对黄金收藏、投资、馈赠存在需求的客户，本
行推出“金抵利”等产品。截至报告期末，“金抵利”销售额 30 亿元，新增 13 亿元保证金存款。
首推“养老保障产品”，适合稳健型以上、无投资经验的客户。产品期限灵活多样，认购起
点低至 1 万元，具有风险较低、收益率较高的特点。
七、核心竞争力分析
随着金融脱媒的逐步深化，客户的需求日趋复杂化和多样化，需要涵盖结算、投资、融资、
理财等一体化的金融服务。本行依托平安集团综合金融平台优势，以组织模式和商业模式创新为
主攻方向，除了通过产品研发和技术创新进一步强化传统优势领域外，还大力发展交叉销售，打
造“贷贷平安”、“金橙俱乐部”等新的业务品牌，为客户提供一个客户、一个账户、多个产品、
一站式服务的全方位综合金融服务体验，以打造综合金融的核心优势，形成本行特有的核心竞争
力。
公司业务：顺应实体经济互联网化的发展趋势，沿供应链“熟客交易”各环节，全面建设企
业客户的互联网金融综合服务平台“橙 e 网”。以金融功能为基础，与多方市场主体建立广泛联
盟，整合各类服务，实现“四流”合一，合纵连横打造产业链金融生态圈，构建一站式网络综合
服务平台，推动传统公司业务的电子化、互联网化发展。
持续推动贸易金融业务的发展，建立金橙保理商俱乐部，搭建代理行联盟，深化核心企业营
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销，不断提升供应链金融线上化操作水平，积极介入供应链末端中小企业贸易金融业务。以贸易
金融产品为切入点，为客户提供一揽子综合金融解决方案，全方位满足客户需求。
零售业务：依托银行整体零售发展战略和集团综合金融优势，零售业务的核心竞争力主要体
现在以下四方面：集团子公司以及银行内部量大质优的客户资源；“社区化、智能化、网络化、专
业化”的平台网络资源；全牌照综合金融优势带来的产品和通道资源；专业化经营、授权化管理的
事业部制管理模式。
资金同业业务：产品种类丰富，特色经营业绩突出。同业产品体系齐备，资产、负债、中间
业务品种丰富。黄金银行、行 E 通及资产管理业务稳健快速发展，已在同业内形成了较强的影响
力和品牌效应。产品研发和创新能力较强，在黄金、同业、票据、资产管理业务等方面持续开拓
新产品、新模式、新渠道。
投行业务：投行、资管、托管、综拓四大平台形成一套良性运行的体系，运用行业事业部和产
品事业部的协同合作，形成合力为客户提供投融资解决方案和全面服务。
小企业金融业务：“以客户为中心”的综合金融服务。本行小企业金融业务是依托综合金融
优势而制定的小微企业一站式服务方案，方案中包括了授信、结算和针对小企业主的个人理财、
保险、增值服务。随着综合金融的进一步深化，将为小企业客户提供更加量身订制的服务。
八、经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，根据 2014 年经营计划，本行以长期发展战略目标为指引，坚持资产负债业务协调
发展，稳健推进规模增长和资产负债结构优化，存款、贷款和总资产实现了健康增长，盈利能力
显著提升，较好完成了报告期的经营计划。
本行拓宽收入渠道，进一步巩固投行、小微、汽融等特色业务，推动收入多元化发展。注重
全面风险管理体系建设，资产质量保持稳定，资产负债配置逐步优化，资本收益水平稳步提升。
在内部管理与控制、运营效率、产品研发和系统建设方面加大投入，费用支出虽同比有所增长，
但成本收入比控制在合理范围内。加快外延式发展步伐，持续推进机构布点，为经营业绩的持续
提升奠定基础。
九、投资状况分析
（一）对外股权投资情况
1、参股其他上市公司的情况
（货币单位：人民币百万元）
期末占该 报告期所
初始投资 期末账面 报告期投 会计核算
证券代码 证券简称 公司股权 有者权益 股份来源
金额 值 资损益 科目
比例 变动
000150 宜华地产 6 1.36% 31 - 7 可供出售 抵债股权
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600094 大名城 4 0.07% 7 - 1 可供出售 抵债股权
000034 深信泰丰 6 0.18% 3 - - 可供出售 抵债股权
000030 富奥股份 3 0.03% 2 - - 可供出售 抵债股权
Visa Inc. - 0.01% 3 - - 可供出售 历史投资
000035 中国天楹 35 0.55% 34 - 1 可供出售 抵债股权
合计 54 80 - 9
2、参股非上市金融企业、拟上市公司的情况
（货币单位：人民币百万元）
被投资单位名称 投资金额 减值准备 期末净值
中国银联股份有限公司 74 - 74
SWIFT 会员股份 1 - 1
城市商业银行资金清算中心 1 - 1
合计 76 - 76
（二）募集资金使用情况
报告期内，本行未募集资金，未发生报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
（三）非募集资金投资的重大项目情况
□适用 √不适用
（四）主要子公司的经营情况及业绩分析
□适用 √不适用
十、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
十一、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情
况
√适用 □不适用
2014 年 5 月 22 日，本行 2013 年年度股东大会审议通过了《平安银行股份有限公司 2013 年度
利润分配方案》，本行 2013 年利润分配方案为：以 2013 年 12 月 31 日的本行总股本 9,521 百万股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.60 元（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股
- 49 -
转增 2 股。
本行于 2014 年 6 月 6 日发布了《平安银行股份有限公司 2013 年年度权益分派实施公告》，本
次利润分配股权登记日为 2014 年 6 月 11 日，除权除息日为 2014 年 6 月 12 日。本行 2013 年度利
润分配方案在报告期内实施完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 报告期内，现金分红政策未做调整或变更。
十二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用 √不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十三、内部控制制度的完整性、合理性、有效性以及内控制度执行情况
1、董事会对公司内部控制制度的完整性、合理性、有效性以及内控制度执行情况所作的说明
根据《中华人民共和国商业银行法》、《企业内部控制基本规范》、《商业银行内部控制指引》
及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规范要求，本行以防范风险和审慎经营
为出发点，在业务发展的同时不断完善内部控制体系。
报告期内，本行逐步落实全面风险管理三年规划，不断完善已建立的全面风险管理体系，通
过架构优化、政策指引、流程优化、工具应用等措施，全力支持业务发展；持续实施巴塞尔新资
本协议建设项目，强化资本约束机制，建立全面审慎的资本监管和风险管理体系，进一步增强抵
御风险的能力。
本行全面启动 2014 年操作风险与内部控制评价项目，围绕以风险为导向、强化关键风险领域
日常监测的思路，采用日常监测、重点领域专项分析以及年度评估相结合的方式开展，将各业务
条线的风险点与控制活动纳入日常检测范围，并按照规定频率对重点风险点进行评估，实现关键
流程、关键风险点的日常化监测。同时，根据本行业务发展及内、外部金融环境的变化，结合同
业、本行发生的风险事件，识别重点风险领域，对业务部门、分支机构、事业部及全体分行开展
定期专项分析及评估，有机结合操作风险管理、内控管理的工具，协助强化银行案件防控管理。
本行持续推进制度管理的流程化、系统化建设，匹配本行发展战略、结合业务流程的变化，进一
- 50 -
步优化全行制度体系，完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，不断优化内部控制评价方法
论，加强内部控制监督检查，促进本行健康、可持续发展。
本行管理层在董事会及其专门委员会的指导下继续有效运作，案件防控委员会持续发挥在建
立防范和控制合规风险、操作风险及相关风险的协调处理作用，通过每月召开例会专题讨论并形
成风险防范的措施，不断完善内部控制机制，加大对案件风险的查堵。本行持续贯彻并推行独立、
垂直的稽核集中管理模式，持续深化稽核监察条线在董事会审计委员会直接领导下独立行使的稽
核职权，根据年度工作计划逐步完成各项审计任务，通过行使监督权与建议权，不断提升全行内
控制度的执行力。不断充实稽核监察条线队伍力量，帮助本行有效改善经营管理中的不足。
综上，基于 2013 年开展的内控评价结果及 2014 年开展业务审计的检查发现，本行内部控制
制度覆盖了各业务过程和操作环节，基本满足现有的管理部门和分支机构的控制和管理。尽管本
行在一些方面还需要进一步完善和提高，但管理层对此高度关注，并且有明确的改进措施。整体
而言，本行内部控制制度完整、合理、有效，内部控制体系健全，不存在重大的内部控制缺陷。
2、监事会对公司董事会关于内部控制所作说明的意见
报告期内，根据中国银监会、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基
本原则，按照本行实际情况，建立健全了较为完善、合理的内部控制制度，并在经营活动中得到
了较好的执行，总体上符合有关监管机构的相关要求。董事会对 2014 年上半年公司内部控制所作
的说明真实、完整地反映了公司内部控制的现状。
十四、关于《企业内部控制基本规范》实施项目进展情况的说明
报告期内，本行按照年初制定的《2014 年操作风险与内部控制自我评估工作方案》有序推进
内控评价相关工作。截至报告期末，已按计划全面开展第一阶段流程梳理、风险及控制活动识别
和评估工作，并围绕以风险为导向、强化关键风险领域日常监测思路，采用日常监测、重点领域
专项分析以及年度评估相结合的方式开展本年度自评工作，确保内控评价工作的及时性和有效性，
总体进度符合计划要求。同时，通过进一步完善内部控制组织管理架构，明确内控职责分工，以
及组织针对各层级的内部控制方法论、实务及系统平台操作培训，增强全员合规内控意识，提升
内控评价工作成效。
十五、接待调研、沟通、采访等相关情况
报告期内，本行通过业绩说明会、分析师会议、接受投资者调研等形式，就本行的经营情况、
财务状况及其他事件与机构进行了多次沟通，并接受个人投资者电话咨询。内容主要包括：本行的
经营情况和发展战略，定期报告和临时公告及其说明，本行依法可以披露的经营管理信息和重大事
项。按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，本行及相关信息披露义务人严格
遵循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。
- 51 -
报告期内本行接待投资者的主要情况如下：
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2014/01/08 香港 投行会议 券商、基金等各类投资者 公司经营情况和发展战略
2014/01/15 北京 投行会议 券商、基金等各类投资者 公司经营情况和发展战略
2014/03/07 深圳 实地调研、电话沟通 券商、基金等各类投资者 公司 2013 年度报告业绩发布
2014/04/25 深圳 实地调研 券商、基金等各类投资者 公司经营情况和发展战略
2014/05/08 深圳 实地调研 券商、基金等各类投资者 公司经营情况和发展战略
2014/05/15 深圳 实地调研 券商、基金等各类投资者 公司经营情况和发展战略
2014/06/11 上海 投行会议 券商、基金等各类投资者 公司经营情况和发展战略
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第五节 重要事项
一、公司治理的基本状况
报告期内，本行按照《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等有关法律法规的规定和中国证监
会、中国银监会的监管要求，致力于健全公司治理制度，完善公司治理结构。
本行建立了规范的公司治理运行机制，股东大会、董事会、监事会和管理层在公司经营决策、
管理和执行中各司其职、运行有序、有效制衡。股东大会严格按照《公司法》、《章程》等有关规定，
有效发挥职能。董事会向股东大会负责，承担银行经营和管理的最终责任，按照法定程序召开会议，
行使职权。监事会本着对全体股东负责的态度，与董事会、管理层保持密切的联系与沟通，开展董、
监事履职评价工作，有效履行各项监督职权和义务。本行管理层遵守诚信原则，谨慎、勤勉地履行
职责并按董事会决策开展经营管理。
本行按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》等有关规则和规范
性文件要求，切实履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露信息。本行重视内幕信息管
理，建立内幕信息知情人登记制度，严格控制内幕信息知情人员范围，切实防范内幕交易。
本行内部控制制度完整、合理、有效，内部控制体系健全，不存在重大的内部控制缺陷。本行
与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，资产完整、独立经营，不存在控股
股东干预上市公司生产、经营、管理等公司治理非规范情况。
本行公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
1、股东大会召开情况
报告期内，本行共召开股东大会 2 次。
2014 年 1 月 21 日，本行召开了 2014 年第一次临时股东大会，审议通过了关于董事会和监事
会换届选举的 7 项议案。
2014 年 5 月 22 日，本行召开了 2013 年年度股东大会，审议通过了《平安银行股份有限公司
2013 年度董事会工作报告》、《平安银行股份有限公司 2013 年度利润分配方案》、《平安银行股
份有限公司关于聘请 2014 年度会计师事务所的议案》等 9 项议案，并听取监事会作的 3 项报告。
2、董事会及其专门委员会召开情况
报告期内，本行完成董事会换届工作。2014 年第一次临时股东大会选举产生了第九届董事会
非执行董事 6 名，执行董事 4 名，独立董事 7 名。
报告期内，刘南园先生、卢迈先生辞去平安银行股份有限公司第九届董事会独立董事职务，
本行第九届董事会对相关专门委员会的人员构成进行相应调整。
- 53 -
报告期内，本行召开董事会会议 5 次，召开董事会各专门委员会会议 8 次。其中，审计委员
会 2 次，风险管理委员会 1 次，关联交易控制委员会 2 次，提名委员会 2 次，薪酬与考核委员会 1
次。报告期内，董事会审议通过了包括董事会及专门委员会建设、董事会年度工作报告及履职评
价报告、定期报告和利润分配方案、年度决算和预算、不良资产处置及相关授权、高管聘任及薪
酬、持续性日常关联交易、社会责任报告等重大事项。
报告期内，本行独立董事均按照相关法律、法规、规章及本行章程的要求，主动、有效、独
立地履行职责，对重大事务进行独立判断和决策，发表客观、公正的独立意见，维护本行整体利
益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。为本行公司治理优化、董事会建设和经营管理进步
作出应有贡献。
3、监事会及其专门委员会召开情况
报告期内，本行完成监事会换届工作。2014 年第一次临时股东大会选举产生了第八届监事会
股东监事 1 名，外部监事 3 名，第四届工会代表会议民主选举产生了第八届监事会职工监事 3 名。
报告期内，本行召开监事会会议 4 次，召开专业委员会会议 3 次。监事会列席董事会会议 4
次，出席股东大会 2 次；监事长和监事列席董事会专门委员会会议 5 次，较好地对董事会和高管
层的履职情况、本公司的财务、内控、风险等管理情况进行了监督。
报告期内，本行 3 位外部监事均按照相关法律、法规、规章及本行章程的要求，主动、有效、
独立地履行职责，对重大事务进行独立的判断和决策，发表客观、公正的独立意见，维护本行整
体利益，为本行公司治理优化和监督机制的完善作出了应有贡献。
二、重大诉讼仲裁事项
报告期内，本行没有对经营产生重大影响的诉讼仲裁事项。截至报告期末，本行作为被起诉方
的未决诉讼案件共 112 笔，涉及金额约人民币 9.90 亿元。
三、媒体普遍质疑事项
□适用 √不适用
本报告期本行无媒体普遍质疑事项。
四、报告期内本行未发生破产重整相关事项。
五、报告期内本行未发生收购及出售重大资产、企业合并事项。
六、本行未实行股权激励计划。
- 54 -
七、重大关联交易事项
1、本行与中国平安及其子公司的交易情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
期末余额 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
应收款项类投资 - 100
应收利息 - 3
其他资产 108 122
同业及其他金融机构存放款项 1,291 9,523
吸收存款 43,340 38,075
应付利息 1,030 817
其他负债 196 57
授信额度 60,000 9,000
发放贷款和垫款 200 -
开出保函 10 6
（货币单位：人民币百万元）
本期交易 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
应收款项类债券利息收入 - 2
金融企业往来利息收入 7 -
代理手续费收入 154 53
托管手续费收入 1 125
同业及其他金融机构存放款项利息支出 17 83
吸收存款利息支出 829 903
应付债券利息支出 - 10
金融企业往来利息支出 12 -
保费支出 33 19
经营租赁支出 41 37
服务费支出 693 527
上述交易均按照一般商业条款、市场价格及正常业务程序进行。
2、于2014年6月30日，本行批准予本行关键管理人员任职单位的关联法人及联营公司授信额
度共人民币64.69亿元（2013年12月31日：人民币28.42亿元），实际贷款余额人民币31.47亿元（2013
年12月31日：人民币23.01亿元），表外授信余额人民币1.39亿元（2013年12月31日：人民币0.05
亿元）。于2014年6月30日，本行吸收以上关联法人及联营公司存款人民币13亿元（2013年12月31
日：人民币12.59亿元）。
上述所有关联交易均遵循了本行关联交易审批程序。
3、本行与关键管理人员在报告期内的主要交易情况如下：
（货币单位：人民币百万元）
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贷 款 2014年1-6月 2013年度
年初余额 9 1
本期增加 - 8
本期减少 (6) -
期末余额 3 9
贷款利息收入 1 1
存 款 2014年1-6月 2013年度
年初余额 213 219
本期增加 564 1,497
本期减少 (563) (1,503)
期末余额 214 213
存款利息支出 4 8
上述交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
4、《平安银行股份有限公司关于与平安集团持续性日常关联交易的公告》的执行情况
2014年5月22日，本行2013年年度股东大会审议通过了《平安银行股份有限公司关于与平安集
团持续性日常关联交易的议案》，对本行与中国平安及其除本行以外的控股子公司2014年至2016年
的持续性日常关联交易额度上限进行了预计。同意2014年至2016年平安银行与平安集团根据业务性
质、交易金额及期限、市场状况、国家相关政策规定及适用行业惯例，在对具体业务的定价政策、
定价依据、定价公允性进行分析审查的基础上，按照合规、公平原则协商订立具体交易条款，在额
度上限内，开展以下持续性日常关联交易，定价以不优于对非关联方同类交易的条件进行。同意在
上述额度上限内，根据以上持续性日常关联交易的交易原则，授权平安银行管理层按照平安银行日
常业务审批权限审批及执行以上各类日常关联交易，并处理与此相关的其他事宜，平安银行管理层
每年向董事会报告关联交易年度执行情况。上述额度限额需要调整的，按监管规定提交董事会、股
东大会审议。
（1）截至报告期末，平安集团在本行已获得审批的授信类关联交易额度为98.70亿元，授信余
额为2.09亿元，未超过中国银行业监督管理委员会《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》
规定的限额。
（2）截至报告期末，保险项下小额消费贷款5.32亿元，未超过人民币140亿元的限额。信用险
项下贸易融资7.74亿元，未超过人民币60亿元的限额。综合金融业务项下保函142亿元，未超过人民
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币400亿元的限额。
（3）截至报告期末，与平安集团之间的资产转让或资产收益权转让关联交易为0亿元，未超过
人民币100亿元的限额。
（4）截至报告期末，与平安集团之间的资产转让或资产收益权转让服务管理费为1.27亿元，未
超过人民币10亿元的限额。
（5）截至报告期末，引入平安集团协议存款所发生的利息支出7.21亿元，未超过人民币30亿元
的限额。
（6）截至报告期末，向平安集团投资理财产品（包括但不限于定向资产管理计划）所发生的
关联交易金额（包括但不限于利息收入/支出、手续费收入/支出、管理费收入/支出、顾问费收入/
支出）0.07亿元，未超过人民币50亿元的限额。
（7）截至报告期末，与平安集团开展同业资产及负债业务发生的关联交易金额（包括但不限
于利息收入/支出、手续费收入/支出、管理费收入/支出、顾问费收入/支出）0.89亿元，未超过人民
币79.5亿元的限额。
（8）截至报告期末，与平安集团开展结构性业务所发生的关联交易金额（包括但不限于利息
收入/支出、手续费收入/支出、管理费收入/支出、顾问费收入/支出）0亿元，未超过人民币6亿元的
限额。
（9）截至报告期末，与平安集团开展金融衍生品业务所发生的关联交易金额（包括但不限于
利息收入/支出、手续费收入/支出、管理费收入/支出、顾问费收入/支出）0.002亿元，未超过人民币
33亿元的限额。
（10）截至报告期末，与平安集团开展非标债权资产类业务发生的关联交易金额（包括但不限
于投资顾问费收入/支出、业绩报酬收入/支出、手续费收入/支出、管理费收入/支出）0.08亿元，未
超过人民币10亿元的限额。
5、重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《平安银行股份有限公司关于与平安集团持续性
2014 年 4 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
日常关联交易的公告》
八、报告期内本行不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金
九、重大合同及其履行情况
1、重大托管、承包、租赁事项：报告期内本行没有重大托管、承包、租赁事项。
2、重大担保事项：本行除中国银监会批准的经营范围内的担保业务，无其他重大担保事项。
3、其他重大合同及其履行情况：报告期本行无重大合同纠纷。
- 57 -
十、报告期内本行及持股 5%以上的股东的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
中国平安于2011年6月30日发布的《深圳发展银行股份有限公
司收购报告书》中承诺：
中国平
截至通过本次交易所认购的深发展股票登记在收购人名下之
收购报告书或权 安保险
日，对于收购人及关联机构名下所拥有的全部深发展股票，收购 2011 年 6 正在履行
益变动报告书中 （集团） 三年内
人及关联机构将在本次交易中新认购的深发展股票登记至名下之 月 30 日 之中
所作承诺 股份有
日起三十六个月内不予转让，锁定期满后按中国证监会及深圳证
限公司
券交易所的有关规定执行。但是，在适用法律许可的前提下，在
收购人关联机构之间进行转让不受此限。
一、中国平安拟以其所持的90.75%原平安银行股份及
269,005.23万元现金认购本行非公开发行的1,638,336,654股股份
（本次重大资产重组）时承诺：
1、自本次非公开发行股份发行结束之日起三十六（36）个月
内，中国平安及关联机构不予转让中国平安及关联机构名下所拥
有的全部深发展股票。但是，在适用法律许可的前提下，在中国
平安关联机构（即在任何直接或间接控制中国平安、直接或间接
受中国平安控制、与中国平安共同受他人控制的人）之间进行转
让不受此限。上述期限届满之后中国平安可按中国证监会及深交
所的有关规定处置该等新发行股份。
关于原平
2、就原平安银行两处尚未办理房产证的房产，中国平安出具
安银行两
了《中国平安保险（集团）股份有限公司关于为平安银行股份有
处尚未办
限公司潜在房产权属纠纷提供补偿的承诺函》。根据该承诺函，
中国平 理房产证
中国平安承诺，如果未来原平安银行的上述房产产生权属纠纷，
安保险 的房产处
中国平安将尽力协调各方，争取妥善解决纠纷，避免对银行正常
资产重组时所作 （集团） 2011 年 7 置承诺已
经营秩序造成不利影响。如果因房产权属纠纷导致上述分支机构 —
承诺 股份有 月 20 日 于2014年5
需要承担额外的成本或者发生收入下降的情形，中国平安承诺将
限公司、 月31日履
以现金方式补偿给本行因原平安银行处理房产纠纷而产生的盈利
本行 行完毕，其
损失。
他承诺正
在上述承诺函之基础上，中国平安做出《中国平安保险（集
在履行之
团）股份有限公司关于平安银行股份有限公司存在权属瑕疵的房
中。
产的解决方案的承诺函》，承诺如下：在本次交易完成后的三年
内，如果本行未能就该两处房产办理房产证且未能妥善处置该等
房产，则中国平安将在该三年的期限届满后的三个月内以公平合
理的价格购买或者指定第三方购买该等房产。
3、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控股
股东期间，针对中国平安以及中国平安控制的其他企业未来拟从
事或实质性获得深发展同类业务或商业机会，且该等业务或商业
机会所形成的资产和业务与深发展可能构成潜在同业竞争的情
况，中国平安以及中国平安控制的其他企业将不从事与深发展相
同或相近的业务，以避免与深发展的业务经营构成直接或间接的
- 58 -
竞争。
4、在本次重大资产重组完成后，就中国平安及中国平安控制
的其他企业与深发展之间发生的构成深发展关联交易的事项，中
国平安及中国平安控制的其他企业将遵循市场交易的公开、公平、
公正的原则，按照公允、合理的市场价格与深发展进行交易，并
依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行决策程序，依法履
行信息披露义务。中国平安保证中国平安及中国平安控制的其他
企业将不通过与深发展的交易取得任何不正当的利益或使深发展
承担任何不正当的义务。
5、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控股
股东期间，将维护深发展的独立性，保证深发展在人员、资产、
财务、机构、业务等方面与中国平安以及中国平安控制的其他企
业彼此间独立。
二、就前述原平安银行两处尚未办理房产证的房产，本行承
诺，在本次交易完成后：
1、本公司将积极与有权房产管理部门及相关方进行沟通，并
尽最大努力就该两处房产办理房产证；
2、如果办理房产证存在实质性障碍，则本公司将以包括但不
限于出售的方式，在本次交易完成后的三年内，处置该等房产；
3、如果在本次交易完成后的三年内因任何原因未能按照前述
第2项完成对该等房产的处置，则本公司将在该三年期限届满后的
三个月内以公平合理的价格将该等房产出售给中国平安或其指定
的第三方；和
4、前述房产在处置完成前，一旦发生权属纠纷，本公司将要
求中国平安根据其出具的《中国平安保险（集团）股份有限公司
关于为平安银行股份有限公司潜在房产权属纠纷提供补偿的承诺
函》向本公司承担赔偿责任。
中国平安就认购本行非公开发行1,323,384,991股新股承诺，自
中国平 新增股份上市之日（2014年1月9日）起，三十六个月内不得转让。
首次公开发行或 安保险 但是，在适用法律许可的前提下，在中国平安关联机构（即在任
2013年12 正在履行
再融资时所作承 （集团）何直接或间接控制中国平安、直接或间接受中国平安控制、与中 三年内
月31日 之中
诺 股份有 国平安共同受他人控制的人）之间进行转让不受此限。锁定期满
限公司 之后，中国平安可以按中国证监会和深圳证券交易所的有关规定
