深圳发展银行股份有限公司2001年年度报告摘要 重要提示：本行董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本行第五届董事会第九次会议审议了2001年年度报告及其摘要，本次董事会会议实到董事11人，董事长陈兆民、董事李新芳、独立董事张志平因事或因病请假，分别委托叶连捷、沈正中、袁成第行使表决权，本行董事会一致同意此报告。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文 一、公司简介 （一）法定中文名称：深圳发展银行股份有限公司 （简称：深圳发展银行，下称“本行”） 法定英文名称：ShenZhen Development Bank Co., Ltd. （二）法定代表人：陈兆民 （三）董事会秘书：雷鸣 证券事务代表：吕旭光 联系地址：中国广东省深圳市深南东路5047号 深圳发展银行大厦深圳发展银行董事会秘书处 联系电话：(0755)2080387 传 真：(0755)2080386 电子邮箱： fzyhdsh@szonline.net （四）注册地址：中国广东省深圳市 办公地址：深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦 邮政编码：518001 本行国际互联网网址：http://www.sdb.com.cn 电子邮箱：netbank@sdb.com.cn （五）本行选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 本行年度报告备置地点：本行董事会秘书处 （六）本行股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深发展A 股票代码：000001 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2001年度主要会计数据（货币单位：人民币元）： 项 目 境内审计数 境外审计数 利润总额 558,955,598 558,675,719 净利润 402,360,428 380,099,059 扣除非经常性损益后的净利润 405,153,345 382,891,976 主营业务利润 561,748,514 561,468,636 营业利润 561,748,514 561,468,636 投资收益 442,490,935 442,490,935 补贴收入 0 0 营业外收支净额 －2,792,916 －2,792,917 经营活动产生的现金流量净额 14,642,136,825 14,550,541,512 现金及现金等价物净增加额 8,787,071,373 8,800,760,212 注：扣除非经常性损益项目及金额：营业外收入10,887,163元，营业外支出13,680,079元。 （二）截止报告期末本行前三年的主要会计数据和财务指标： （货币单位：人民币元） 项 目 2001年境内审计数 2001年境外审计数 主营业务收入 4,328,943,726 4,126,950,128 利润总额 558,955,598 558,675,719 净利润 402,360,428 380,099,059 总资产 120,126,983,351 120,134,232,061 股东权益(不含少数股东权益) 3,627,668,792 4,220,804,065 每股收益(全面摊薄) 0.21 0.20 每股收益(加权平均) 0.21 0.20 每股净资产 1.86 2.17 调整后的每股净资产 1.75 2.06 每股经营活动产生的现金流量净额 7.52 7.48 净资产收益率(全面摊薄) 11.09％ 9.01％ 净资产收益率(加权平均) 10.82％ 9.43％ 项 目 2000年 1999年 境内审计调整后 境内审计调整前 境内审计调整后 境内审计调整前 主营业务收入 2,789,162,688 2,789,162,688 2,202,737,259 2,349,273,246 利润总额 503,191,921 546,768,142 156,319,131 605,184,420 净利润 462,975,563 506,551,785 105,149,665 555,191,092 总资产 66,006,167,607 67,227,499,769 42,734,638,211 45,868,972,050 股东权益(不含 少数股东权益) 3,517,551,493 4,738,883,655 －36,152,055 2,900,830,706 每股收益 (全面摊薄) 0.24 0.26 0.07 