处置本次发行的股份。
其他对公司中小
— — — — —
股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具
体原因及下一步 不适用
计划（如有）
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十一、聘任会计师事务所
半年度财务报告是否已经审计
□是 √否
本行 2014 年半年度财务报告未经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对本行
2014 年半年度财务报告进行了审阅。
报告期内，本行未改聘会计师事务所。
十二、处罚及整改情况
本行及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人在报告期内未存
在被有权机关调查、被司法机关或纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、被中
国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入、被认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚，
以及被证券交易所公开谴责的情形。
十三、发行债券情况
经中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于平安银行发行二级资本债券的批复》（银监复
[2013]491 号）和中国人民银行《准予行政许可决定书》（银市场许准予字[2013]第 87 号）批准，本
行分别于 2014 年 3 月 6 日和 2014 年 4 月 9 日在银行间债券市场成功发行了总额为 90 亿元人民币、
60 亿元人民币的二级资本债券。
有关具体内容请见本行于 2014 年 3 月 10 日和 4 月 11 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
十四、控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
报告期本行无控股股东及其子公司以及其他关联方占用本行资金的情况。
十五、独立董事对本行关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
本行无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用本行资金
情况。
担保业务是本行经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的常规银行业务之一。本行
重视该项业务的风险管理，严格执行有关操作流程和审批程序，对外担保业务的风险得到有效控制。
报告期内，本行除经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会批准的经营范围内的金融担保业务
外，没有其他需要披露的重大担保事项。
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十六、其他重大事项
1、2014 年 1 月 8 日，本行刊登了《平安银行股份有限公司非公开发行 A 股股票发行情况报告
书暨上市公告书》。本行已于 2013 年 12 月 31 日向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申
请办理本次非公开发行的股份登记手续，并收到该公司登记存管部出具的《股份登记申请受理确认
书》。本次向中国平安非公开发行新股数量为 1,323,384,991 股（其中限售流通股数量为 1,323,384,991
股），非公开发行后公司股份数量为 9,520,745,656 股。本次非公开发行股份于 2014 年 1 月 9 日上
市，自新增股份上市之日起，三十六个月内不得转让。但是，在适用法律许可的前提下，在中国平
安关联机构（即在任何直接或间接控制中国平安、直接或间接受中国平安控制、与中国平安共同受
他人控制的人）之间进行转让不受此限。锁定期满之后，中国平安可以按中国证监会和深圳证券交
易所的有关规定处置本次发行的股份。
2、2014 年 7 月 15 日，本行第九届董事会第五次会议审议通过了《平安银行股份有限公司关于
非公开发行优先股方案的议案》、《平安银行股份有限公司关于非公开发行普通股方案的议案》等
相关议案。2014 年 8 月 4 日，本行 2014 年第二次临时股东大会审议通过了《平安银行股份有限公
司关于非公开发行优先股方案的议案》、《平安银行股份有限公司关于非公开发行普通股方案的议
案》等相关议案。本次非公开发行优先股方案、非公开发行普通股方案尚须经中国银监会、中国证
监会等监管机构核准。
有关具体内容请见本行于 2014 年 1 月 8 日、7 月 16 日、8 月 5 日刊登在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
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第六节 股份变动及股东情况
一、 股份变动情况
1、股份变动情况表
（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后
股份类别 比例 发行 比例
数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量
(%) 新股 (%)
一、有限售条件股份 3,944,843,781 41.43 - - 788,972,694 19,692 788,992,386 4,733,836,167 41.43
1、国家持股 - - - - - - - - -
2、国有法人持股 - - - - - - - - -
3、其他内资持股 3,944,843,781 41.43 - - 788,972,694 19,692 788,992,386 4,733,836,167 41.43
其中：
3,944,813,999 41.43 - - 788,962,799 - 788,962,799 4,733,776,798 41.43
境内法人持股
境内自然人持股 29,782 约 0.00 - - 9,895 19,692 29,587 59,369 约 0.00
4、外资持股 - - - - - - - - -
其中：
- - - - - - - - -
境外法人持股
境外自然人持股 - - - - - - - - -
二、无限售条件股份 5,575,901,875 58.57 - - 1,115,176,437 -19,692 1,115,156,745 6,691,058,620 58.57
1、人民币普通股 5,575,901,875 58.57 - - 1,115,176,437 -19,692 1,115,156,745 6,691,058,620 58.57
2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份总数 9,520,745,656 100 - - 1,904,149,131 - 1,904,149,131 11,424,894,787 100
2、股份变动的原因
√适用 □不适用
一、2014 年 5 月 22 日，本行 2013 年年度股东大会审议通过了《平安银行股份有限公司 2013
年度利润分配方案》，本行 2013 年利润分配方案为：以 2013 年 12 月 31 日的本行总股本 9,521 百万
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.60 元（含税），以资本公积金向全体股东每
10 股转增 2 股。
本行于 2014 年 6 月 6 日发布了《平安银行股份有限公司 2013 年年度权益分派实施公告》，本
- 62 -
次利润分配股权登记日为 2014 年 6 月 11 日，除权除息日为 2014 年 6 月 12 日。本行 2013 年度利
润分配方案在报告期内实施完毕。
上述利润分配方案实施完毕后，本行股份总数由 9,520,745,656 股增加至 11,424,894,787 股。
二、报告期内，因高管人员变动，本行高管锁定股份增加 19,692 股，有限售条件股份由此增加
19,692 股，无限售条件股份相应减少 19,692 股。
3、股份变动的批准情况
√适用 □不适用
2014 年 3 月 6 日，本行第九届董事会第二次会议审议通过了《平安银行股份有限公司 2013 年
度利润分配方案》。
2014 年 5 月 22 日，本行 2013 年年度股东大会审议通过了《平安银行股份有限公司 2013 年度
利润分配方案》。
4、股份变动的过户情况
√适用 □不适用
本行于 2014 年 6 月 6 日发布了《平安银行股份有限公司 2013 年年度权益分派实施公告》，本
次利润分配股权登记日为 2014 年 6 月 11 日，除权除息日为 2014 年 6 月 12 日。本行 2013 年度利
润分配方案在报告期内实施完毕。
5、股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的
每股净资产等财务指标的影响
√适用 □不适用
本行 2013 年度利润分配方案实施完毕后，按新股本 11,424,894,787 股摊薄计算，对最近一年和
最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如
下：
1、2013 年度基本每股收益为 1.55 元、稀释每股收益为 1.55 元，2013 年末归属于公司普通股
股东的每股净资产为 9.81 元；
2、2014 年第一季度基本每股收益为 0.44 元、稀释每股收益为 0.44 元、2014 年 1 季末归属于
公司普通股股东的每股净资产为 10.27 元。
6、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
- 63 -
7、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√适用 □不适用
本 行 2013 年 度 利 润 分 配 方 案 实 施 完 毕 后 ， 本 行 股 份 总 数 由 9,520,745,656 股 增 加 至
11,424,894,787 股。本行股东结构未发生变化。
截至报告期末，本行归属于母公司股东权益 1,209.40 亿元，较年初增加 88.59 亿元，增幅 7.90%。
二、 公司股东数量及持股情况
（单位：股）
报告期末普通股股 报告期末表决权恢复的
298,305 户 - 截至披露前一交易日总股本 11,424,894,787 股
东总数 优先股股东总数
前 10 名股东持股情况
持股 质押或冻结情况
报告期内 持有有限售条 持有无限售条
股东名称 股东性质 比例 持股总数
增减 件股份数量 件股份数量 股份状态 数量
（%）
中国平安保险（集团）股
份有限公司－集团本级－ 境内法人 50.20 5,734,892,419 955,815,403 4,733,668,364 1,001,224,055 - -
自有资金
中国平安人寿保险股份有
境内法人 6.38 728,793,600 121,465,600 - 728,793,600 - -
限公司－自有资金
中国平安人寿保险股份有限
境内法人 2.37 270,649,974 45,108,329 - 270,649,974 - -
公司－传统－普通保险产品
深圳中电投资股份有限公司 境内法人 1.56 178,305,379 29,717,563 - 178,305,379 - -
葛卫东 境内自然人 1.25 143,218,435 (25,719,144) - 143,218,435 质押 78,216,000
东方证券股份有限公司约
境内法人 0.79 90,120,000 87,721,200 - 90,120,000 - -
定购回专用账户
南方东英资产管理有限公司
境外法人 0.52 58,874,728 19,010,323 - 58,874,728 - -
－南方富时中国 A50ETF
中国民生银行股份有限公
司－银华深证 100 指数分 境内法人 0.49 56,509,423 6,551,342 - 56,509,423 - -
级证券投资基金
全国社保基金一零三组合 境内法人 0.37 41,999,924 7,000,543 - 41,999,924 - -
中国工商银行－融通深证
境内法人 0.34 38,954,254 2,796,626 - 38,954,254 - -
100 指数证券投资基金
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名股 无
东的情况（如有）
1、中国平安人寿保险股份有限公司为中国平安保险（集团）股份有限公司控股子公司和一致行动人，“中国
上述股东关联关系或一致 平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金”、“中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金”与
行动的说明 “中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”具有关联关系。
2、本行未知其他股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
- 64 -
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本
1,001,224,055 人民币普通股 1,001,224,055
级－自有资金
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 728,793,600 人民币普通股 728,793,600
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普 人民币普通股
270,649,974 270,649,974
通保险产品
深圳中电投资股份有限公司 178,305,379 人民币普通股 178,305,379
葛卫东 143,218,435 人民币普通股 143,218,435
东方证券股份有限公司约定购回专用账户 90,120,000 人民币普通股 90,120,000
南方东英资产管理有限公司－南方富时中国 人民币普通股
58,874,728 58,874,728
A50ETF
中国民生银行股份有限公司－银华深证 100 指
56,509,423 人民币普通股 56,509,423
数分级证券投资基金
全国社保基金一零三组合 41,999,924 人民币普通股 41,999,924
中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 38,954,254 人民币普通股 38,954,254
前 10 名无限售流通股股东之 1、中国平安人寿保险股份有限公司为中国平安保险（集团）股份有限公司控股子公司和一致行动人，“中
间，以及前 10 名无限售流通 国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金”、“中国平安人寿保险股份有限公司－自有资
股股东和前 10 名股东之间关 金”与“中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品”具有关联关系。
联关系或一致行动的说明 2、本行未知其他股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
股东葛卫东除通过普通证券账户持有 81,012,980 股外，还通过东方证券公司客户信用交易担保证券账户
参与融资融券业务股东情况说明
持有 62,205,455 股，实际合计持有 143,218,435 股。
前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东在报告期内是否进行约定购回交易
√是 □否
股东葛卫东在报告期内进行了约定购回交易，报告期内约定购回 90,120,000 股，占本行总股
数 0.79%。报告期末，股东葛卫东持有本行 143,218,435 股，占本行总股数 1.25%。
三、报告期内本行控股股东或实际控制人变动情况
□适用 √不适用
报告期内，本行控股股东未发生变动，中国平安保险（集团）股份有限公司为本行的控股股
东。
本行无实际控制人。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□适用 √不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
- 65 -
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股情况
（单位：股）
期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 本期增持股 本期减持股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 的限制性 的限制性 的限制性
状态 份数量 数量
股票数量 股票数量 股票数量
孙建一 董事长 现任 - - - - - - -
邵平 董事、行长 现任 - - - - - - -
姚波 董事 现任 - - - - - - -
叶素兰 董事 现任 - - - - - - -
蔡方方 董事 现任
陈心颖 董事 现任
李敬和 董事 现任 - - - - - - -
胡跃飞 董事、副行长 现任 2,374 475 - 2,849 - - -
陈伟 董事、副行长 现任 - - - - - - -
赵继臣 董事、副行长 现任 - - - - - - -
马林 独立董事 现任 - - - - - - -
储一昀 独立董事 现任 - - - - - - -
王春汉 独立董事 现任 - - - - - - -
王松奇 独立董事 现任 - - - - - - -
韩小京 独立董事 现任 - - - - - - -
职工监事、
邱伟 现任 - - - - - - -
监事长
车国宝 股东监事 现任 - - - - - - -
周建国 外部监事 现任 - - - - - - -
骆向东 外部监事 现任 - - - - - - -
王聪 外部监事 现任 - - - - - - -
王岚 职工监事 现任 344 69 - 413 - - -
曹立新 职工监事 现任 - - - - - - -
叶望春 副行长 现任 - - - - - - -
副行长兼
孙先朗 现任 - - - - - - -
首席财务官
蔡丽凤 副行长 现任 - - - - - - -
冯杰 副行长 现任 - - - - - - -
吴鹏 副行长 现任 1,386 277 - 1,663 - - -
陈蓉 副行长 现任 13,157 2,632 - 15,789
张金顺 副行长 现任 - - - - - - -
周强(注) 董事会秘书 现任 - - - - - - -
王利平 董事 离任 - - - - - - -
顾敏 董事 离任 - - - - - - -
王开国 董事 离任 - - - - - - -
卢迈 独立董事 离任 - - - - - - -
- 66 -
刘南园 独立董事 离任 - - - - - - -
段永宽 独立董事 离任 - - - - - - -
夏冬林 独立董事 离任 - - - - - - -
陈瑛明 独立董事 离任 - - - - - - -
刘雪樵 独立董事 离任 - - - - - - -
罗康平 外部监事 离任 - - - - - - -
肖立荣 外部监事 离任 - - - - - - -
王毅 职工监事 离任 39,296 7,859 - 47,155 - - -
李南青 董事会秘书 离任 - - - - - - -
合计 56,557 11,312 - 67,869 - - -
注：周强先生的董事会秘书任职资格尚需银行业监督管理机构核准。
二、报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘高级管理人员的情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
蔡方方 董事 被选举 2014 年 1 月 21 日 董事会换届选举
陈心颖 董事 被选举 2014 年 1 月 21 日 董事会换届选举
王春汉 独立董事 被选举 2014 年 1 月 21 日 董事会换届选举
王松奇 独立董事 被选举 2014 年 1 月 21 日 董事会换届选举
韩小京 独立董事 被选举 2014 年 1 月 21 日 董事会换届选举
周建国 外部监事 被选举 2014 年 1 月 21 日 监事会换届选举
骆向东 外部监事 被选举 2014 年 1 月 21 日 监事会换届选举
王聪 外部监事 被选举 2014 年 1 月 21 日 监事会换届选举
陈蓉 副行长 聘任 2014 年 3 月 6 日 本行聘任
张金顺 副行长 聘任 2014 年 3 月 6 日 本行聘任
周强 董事会秘书 聘任 2014 年 6 月 13 日 本行聘任
王利平 董事 任期满离任 2014 年 1 月 21 日 任期满离任
顾敏 董事 任期满离任 2014 年 1 月 21 日 任期满离任
王开国 董事 任期满离任 2014 年 1 月 21 日 任期满离任
段永宽 独立董事 任期满离任 2014 年 1 月 21 日 任期满离任
夏冬林 独立董事 任期满离任 2014 年 1 月 21 日 任期满离任
陈瑛明 独立董事 任期满离任 2014 年 1 月 21 日 任期满离任
刘雪樵 独立董事 任期满离任 2014 年 1 月 21 日 任期满离任
罗康平 外部监事 任期满离任 2014 年 1 月 21 日 任期满离任
肖立荣 外部监事 任期满离任 2014 年 1 月 21 日 任期满离任
王毅 职工监事 任期满离任 2014 年 1 月 21 日 任期满离任
因个人原因辞去公司第九届董事会
刘南园 独立董事 离任 2014 年 5 月 4 日
独立董事职务
因工作原因辞去公司第九届董事会
卢迈 独立董事 离任 2014 年 5 月 13 日
独立董事职务
李南青 董事会秘书 离任 2014 年 6 月 13 日 因工作原因辞去公司董事会秘书职务
- 67 -
第八节 财务报告
审阅报告
普华永道中天阅字(2014)第 041 号
平安银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的平安银行股份有限公司（以下简称“贵公司”）的中期财务报表，包
括 2014 年 6 月 30 日的资产负债表，截至 2014 年 6 月 30 日止六个月期间的利润表、
股东权益变动表和现金流量表以及中期财务报表附注。按照企业会计准则的规定编制
中期财务报表是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期
财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅
业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报
获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的
保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有按照企
业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映贵公司2014年6月30日的财务
状况以及截至2014年6月30日止六个月期间的经营成果和现金流量。
普华永道中天会计师事务所 注册会计师
（特殊普通合伙） ————————
姚文平
中国上海市 注册会计师
2014年8月13日 ————————
朱丽平
- 68 -
平安银行股份有限公司
资产负债表
2014年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2014-6-30 2013-12-31
附注三 未经审计 经审计
资产
现金及存放中央银行款项 1 259,604 229,924
存放同业款项 2 95,690 71,914
贵金属 40,898 21,286
拆出资金 3 44,582 27,241
交易性金融资产 4 25,217 10,421
衍生金融资产 5 2,740 3,397
买入返售金融资产 6 290,688 271,692
应收账款 7 10,850 7,058
应收利息 8 10,641 10,043
发放贷款和垫款 9 921,048 832,127
可供出售金融资产 10 1,287 467
持有至到期投资 11 198,848 195,667
应收款项类投资 12 205,882 184,656
长期股权投资 13 583 596
投资性房地产 14 103 116
固定资产 15 3,492 3,694
无形资产 16 5,296 5,463
商誉 17 7,568 7,568
递延所得税资产 18 4,786 4,406
其他资产 19 6,672 4,005
资产总计 2,136,475 1,891,741
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
- 69 -
平安银行股份有限公司
资产负债表(续)
2014年6月30日
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
2014-6-30 2013-12-31
附注三 未经审计 经审计
负债
向中央银行借款 1,299 2,264
同业及其他金融机构存放款项 21 392,313 450,789
拆入资金 22 18,765 22,633
交易性金融负债 4,950 3,692
衍生金融负债 5 3,263 2,914
卖出回购金融资产款 23 20,385 36,049
吸收存款 24 1,508,904 1,217,002
应付职工薪酬 25 5,715 6,013
应交税费 26 3,765 4,205
应付账款 27 2,271 2,149
应付利息 28 21,219 16,605
应付债券 29 21,605 8,102
预计负债 30 45 56
其他负债 31 11,036 7,187
负债合计 2,015,535 1,779,660
股东权益
股本 32 11,425 9,521
资本公积 33 50,140 51,734
盈余公积 34 4,354 4,354
一般风险准备 35 16,509 16,509
未分配利润 36 38,512 29,963
股东权益合计 120,940 112,081
负债及股东权益总计 2,136,475 1,891,741
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
财务报表由以下人士签署：
副行长兼
法定代表人 孙建一 行长 邵平 首席财务官 孙先朗 会计机构负责人 朱旻皓
- 70 -
平安银行股份有限公司
利润表
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
附注三 未经审计 未经审计
一、 营业收入
利息收入 37 56,950 43,226
利息支出 37 (32,396) (24,698)
利息净收入 37 24,554 18,528
手续费及佣金收入 38 8,941 4,891
手续费及佣金支出 38 (1,170) (515)
手续费及佣金净收入 38 7,771 4,376
投资收益 39 2,173 510
其中：对联营企业的投资收益 9 17
公允价值变动损益 40 68 (76)
汇兑损益 41 80 23
其他业务收入 42 87 65
营业收入合计 34,733 23,426
二、 营业支出
营业税金及附加 43 (2,681) (1,824)
业务及管理费 44 (13,055) (9,106)
营业支出合计 (15,736) (10,930)
三、 资产减值损失前营业利润 18,997 12,496
资产减值损失 45 (5,652) (2,602)
四、 营业利润 13,345 9,894
加：营业外收入 17 18
减：营业外支出 (34) (6)
五、 利润总额 13,328 9,906
减：所得税费用 46 (3,256) (2,375)
六、 净利润 10,072 7,531
七、 每股收益
基本每股收益(人民币元，已重述) 47 0.88 0.77
稀释每股收益(人民币元，已重述) 47 0.88 0.77
八、 其他综合收益 48 310 84
九、 综合收益总额 10,382 7,615
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
- 71 -
平安银行股份有限公司
股东权益变动表
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
其中：可供出售
金融资产累计 一般
未经审计 附注三 股本 资本公积 公允价值变动 盈余公积 风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 2014年1月1日余额 9,521 51,734 (2,463) 4,354 16,509 29,963 112,081
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 10,072 10,072
(二) 其他综合收益 48 - 310 314 - - - 310
上述(一)和(二)小计 - 310 314 - - 10,072 10,382
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - - - - -
2. 提取一般风险准备 35 - - - - - - -
3. 现金分红 36 - - - - - (1,523) (1523)
4. 分配股票股利 36 1,904 (1,904) - - - - -
三、 2014年6月30日余额 11,425 50,140 (2,149) 4,354 16,509 38,512 120,940
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
- 72 -
平安银行股份有限公司
股东权益变动表(续)
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
其中：可供出售
金融资产累计 一般
经审计 股本 资本公积 公允价值变动 盈余公积 风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 2013年1月1日余额 5,123 40,135 (663) 2,831 13,633 23,077 84,799
二、 本年增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 15,231 15,231
(二) 其他综合收益 - (1,811) (1,800) - - - (1,811)
上述(一)和(二)小计 - (1,811) (1,800) - - 15,231 13,420
(三) 股东投入资本 1,324 13,410 - - - - 14,734
(四) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 1,523 - (1,523) -
2. 提取一般风险准备 - - - - 2,876 (2,876) -
3. 现金分红 - - - - - (872) (872)
4. 分配股票股利 3,074 - - - - (3,074) -
三、 2013年12月31日余额 9,521 51,734 (2,463) 4,354 16,509 29,963 112,081
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
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平安银行股份有限公司
股东权益变动表(续)
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
其中：可供出售
金融资产累计 一般
未经审计 股本 资本公积 公允价值变动 盈余公积 风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、 2013年1月1日余额 5,123 40,135 (663) 2,831 13,633 23,077 84,799
二、 本期增减变动金额
(一) 净利润 - - - - - 7,531 7,531
(二) 其他综合收益 - 84 84 - - - 84
上述(一)和(二)小计 - 84 84 - - 7,531 7,615
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - - - - -
2. 提取一般风险准备 - - - - - - -
3. 现金分红 - - - - - (872) (872)
4. 分配股票股利 3,074 - - - - (3,074) -
三、 2013年6月30日余额 8,197 40,219 (579) 2,831 13,633 26,662 91,542
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
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现金流量表
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
附注三 未经审计 未经审计
一、 经营活动产生的现金流量
吸收存款和同业存放款项净增加额 233,360 197,233
应收账款净减少额 - 3,403
应付账款的净增加额 122 -
拆出资金净减少额 - 28,677
卖出回购款项净增加额 - 49,263
买入返售金融资产净减少额 20,079 -
收取利息、手续费及佣金的现金 51,861 38,604
收到其他与经营活动有关的现金 50 2,515 1,950
经营活动现金流入小计 307,937 319,130
存放中央银行和同业款项净增加额 (51,341) (18,007)
拆出资金净增加额 (11,119) -
买入返售金融资产净增加额 - (133,685)
发放贷款和垫款净增加额 (94,509) (66,092)
向中央银行借款净减少额 (983) (14,921)
拆入资金净减少额 (3,869) (15,775)
卖出回购金融资产款净减少额 (15,699) -
应收账款净增加额 (3,792) -
应付账款净减少额 - (1,854)
支付利息、手续费及佣金的现金 (28,317) (21,106)
支付给职工及为职工支付的现金 (7,106) (5,251)
支付的各项税费 (6,906) (4,035)
支付其他与经营活动有关的现金 51 (30,872) (9,604)
经营活动现金流出小计 (254,513) (290,330)
经营活动产生的现金流量净额 53,424 28,800
二、 投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 221,765 244,287
取得投资收益收到的现金 11,537 8,785
处置固定资产、投资性房地产收回的现金 6 15
投资活动现金流入小计 233,308 253,087
投资支付的现金 (247,075) (316,802)
购建固定资产、无形资产及其他长期资产
所支付的现金 (1,447) (231)
投资活动现金流出小计 (248,522) (317,033)
投资活动产生的现金流量净额 (15,214) (63,946)
三、 筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 16,483 -
筹资活动现金流入小计 16,483 -
偿还债务支付的现金 (3,000) (6,500)
偿付债券利息支付的现金 (496) (872)
分配股利及利润支付的现金 (1,523) (872)
筹资活动现金流出小计 (5,019) (8,244)
筹资活动产生的现金流量净额 11,464 (8,244)
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现金流量表(续)
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
附注三 未经审计 未经审计
四、 汇率变动对现金及现金等价物的影响 813 (495)
五、 现金及现金等价物净增加/ (减少)额 50,487 (43,885)
加：期初现金及现金等价物余额 181,104 172,067
六、 期末现金及现金等价物余额 49 231,591 128,182
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
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平安银行股份有限公司
现金流量表(续)
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
截至6月30日止上半年度
附注三 2014年 2013年
补充资料 未经审计 未经审计
1、 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 10,072 7,531
调整：
资产减值损失 5,652 2,602
已发生减值的金融资产产生的利息收入 (167) (190)
投资性房地产折旧 3 6
固定资产折旧 304 284
无形资产摊销 282 271
长期待摊费用摊销 146 129
处置固定资产和投资性房地产的净损失 1 -
金融工具公允价值变动损失 9 71
外汇衍生金融工具公允价值变动(收益)/损失 (375) 252
债券投资利息收入及投资收益 (10,260) (7,042)
递延所得税资产的增加 (485) (350)
应付债券利息支出 547 386
经营性应收项目的增加 (173,781) (196,751)
经营性应付项目的增加 221,473 221,601
预计负债的计提 3 -
经营活动产生的现金流量净额 53,424 28,800
2、 现金及现金等价物净增加/(减少)情况
现金的期末余额 49 3,888 3,937
减：现金的期初余额 (3,731) (3,233)
加：现金等价物的期末余额 49 227,703 124,245
减：现金等价物的期初余额 (177,373) (168,834)
现金及现金等价物净增加/(减少)额 50,487 (43,885)
后附财务报表附注为本中期财务报表的组成部分。
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
一、 公司的基本情况
平安银行股份有限公司(原名深圳发展银行股份有限公司)(以下简称“本公司”)系在对中华人民共和国深圳
经济特区内原6家农村信用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。1987年5月10日以自由认
购的形式首次向社会公开发售人民币普通股，于1987年12月22日正式设立。1991年4月3日，本公司在深
圳证券交易所上市，股票代码为000001。
本公司于2012年2月9日召开的2012年第一次临时股东大会审议并通过了《深圳发展银行股份有限公司关
于吸收合并控股子公司平安银行股份有限公司方案的议案》以及《深圳发展银行股份有限公司关于与平
安银行股份有限公司签署吸收合并协议的议案》。本次吸收合并原平安银行股份有限公司(以下简称“原平
安银行”)事宜业经中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于深圳发展银行吸收合并平安银行的批复》
(银监复(2012)192号)批准。
于2012年6月12日，经深圳市市场监督管理局核准原平安银行办理注销登记。2012年7月，经中国银行业
监督管理委员会《中国银监会关于深圳发展银行更名的批复》(银监复(2012)397号)同意本公司(原名深圳
发展银行股份有限公司)更名为“平安银行股份有限公司”，英文名称变更为“Ping An Bank Co., Ltd.”。
本公司的注册办公所在地为中国广东省深圳市罗湖区深南东路5047号。总部设在深圳，本公司在中华人
民共和国境内经营。经中国银行业监督管理委员会批准领有 00386413号金融许可证，机构编码为
B0014H144030001，经深圳市工商行政管理局核准领有注册号为440301103098545号的企业法人营业
执照。
本公司的经营范围为经批准的商业银行业务。本公司之最终控股公司为中国平安保险(集团)股份有限公
司。
本中期财务报表业经本公司董事会于2014年8月13日决议批准。
二、 重要会计政策和会计估计
1. 编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、
其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以
及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
(2010年修订)的披露规定编制。
本中期财务报表以持续经营为基础列报。
2. 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2014年6月30日的财务状况以
及2014年6月30日止上半年度的经营成果和现金流量。
3. 会计年度
本公司的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
4. 记账本位币
本公司的记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，本中期财务报表均
以人民币百万元为单位列示。
5. 记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债、衍
生金融工具、可供出售金融资产及以现金结算的股份支付等以公允价值计量外，其余均以历史成本为计
价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
6. 企业合并和商誉
企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制
下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方通过同一控制下的企业合并取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取
得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，不足冲
减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一
控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认净资产按照可辨认资产、负债及或有负债在购买日的
公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公
允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去
累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前
持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行
的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付
的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价
值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
7. 外币折算
本公司对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表
日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的结算和货币性项目折算差额计入
利润表的“汇兑损益”。以历史成本计量的外币非货币性项目按初始交易日的汇率折算；以公允价值计量
的外币非货币性项目以公允价值确认日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入
利润表的“汇兑损益”或“其他综合收益”。
8. 贵金属
贵金属包括黄金和其他贵金属。本公司非交易性贵金属按照取得时的成本进行初始计量，以成本与可变
现净值较低者进行后续计量。本公司为交易目的而获得的贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认，
并以公允价值于资产负债表日进行后续计量，相关变动计入当期损益。
9. 买入返售及卖出回购
根据协议承诺于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得
款项，在资产负债表中列示为“卖出回购金融资产款项”。售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法
确认，计入利息支出项内。
相反，购买时按照协议约定于未来某确定日期返售的资产将不在资产负债表予以确认。买入该等资产之
成本，在资产负债表中列示为“买入返售金融资产”。购入与返售价格之差额在协议期间内按实际利率法确
认，计入利息收入项内。
10. 金融资产
本公司将持有的金融资产分成以下四类：
(i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产；
(ii) 持有至到期投资；
(iii) 贷款及应收款类金融资产；及
(iv) 可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关
交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
10. 金融资产(续)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产和初始确认时就被管理
层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而持有的金融资产是指满足下列条
件之一的金融资产：1) 取得该金融资产的目的是为了在短期内出售或回购；2) 属于进行集中管理的可辨
认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；或 3) 属
于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具除外。这类金融资产在后续计量期间以公允价
值计量。所有已实现和未实现的收益均计入当期损益。其中，公允价值变动均计入“公允价值变动损益”，
根据合同条款赚取的利息计入利息收入。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损
益的金融资产或金融负债：
(i) 该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况；
(ii) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产
和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
(iii) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改
变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
(iv) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工
具。
持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非
衍生性金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发
生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本
会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，
该类投资的剩余部分将会重新分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内
不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列情况除外：
(i) 出售日或重分类日距离该项投资的到期日或赎回日很近(如到期前三个月内)，以至于市场利率的变
化对该项投资的公允价值没有显著影响；
(ii) 根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该项投资几乎所有初始本金后，将剩余部分出售或重
分类；或
(iii) 出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
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10. 金融资产(续)
贷款及应收款项
贷款及应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金
融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损
失，均计入当期损益。贷款及应收款项主要包括客户贷款及垫款、应收款项和票据贴现。
贴现为本公司对持有尚未到期的承兑汇票的客户发放的贴现款项。贴现以票面价值扣除未实现贴现利息
收入计量，贴现利息收入按实际利率法确认。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外
的金融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。可供出售金融资产持有期间获得的利息收
入采用实际利率法确认在损益中。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外
币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入“其他综合收益”，在该金融资产终止确认时，累计利得或
损失转入当期利润表的“投资收益”。
当本公司对于特定金融资产有能力和意图持有至到期时，可以被允许将金融资产从可供出售金融资产重分
类至持有至到期投资。
重分类金融资产的成本或摊余成本为重分类日该部分金融资产的公允价值。重分类到持有至到期投资的金
融资产的实际利率在重分类日予以确定。与该金融资产相关、原直接计入所有者权益的未实现盈亏，应当
其剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，
也应当在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产在随后的会计期间
发生减值的，原直接计入所有者权益的未实现盈亏，应当转出计入当期损益。
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二、 重要会计政策和会计估计(续)
11. 金融资产的减值
本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值(即减值事项)。
减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出
可靠计量的事项。资产减值的客观证据主要包括下列各项：借款人或借款公司发生严重财务困难；偿付
利息或本金发生违约或逾期；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；以及公开的数据表明债务人预计
未来现金流量减少且可计量，如拖欠款情况的恶化或经济条件的骤变等可以导致债务人不履行责任的因
素的变化。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括
尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实
际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
本公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金
额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。已进行单独评
价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资产仍会与其他具有类似信用
风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经进行单独评价并确认或继续确认减值损失
的金融资产将不被列入组合评价的范围内。
对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合而言，未来现金流量之估算乃参考与该资产组合信用
风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。本公司会对作为参考的历史损失经验根据当前情况进行修
正，包括加入那些仅存在于当前时期而不对历史损失经验参考期产生影响的因素，以及去除那些仅影响历
史损失经验参考期的情况但在当前已不适用的因素。本公司会定期审阅用于估计预期未来现金流的方法及
假设。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
11. 金融资产的减值(续)
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。
可供出售金融资产
如果可供出售金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，当予以转出，
计入利润表的“资产减值损失”项目中。该转出的累计损失，为该资产的初始取得成本(扣除已收回本金和
已摊销金额)与当前公允价值之间的差额，减去所有原已计入损益的减值损失。当可供出售的权益工具
投资的公允价值出现重大地或持续地下跌至低于成本的情况，或存在客观减值迹象，应计提减值损失。
对于权益投资而言,其公允价值严重或非暂时地低于成本是发生减值的客观证据。在进行减值分析时,本
公司考虑定量和定性证据。具体而言,本公司综合考虑公允价值相对于成本的下跌幅度、波动率和下跌
的持续时间,以确定公允价值下跌是否属于重大。本公司考虑下跌的期间和幅度的一贯性,以确定公允价
值下跌是否属于非暂时。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益
工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续
时间超过一年(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初
始投资成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，
判断该权益工具投资是否发生减值。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失
确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减
值损失，不通过损益转回。
12. 金融负债
本公司持有的金融负债分成以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分成为交易而持有的金融负债和初始确认时管
理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。所有公允价值的变动均计入“公允价值
变动损益”。根据合同条款发生的利息计入利息支出。
其他金融负债
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保合同外的存款以及其他金融负债均采用实
际利率法，以摊余成本进行后续计量。
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13. 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，将被终止确认：
(i) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；或
(ii) 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融资产转移
本公司的金融资产转移，包括下列两种情形：