0.36 每股收益 (加权平均) 0.29 0.32 0.07 0.36 每股净资产 1.81 2.44 －0.02 1.87 调整后的每股净资产 1.72 2.27 －0.15 1.62 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.82 0.82 3.01 3.01 净资产收益率 (全面摊薄) 13.16％ 10.68％ － 19.14％ 净资产收益率 (加权平均) 32.48％ 30.65％ － 16.33％ (三)境内外审计重要财务数据及差异 1、 境内外审计贷款呆帐准备 (货币单位：人民币元) 境内审计数 境外审计数 一般贷款呆帐准备 专项贷款呆帐准备 合计 年初数 384,455,734 2,144,758,030 2,529,213,764 2,557,940,764 本年提取 150,195,102 60,131,332 210,326,434 273,831,434 核销贷款 －206,157,950 －206,157,950 －206,157,950 年末数 534,650836 1,998,731,412 2,533,382,248 2,625,614,248 注：境内外财务报告的会计估计完全一致，但对拆放金融性公司计提准备的列示方式有所不同：境内报告列示在“坏帐准备”项目中，而境外报告列示在“贷款呆帐准备”项目中。 2、本年度境内外审计重要财务数据及差异调节表 (货币单位：人民币元) 项 目 2001年度 2000年度 净资产 净利润 净资产 净利润 按国际会计准则 4,220,804,065 380,099,059 3,839,329,493 462,368,563 调整： 所得税影响 －299,796,510 21,981,490 －321,778,000 607,000 衍生工具 －1,465,440 －89,927 — — 应付股利 －291,873,323 — — — 外币未分配利 润折算差 — 369,806 — — 法定会计报表 3,627,668,792 402,360,428 3,517,551,493 462,975,563 注：境内外审计重要财务数据差异原因 (1)因按国际会计准则对所得税会计核算采用纳税影响会计法，按中国会计准则本行采用应付税款法而产生的差异；(2)因按国际会计准则对本行外汇远期及掉期交易采用公允价值列账，按中国会计准则本行在表外科目核算而产生的差异；(3)因按国际会计准则不确认年末之后提议或宣告的应付股利而按中国会计准则确认本行年末经董事会决议宣布发放的应付股利；(4)本行外币未分配利润折算差按国际会计准则列入当期损益而本行法定会计报表直接列入年初未分配利润而产生的差异。 (四)2001年度本行利润表附表 根据中国证监会发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》有关规定，本行2001年度按境内外审计数计算的净资产收益率及每股收益如下： 1、境内审计数 项 目 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.49％ 15.11％ 0.29 0.29 营业利润 15.49％ 15.11％ 0.29 0.29 净利润 11.09％ 10.82％ 0.21 0.21 扣除非经常性损 益后的净利润 11.17％ 10.89％ 0.208 0.21 2、境外审计数 项 目 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.30％ 10.93％ 0.29 0.29 营业利润 13.30％ 13.93％ 0.29 0.29 净利润 9.01％ 9.43％ 0.20 0.20 扣除非经常性损 益后的净利润 9.07％ 9.50％ 0.20 0.20 (五)报告期内股东权益变动情况(调整后) 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法 未分配利润 股东权益合计 定公益金 期初数 1,945,822,149 1,571,729,344 — — — 3,517,551,493 本期增加 — — 60,354,064 20,118,021 49,763,235 110,117,299 本期减少 — — — — — 期末数 1,945,822,149 1,571,729,344 60,354,064 20,118,021 49,763,235 3,627,668,792 注：变动原因是本行报告期利润增加、计提盈余公积和利润分配所致。 (六)本行特别提示 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第5号的规定，“同一管理层对同一会计期间的同一事项不能作出不同的会计估计，因而就同一事项，两份财务报告不应存在会计估计差异”。由于历史原因，造成本行2000年末境内外呆坏帐准备差异1,104,945,000.00元；另外，根据财政部财会[2001]17号文“贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定”和财会[2001]43号文“实施《企业会计制度》及其相关准则问题解答”，本行于2001年应执行《企业会计制度》，按上述规定调整本行2000年末分支行开办费及其他长期待摊费用116,387,162.25元。根据财政部《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号—弥补累计亏损的来源、程序及信息披露》的规定，本着稳健原则，经本行董事会和2002年第一次临时股东大会审议通过，对以上事项共计1,221,332,162.25元，采用追溯调整法对以前年度会计报表做出调整；并用资本公积金弥补调整后2000年末未分配利润－1,221,332,162.25元。 三、银行业务数据摘要 根据中国证监会颁布《公开发行证券公司信息披露编报规则第七号—商业银行年度报告内容与格式特别规定》，本行各项商业银行财务指标、业务数据和有关情况如下： (一) 截止报告期末前三年商业银行重要财务数据 (货币单位：人民币元) 项 目 2001年 2000年 1999年 总负债 116,499,314,559 62,488,616,114 42,968,141,344 存款总额 87,876,624,109 52,265,332,316 36,789,163,973 长期存款及同 业拆入总额 37,257,529,958 11,402,962,258 8,012,225,051 贷款总额 53,465,083,553 38,211,161,373 26,827,496,487 各类贷款余额： 短期贷款 26,274,378,117 16,814,317,259 15,849,581,966 进出口押汇 1,014,470,736 858,057,734 1,201,454,265 贴现(不含贴现融资) 2,998,183,586 5,967,822,889 651,150,094 中长期贷款 15,244,101,294 6,324,061,577 2,697,810,951 逾期贷款 729,428,114 2,897,870,617 2,458,933,498 呆滞贷款 7,204,521,706 5,349,031,297 3,968,565,713 注：2000年及1999年财务指标根据当年披露会计报表数据计算。 (二)截止报告期末前三年年末及按月平均计算的年均财务指标 项 目 2001年 2000年 1999年 年末 月均 年末 月均 年末 月均 资本充足率 10.57 13.88 17.56 15.53 14.17 16.57 贷款质量比例 14.84 17.04 21.76 24.65 22.11 28.98 存贷款比例 57.18 72.32 67.67 71.95 70.12 76.73 短期资产流动性比例 其中：人民币 42.13 34.33 36.90 29.33 35.05 32.97 外币 83.20 155.29 189.71 173.14 162.17 159.79 拆借资金比例(人民币) 其中:拆入比例 0 1.03 0 0.38 0 0.77 拆出比例 4.15 8.36 6 3.65 1.47 1.74 中长期贷款比例 其中：人民币 107.88 110.72 206.67 166.12 109.57 95.84 外币 2.49 2.35 1.62 1.42 1.73 1.4 国际商业借款比例 0 0 0 0 0 0 利息回收率 96.34 85.37 93.12 84.56 84.75 81.4 注：财务指标计算公式如下： 1、资本充足率=资本净额÷表内外加权风险资产总额 2、贷款质量比例=不良贷款÷各项贷款余额 3、存贷款比例=各项贷款余额÷各项存款余额 4、短期资产流动性比例=流动资产÷流动负债 5、拆借资金比例 其中：拆入资金比例=拆入资金余额÷各项存款余额 拆出资金比例=拆出资金余额÷各项存款余额 6、中长期贷款比例 其中：人民币中长期贷款比例=报告日距借款合同到期日超过一年贷款÷报告日距借款合同到期日超过一年存款 外币中长期贷款比例=报告日距借款合同到期日超过一年贷款÷外汇贷款期末余额 7、利息回收率=(本年利息收入－本年表内应收利息新增额)÷(本年利息收入＋本年表外应收利息新增额) (三)本行下属分支机构情况 