(i) 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；或
(ii) 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给
最终收款方的义务，同时满足下列条件：
从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。本公司发生短期垫
付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条
件。
根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金
流量的保证。
有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本公司无权将该现金流量进行再投资，但
按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的
除外。本公司按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了
对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融
资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融负债
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权
人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则
此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
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14. 衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。公允
价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
当某些嵌入式衍生金融工具与其主合同的经济特征及风险不存在紧密关系，并且该混合工具并非以公允
价值计量且其变动计入当期损益时，则该嵌入式衍生金融工具从主合同中予以分拆，作为独立的衍生金
融工具处理。这些嵌入式衍生产品以公允价值计量，公允价值的变动计入当期损益。
某些衍生金融工具交易在本公司风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期，但因不符合运用套期
会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理，其公允价值变动计入损益。
15. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大
影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投资，通过同一控
制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控
制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担
的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权
投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投
资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外。
本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财
务报表中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营
活动中获取利益。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收
益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照
合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制
权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不
能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
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15. 长期股权投资(续)
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投
资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业之
间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，
应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算
应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投
资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
对子公司、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、21。在活跃市场
没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、
11。
16. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的房地产。本公司的投资性房地产主要
是已出租的建筑物及相应的土地使用权。投资性房地产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且
其成本能够可靠地计量时予以确认。
投资性房地产按成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。投资性房地产的折旧采用年限平均
法计提。
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-35年 1%-5% 2.7%-6.6%
17. 固定资产及累计折旧
(i) 固定资产确认
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时才
能予以确认。
与固定资产有关的后续支出，符合以上确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的
账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
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17. 固定资产及累计折旧(续)
(ii) 固定资产计价及折旧
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。固定资产按历史成本减累计折旧及减值准备
列示。历史成本包括购买价款、相关税费、使该项资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该
项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
固定资产折旧采用年限平均法计算，本公司根据固定资产的性质和使用情况，合理确定固定资产的
使用寿命和预计净残值。
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物
其中：房产 15-35年 1%-5% 2.7%-6.6%
其中：自有房产改良工程支出 5或10年 - 20.0%或10.0%
运输工具 5-8年 3%-5% 11.8%-19.4%
办公设备及计算机 3-10年 1%-5% 9.5%-33.0%
本公司在每个资产负债表日均对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进
行调整。
18. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用。在建工
程不计提折旧。
在建工程达到预定可使用状态时转列为相关类别的固定资产、无形资产或长期待摊费用。
19. 无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成
本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资
产并按照公允价值计量。无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为
本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。
使用寿命 年折旧率
软件及其他 3-5年 20%-33%
核心存款 20年 5%
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19. 无形资产(续)
本公司在每个资产负债表日均对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计
不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司在每个资产负债表日均对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明使用
寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时
计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化：
(i) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(ii) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(iii) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(iv) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；且
(v) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
20. 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生，但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，主要包括租赁费和租入固定
资产改良支出等。
租赁费是指以经营性租赁方式租入固定资产发生的租赁费用，根据合同期限平均摊销。其他长期待摊费
用根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定摊销期限，并平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的项目的摊余价值全部转入当期损益。
21. 资产减值
本公司对除金融资产、按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期股权投
资、抵债资产外的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收
回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值
迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
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21. 资产减值(续)
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者
确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。
当资产的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相
关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组
合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的
减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如
可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，
再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
22. 抵债资产
抵债资产按其公允价值进行初始确认，初始公允价值与相关贷款本金和已确认的利息及减值准备的差额
计入当期损益。于资产负债表日，抵债资产按账面价值与可变现净值孰低计量。账面价值高于可变现净
值的，计提抵债资产跌价准备，计入利润表的“资产减值损失”。
23. 收入及支出的确认
收入是在与交易相关的经济利益很可能流入本公司，且有关收入的金额能够可靠地计量时，按以下基准
确认：
利息收入和利息支出
对于以摊余成本计量的及计息的可供出售类投资及为交易目的而持有的金融工具，利息收入或利息支出
以实际利率计量。实际利率是指按金融工具的预计存续期间或更短期间将其预计未来现金流入或流出折
现至其金融工具账面净值的利率。利息收入的计算需要考虑金融工具的合同条款并且包括所有归属于实
际利率组成部分的费用和所有交易成本，但不包括未来信用损失。
当单项金融资产或一组类似的金融资产发生减值，按照计量减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率继续确认利息收入。
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23. 收入及支出的确认(续)
手续费及佣金收入
本公司通过特定向客户提供各类服务收取手续费及佣金收入。手续费收入主要分为两类：
(i) 通过在特定时点或一定期间内提供服务收取的手续费及佣金
此类手续费在服务期间按权责发生制确认，主要包括佣金、资产管理费、托管费以及其他管理咨询
费。
(ii) 通过特定交易服务收取的手续费
因协商、参与协商第三方交易，例如收购股份或其他债券、买卖业务而获得的手续费和佣金于相关
交易完成时确认收入。与交易的效益相关的手续费和佣金在完成实际约定的条款后才确认收入。
本公司授予银行卡用户的奖励积分，按其公允价值确认为递延收益，在客户兑换奖励积分或积分失效时，
将原计入递延收益的与所兑换积分或失效积分相关的部分确认为手续费及佣金收入。
股利收入
股利收入于本公司获得收取股利的权利被确立时确认。
24. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入其他综合收益的
交易或者事项相关的所得税计入其他综合收益外，其他所得税均作为所得税费用或收益计入当期损益。
当期所得税
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对
当期税前会计利润作相应调整后得出。
本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所
得税金额计量。
递延所得税
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差
异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(i) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资
产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
得额或可抵扣亏损。
(ii) 对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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24. 所得税(续)
递延所得税(续)
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可
抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。
但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1)该交
易不是企业合并；2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂
时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债日，本公
司重新评估未确认的递延所得税资产。在很可能获得足够的应纳税所得额时，可供所有或部分递延所得
税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和
同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
25. 职工薪酬
短期员工福利
工资与奖金、社会保障福利及其它短期员工福利会于本公司员工提供服务的期间计提。
定额缴费计划
根据中国法律的规定，本公司必须向各地方政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生
育保险和住房公积金缴费，于费用发生时计入当期损益。此外，本公司亦参加保险公司管理的定额缴费
退休保险计划，退休保险费用由本公司承担，在发生时计入当期损益。
退休福利计划
本公司的境内特定员工，退休后可享有退休福利计划。这些福利为不注入资金的福利，其提供成本采用
预期累积福利单位法进行精算评估确定。
股份支付
指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
以现金结算的股份支付交易于授予日以恰当的定价模型计算公允价值进行初始计量，计价时考虑所授予
的条款和条件，公允价值在直至可行权日前期间记入费用并确认相应的负债。于相关负债结算前的每个
资产负债表日以及结算日，本公司对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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26. 现金等价物
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的货币
性资产，现金流量表所指的现金等价物包括期限短(一般从购买日起三个月内到期)的投资，存放中央银行
的非限定性款项，原到期日不超过三个月的存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资
产。
27. 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制，
构成关联方。
28. 受托业务
本公司以被任命者、受托人或代理人等受托身份进行活动时，该委托活动所产生的资产与该资产偿还客
户的保证未包括在本报表。
本公司代表第三方贷款人发放委托贷款，记录在表外。本公司以代理人身份按照提供资金的委托人的指
令发放委托贷款给借款人。本公司与这些第三方贷款人签订合同，代表他们管理和回收贷款。委托贷款
发放的标准以及所有条件包括贷款目的、金额、利率和还款安排等，均由第三方贷款人决定。本公司对
与这些委托贷款有关的管理活动收取手续费，并在提供服务的期间内平均确认收入。委托贷款的损失风
险由第三方贷款人承担。
29. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益。
30. 财务担保合同
本公司主要提供信用证、保函和承兑等财务担保合同。财务担保合同提供日按收取的担保费作为公允价值
进行初始确认，列入“其他负债”。收取担保费在合约期内分摊入账，计入手续费及佣金收入。在资产负债
表日按照合同的初始公允价值减累计摊销金额和本公司预计由于履行担保责任所需计提的准备金孰高进
行后续计量。增加的财务担保负债计入当期损益。
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31. 或有负债
或有负债指过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生予以证
实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额
不能可靠计量。
32. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债。企业合并中的或有对价及
承担的或有负债除外：
(i) 该义务是本公司承担的现时义务；
(ii) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
(iii) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据
表明该帐面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
33. 交易日会计
所有按照常规方式进行的金融资产的买卖均在交易日确认，即本公司有义务购买或出售资产的日期确认
交易。按常规方式买卖金融资产指买卖的金融资产的交付需在按照市场规则或惯例确定的时限内进行。
34. 抵销
在本公司拥有合法权利与同一交易对手抵销相对应的金额，且交易双方准备以净额的方式结算时，金融
资产及金融负债才会被相互抵销。
35. 股利
股利在本公司股东批准后确认为负债，并且从权益中扣除。中期股利自宣告发放并且本公司不能随意更
改时从权益中扣除。年末股利的分配方案在资产负债日以后决议通过的，作为资产负债表日后事项予以
披露。
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36. 债务重组
债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作
出让步的事项。
作为债权人,以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。以非
现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，计入当期损
益。将债务转为资本的，将重组债权的账面余额与享有债务人股份的公允价值之间的差额，计入当期损
益。修改其他债务条件的，将重组债权的账面余额与修改其他债务条件后债权的公允价值之间的差额，
计入当期损益。采用上述方式的组合的，依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有
股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件的方式进行处理。
重组债权已计提减值准备的，将上述差额冲减减值准备，不足以冲减的部分计入当期损益。
37. 重大会计判断和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额
以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的
资产或负债的账面金额进行重大调整。
(i) 持有至到期的投资的分类认定
持有至到期的投资指本公司有明确意图且有能力持有至到期的、具有固定或可确定回收金额及固定
到期日的非衍生金融资产。管理层需要运用重大判断来确认投资应否分类为持有至到期的投资。如
本公司错误判断持有至到期的意向及能力或本公司于到期前将持有至到期的投资的相当金额出售
或重新分类，则所有剩余的持有至到期的投资将会被重新分类为可供出售金融资产。
(ii) 贷款和垫款的减值损失
本公司定期判断是否有任何客观证据表明贷款和垫款发生了减值损失。如有，本公司将估算减值损
失的金额。减值损失金额为贷款和垫款账面金额与预计未来现金流量的现值之间的差额。对具有相
近似的信用风险特征和客观减值证据的贷款组合资产，管理层采用此类似资产的历史损失经验作为
测算该贷款组合未来现金流的基础。估算减值损失金额时，需要对是否存在客观证据表明贷款和垫
款已发生减值损失作出重大判断，并需要对预期未来现金流量的现值作出重大估计。
(iii) 所得税
本公司需要对某些交易未来的税务处理作出判断以确认所得税准备。本公司根据中国税收法规，谨
慎判断所得税对交易的影响并相应地计提所得税准备。递延所得税资产只会在未来应课税利润有可
能用作抵销有关暂时性差异时才可确认。对此需要就某些交易的税务处理作出重大判断，并需要就
是否有足够的未来应课税利润以抵销递延所得税资产的可能性作出重大的估计。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
二、 重要会计政策和会计估计(续)
37. 重大会计判断和会计估计(续)
(iv) 金融工具的公允价值
对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括：使用熟悉
情况的交易各方自愿进行的近期公平市场交易(若可获得)，参照本质相同的其他金融工具的现行公
允价值，折现现金流量分析和期权定价模型。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然
而，当缺乏市场参数时，管理层需就自身和交易对手的信贷风险、市场波动率、相关性等方面作出
估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。
(v) 可供出售金融资产及持有至到期投资减值
在判断是否存在客观证据表明可供出售金融资产及持有至到期投资发生减值时，本公司会定期评估
其公允价值相对于成本或账面价值是否存在大幅度的且非暂时性的下降，或分析被投资对象的财务
状况和业务前景，包括行业状况、技术变革、经营和融资现金流等。这些在很大程度上依赖于管理
层的判断，并且影响减值损失的金额。
(vi) 商誉减值
本公司至少每年测试商誉是否发生减值，并且当商誉存在可能发生减值的迹象时，亦需进行减值测
试。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组合，并预计资产组或者资产组
组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(vii) 核心存款
本公司在每个资产负债表日对核心存款的剩余使用寿命进行复核，包括对相关参数及假设等指标根
据实际情况进行复核并作出适当调整，使核心存款在恰当的剩余使用寿命内摊销。
38. 税项
本公司适用的主要税项及有关税率列示如下：
税种 计税依据 税率
营业税 营业收入(不含金融企业往来利息收入) 5%
城市建设维护税 应纳营业税额 5%-7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
2014年6月30日 2013年12月31日
库存现金 3,888 3,731
存放中央银行法定准备金-人民币 219,417 194,291
存放中央银行法定准备金-外币 4,725 3,332
存放中央银行超额存款准备金 30,497 26,652
存放中央银行的其他款项-财政性存款 1,077 1,918
合计 259,604 229,924
本公司按中国人民银行规定的存款范围，向中国人民银行缴存一般性存款的法定准备金，此款项不能用
于日常业务。于2014年6月30日，本公司的人民币存款准备金缴存比率为18%(2013年12月31日：18%)，
外币存款准备金缴存比例为5%(2013年12月31日：5%)。
财政性存款是指来源于财政性机构并按规定存放于中央银行的款项。
2. 存放同业款项
按同业所在地区和类型分析
2014年6月30日 2013年12月31日
境内同业 63,976 57,420
境内其他金融机构 2,236 9,554
境外同业 29,564 4,991
小计 95,776 71,965
减：减值准备(见附注三、20) (86) (51)
合计 95,690 71,914
于2014年6月30日，上述存放同业款项中金额人民币32百万元(2013年12月31日：人民币32百万元)为发
生减值的资产。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
3. 拆出资金
按同业所在地区和类型分析
2014年6月30日 2013年12月31日
境内同业 40,865 23,683
境内其他金融机构 1,568 434
境外同业 2,173 3,147
小计 44,606 27,264
减：减值准备(见附注三、20) (24) (23)
合计 44,582 27,241
于2014年6月30日，上述拆出资金中金额人民币24百万元(2013年12月31日：人民币26百万元)为发生减
值的资产。
4. 交易性金融资产
2014年6月30日 2013年12月31日
持有的债券按发行人类别分析
政府 122 -
政策性银行 2,461 1,963
同业和其他金融机构 7,221 2,590
企业 15,413 5,868
债券投资合计 25,217 10,421
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
5. 衍生金融工具
衍生金融工具指一种金融产品，其价值取决于其所依附的另一种“基础性”金融产品指数或其他变量的价
值。通常这些“基础性”产品包括股票、大宗商品、债券市价、指数市价或汇率及利率等。本公司运用的衍
生金融工具包括远期合约及掉期。
衍生金融工具的名义金额是指其所依附的“基础性”资产的合同价值。该合同价值体现了本公司的交易量，
但并不反映其风险。
公允价值是指在知情和自愿的交易者之间经公平交易达成的交换一项资产的价值或偿还一项负债的金
额。
本公司于各资产负债表日所持有的衍生金融工具如下：
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2014年6月30日
外汇衍生工具：
外币远期合约 251,638 206,222 3,278 461,138 1,943 (1,838)
利率衍生工具：
利率掉期合约 38,571 106,199 48,184 192,954 525 (579)
其他：
贵金属衍生工具 9,936 25,558 784 36,278 272 (846)
合计 300,145 337,979 52,246 690,370 2,740 (3,263)
按剩余到期日分析的名义金额 公允价值
3个月内 3个月到1年 1年到5年 合计 资产 负债
2013年12月31日
外汇衍生工具：
外币远期合约 233,350 149,663 2,393 385,406 2,114 (2,374)
利率衍生工具：
利率掉期合约 15,377 20,997 17,385 53,759 419 (470)
其他：
贵金属衍生工具 477 15,347 536 16,360 864 (70)
合计 249,204 186,007 20,314 455,525 3,397 (2,914)
于2014年6月30日及2013年12月31日，无任何衍生产品按套期会计处理。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
6. 买入返售金融资产
(a) 按交易方类别分析
2014年6月30日 2013年12月31日
银行同业 270,775 263,299
其他金融机构 19,948 8,428
小计 290,723 271,727
减：减值准备(见附注三、20) (35) (35)
合计 290,688 271,692
于2014年6月30日，上述买入返售金融资产中金额人民币38百万元(2013年12月31日：人民币43百万元)
为发生减值的资产。
(b) 按担保物类别分析
2014年6月30日 2013年12月31日
证券 68,563 34,885
票据 49,388 55,938
信托受益权 172,351 180,338
应收融资租赁款 421 566
小计 290,723 271,727
减：减值准备(见附注三、20) (35) (35)
合计 290,688 271,692
(c) 担保物公允价值
本公司在部分买入返售交易中所收到的担保物在担保物所有人没有违约时就可以出售或再作为担保物。
本公司承担将担保物退回的义务。此类担保物在资产负债表日的公允价值及其相应的买入返售金额如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
买入返售金额 担保物公允价值 买入返售金额 担保物公允价值
票据 2,184 2,184 13,925 13,925
于2014年6月30日再作为担保物的票据的公允价值为人民币125百万元(2013年12月31日：人民币3,296
百万元)。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
7. 应收账款
2014年6月30日 2013年12月31日
应收保理款项 10,745 6,933
其他 105 125
合计 10,850 7,058
8. 应收利息
2014年1月1日 本期增加 本期收回 2014年6月30日
2014年6月30日止上半年度
债券及理财产品应收利息 6,034 11,344 (11,992) 5,386
贷款及同业应收利息 4,009 43,976 (42,730) 5,255
合计 10,043 55,320 (54,722) 10,641
2013年1月1日 本年增加 本年收回 2013年12月31日
2013年度
债券及理财产品应收利息 3,633 20,361 (17,960) 6,034
贷款及同业应收利息 5,124 69,691 (70,806) 4,009
合计 8,757 90,052 (88,766) 10,043
于2014年6月30日，上述应收利息中金额为人民币179百万元(2013年12月31日：人民币100百万元)利息
已逾期，均为逾期时间在90天以内的贷款应收利息。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
9. 发放贷款和垫款
9.1 按企业和个人分布情况分析
2014年6月30日 2013年12月31日
企业贷款和垫款：
贷款 567,799 509,301
贴现 16,529 12,338
小计 584,328 521,639
个人贷款和垫款：
经营性贷款 105,517 89,432
信用卡 98,684 86,834
住房按揭贷款 60,208 64,956
汽车贷款 54,944 48,747
其它 34,546 35,681
小计 353,899 325,650
贷款和垫款总额 938,227 847,289
减：贷款减值准备(见附注三、9.6) (17,179) (15,162)
贷款和垫款净额 921,048 832,127
于2014年6月30日，本公司无票据贴现抵押于卖出回购票据协议(2013年12月31日：无)。
于2014年6月30日，本公司票据贴现中有人民币165百万元质押于向中央银行借款协议(2013年12月31日：
人民币290百万元)。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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9. 发放贷款和垫款(续)
9.2 按行业分析
2014年6月30日 2013年12月31日
农牧业、渔业 3,732 2,563
采掘业(重工业) 32,320 29,808
制造业(轻工业) 132,839 131,696
能源业 8,186 9,371
交通运输、邮电 25,926 25,292
商业 142,317 125,549
房地产业 95,995 80,894
社会服务、科技、文化、卫生业 54,427 47,007
建筑业 39,015 33,432
贴现 16,529 12,338
个人贷款和垫款 353,899 325,650
其他 33,042 23,689
贷款和垫款总额 938,227 847,289
减：贷款减值准备(见附注三、9.6) (17,179) (15,162)
贷款和垫款净额 921,048 832,127
9.3 按担保方式分布情况分析
2014年6月30日 2013年12月31日
信用贷款 227,769 181,533
保证贷款 171,413 171,902
附担保物贷款 522,516 481,516
其中： 抵押贷款 362,118 342,548
质押贷款 160,398 138,968
小计 921,698 834,951
贴现 16,529 12,338
贷款和垫款总额 938,227 847,289
减：贷款减值准备(见附注三、9.6) (17,179) (15,162)
贷款和垫款净额 921,048 832,127
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
9. 发放贷款和垫款(续)
9.4 按担保方式分类的逾期贷款分析
2014年6月30日
逾期1天至90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
(含90天) 1年(含1年) 3年(含3年) 以上 合计
信用贷款 3,936 2,786 575 - 7,297
保证贷款 3,633 3,662 1,668 11 8,974
附担保物贷款 6,523 7,197 7,039 29 20,788
其中： 抵押贷款 5,046 5,446 5,429 29 15,950
质押贷款 1,477 1,751 1,610 - 4,838
合计 14,092 13,645 9,282 40 37,059
2013年12月31日
逾期1天至90天 逾期90天至 逾期1年至 逾期3年
(含90天) 1年(含1年) 3年(含3年) 以上 合计
信用贷款 2,693 2,099 297 - 5,089
保证贷款 1,793 2,525 965 12 5,295
附担保物贷款 5,312 6,584 4,181 49 16,126
其中： 抵押贷款 4,207 4,927 3,745 49 12,928
质押贷款 1,105 1,657 436 - 3,198
合计 9,798 11,208 5,443 61 26,510
逾期贷款是指本金或利息逾期1天或以上的贷款。上述按担保方式分类的逾期贷款，对于可以分期付款偿
还的客户贷款及垫款，如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为逾期。
若上述逾期贷款中剔除分期还款账户中尚未到期的分期贷款，则逾期贷款金额于2014年6月30日为人民
币34,422百万元(2013年12月31日：人民币24,461百万元)。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
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9. 发放贷款和垫款(续)
9.5 按地区分布情况分析
2014年6月30日 2013年12月31日
东区 282,225 266,690
南区 233,569 219,911
西区 100,321 85,720
北区 182,196 158,228
总行 139,916 116,740
贷款和垫款总额 938,227 847,289
减：贷款减值准备(见附注三、9.6) (17,179) (15,162)
贷款和垫款净额 921,048 832,127
对应的机构为：
“东区”：上海、温州、杭州、宁波、南京、无锡、福州、泉州、厦门、义乌、常州、台州、漳州、
苏州；
“南区”：深圳、广州、佛山、珠海、东莞、惠州、中山；
“西区”：武汉、重庆、成都、海口、昆明、荆州、红河、乐山、襄阳；
“北区”：北京、大连、天津、青岛、济南、郑州、西安、临沂；
“总行”：总行部门(含信用卡和离岸部等) 。
9.6 贷款减值准备变动
2014年6月30日止上半年度 2013年度
单项 组合 合计 单项 组合 合计
期/年初余额 1,933 13,229 15,162 1,844 10,674 12,518
本期/年计提 2,238 3,056 5,294 3,127 3,548 6,675
本期/年核销及出售 (2,323) (1,246) (3,569) (2,837) (1,165) (4,002)
本期/年收回原核销贷款和垫
款导致的转回 206 237 443 204 187 391
贷款和垫款因折现价值上升
导致减少 (167) - (167) (403) - (403)
本期/年其他变动 4 12 16 (2) (15) (17)
期/年末余额(见附注三、20) 1,891 15,288 17,179 1,933 13,229 15,162
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10. 可供出售金融资产
10.1 可供出售金融资产按照类别分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
债券投资
按发行人类别分析：
政府 429 312
政策性银行 740 37
同业和其他金融机构 75 83
小计 1,244 432
减：减值准备(见附注三、20) (37) (36)
债券投资合计 1,207 396
股权投资 80 71
合计 1,287 467
- 106 -
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
10. 可供出售金融资产(续)
10.2 可供出售金融资产相关信息分析如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
可供出售债券
—公允价值 1,207 396
—摊余成本 1,239 430
—累计计入其他综合收益 5 2
—累计计提减值 (37) (36)
可供出售权益工具
—公允价值 80 71
—成本 54 54
—累计计入其他综合收益 26 17
—累计计提减值 - -
合计
—公允价值 1,287 467
—成本 1,293 484
—累计计入其他综合收益 31 19
—累计计提减值 (37) (36)
10.3 可供出售金融资产减值准备相关信息分析如下：
可供出售
2014年6月30日止上半年度 可供出售债券 权益工具 合计
2014年1月1日 36 - 36
本期计提 - - -
其中：其他综合收益转入 - - -
本期减少 - - -
其中：期后公允价值回升转回 - - -
其他变动 1 - 1
2014年6月30日 37 - 37
于2014年6月30日，本公司投资的债券中有人民币205百万元质押于卖出回购协议中(2013年12月31日：
无)；无债券质押于国库定期存款协议 (2013年12月31日：无)；无债权质押于向中央银行借款协议(2013
年12月31日：无)。
于2014年6月30日，上述可供出售金融资产中金额人民币37百万元(2013年12月31日：人民币36百万元)
为发生减值的资产。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
11. 持有至到期投资
2014年6月30日 2013年12月31日
债券投资按发行人类别分析：
政府 62,938 51,276
央行 70 770
政策性银行 103,990 106,951
同业和其他金融机构 2,282 2,833
企业 29,569 33,838
小计 198,849 195,668
减：减值准备(见附注三、20) (1) (1)
合计 198,848 195,667
于2013年度，公允价值为人民币91,675百万元的债券从可供出售金融资产重分类至持有至到期投资以反
映本公司将其持有至到期的意图和能力。于2014年6月30日，该部分金融资产的账面价值为人民币92,415
百万元(2013年12月31日：人民币94,795百万元)，公允价值为人民币90,590百万元(2013年12月31日：
人民币89,922百万元)。假定该部分金融资产未予重分类，则在本期间还应确认为其他综合收益的公允价
值形成的利得为人民币2,811百万元。本期间实际已转回重分类日前形成的其他综合收益为人民币398百
万元。
于2014年6月30日，本公司投资的债券中有人民币22,550百万元质押于卖出回购协议中(2013年12月31
日：人民币35,918百万元)；17,184百万元质押于国库定期存款中(2013年12月31日：无)；无债权质押于
向中央银行借款协议(2013年12月31日：无)。
12. 应收款项类投资
2014年6月30日 2013年12月31日
金融机构次级债 - 200
购买他行理财产品 41,294 52,657
资产管理计划 148,112 115,530
信托受益权 16,634 16,269
资产证券化资产支持证券 142 -
小计 206,182 184,656
减：减值准备(见附注三、20) (300) -
合计 205,882 184,656
- 108 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
13. 长期股权投资
2014年6月30日止上半年度
在被投资单位 在被投资单位 本期 期末减值准备
被投资单位名称 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 减值准备变动 (附注三、20) 期末净值
成本法：
中国银联股份有限公司 74 74 - 74 2.20% 2.20% - - 74
金田实业集团股份有限公司 9 9 - 9 2.03% 2.03% - (9) -
海南珠江实业股份有限公司 10 10 - 10 0.27% 0.27% - (10) -
海南五洲旅游股份有限公司 5 5 - 5 3.70% 3.70% - (5) -
梅州涤纶集团公司 1 1 - 1 0.41% 0.41% - (1) -
深圳市兆通投资股份有限公司 3 3 - 3 4.10% 4.10% - - 3
广东三星企业集团股份有限公司 1 1 - 1 0.05% 0.05% - (1) -
海南白云山股份有限公司 1 1 - 1 0.91% 0.91% - (1) -
海南赛格股份有限公司 1 1 - 1 0.56% 0.56% - (1) -
海南中海联置业股份有限公司 1 1 - 1 0.74% 0.74% - (1) -
深圳嘉丰纺织公司 17 17 - 17 13.82% 13.82% - (17) -
SWIFT会员股份 1 1 - 1 0.03% - - - 1
永安财产保险股份有限公司 67 67 - 67 4.03% 4.03% - (67) -
武汉钢电股份有限公司 32 32 - 32 3.37% 3.37% - - 32
城市商业银行资金清算中心 1 1 - 1 1.99% 1.99% - - 1
小计 224 224 - 224 - (113) 111
权益法：
联营企业
成都工投资产经营有限公司 260 505 (13) 492 33.20% 33.20% - (20) 472
合计 484 729 (13) 716 - (133) 583
- 109 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
13. 长期股权投资(续)
2013年度
在被投资单位 在被投资单位 本年 年末减值准备
被投资单位名称 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 减值准备变动 (附注三、20) 年末净值
成本法：
中国银联股份有限公司 74 74 - 74 2.20% 2.20% - - 74
金田实业集团股份有限公司 9 9 - 9 2.03% 2.03% - (9) -
海南珠江实业股份有限公司 10 10 - 10 0.27% 0.27% - (10) -
海南五洲旅游股份有限公司 5 5 - 5 3.70% 3.70% - (5) -
梅州涤纶集团公司 1 1 - 1 0.41% 0.41% - (1) -
深圳市兆通投资股份有限公司 3 3 - 3 4.10% 4.10% - - 3
广东三星企业集团股份有限公司 1 1 - 1 0.05% 0.05% - (1) -
海南白云山股份有限公司 1 1 - 1 0.91% 0.91% - (1) -
海南赛格股份有限公司 1 1 - 1 0.56% 0.56% - (1) -
海南中海联置业股份有限公司 1 1 - 1 0.74% 0.74% - (1) -
深圳嘉丰纺织公司 17 17 - 17 13.82% 13.82% - (17) -
SWIFT会员股份 1 1 - 1 0.03% - - - 1
永安财产保险股份有限公司 67 67 - 67 4.03% 4.03% - (67) -
武汉钢电股份有限公司 32 32 - 32 3.37% 3.37% - - 32
城市商业银行资金清算中心 1 1 - 1 1.99% 1.99% - - 1
小计 224 224 - 224 - (113) 111
权益法：
联营企业
成都工投资产经营有限公司 260 431 74 505 33.20% 33.20% - (20) 485
合计 484 655 74 729 - (133) 596
- 110 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
13. 长期股权投资(续)
长期股权投资减值准备情况如下：
2014年1月1日 本期计提 本期转出 2014年6月30日
2014年6月30日止上半年度
成都工投资产经营有限公司 20 - - 20
永安财产保险服务有限公司 67 - - 67
其他 46 - - 46
合计 133 - - 133
2013年1月1日 本年计提 本年转出 2013年12月31日
2013年度
成都工投资产经营有限公司 20 - - 20
永安财产保险服务有限公司 67 - - 67
其他 46 - - 46
合计 133 - - 133
联营企业本期的具体增减变动情况如下：
本期变动 减值准备
2014年6月
30日止上半 本期损益 其他综合 本期
年度 投资成本 期初净值 变动额 收益变动 现金红利 本期转出 本期转出额 累计余额 期末净值
成都工投资
产经营有限
公司(注1) 260 485 9 (4) (18) - - (20) 472
本年变动 减值准备
本年损益 其他综合 本年
2013年度 投资成本 年初净值 变动额 收益变动 现金红利 本年转出 本年转出额 累计余额 年末净值
成都工投资
产经营有限
公司(注1) 260 411 102 (11) (17) - - (20) 485
注1： 本公司于2008年1月30日通过以物抵债取得该公司33.2%的股权。
- 111 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
13. 长期股权投资(续)
联营企业的主要财务信息：
注册地 业务性质 注册资本
成都工投资产经营有限公司 成都市 资产经营管理 519
2014年6月30日 2014年6月30日止上半年度
资产总额 负债总额 营业收入 净利润(注)
成都工投资产经营有限公司 2,462 1,108 59 28
2013年12月31日 2013年6月30日止上半年度
资产总额 负债总额 营业收入 净利润(注)
成都工投资产经营有限公司 2,631 1,216 122 103
注： 系联营企业合并利润表所列报的归属其母公司股东的净利润。
14. 投资性房地产
2014年6月30日 2013年12月31日
原值：
期/年初数 274 344
本期/年转至固定资产 (14) (68)
本期/年减少数 (11) (2)
期/年末数 249 274
累计折旧：
期/年初数 158 148
本期/年计提 3 11
本期/年转至固定资产 (11) -
本期/年减少数 (4) (1)
期/年末数 146 158
账面价值：
期/年末数 103 116
期/年初数 116 196
- 112 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
14. 投资性房地产(续)
截至2014年6月30日，本公司有账面价值为人民币5百万元(2013年12月31日：人民币12百万元)的投资性
房地产未取得产权登记证明。
本期间来自投资性房地产的租金总收益为人民币17百万元(2013年6月30日止上半年度：人民币23百万
元)，本期间产生及不产生租金收益的投资性房地产发生的直接经营费用包括修理和维护费用为人民币1
百万元(2013年6月30日止上半年度：人民币1百万元)。
15. 固定资产
2014年6月30日止上半年度
办公设备及
原值： 房屋及建筑物 运输工具 计算机 合计
期初余额 3,731 124 3,457 7,312
增加 9 10 120 139
投资性房地产净转入 14 - - 14
在建工程转入 - - 6 6
减少 (66) (8) (74) (148)
期末余额 3,688 126 3,509 7,323
累计折旧：
期初余额 1,478 71 2,069 3,618
增加 78 6 220 304
投资性房地产净转入 11 - - 11
减少 (28) (7) (67) (102)
期末余额 1,539 70 2,222 3,831
减：减值准备(见附注三、20) - - - -
净值
2014年6月30日 2,149 56 1,287 3,492
2013年12月31日 2,253 53 1,388 3,694
- 113 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
15. 固定资产(续)
2013年度
办公设备及
原值： 房屋及建筑物 运输工具 计算机 合计
年初余额 3,636 103 2,933 6,672
增加 36 25 609 670
投资性房地产净转入 68 - - 68
在建工程转入 2 - 19 21
减少 (11) (4) (104) (119)
年末余额 3,731 124 3,457 7,312
累计折旧：
年初余额 1,327 64 1,739 3,130
增加 156 11 423 590
投资性房地产净转入 - - - -
减少 (5) (4) (93) (102)
年末余额 1,478 71 2,069 3,618
减值准备(见附注三、20)：
年初余额 6 - - 6
本年变动 (6) - - (6)
年末余额 - - - -
净值
2013年12月31日 2,253 53 1,388 3,694
2012年12月31日 2,303 39 1,194 3,536
于2014年6月30日，原值为人民币122百万元，净值为人民币56百万元(2013年12月31日：原值为人民币
180百万元，净值为人民币95百万元)的房屋及建筑物已在使用但仍未取得产权登记证明。
- 114 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
16. 无形资产
2014年6月30日止上半年度 核心存款(注) 软件 其他 合计
成本/评估值
2014 年 1 月 1 日 5,757 1,383 4 7,144
本期购入 - 115 - 115
在建工程转入 - - - -
本期减少 - - - -
2014 年 6 月 30 日 5,757 1,498 4 7,259
摊销
2014 年 1 月 1 日 720 960 1 1,681
本期摊销 144 138 - 282
本期减少 - - - -
2014 年 6 月 30 日 864 1,098 1 1,963
账面价值
2014 年 6 月 30 日 4,893 400 3 5,296
2013 年 12 月 31 日 5,037 423 3 5,463
2013年度 核心存款(注) 软件 其他 合计
成本/评估值
2013 年 1 月 1 日 5,757 1,256 1 7,014
本年购入 - 115 3 118
在建工程转入 - 13 - 13
本年减少 - (1) - (1)
2013 年 12 月 31 日 5,757 1,383 4 7,144
摊销
2013 年 1 月 1 日 432 704 - 1,136
本年摊销 288 256 1 545
本年减少 - - - -
2013 年 12 月 31 日 720 960 1 1,681
账面价值
2013 年 12 月 31 日 5,037 423 3 5,463
2012 年 12 月 31 日 5,325 552 1 5,878
注： 核心存款是指由于银行与客户间稳定的业务关系,在未来一段期间内预期继续留存在该银行的账
户。核心存款的无形资产价值反映未来期间以较低的替代融资成本使用该账户存款带来的额外现金
流量的现值。
- 115 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