截止2001年12月31日本行下属分支机构情况如下： 网点名称 地 址 职员数 资产规模 下属网点 下属网点 (人) (万元) 数量 地区分布 总行营业部 深圳市罗湖区深 67 447,237 深圳市罗湖区 南中路5047号发 展银行大厦 人民桥支行 深圳市罗湖区宝 51 111,353 深圳市罗湖区 安南路湖北宝丰 大厦首层 红宝支行 深圳市罗湖区红 57 118,428 深圳市罗湖区 岭中路7号国际信 托大厦首层 爱国路支行 深圳市罗湖区爱 15 26,387 深圳市罗湖区 国路10号金通大厦 春风路支行 深圳市罗湖区春 18 24,272 深圳市罗湖区 风路东康花园首层 福华支行 深圳市福田区福 16 19,220 深圳市福田区 华路178号 红荔支行 深圳市福田区红 20 25,604 深圳市福田区 荔路荔湖花园A座 首层 外经支行 深圳市宝安区前 20 24,944 深圳市宝安区 进路旁外经大厦 观澜支行 深圳市宝安区观澜 14 21,420 深圳市宝安区 镇新澜大街4048号 宝城支行 深圳市宝安新区宝 9 13,999 深圳市宝安区 安大道48区金成名 苑首层 南园支行 深圳市福田区华强 12 10,845 深圳市福田区 南路滨河购物中心 左侧 银都支行 深圳市罗湖区深南 19 88,915 深圳市罗湖区 东路3010号银都大 厦首层 翠华园支行 深圳市罗湖区爱国 10 36,804 深圳市罗湖区 路2003号 盐田支行 深圳市盐田区盐田 83 159,638 5 深圳市盐田区 保税区商业中心 罗湖支行 深圳市罗湖区笋岗 108 249,477 6 深圳市罗湖区 路中民时代广场首层 科技支行 深圳市福田区上步 77 165,995 2 深圳市福田区 中路1001号科技大厦 发展大厦支行 深圳市罗湖区南湖 75 163,514 3 深圳市罗湖区 路国贸商住大厦 长城大厦支行 深圳市福田区华强 98 237,864 5 深圳市福田区 北路盛庭苑北区首层 中电支行 深圳市福田区深南 85 145,300 3 深圳市福田区 中路30号电子科技 大厦 上步支行 深圳市福田区深南 113 305,172 7 深圳市福田区 中路福田大厦一楼 福田支行 深圳市福田区滨河 52 125,566 1 深圳市福田区 路5022号联合广场 华侨城支行 华侨城海景花园裙 76 173,256 4 深圳市福田区 楼首层西 南头支行 深圳市南山区桃园 116 361,736 6 深圳市南山区 路171号发展银行 南头支行大厦 蛇口支行 深圳市南山区蛇口 83 127,579 5 深圳市南山区 公园南路36号南苑 小区4号楼 宝安支行 深圳市宝安区新城 94 305,790 4 深圳市宝安区 龙井路 龙华支行 深圳市宝安区龙华 56 106,817 2 深圳市龙岗区 镇人民路和平大厦 首层 龙岗支行 深圳市龙岗区深龙 73 165,991 4 深圳市龙岗区 大道恒隆大厦首层 布吉支行 深圳市龙岗区布吉 69 123,894 4 深圳市龙岗区 镇宝龙路29号宝龙 大厦 广州分行 广州市天河区珠江 599 1,620,651 15 广州市 新城花城大道66号 海口分行 海口市金龙路22号 71 96,208 2 海口市 珠海支行 珠海市香洲区紫荆 131 209,286 5 珠海市 路18号深圳发展银 行大厦 佛山支行 佛山市祖庙路1号A座 166 591,983 6 佛山市 上海分行 上海市浦东新区浦 417 1,719,449 10 上海市 东南路1351号 杭州分行 杭州市庆春路36号 236 745,775 6 杭州市 三瑞大厦 宁波支行 宁波市江东北路 173 426,158 3 宁波市 138号 温州支行 温州市人民东路国 110 157,600 2 温州市 信大厦 北京分行 北京市复兴门内大 237 748,816 6 北京市 街158号远洋大厦 大连分行 大连市中山区友好 125 210,335 2 大连市 路130号 重庆分行 重庆市渝中区学田 128 216,733 3 重庆市 湾正街1号 南京分行 南京市中山北路 140 387,235 3 南京市 28号江苏商厦 天津分行 天津市河西区友谊 123 108,265 4 天津市 路10号一轻总公司 大厦 济南分行 济南市历山路138号 80 103,663 济南市 (四)报告期末贷款五级分类情况 (货币单位：人民币元) 五级分类 各项贷款 计提贷款 呆帐准备 呆帐准备 比例 正常 59,526,389,549 1％ 595,263,895 关注 2,359,735,668 2％ 23,598,069 次级 3,320,562,799 25％ 304,282,657 可疑 4,728,168,552 50％ 1,473,317,897 损失 136,919,730 100％ 136,919,730 合计 70,071,776,298 2,533,382,248 注：根据报告期末各项贷款五级分类余额扣除有效的抵押、质押和保证价值后的贷款余额，按上述计提贷款呆帐准备的比例并结合实际情况分析后充分提取贷款呆帐准备。 (五)报告期末前十名客户贷款额占贷款总额比例 (货币单位：人民币万元) 序号 借款人名称 贷款余额(万元) 占贷款总额 的比例(％) 1 上海工业投资(集团)有限公司 64,865 1.21 2 深圳市华为技术有限公司 59,526 1.11 3 深圳中洲城市广场有限公司 55,000 1.03 4 广州发展创业投资有限公司 50,000 0.93 5 上海北环高速公路建设发展有限公司 40,000 0.75 6 南海亚洲铝厂有限公司 36,538 0.68 7 上海瑞尔投资管理咨询有限公司 34,000 0.64 8 广州兴盛房地产发展有限公司 33,000 0.61 9 上海南京路步行街投资发展有限公司 32,000 0.60 10 招商局轮船股份有限公司 30,000 0.56 (六)报告期末占贷款总额比例超过20％(含20％)的贴息贷款的金额及其重要构成。 本行报告期末无占贷款总额比例超过20％(含20％)的贴息贷款。 (七)重组贷款的年末余额及其中逾期部分金额 (货币单位：人民币万元) 年末余额 逾期金额 126,249 51,253 (八)报告期主要贷款类别按月度计算的年均余额及年均贷款利率 (货币单位：人民币万元) 类别 年均余额(万元) 年均贷款利率 短期贷款(本外币) 2,135,069 6.45％ 中长期贷款(本外币) 1,044,007 5.83％ 合计 3,179,076 (九)报告期末所持金额重大的政府债券的有关情况 国债种类 起息日 到期日 年利率 面值 00国债12券 20001220 20071220 0.0285 200,000,000 00国债08券 20001020 20051020 0.034 50,000,000 00凭证式2期3年 200051 200351 0.0289 18,336,550 00凭证式2期5年 200051 200551 0.0314 23,742,550 00凭证式3期5年 2000915 2005915 0.0314 17,823,440 00记账式1期 2000224 2007224 0.029 300,000,000 00记账式2期 2000418 2010418 0.028 400,000,000 00记账式6期 2000817 2007817 0.035 50,000,000 01国债02券 2001420 2004420 0.0288 50,000,000 01国债13 20011127 20061127 0.0286 200,000,000 01国债04券 200166 201666 0.0469 50,000,000 01国债05券 2001622 2008622 0.0371 50,000,000 01国债16 20011220 20031220 0.0251 500,000,000 01记账式1期 2001323 2011323 0.0282 500,000,000 01国债08券 200186 200386 0.0246 50,000,000 01国债06券 2001713 2006713 0.0336 50,000,000 01国债11 20011023 20211023 0.0385 50,000,000 01国债09 2001831 2011831 0.0277 500,000,000 96记账式6期 1996111 2003111 0.0856 212,000,000 98专项国债 1998518 2005518 0.068 887,380,000 98凭证式(5年) 1998220 2003220 0.0786 15,008,200 98凭证式(5年) 199831 200331 0.0786 30,661,000 98凭证式(5年) 199841 200341 0.0786 75,474,500 98凭证式(5年) 199861 200361 0.0786 200,000,000 98记账式 19981223 20051223 0.0501 50,000,000 99凭证式(3年) 1999310 2002310 0.0472 35,000,000 99凭证式(3年) 199941 200241 0.0472 63,221,500 99凭证式(5年) 1999310 2004310 