17. 商誉
2014年6月30日止上半年度
期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备
原平安银行 7,568 - - 7,568 -
2013年度
年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备
原平安银行 7,568 - - 7,568 -
本公司于2011年7月收购原平安银行，形成商誉人民币7,568百万元。企业合并取得的商誉分摊至东区、
南区、西区、北区、信用卡资产组以进行减值测试。
资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计未来现金流量根据管理层批准
的5年期的财务预算为基础的现金流量预测来确定。5年以后的现金流量根据不大于各资产组经营地区所
在行业的长期平均增长率的相似的增长率推断得出。现金流折现所采用的是反映相关资产组特定风险的
税前折现率。采用未来现金流量折现的折现率为14.42%。
18. 递延所得税资产
本公司互抵前的递延所得税资产和负债及对应的暂时性差异列示如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
可抵扣/ 递延 可抵扣/ 递延
(应纳税) 所得税 (应纳税) 所得税
暂时性差异 资产/(负债) 暂时性差异 资产/(负债)
递延所得税资产
资产减值准备 14,536 3,634 12,389 3,097
工资薪金 5,044 1,261 5,403 1,351
交易性金融工具及金融衍生工具
公允价值变动 - - 223 56
可供出售金融资产公允价值变动 2,876 719 3,295 824
其他 1,706 426 1,271 317
递延所得税负债
交易性金融工具及金融衍生工具
公允价值变动 (143) (36) - -
子公司公允价值评估增值 (4,875) (1,218) (4,957) (1,239)
净值 19,144 4,786 17,624 4,406
- 116 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
18. 递延所得税资产(续)
2014年6月30日止上半年度
在其他综合
2014 年 在损益确认 收益确认 2014 年
1月1日 (附注三、46) (附注三、48) 6 月 30 日
递延税资产
资产减值准备 3,097 537 - 3,634
工资薪金 1,351 (90) - 1,261
交易性金融工具及金融衍生工具
公允价值变动 56 (56) - -
可供出售金融资产公允价值变动 824 - (105) 719
其他 317 109 - 426
小计 5,645 500 (105) 6,040
递延税负债
交易性金融工具及金融衍生工具
公允价值变动 - (36) - (36)
子公司公允价值评估增值 (1,239) 21 - (1,218)
小计 (1,239) (15) - (1,254)
净值 4,406 485 (105) 4,786
2013年度
2013 年 在其他综合 2013 年
1月1日 在损益确认 收益确认 12 月 31 日
递延税资产
资产减值准备 1,984 1,113 - 3,097
工资薪金 1,018 333 - 1,351
交易性金融工具及金融衍生工具
公允价值变动 - 56 - 56
可供出售金融资产公允价值变动 212 - 612 824
其他 236 81 - 317
小计 3,450 1,583 612 5,645
递延税负债
交易性金融工具及金融衍生工具
公允价值变动 (1) 1 - -
子公司公允价值评估增值 (1,271) 32 - (1,239)
小计 (1,272) 33 - (1,239)
净值 2,178 1,616 612 4,406
- 117 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
19. 其他资产
(a) 按性质分析
2014年6月30日 2013年12月31日
预付账款及押金(见附注三、19b) 715 754
暂付诉讼费(见附注三、19c) 187 131
抵债资产(见附注三、19d) 1,179 807
在建工程(见附注三、19e) 1,851 707
消费延付应收款 677 137
应收清算款项 52 -
长期待摊费用(见附注三、19f) 935 988
其他(见附注三、19g) 1,748 1,141
其他资产合计 7,344 4,665
减：减值准备：
暂付诉讼费(见附注三、19c) (91) (81)
抵债资产(见附注三、19d) (204) (204)
其他(见附注三、19g) (377) (375)
减值准备合计 (672) (660)
其他资产净值 6,672 4,005
(b) 预付账款按账龄分析
2014年6月30日 2013年12月31日
金额 比例 金额 比例
账龄1年以内 586 81.96% 624 82.76%
账龄1至2年 48 6.71% 45 5.97%
账龄2至3年 16 2.24% 12 1.59%
账龄3年以上 65 9.09% 73 9.68%
合计 715 100.00% 754 100.00%
于2014年6月30日及2013年12月31日，本公司未对预付账款计提坏账准备。
- 118 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
19. 其他资产(续)
(c) 暂付诉讼费
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 覆盖率 金额 比例 金额 覆盖率
单项计提 143 76.47% (61) 42.66% 87 66.41% (51) 58.62%
组合计提：
账龄1年以内 29 15.51% (15) 51.72% 28 21.37% (14) 50.00%
账龄1至2年 9 4.82% (9) 100.00% 9 6.87% (9) 100.00%
账龄2至3年 3 1.60% (3) 100.00% 2 1.53% (2) 100.00%
账龄3年以上 3 1.60% (3) 100.00% 5 3.82% (5) 100.00%
小计 44 23.53% (30) 68.18% 44 33.59% (30) 68.18%
合计 187 100.00% (91) 48.66% 131 100.00% (81) 61.83%
(d) 抵债资产
2014年6月30日 2013年12月31日
土地、房屋及建筑物 1,087 757
其他 92 50
合计 1,179 807
减：抵债资产跌价准备(见附注三、20) (204) (204)
抵债资产净值 975 603
本期间，本公司取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币395百万元(2013年度：人民币234百万元)，
主要为房产。本期间，本公司处 置抵债资产共计人民币23百万元(2013年度：人民币78百万元)。本公司
计划在未来期间通过拍卖、竞价和转让等方式对抵债资产进行处置。
(e) 在建工程
2014年6月30日
止上半年度 2013年度
期/年初余额 707 262
本期/年增加 1,169 650
转入固定资产 (6) (21)
转入无形资产 - (13)
转入长期待摊费用 (19) (171)
期/年末余额 1,851 707
- 119 -
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
19. 其他资产(续)
(f) 长期待摊费用
2014年6月30日
止上半年度 2013年度
期/年初余额 988 777
本期/年增加 74 312
在建工程转入 19 171
本期/年摊销 (146) (267)
本期/年其他减少 - (5)
期/年末余额 935 988
(g) 其他
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 覆盖率 金额 比例 金额 覆盖率
单项计提 819 46.85% (300) 36.63% 794 69.59% (297) 37.41%
组合计提：
账龄1年以内 872 49,89% (31) 3.56% 294 25.76% (29) 9.86%
账龄1至2年 32 1.83% (23) 71.88% 31 2.72% (27) 87.10%
账龄2至3年 21 1.20% (19) 90.48% 18 1.58% (18) 100.00%
账龄3年以上 4 0.23% (4) 100.00% 4 0.35% (4) 100.00%
小计 929 53.15% (77) 8.29% 347 30.41% (78) 22.48%
合计 1,748 100.00% (377) 21.57% 1,141 100.00% (375) 32.87%
- 120 -
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
20. 资产减值准备
贷款因折现
2014 年 本期收回已 本期处置 价值上升 2014 年
2014年6月30日止上半年度 附注三 1月1日 本期计提 本期核销 核销资产 资产时转出 导致减少 其他变动 6 月 30 日
(见附注
三、45)
存放同业款项减值准备 2 51 34 - - - - 1 86
拆出资金减值准备 3 23 - - - - - 1 24
买入返售金融资产减值准备 6 35 - - - - - - 35
贷款减值准备 9.6 15,162 5,294 (2,421) 443 (1,148) (167) 16 17,179
可供出售金融资产减值准备 10 36 - - - - - 1 37
持有至到期金融资产
减值准备 11 1 - - - - - - 1
应收款项类投资减值准备 12 - 300 - - - - - 300
长期股权投资减值准备 13 133 - - - - - - 133
抵债资产跌价准备 19d 204 - - - - - - 204
19c、
其他资产减值准备 19g 456 24 - - (13) - 1 468
合计 16,101 5,652 (2,421) 443 (1,161) (167) 20 18,467
贷款因折现
2013 年 本年计提 本年收回已 本年处置 价值上升 2013 年
2013年度 1月1日 /(转回) 本年核销 核销资产 资产时转出 导致减少 其他变动 12 月 31 日
存放同业款项减值准备 41 10 - - - - - 51
拆出资金减值准备 24 - - - - - (1) 23
买入返售金融资产减值准备 35 - - - - - - 35
贷款减值准备 12,518 6,675 (3,194) 391 (808) (403) (17) 15,162
可供出售金融资产减值准备 37 - - - - - (1) 36
持有至到期投资减值准备 5 (4) - - - - - 1
长期股权投资减值准备 133 - - - - - - 133
抵债资产跌价准备 204 7 - - (7) - - 204
固定资产减值准备 6 - - - (6) - - -
其他资产减值准备 275 202 (21) 1 - - (1) 456
合计 13,278 6,890 (3,215) 392 (821) (403) (20) 16,101
- 121 -
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
21. 同业及其他金融机构存放款项
2014年6月30日 2013年12月31日
境内同业 203,263 277,102
境内其他金融机构 184,807 172,885
境外同业 4,243 802
合计 392,313 450,789
22. 拆入资金
2014年6月30日 2013年12月31日
境内同业 7,440 13,686
境外同业 11,325 8,947
合计 18,765 22,633
23. 卖出回购金融资产款
2014年6月30日 2013年12月31日
(a) 按抵押品分析
证券 19,966 34,691
票据 419 1,358
合计 20,385 36,049
(b) 按交易方分析
银行同业 19,902 32,852
其他金融机构 483 3,197
合计 20,385 36,049
- 122 -
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
24. 吸收存款
2014年6月30日 2013年12月31日
活期存款
公司客户 314,303 275,775
个人客户 128,738 104,500
小计 443,041 380,275
定期存款
公司客户 574,029 456,656
个人客户 124,567 98,965
小计 698,596 555,621
保证金存款 314,700 242,338
财政性存款 37,001 36,212
国库定期存款 11,690 -
应解及汇出汇款 3,876 2,556
合计 1,508,904 1,217,002
25. 应付职工薪酬
2014年6月30日止上半年度 2014年1月1日 本期增加额 本期支付额 2014年6月30日
工资、奖金、津贴和补贴 5,403 5,672 (6,031) 5,044
其中：应付递延奖金(注) 202 78 (50) 230
社会保险、补充养老保险及
职工福利 554 761 (725) 590
住房公积金 - 237 (237) -
工会经费及培训费 56 127 (102) 81
其他 - 11 (11) -
合计 6,013 6,808 (7,106) 5,715
- 123 -
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
25. 应付职工薪酬(续)
2013年度 2013年1月1日 本年增加额 本年支付额 2013年12月31日
工资、奖金、津贴和补贴 4,175 8,588 (7,360) 5,403
其中：应付递延奖金(注) 145 147 (90) 202
社会保险、补充养老保险及
职工福利 626 1,451 (1,523) 554
住房公积金 - 413 (413) -
工会经费及培训费 62 223 (229) 56
其他 - 135 (135) -
合计 4,863 10,810 (9,660) 6,013
注： 递延奖金的计算基础包含本公司的盈利、股价、资本充足率以及若干其他国内上市银行的股价等指
标，根据有关条款将以现金结算。
26. 应交税费
2014年6月30日 2013年12月31日
企业所得税 2,167 2,826
营业税及附加 1,432 1,252
其他 166 127
合计 3,765 4,205
27. 应付账款
2014年6月30日 2013年12月31日
应付保理款项 2,166 2,024
其他 105 125
合计 2,271 2,149
- 124 -
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
28. 应付利息
2014年6月30日止上半年度 2014年1月1日 本期增加额 本期减少额 2014年6月30日
吸收存款及同业款项应付利息 16,299 31,730 (27,147) 20,882
债券应付利息 306 527 (496) 337
合计 16,605 32,257 (27,643) 21,219
2013年度 2013年1月1日 本年增加额 本年减少额 2013年12月31日
吸收存款及同业款项应付利息 10,915 50,705 (45,321) 16,299
债券应付利息 611 648 (953) 306
合计 11,526 51,353 (46,274) 16,605
29. 应付债券
2014年6月30日 2013年12月31日
次级债券(注1) - 2,989
混合资本债券(注2) 5,114 5,113
二级资本债券(注3) 15,000 -
同业存单 1,491 -
合计 21,605 8,102
于2014年6月30日及2013年12月31日，本公司无拖欠本金、利息及其他与发行债券有关的违约情况。
注1：经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的批准，原平安银行于2009年6月26日至2009年6月
29日在银行间债券市场发行了总额为30亿元人民币的次级债券。该等次级债券分为固定利率品种和
浮动利率品种，其中固息品种发行规模11.5亿元，浮息品种发行规模18.5亿元，债券为无抵押，10
年期债券，原平安银行在第5年末具有按面值赎回权。前5个计息年度，固定利率品种票面利率为
4.40%；浮动利率品种票面利率为基准利率+1.65%，基准利率为一年期定期存款利率。如第5年末
原平安银行未行使赎回选择权，则固定利率及浮动利率债券票面年利率均将上调3.00%。
本公司于2014年6月29日行使赎回权，按照面值赎回本期30亿元人民币次级债券(2013年：按面值
赎回80亿元人民币次级债券)。
- 125 -
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
29. 应付债券(续)
注2： 经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的批准，本公司于2009年5月26日在银行间债券市场
发行了金额为人民币15亿元的固定利率混合资本债券。该混合资本债券期限为15年期，本公司有
权于2019年5月26日按面值赎回全部债券。
该债券第一个计息年度至第十个计息年度的年利率为5.70%；如果本公司不行使提前赎回权，从第
十一个计息年度开始，债券利率在初始发行利率的基础上提高3.00%。
经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的批准，本公司于2011年4月29日在银行间债券市场
发行了金额为人民币36.5亿元的固定利率混合资本债券。该混合资本债券期限为15年期，年利率
7.50%，本公司有权于2021年4月29日按面值赎回全部债券。
注3： 经中国人民银行和中国银行业监督管理委员会的批准，本公司于2014年3月6日及2014年4月9日在
银行间债券市场分别发行了总额为人民币90亿元及人民币60亿元的二级资本债券。 该等次级债券
均为10年期固定利率债券，在第5年末附有前提条件的发行人赎回权，票面利率分别为6.80%及
6.50%。
30. 预计负债
2014年6月30日 2013年12月31日
期/年初余额 56 128
本期/年计提/(冲回) 3 (53)
本期/年支付或转出 (14) (19)
期/年末余额 45 56
本公司的预计负债均为确认的预计诉讼损失。
31. 其他负债
2014年6月30日 2013年12月31日
清算过渡款项 3,848 2,123
预提费用 1,660 1,215
久悬户挂账 108 103
应付股利(注) 12 12
抵债资产处置及出租预收款项 21 28
应付代保管款项 2,239 1,764
递延收益 1,098 742
其他 2,050 1,200
合计 11,036 7,187
注：于2014年6月30日及2013年12月31日，上述应付股利由于股东未领取已逾期超过1年。
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
32. 股本
截至2014年6月30日止，本公司注册及实收股本为11,425百万股，每股面值人民币1元，股份种类及其结
构如下：
2013年 2014年
12月31日 比例 本期变动 6月30日 比例
一、 有限售条件股份
境内非国有法人持股 3,945 41.43% 789 4,734 41.43%
二、 无限售条件股份
人民币普通股 5,576 58.57% 1,115 6,691 58.57%
三、 股份总数 9,521 100.00% 1,904 11,425 100.00%
有限售条件股份为股份持有人按照法律、法规规定或者按承诺有转让限制的股份。本公司限售股份主要
为向中国平安保险(集团)有限公司非公开发行的股份。
本公司于2014年5月22日召开的2013年度股东大会审议通过了2013年年度权益分派方案，以截止2013年
12月31日总股本9,521百万股为基数，每10股派1.60元人民币现金分红(含税)；同时，以资本公积金向全
体股东每10股转增2股。分红前本公司总股本为9,521百万股，分红后总股本增至11,425百万股。本次权
益分派股权登记日为2014年6月11日，所送无限售条件流通股的起始交易日为2013年6月12日，现金股利
发放日为2013年6月12日。
33. 资本公积
2014年6月30日 2013年12月31日
股本溢价 52,267 54,171
可供出售金融资产累计公允价值变动 (2,149) (2,463)
权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 22 26
合计 50,140 51,734
34. 盈余公积
根据公司法，本公司需要按税后利润的10%提取法定盈余公积。当本公司法定盈余公积累计额为本公司
注册资本的50%以上时，可以不再提取法定盈余公积。经股东大会批准，本公司提取的法定盈余公积可
用于弥补本公司的亏损或者转增本公司的资本。在运用法定盈余公积转增资本时，可按股东原有股份比
例派送新股，但所留存的法定盈余公积不得少于注册资本的25%。提取任意盈余公积由股东大会决定。
于2014年6月30日及2013年12月31日，本公司盈余公积全部为法定盈余公积。
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
35. 一般风险准备
根据财政部的有关规定，本公司从净利润提取一般风险准备作为利润分配处理。
36. 未分配利润
本公司于2014年5月22日召开的2013年度股东大会审议通过了2013年年度权益分派方案(附注三、32)。
根据该权益分配方案，本公司已派发2013年度现金股利人民币1,523百万元。本公司本报告期间无利润
分配方案。
37. 利息净收入
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
利息收入：
存放中央银行款项 1,860 1,561
金融企业往来 11,090 10,144
其中：同业转贴现及买入返售票据 1,712 3,140
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 17,604 14,638
个人贷款和垫款 15,281 9,459
贴现 115 158
证券投资的利息收入(不包括交易性金融资产的利息收入) 10,251 6,914
其他 173 128
小计 56,374 43,002
交易性金融资产的利息收入 576 224
合计 56,950 43,226
其中：已发生减值的金融资产产生的利息收入 167 190
利息支出：
向中央银行借款 18 15
金融企业往来 15,125 11,721
其中：同业转贴现及卖出回购票据 35 571
吸收存款 16,706 12,576
应付债券 547 386
合计 32,396 24,698
利息净收入 24,554 18,528
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
38. 手续费及佣金净收入
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
手续费及佣金收入：
结算手续费收入 828 582
理财手续费收入 820 622
代理及委托手续费收入 1,220 213
银行卡手续费收入 3,096 2,086
咨询顾问费收入 1,699 647
账户管理费收入 116 101
其他 1,162 640
小计 8,941 4,891
手续费及佣金支出：
代理业务手续费支出 190 98
银行卡手续费支出 923 377
其他 57 40
小计 1,170 515
手续费及佣金净收入 7,771 4,376
39. 投资收益
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
交易性金融资产净收益/(损失) - (6)
可供出售债券投资出售净(损失)/收益 (1) 111
按权益法核算的长期股权投资收益 9 17
衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具)净收益/(损失) 13 (43)
票据转让价差损益 1,883 289
贵金属买卖损益 209 142
其中：场外贵金属交易公允价值变动损益 (1,368) (2)
其他 60 -
合计 2,173 510
- 129 -
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
40. 公允价值变动损益
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
为交易目的而持有的金融工具 71 (56)
衍生金融工具(不含外汇衍生金融工具) (3) (20)
68 (76)
41. 汇兑损益
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
外汇衍生金融工具公允价值变动损益 375 (252)
其他汇兑损益 (295) 275
合计 80 23
42. 其他业务收入
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
租赁收益 29 37
其他 58 28
合计 87 65
43. 营业税金及附加
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
营业税 2,378 1,618
城建税 166 113
教育费附加 119 81
其他 18 12
合计 2,681 1,824
- 130 -
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
44. 业务及管理费
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
员工费用
工资、奖金、津贴和补贴 5,672 3,718
社会保险、补充养老保险及职工福利 761 607
住房公积金 237 183
工会经费及培训费 127 103
其他 11 77
小计 6,808 4,688
固定资产折旧 304 284
经营租入固定资产改良支出摊销 140 121
无形资产摊销 282 271
租赁费 908 684
小计 1,634 1,360
一般业务管理费用 4,613 3,058
合计 13,055 9,106
45. 资产减值损失
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
本期计提/(转回)减值损失：
存放同业 34 9
发放贷款和垫款 5,294 2,564
持有至到期债券投资 - (5)
应收款项类投资 300 -
其他资产 24 34
合计 5,652 2,602
- 131 -
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
46. 所得税费用
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
当期所得税
本期计提 3,720 2,774
以前年度所得税调整 21 (50)
小计 3,741 2,724
递延所得税 (485) (349)
合计 3,256 2,375
根据税前利润及中国法定税率计算得出的所得税费用与本公司实际税率下所得税费用的调节如下：
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
税前利润 13,328 9,906
按法定税率25%的所得税 3,332 2,477
以前年度所得税调整(注) 21 (50)
免税收入 (262) (116)
不可抵扣的费用及其他调整 165 64
所得税费用 3,256 2,375
注： 该以前年度所得税调整已剔除暂时性差异的影响。
47. 每股收益
基本每股收益具体计算如下：
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
(已重述)
归属于本公司普通股股东的本期净利润 10,072 7,531
已发行在外普通股的加权平均数(百万股) 11,425 9,836
基本每股收益(人民币元) 0.88 0.77
本期间，本公司无稀释性潜在普通股。
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
48. 其他综合收益
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
(h) (i)可供出售金融资产公允价值变动净收益 358 199
减：所得税影响 (90) (32)
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 61 (99)
减：所得税影响 (15) 16
小计 314 84
(ii)按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额 (4) -
减：所得税影响 - -
小计 (4) -
合计 310 84
49. 现金及现金等价物
2014年6月30日 2013年6月30日
现金 3,888 3,937
现金等价物：
原到期日不超过三个月的
-存放同业款项 46,975 32,075
-拆出资金 28,510 23,858
-买入返售金融资产 114,151 19,698
存放中央银行超额存款准备金 30,497 37,698
债券投资(从购买日起三个月内到期) 7,570 10,916
小计 227,703 124,245
合计 231,591 128,182
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
三、 财务报表主要项目附注(续)
50. 收到其他与经营活动有关的现金
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
收到已核销款项 424 122
处置抵债资产 18 -
衍生金融工具 44 -
票据转让价差 1,883 289
其他 146 1,539
合计 2,515 1,950
51. 支付其他与经营活动有关的现金
截至6月30日止上半年度
2014年度 2013年度
贵金属业务 18,311 783
为交易目的而持有的金融工具 9,709 8,136
业务宣传活动费、租赁费等管理费用及其他 2,852 685
合计 30,872 9,604
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、 经营分部信息
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并以此进行管理。从地区角度，
本公司主要在五大地区开展业务活动，包括东区、南区、西区、北区及总行。
对应的机构为：
“东区”：上海、温州、杭州、宁波、南京、无锡、福州、泉州、厦门、义乌、常州、台州、漳州、
苏州；
“南区”：深圳、广州、佛山、珠海、东莞、惠州、中山；
“西区”：武汉、重庆、成都、海口、昆明、荆州、红河、乐山、襄阳；
“北区”：北京、大连、天津、青岛、济南、郑州、西安、临沂；
“总行”：总行部门(含信用卡和离岸部等) 。
管理层对上述地区分部的经营成果进行监控，并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的业绩。在
对地区分部的经营成果进行监控时，管理层主要主要依赖营业收入、营业支出、营业利润的数据。
2014年6月30日止上半年度 东区 南区 西区 北区 总行 合计
利息净收入 7,067 7,814 3,487 5,600 586 24,554
非利息净收入 1,366 1,369 779 1,542 5,123 10,179
其中：对联营企业的 - - - - 9 9
投资收益
营业收入 8,433 9,183 4,266 7,142 5,709 34,733
营业支出 (3,398) (3,374) (1,330) (2,311) (5,323) (15,736)
其中：折旧、摊销 (397) (379) (166) (238) (454) (1,634)
与租赁费
资产减值损失 (2,989) (550) (353) (637) (1,123) (5,652)
营业外净(支出)/收入 (12) 1 - 1 (7) (17)
分部利润/(亏损) 2,034 5,260 2,583 4,195 (744) 13,328
所得税费用 (3,256)
净利润 10,072
2014年6月30日 东区 南区 西区 北区 总行 抵销 合计
总资产 533,056 634,705 224,922 432,740 798,993 (487,941) 2,136,475
总负债 531,023 629,419 222,338 428,544 692,152 (487,941) 2,015,535
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
四、 经营分部信息(续)
地区分部(续)
2013年6月30日止上半年度 东区 南区 西区 北区 总行 合计
利息净收入 5,575 3,355 1,459 1,966 6,173 18,528
非利息净收入 581 873 313 432 2,699 4,898
其中：对联营企业的 - - - - 17 17
投资收益
营业收入 6,156 4,228 1,772 2,398 8,872 23,426
营业支出 (2,733) (2,866) (840) (1,492) (2,999) (10,930)
其中：折旧、摊销 (331) (321) (99) (168) (441) (1,360)
与租赁费
资产减值损失 (983) (21) 53 123 (1,774) (2,602)
营业外净收入/(支出) 4 7 1 2 (2) 12
分部利润 2,444 1,348 986 1,031 4,097 9,906
所得税费用 (2,375)
净利润 7,531
2013年12月31日 东区 南区 西区 北区 总行 抵销 合计
总资产 473,315 578,832 205,676 393,031 747,704 (506,817) 1,891,741
总负债 468,173 569,997 202,283 387,647 658,377 (506,817) 1,779,660
主要客户信息
于2014年6月30日止上半年度及2013年6月30日止上半年度，不存在来源于单个外部客户或交易对手的收
入达到或超过本公司收入总额10%的情况。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、 承诺及或有负债
1. 资本性支出承诺
2014年6月30日 2013年12月31日
已批准但未签约 320 71
已签约但未拨付 1,718 708
合计 2,038 779
2. 经营性租赁承诺
本公司作为承租方与出租方签订了房屋和设备的不可撤销经营性租赁合同。于各资产负债表日，本公司
须就以下期间需缴付的最低租金为：
2014年6月30日 2013年12月31日
一年以内(含一年) 1,599 1,516
一至二年(含二年) 1,409 1,362
二至三年(含三年) 1,266 1,238
三年以上 3,664 3,453
合计 7,938 7,569
3. 信贷承诺
2014年6月30日 2013年12月31日
银行承兑汇票 404,462 359,583
开出保函 54,739 39,472
开出信用证 64,182 49,288
小计 523,383 448,343
未使用的信用卡信贷额度及不可撤销的贷款承诺 54,786 52,839
合计 578,169 501,182
信贷承诺的信贷风险加权金额 205,034 181,995
财务担保合同具有担保性质，一旦客户未按其与受益人签订的合同偿还债务或履行约定义务时，本公司
需履行担保责任。
除上述不可撤销的贷款承诺外，本公司于2014年6月30日有金额为人民币19,316亿元的可撤销贷款承诺
(2013年12月31日：人民币18,554亿元)。这些贷款承诺是本公司可于一定条件下取消的，或按相关的贷
款合同约定因借款人的信贷能力变坏而自动取消的，合同约定的贷款承诺总金额并不一定代表未来的现
金流出。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
五、 承诺及或有负债(续)
4. 受托业务
2014年6月30日 2013年12月31日
委托存款 181,707 95,246
委托贷款 181,707 95,246
委托理财资金 170,157 123,140
委托理财资产 170,157 123,140
委托存款是指存款者存于本公司的款项，仅用于向存款者指定的第三方发放贷款之用。贷款相关的信贷
风险由存款人承担。
委托理财业务是指本公司按照与客户事先约定的投资计划和方式，以客户支付的本金进行投资和资产管
理，根据约定条件和实际投资收益向客户支付收益的业务。
5. 或有事项
5.1 未决诉讼和纠纷
于2014年6月30日，本公司有作为被告的未决诉讼案件标的金额共计人民币990百万元(2013年12月31日：
人民币388百万元)。有关案件均处于审理阶段。管理层认为，本公司已经对有关未决诉讼案件可能遭受
的损失进行了预计并计提足够准备。
5.2 凭证式国债和储蓄国债(电子式)兑付及承销承诺
本公司受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债和储蓄国债(电子式)。国债持有人可以随时要求提前兑
付持有的国债，而本公司亦有义务履行兑付责任，兑付金额为国债本金及至兑付日的应付利息。于2014
年6月30日，本公司具有提前兑付义务的凭证式国债和储蓄国债(电子式)的本金余额分别为人民币1,887
百万元(2013年12月31日：人民币1,926百万元)和人民币2,511百万元(2013年12月31日：人民币2,326百
万元)。
财政部对提前兑付的国债不会即时兑付，但会在到期时兑付本息。
于2014年6月30日及2013年12月31日，本公司无未履行的国债承销承诺。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
六、 资本管理
本公司资本管理以保障持续稳健经营，满足监管要求以及最大化资本回报为目标。本公司定期审查全行
资本状况以及相关资本管理策略的执行情况，并通过积极的资本管理保障全行中长期经营目标的实现并
且不断提升资本的使用效率。视乎经济环境的变化及面临的风险特征，本公司将积极调整资本结构。本
公司于每季度给中国银行业监督管理委员会提交有关资本充足率的所需信息。
本公司依据中国银行业监督管理委员会2012年6月下发的《商业银行资本管理办法(试行)》计量资本充足
率。按照要求，本报告期信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作
风险加权资产计量采用基本指标法。
于2014年6月30日及2013年12月31日，本公司的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率
如下：
2014年6月30日 2013年12月31日
核心一级资本充足率 8.73% 8.56%
一级资本充足率 8.73% 8.56%
资本充足率 11.02% 9.90%
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露
1. 信用风险
信用风险主要指银行的借款人或交易对手不能按事先达成的协议履行其义务的风险。
本公司已建立相关机制，制定对单个借款人可承受的信用风险额度，并定期监控上述信用风险额度及对
上述信用风险进行定期审核。
信用风险衡量
(i) 发放贷款和垫款、财务担保以及贷款承诺
本公司建立集中、垂直、独立的全面风险管理架构，建成“派驻制风险管理、矩阵式双线汇报”的风
险管理模式，总行风险管理委员会统筹各层级风险管理工作，由总行风险管理部、公司授信审批部、
资产监控部、零售信贷管理部等专业部门负责全行信用风险管理工作，并由总行风险管理委员会向各
分行/事业部派驻主管风险副行长/风险总监，负责所在单位的信用风险管理工作。
本公司制定了一整套规范的信贷管理流程和内部控制机制，对信贷业务实行全流程管理。公司贷款和
零售贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监控和清收管理。
另外，本公司制订了《授信工作尽职规定》，明确授信业务各环节的工作职责，有效控制信贷风险，
并加强信贷合规监管。
本公司进一步完善授信风险监测预警管理体系，加强授信风险监测。积极应对信贷环境变化，定期分
析信贷风险形势和动态，有前瞻性地采取风险控制措施。建立问题授信优化管理机制，加快问题授信
优化进度，防范形成不良贷款。
本公司在中国银行业监督管理委员会五级分类制度的基础上，将本公司信贷资产风险分为十级，分别
是正常一级、正常二级、正常三级、正常四级、正常五级、关注一级、关注二级、次级、可疑级、损
失级，在此之外还设有一级“核销级”。本公司根据贷款的不同级别，采取不同的管理政策。
财务担保及贷款承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此，该类交易的申请、贷后管
理以及抵质押担保要求等与贷款和垫款业务相同。
(ii) 分类为贷款和应收款项类投资的其他金融资产
分类为贷款和应收款项类投资的其他金融资产包括银行金融机构发行的次级债、同业理财产品、资产
管理计划及资金信托计划。本公司对合作的信托公司、证券公司和基金公司实行评级准入制度，对信
托受益权回购方、同业理财产品发行方、定向资产管理计划最终融资方设定授信额度，并定期进行后
续风险管理。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
信用风险衡量(续)
(iii) 债券
本公司通过控制投资规模、设定发行主体准入名单、评级准入、投后管理等机制管理债券及其他票据
的信用风险敞口。一般情况下，外币债券要求购买时的发行主体外部信用评级(以标准普尔或同等评
级机构为标准)在BBB或以上。人民币债券要求购买时发行主体的外部信用评级(中央银行认定的信用
评级机构)在BBB+或以上。中长期人民币债券评级(中央银行认定的信用评级机构)为A-或以上，短期
债券评级(中央银行认定的信用评级机构)为A-1。
(iv) 同业往来
本公司对单个金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理。对于与本公司有资金往来的单个银行或非
银行金融机构均设定有信用额度。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
不考虑任何抵押及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
2014年6月30日 2013年12月31日
存放中央银行款项 255,716 226,193
存放同业款项 95,690 71,914
拆出资金 44,582 27,241
交易性金融资产 25,217 10,421
衍生金融资产 2,740 3,397
买入返售金融资产 290,688 271,692
发放贷款和垫款 921,048 832,127
可供出售金融资产(不含股权投资) 1,207 396
持有至到期投资 198,848 195,667
应收款项类投资 205,882 184,656
其他金融资产 24,486 18,173
合计 2,066,104 1,841,877
信贷承诺 578,169 501,182
最大信用风险敞口 2,644,273 2,343,059
最大信用风险敞口风险集中度
如交易对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。
本公司主要为境内客户提供贷款及财务担保合同。然而，中国各地区的经济发展均有其独特的特点，因
此不同地区的信用风险亦不相同。
本公司发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情，请参看附注三、9。
担保物及其他信用增级措施
本公司根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于担保物类型和评估参数，本公
司实施了相关指南。
担保物主要有以下几种类型：
对于买入返售交易，担保物主要为票据、信托受益权或有价证券；
对于商业贷款，担保物主要为房地产、存货、股权或应收账款；
对于个人贷款，担保物主要为居民住宅。
管理层会监视担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监
视担保物的市价变化。
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七、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
信用质量
本公司各项金融资产(未扣除减值准备)的信用质量分析如下：
既未逾期 已逾期但 已减值
2014年6月30日 也未减值 未减值 (注) 合计
存放同业款项 95,744 - 32 95,776
拆出资金 44,582 - 24 44,606
交易性金融资产 25,217 - - 25,217
买入返售金融资产 290,685 - 38 290,723
应收账款 10,850 - - 10,850
发放贷款和垫款 901,150 28,409 8,668 938,227
可供出售金融资产(不含股权投资) 1,207 - 37 1,244
持有至到期投资 198,849 - - 198,849
应收款项类投资 206,171 - 11 206,182
合计 1,774,455 28,409 8,810 1,811,674
既未逾期 已逾期但 已减值
2013年12月31日 也未减值 未减值 (注) 合计
存放同业款项 71,933 - 32 71,965
拆出资金 27,238 - 26 27,264
交易性金融资产 10,421 - - 10,421
买入返售金融资产 271,684 - 43 271,727
应收账款 7,058 - - 7,058
发放贷款和垫款 820,710 19,038 7,541 847,289
可供出售金融资产(不含股权投资) 396 - 36 432
持有至到期投资 195,668 - - 195,668
应收款项类投资 184,656 - - 184,656
合计 1,589,764 19,038 7,678 1,616,480
注： 已减值贷款是指五级分类为后三类(即次级、可疑或损失)的贷款。于2014年6月30日，已减值贷款
和垫款包括已逾期贷款人民币8,650百万元(2013年12月31日：人民币7,472百万元)及未逾期贷款
人民币18百万元(2013年12月31日：人民币69百万元)。
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七、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
信用质量(续)
既未逾期也未减值的发放贷款及垫款
于资产负债表日，既未逾期也未减值的发放贷款及垫款为根据五级分类评定为正常及关注类的贷款。
2014年6月30日 2013年12月31日
正常 898,139 818,119
关注 3,011 2,591
合计 901,150 820,710
已逾期但未减值的发放贷款及垫款
于资产负债表日，已逾期但未减值的发放贷款及垫款账龄分析如下：
2014年6月30日
所持有担保物
1个月以内 1个月到2个月 2个月到3个月 3个月以上 合计 公允价值
企业贷款和垫款 3,661 2,551 1,813 14,181 22,206 20,988
个人贷款 3,704 1,328 989 182 6,203 4,446
合计 7,365 3,879 2,802 14,363 28,409 25,434
2013年12月31日
所持有担保物
1个月以内 1个月到2个月 2个月到3个月 3个月以上 合计 公允价值
企业贷款和垫款 2,790 1,571 980 9,315 14,656 9,928
个人贷款 2,799 841 531 211 4,382 4,716
合计 5,589 2,412 1,511 9,526 19,038 14,644
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七、 风险披露(续)
1. 信用风险(续)
信用质量(续)
已减值的发放贷款及垫款
如果有客观证据表明发放贷款及垫款在初始确认后有一项或多项情况发生，且该情况对贷款预计未来现
金流量有影响且该影响能可靠估计，则该发放贷款及垫款被认为是已减值贷款。贷款减值的客观证据包
括下列各项：借款人或借款公司发生严重财务困难；偿付利息或本金发生违约或逾期；债务人很可能倒
闭或进行其他财务重组；以及公开的数据表明债务人预计未来现金流量减少且可计量，如拖欠款情况的
恶化或经济条件的骤变等可以导致债务人不履行责任的因素的变化。
本公司持有的与单项认定为减值的企业贷款和垫款相关的担保物于2014年6月30日公允价值为人民币
3,390百万元(2013年12月31日：人民币3,807百万元)。
于2014年6月30日，原已逾期或发生减值但相关合同条款已重新商定过的发放贷款及垫款的账面金额为
人民币4,528百万元(2013年12月31日：人民币1,984百万元)。
已减值的同业款项
所有减值同业款项的确定都基于单独测试的结果。在确定一笔同业款项是否减值时，本公司考虑存在发
生减值的客观证据，及其导致预计未来现金流减少的情况。对于已减值同业款项，本公司未取得任何担
保物。
2. 流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本或者无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务
以及其他支付义务的风险。本公司综合运用多种监管手段，建立健全流动性风险管理体系，有效识别、
计量、监测和控制流动性风险，维持充足的流动性水平以满足各种资金需求和应对不利的市场状况。为
有效监控管理流动性风险，本公司重视资金来源和运用的多样化，始终保持着较高比例的流动性资产。
本公司按日监控资金来源与资金运用情况、存贷款规模、以及快速资金比例。同时，在运用多种流动性
风险管理标准指标时，采用将预测结果与压力测试相结合的方式，对未来流动性风险水平进行预估，并
针对特定情况提出相应解决方案。
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
2. 流动性风险(续)
于2014年6月30日，本公司的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日(未经折现的合同现金流量)分析如下：
2014 年 6 月 30 日
逾期/即时偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
非衍生工具类现金流量：
金融资产：
现金及存放中央银行款项 24,925 - - - - - 234,683 259,608
同业款项(1) 37,813 147,867 31,132 128,380 107,831 1,814 - 454,837
交易性金融资产 - 3,372 7,517 11,532 3,726 120 - 26,267
应收账款 6 168 1,162 6,510 3,542 - - 11,388
发放贷款和垫款 15,637 108,873 168,167 358,270 272,244 133,972 - 1,057,163
可供出售金融资产 - - 6 412 759 177 80 1,434
持有至到期投资 - 2,602 5,878 22,390 146,511 67,255 - 244,636
应收款项类投资 13,512 69,533 43,809 55,285 35,976 14 - 218,129
长期股权投资 - - - - - - 583 583
其他金融资产 905 75 1,845 65 72 33 - 2,995
金融资产合计 92,798 332,490 259,516 582,844 570,661 203,385 235,346 2,277,040
金融负债：
向中央银行借款 - 286 758 259 - - - 1,303
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 24,432 99,566 125,357 180,232 17,325 - - 446,912
交易性金融负债 - 1,663 2,893 394 - - - 4,950
应付账款 2 99 168 482 1,643 - - 2,394
吸收存款 595,926 157,870 196,143 412,207 197,452 2,294 - 1,561,892
应付债券 - - 1,500 1,361 21,921 4,200 - 28,982
其他金融负债 7,969 486 - 1,660 - - - 10,115
金融负债合计 628,329 259,970 326,819 596,595 238,341 6,494 - 2,056,548
衍生工具现金流量：
以净值交割的衍生金融工具 - (1) (8) 8 31 - - 30
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 57,931 76,821 176,205 2,387 - - 313,344
现金流出 - (56,842) (74,596) (151,472) (1,587) - - (284,497)
- 1,089 2,225 24,733 800 - - 28,847
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
2. 流动性风险(续)
于2013年12月31日，本公司的金融资产及金融负债的相关剩余合同到期日(未经折现的合同现金流量)分析如下：
2013 年 12 月 31 日
逾期/即时偿还 1 个月内 1 至 3 个月 3 个月至 1 年 1至5年 5 年以上 无期限 合计
非衍生工具类现金流量：
金融资产：
现金及存放中央银行款项 23,216 - - - - - 206,713 229,929
同业款项(1) 27,775 102,636 77,723 81,242 98,910 - - 388,286
交易性金融资产 - 360 4,337 5,361 660 - - 10,718
应收账款 74 110 2,182 2,161 3,170 - - 7,697
发放贷款和垫款 9,755 89,212 138,888 331,846 249,473 140,780 - 959,954
可供出售金融资产 - - 48 181 157 68 81 535
持有至到期投资 - 1,444 4,553 19,082 137,968 63,031 - 226,078
应收款项类投资 1,551 28,111 52,683 80,067 30,454 - - 192,866
长期股权投资 - - - - - - 596 596
其他金融资产 760 124 160 - - 28 - 1,072
金融资产合计 63,131 221,997 280,574 519,940 520,792 203,907 207,390 2,017,731
金融负债：
向中央银行借款 - 586 785 903 - - - 2,274
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 30,426 155,783 128,192 192,065 18,072 - - 524,538
交易性金融负债 - 1,864 1,828 - - - - 3,692
应付账款 13 55 296 180 1,913 - - 2,457
吸收存款 519,676 124,604 149,017 282,499 186,201 75 - 1,262,072
应付债券 - - - 3,410 1,437 6,028 - 10,875
其他金融负债 5,130 100 - 1,215 - - - 6,445
金融负债合计 555,245 282,992 280,118 480,272 207,623 6,103 - 1,812,353
衍生工具现金流量：
以净值交割的衍生金融工具 - 27 60 231 483 - - 801
以总额交割的衍生金融工具
其中：现金流入 - 73,701 113,919 278,358 2,800 - - 468,778
现金流出 - (73,771) (113,632) (267,511) (2,287) - - (457,201)
- (70) 287 10,847 513 - - 11,577
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
2. 流动性风险(续)
本公司信贷承诺按合同到期日分析如下：
即时偿还 1个月内 1至3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 无期限 合计
2014年6月30日
信贷承诺 13,178 105,560 163,625 229,441 59,760 6,605 - 578,169
2013年12月31日
信贷承诺 32,441 86,447 143,933 179,616 54,901 3,844 - 501,182
管理层预计在信贷承诺到期时有关承诺并不会被借款人全部使用。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
3. 市场风险
本公司面临的市场风险主要来自利率和汇率产品的头寸。本公司市场风险管理的目标是避免收入和权益
由于市场风险产生不可控制的损失，同时降低金融工具内在波动性对本公司的影响。本公司董事会负责
审批市场风险管理政策，并授权资产负债管理委员会具体审批资金投资业务市场风险额度并对市场风险
情况进行定期监督。资产负债管理委员会下有专门的部门负责市场风险监控的日常职能，包括制定合理
的市场风险敞口水平，对日常资金业务操作进行监控，对资产负债的期限结构和利率结构提出调整建议
等。
交易帐户利率风险源于市场利率变化导致交易帐户利率产品价格变动，进而造成对银行当期损益的影响。
本公司管理交易账户利率风险的主要方法是采用利率敏感性限额、每日和月度止损限额等确保利率产品
市值波动风险在银行可承担的范围内。
银行账户利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本公司的生息资产和付
息负债主要以人民币计价。本公司定期监测利率敏感性缺口，分析资产和负债重新定价特征等指标，并
且借助资产负债管理系统对利率风险进行情景分析，本公司主要通过调整资产和负债定价结构管理利率
风险。本公司定期召开资产负债管理委员会会议，根据对未来宏观经济状况和人民银行基准利率政策的
分析，适时适当调整资产和负债的结构，管理利率风险。
管理层认为，因本公司交易性业务面对的市场风险并不重大，本公司没有单独对该业务的市场风险作出
量化的披露。
3.1 汇率风险
本公司的汇率风险主要包括外币资产和外币负债之间币种结构不平衡产生的外汇敞口和由外汇衍生交易
所产生的外汇敞口因汇率的不利变动而蒙受损失的风险。本公司面临的汇率风险主要源自本公司持有的
非人民币计价的贷款和垫款、投资以及存款等。本公司对各种货币头寸设定限额，每日监测货币头寸规
模，并且使用对冲策略将其头寸控制在设定的限额内。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.1 汇率风险(续)
于2014年6月30日，本公司的外币资产及负债按币种列示如下：
2014年6月30日
美元 港币 其他
(折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 6,502 594 53 7,149
贵金属 2,419 - - 2,419
同业款项(1) 37,009 12,863 2,165 52,037
交易性金融资产及衍生金融资产 32 - - 32
发放贷款和垫款 98,418 3,880 242 102,540
可供出售金融资产 37 - - 37
持有至到期投资 410 - - 410
其他资产 853 12 1 866
资产合计 145,680 17,349 2,461 165,490
负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 13,859 17 32 13,908
交易性金融负债及衍生金融负债 3,972 - - 3,972
吸收存款 160,318 18,547 2,487 181,352
其他负债 1,449 78 61 1,588
负债合计 179,598 18,642 2,580 200,820
外币净头寸(3) (33,918) (1,293) (119) (35,330)
外汇衍生金融工具名义金额 30,089 1,185 (138) 31,136
合计 (3,829) (108) (257) (4,194)
资产负债表外信贷承诺 26,958 1,325 90,637 118,920
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
(3) 外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.1 汇率风险(续)
于2013年12月31日，本公司的外币资产及负债按币种列示如下：
2013年12月31日
美元 港币 其他
(折人民币) (折人民币) (折人民币) 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 4,005 284 48 4,337
同业款项(1) 9,527 1,608 1,983 13,118
交易性金融资产及衍生金融资产 14 - - 14
发放贷款和垫款 66,919 3,452 229 70,600
可供出售金融资产 37 - - 37
持有至到期投资 473 - - 473
其他资产 456 11 - 467
资产合计 81,431 5,355 2,260 89,046
负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) 23,996 49 13,749 37,794
交易性金融负债及衍生金融负债 3,705 - - 3,705
吸收存款 90,775 5,699 2,374 98,848
其他负债 771 34 69 874
负债合计 119,247 5,782 16,192 141,221
外币净头寸(3) (37,816) (427) (13,932) (52,175)
外汇衍生金融工具名义金额 35,076 396 13,868 49,340
合计 (2,740) (31) (64) (2,835)
资产负债表外信贷承诺 20,165 410 680 21,255
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
(3) 外币净头寸为相关外币货币性资产及负债净额。
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2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.1 汇率风险(续)
下表针对本公司存在重大外汇风险敞口的外币币种，列示了货币性资产及货币性负债及预计未来现金流
对汇率变动的敏感性分析。其计算了当其他项目不变时，外币对人民币汇率的合理可能变动对税前利润
的影响。负数表示可能减少税前利润，正数表示可能增加税前利润。由于本公司无现金流量套期并仅有
极少量外币可供出售权益工具，因此汇率变动对权益并无重大影响。
2014年6月30日
币种 外币汇率变动% 对税前利润的影响
(折人民币)
美元 +/-5% -/+192
港币 +/-5% -/+5
2013年12月31日
币种 外币汇率变动% 对税前利润的影响
(折人民币)
美元 +/-5% -/+137
港币 +/-5% -/+2
3.2 利率风险
本公司的利率风险源于生息资产和付息负债的到期日或合同重定价日的不匹配。本公司的生息资产和付
息负债主要以人民币计价。人民银行对人民币贷款利率的下限和人民币存款利率的上限作出规定。
本公司主要通过调整资产和负债结构管理利率风险，定期监测利率敏感性缺口等指标，并采用风险敞口
分析，对资产和负债重新定价特征进行静态测量。本公司定期召开资产负债管理委员会会议，根据市场
利率走势，调整资产和负债的结构，管理利率风险敞口。
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.2 利率风险(续)
于2014年6月30日，本公司的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
2014年6月30日
3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 255,707 - - - 3,897 259,604
贵金属 - - - - 40,898 40,898
同业款项(1) 213,951 118,515 96,794 1,700 - 430,960
交易性金融资产及衍生金融
资产 10,766 11,022 3,317 112 2,740 27,957
应收账款 1,282 6,225 3,343 - - 10,850
发放贷款和垫款 468,929 356,666 85,284 10,169 - 921,048
可供出售金融资产 4 368 676 159 80 1,287
持有至到期投资 66,570 16,799 72,701 42,778 - 198,848
应收款项类投资 142,158 40,153 23,557 14 - 205,882
长期股权投资 - - - - 583 583
固定资产 - - - - 3,492 3,492
商誉 - - - - 7,568 7,568
其他资产 - - - - 27,498 27,498
资产合计 1,159,367 549,748 285,672 54,932 86,756 2,136,475
负债：
向中央银行借款 1,042 257 - - - 1,299
同业及其他金融机构存放及
拆入资金(2) 244,802 171,640 15,021 - - 431,463
交易性金融负债及衍生金融
负债 - - - - 8,213 8,213
应付账款 262 427 1,582 - - 2,271
吸收存款 939,751 394,755 167,846 2,282 4,270 1,508,904
应付债券 1,491 - 16,464 3,650 - 21,605
其他负债 - - - - 41,780 41,780
负债合计 1,187,348 567,079 200,913 5,932 54,263 2,015,535
利率风险缺口 (27,981) (17,331) 84,759 49,000 不适用 不适用
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
- 153 -
平安银行股份有限公司
中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.2 利率风险(续)
于2013年12月31日，本公司的资产负债表按合同重定价日或到期日两者较早者分析如下：
2013年12月31日
3个月内 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产：
现金及存放中央银行款项 224,173 - - - 5,751 229,924
贵金属 - - - - 21,286 21,286
同业款项(1) 204,988 74,053 91,806 - - 370,847
交易性金融资产及衍生金融
资产 5,287 4,760 374 - 3,397 13,818
应收账款 5,905 438 715 - - 7,058
发放贷款和垫款 458,272 296,353 67,047 10,455 - 832,127
可供出售金融资产 47 176 136 27 81 467
持有至到期投资 34,325 51,416 74,745 35,181 - 195,667
应收款项类投资 79,928 76,855 27,873 - - 184,656
长期股权投资 - - - - 596 596
固定资产 - - - - 3,694 3,694
其他资产 - - - - 24,033 24,033
商誉 - - - - 7,568 7,568
资产合计 1,012,925 504,051 262,696 45,663 66,406 1,891,741
负债：
向中央银行借款 1,368 896 - - - 2,264
同业及其他金融机构存放及
拆入资金(2) 309,428 184,206 15,837 - - 509,471
交易性金融负债及衍生金融
负债 - - - - 3,692 3,692
应付账款 1,931 3 215 - - 2,149
吸收存款 782,998 272,875 158,030 75 3,024 1,217,002
应付债券 - 2,989 - 5,113 - 8,102
其他负债 - - - - 36,980 36,980
负债合计 1,095,725 460,969 174,082 5,188 43,696 1,779,660
利率风险缺口 (82,800) 43,082 88,614 40,475 不适用 不适用
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
- 154 -
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中期财务报表附注
2014年6月30日止上半年度
(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
3. 市场风险(续)
3.2 利率风险(续)
本公司对利率风险的衡量与控制主要采用敏感性分析。对于以公允价值计量且其变动计入损益的金融资
产和负债，管理层认为，本公司面对的利率风险并不重大；对于其他金融资产和负债，本公司主要采用
缺口分析来衡量与控制该类金融工具的利率风险。
下表列示截至2014年6月30日与2013年12月31日按当时金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计
入损益的金融资产和负债外)进行缺口分析所得结果：
2014年6月30日 2013年12月31日
利率变更(基点) 利率变更(基点)
-50 +50 -50 +50
利率变动导致净利息收入增加/(减少) 223 (223) 314 (314)
利率变动导致权益增加/(减少) 16 (16) 3 (3)
以上缺口分析基于金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产和负债外)具有静态
的利率风险结构的假设。
净利息收入的敏感性分析是基于年末本公司持有的金融资产和负债(除以公允价值计量且其变动计入损益
的金融资产和负债外)，预计一年内利率变动对净利息收入的影响。权益的敏感性分析是通过针对年末持
有的固定利率可供出售金融资产进行重估，预计利率变动对于其相应权益的变动影响。以上对净利息收
入及权益的影响均未考虑相关变动对所得税的影响。
上述分析基于以下假设：所有在三个月内及三个月后但一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有
关期间中间重新定价或到期；以及收益率曲线随利率变化而平行移动。
由于基于上述假设，利率增减导致本公司净利息收入及权益的实际变化可能与此敏感性分析的结果存在
一定差异。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
4. 金融工具的公允价值
对未以公允价值反映或披露的应收款项类投资、持有至到期投资和应付债券，下表列明了其账面价值及
公允价值：
账面价值 公允价值
2014年6月30日
应收款项类投资 205,882 205,882
持有至到期投资 198,848 197,612
应付债券 21,605 22,448
2013年12月31日
应收款项类投资 184,656 184,656
持有至到期投资 195,667 188,993
应付债券 8,102 8,029
公允价值，是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。以下方法
和假设用于估计公允价值。
如果存在交易活跃的市场，如经授权的证券交易所，市价为金融工具公允价值之最佳体现。由于本公司
所持有及发行的部分金融资产及负债并无可取得的市价，因此，对于该部分无市价可依的金融资产或负
债，以下述之现金流量折现或其他估计方法来决定其公允价值：
(1) 应收款项类投资在活跃市场中没有报价。应收款项类投资的公允价值根据现金流折现法进行估算。
(2) 持有至到期投资及应付债券参考可获得的市价计算其公允价值。如果无法获得其市价，则按定价模
型或现金流折现法估算公允价值。
以上各种假设及方法为本公司资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础。然而，由于其他机构可能
会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露公允价值未必完全具有可比性。
由于下列金融工具期限较短或定期按市价重新定价等原因，它们的账面价值与其公允价值相若：
资产 负债
现金及存放中央银行款项 向中央银行借款
存放同业款项 同业及其他金融机构存放款项
拆出资金 拆入资金
买入返售金融资产 卖出回购金融资产款项
发放贷款和垫款 吸收存款
其他金融资产 其他金融负债
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
4. 金融工具的公允价值(续)
下表列示了以公允价值计量的金融工具的公允价值分析：
估值技术– 估值技术–
可观察到的 不可观察到
公开市场价格 市场变量 的市场变量
2014年6月30日 (“第一层”) (“第二层”) (“第三层”) 合计
金融资产：
交易性金融资产 - 25,217 - 25,217
衍生金融资产 - 2,740 - 2,740
可供出售金融资产 88 1,199 - 1,287
合计 88 29,156 - 29,244
金融负债：
交易性金融负债 4,950 - - 4,950
衍生金融负债 - 3,263 - 3,263
合计 4,950 3,263 - 8,213
估值技术– 估值技术–
可观察到的 不可观察到
公开市场价格 市场变量 的市场变量
2013年12月31日 (“第一层”) (“第二层”) (“第三层”) 合计
金融资产：
交易性金融资产 - 10,421 - 10,421
衍生金融资产 - 3,397 - 3,397
可供出售金融资产 107 349 11 467
合计 107 14,167 11 14,285
金融负债：
交易性金融负债 3,692 - - 3,692
衍生金融负债 - 2,914 - 2,914
合计 3,692 2,914 - 6,606
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
七、 风险披露(续)
4. 金融工具的公允价值(续)
下表列示了以公允价值计量的第三层级金融工具的期/年初、期/年末余额以及本期/年的变动情况：
2014年6月30日 本年公允
止上半年度 2014年1月1日 本年新增 本年减少 价值变动损益 2014年6月30日
可供出售金融资产 11 - (11) - -
合计 11 - (11) - -
本年公允
2013年度 2013年1月1日 本年新增 本年减少 价值变动损益 2013年12月31日
交易性金融资产 60 - (60) - -
可供出售金融资产 - 11 - - 11
合计 60 11 (60) - 11
八、 关联方关系及交易
1. 母公司：
名称 注册地 拥有权益比例
2014年6月30日 2013年12月31日
中国平安保险(集团)股份有限公司 中国深圳 59.00% 59.00%
中国平安保险(集团)股份有限公司(以下简称“中国平安”)于1988年3月21日在中华人民共和国深圳市注册
成立。中国平安的经营范围包括投资金融、保险企业；监督管理控股投资企业的各种国内、国际业务；
开展资金运用业务。
于2014年6月30日，中国平安拥有的本公司权益中8.80%为通过其下属子公司中国平安人寿保险股份有限
公司间接持有(2013年12月31日：8.80%)。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、 关联方关系及交易(续)
2. 本公司与中国平安及其子公司在本期的主要交易情况如下：
期/年末余额 2014年6月30日 2013年12月31日
应收款项类投资 - 100
应收利息 - 3
其他资产 108 122
同业及其他金融机构存放款项 1,291 9,523
吸收存款 43,340 38,075
应付利息 1,030 817
其他负债 196 57
发放贷款和垫款 200 -
开出保函 10 6
授信额度 60,000 9,000
截至6月30日止上半年度
本期交易 2014年 2013年
应收款项类债券利息收入 - 2
金融企业往来利息收入 7 -
代理手续费收入 154 53
托管手续费收入 1 125
同业及其他金融机构存放款项利息支出 17 83
金融企业往来利息支出 12 -
吸收存款利息支出 829 903
应付债券利息支出 - 10
保费支出 33 19
经营租赁支出 41 37
服务费支出 693 527
上述交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
八、 关联方关系及交易(续)
3. 本公司与关键管理人员在本期的主要交易情况如下：
2014年6月30日
贷款 止上半年度 2013年度
期/年初余额 9 1
本期/年增加 - 8
本期/年减少 (6) -
期/年末余额 3 9
贷款的利息收入 1 1
于2014年6月30日和2013年12月31日，上述贷款的年利率分别为1.51%-4.59%和1.51%-6.6%。
2014年6月30日
存款 止上半年度 2013年度
期/年初余额 213 219
本期/年增加 564 1,497
本期/年减少 (563) (1,503)
期/年末余额 214 213
存款的利息支出 4 8
上述存款交易均按照一般商业条款及正常业务程序进行。
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八、 关联方关系及交易(续)
4. 关键管理人员薪金福利如下：
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
薪金及其他短期雇员福利 21 17
离职后福利 - -
递延奖金计提(注) 6 19
合计 27 36
注： 递延奖金的计算基础包含本公司的盈利、股价、资本充足率以及若干其他国内上市银行的股价等指
标，根据有关条款将以现金结算。
于2014年6月30日，本公司批准予本公司关键管理人员任职单位的关联法人及联营公司授信额度共人民
币6,469百万元(2013年12月31日：人民币2,842百万元)，实际贷款余额人民币3,147百万(2013年12月31
日：人民币2,301百万元)，表外授信余额人民币139百万元(2013年12月31日：人民币5百万元)，应收账
款无余额(2013年12月31日：无)，于2014年6月30日，本公司吸收以上关联法人及联营公司存款人民币
1,300百万元(2013年12月31日：人民币1,259百万元)。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
九、 资产负债表日后事项
2014年7月15日，本公司第九届董事会第五次会议审议通过了《平安银行股份有限公司关于非公开发行
优先股方案的议案》及《平安银行股份有限公司关于非公开发行普通股方案的议案》 "非公开发行方案"），
批准本公司非公开发行不超过200,000,000股优先股及募集资金不超过人民币200亿元，用于补充其他一
级资本；非公开发行不超过1,070,663,811股普通股及募集资金不超过人民币100亿元，用于补充核心一
级资本。以上非公开发行方案已于2014年8月4日经本公司2014年第二次临时股东大会审议通过。股东大
会审议通过后，尚需获得相关监管机构的核准。
十、 其他重要事项
1. 以公允价值计量的资产和负债
计入其他综合
本期公允价值 收益的累计
2014年6月30日止上半年度 期初金额 变动损益 公允价值变动 期末金额
资产：
贵金属 21,286 2,324 - 40,898
交易性金融资产 10,421 71 - 25,217
衍生金融资产 3,397 (657) - 2,740
可供出售金融资产 467 - 314 1,287
合计 35,571 1,738 314 70,142
负债：
交易性金融负债 (3,692) (320) - (4,950)
衍生金融负债 (2,914) (349) - (3,263)
合计 (6,606) (669) - (8,213)
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
十、 其他重要事项(续)
2. 外币金融资产和外币金融负债
计入其他
综合收益的 本期计提
本期公允价值 累计公允价值 /(转回)的
2014年6月30日止上半年度 期初金额 变动损益 变动 减值准备 期末金额
(折人民币)
外币金融资产：
现金及存放中央银行款项 4,337 - - - 7,149
贵金属 - - - - 2,419
同业款项(1) 13,118 - - 34 52,037
交易性金融资产及衍生金融资产 14 485 - - 32
发放贷款和垫款 70,600 - - 218 102,540
可供出售金融资产 37 - - - 37
持有至到期投资 473 - - - 410
其他资产 467 - - 1 866
合计 89,046 485 - 253 165,490
外币金融负债：
同业及其他金融机构存放及拆入资金(2) (37,794) - - - (13,908)
交易性金融负债及衍生金融负债 (3,705) (491) - - (3,972)
吸收存款 (98,848) - - - (181,352)
其他负债 (874) - - - (1,588)
合计 (141,221) (491) - - (200,820)
(1) 同业款项包括存放同业款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 同业及其他金融机构存放及拆入资金含卖出回购金融资产款项。
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(除特别注明外，金额单位均为人民币百万元)
净资产收益率和每股收益
2014年6月30日止上半年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益人民币元
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于本公司股东普通股股东的净利润 10,072 8.33% 8.62% 0.88 0.88
扣除非经常性损益后归属于本公司股东普通股股
东的净利润 10,085 8.34% 8.63% 0.88 0.88
每股收益人民币元
2013年6月30日止上半年度 报告期利润 净资产收益率 (经重述)
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于本公司普通股股东的净利润 7,531 8.23% 8.52% 0.77 0.77
扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的
净利润 7,522 8.22% 8.51% 0.76 0.76
其中，扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润：
截至6月30日止上半年度
2014年 2013年
归属于本公司普通股股东的净利润 10,072 7,531
加/(减)： 非经常性损益项目
固定资产、无形资产及抵债资产处置损益 6 -
预计负债 3 -
其他营业外收入和支出 8 (12)
相关所得税影响数 (4) 3
扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润 10,085 7,522
以上净资产收益率和每股收益按中国证监会于2010年1月11日修订之《公开发行证券公司信息披露编报
规则第9号》所载之计算公式计算。非经常性损益项目是依照自2008年12月1日起生效的证监会公告
[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的规定确定。
本公司因正常经营产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。
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第九节 备查文件目录
1、载有董事长、行长、副行长兼首席财务官、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审阅报告正本。
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露
过的所有本行文件的正本及公告的原稿。
平安银行股份有限公司董事会
2014 年 8 月 14 日
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