0.0513 15,000,000 99凭证式(5年) 199941 200441 0.0513 28,287,800 99凭证式2期3年 1999716 2002716 0.0302 19,712,900 99凭证式2期3年 199981 200281 0.0302 23,811,800 99凭证式2期5年 1999716 2004716 0.0325 11,545,700 99凭证式3期3年 1999111 2002111 0.0278 16,046,000 99记账式11期 19991125 20041125 0.0332 100,000,000 99记账式12期 19991217 20021217 0.0292 100,000,000 99记账式1期 1999226 2006226 0.0488 50,000,000 99记账式4期 1999713 2002713 0.0272 20,000,000 99记账式5期 1999820 2007820 0.0328 50,000,000 国债小计 5,063,051,940 注：其他金额较小的国债共计面值122,572,694元未计在上表内。 (十)报告期内应收利息与其他应收款坏帐准备的提取情况 (货币单位：人民币元) 类 别 金额 坏帐准备 应收帐款(应收利息) 11,202,902 0 其他应收款 863,197,442 427,492,848 合计 874,400,344 427,492,848 (十一)报告期内主要存款类别按月度计算的年均余额及年均存款利率 (货币单位：人民币万元) 类别 年均余额(万元) 年均存款利率 企业存款(本外币) 5,673,333 1.97％ 储蓄存款(本外币) 1,083,509 2.01％ 合计 6,756,843 (十二)报告期末不良资产余额及本年为解决不良资产已采取及拟采取的措施 报告期末不良资产余额主要包括各项信贷资产五级分类中可疑类和损失类共计559,829万元。本行为解决不良资产已采取的措施有： 1、按照国家有关政策，根据审慎的会计原则，提足各项资产减值准备。加大呆坏帐的核销力度，减轻历史包袱。报告期末本行已对各项信贷资产提取准备金272,507万元，为本行今后业务的良性发展打下坚实基础； 2、加大考核力度，对分支行考核实行新增不良资产全额拨备制度，从源头严格控制新增不良资产。 3、实行不良资产责任人分类管理制度，建立稽核评价体系，在区分不良资产不同类别与等级责任的基础上，对有关责任人进行建档管理，对重要岗位严格实行不良资产责任人禁入制度。 4、加大清收、重组、盘活不良资产的力度，将不良资产的清收与经营进行有效结合，尝试用市场化经营思路清收不良资产。 5、成立深圳地区特殊资产管理中心，对不良资产实行剥离，走专业化清收道路。 (十三)报告期末存在逾期未偿付债务的，对其金额、利率、存款人或拆入人、未按期偿付原因以及预计还款期等所作的说明 报告期内本行无逾期未偿付的债务。 (十四)可能对本行财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目的年末余额及其重要情况(截止日期：2001年12月31日)。 (货币单位：人民币元) 项 目 金 额 银行承兑汇票 22,305,343,904 开出信用证 835,586,274 开出保证凭信 1,019,925,806 表外应收利息 1,442,177,459 期收远期外汇 361,399,286 期付远期外汇 359,327,712 (十五)前一报告期末所披露风险因素本年内给商业银行造成损失，以及本年末所存在的可能对其造成重大影响的各种风险因素及其相应对策。 前一报告期末本行所披露风险因素主要有行业风险、信贷风险、汇率风险、市场利率风险、流动性风险。由于本行对这些风险有较充分的认识，并采取措施防范，因此，在报告期内上述风险并未对我行经营出现重大影响情况，也没有给本行造成重大损失。 报告期末本行在经营中面临的主要风险及其对策： 1、行业风险：宏观经济形势、财政金融政策的变化、我国加入WTO后银行业对外资的逐步开放、国内金融机构的日渐增多等均会对我国银行业的经营带来影响，并且使我国银行业的竞争进一步加剧。本行将加强对宏观经济和金融政策的研究，进一步优化组织结构，加大业务创新和营销力度，加快科技建设，进一步提升本行的核心竞争能力，推动本行业务持续稳步发展。 2、信贷风险：信贷资产是银行业的主要资产，因此，信贷风险是银行业在经营中普遍面临的风险。控制和降低信贷风险，始终是本行经营管理的一项重要工作，本行将加强信贷基础管理，切实提高新增贷款质量，努力盘活不良资产存量，并根据审慎性会计原则，提足呆帐准备金，尽量减少信贷风险。 3、汇率风险：汇率波动是我国商业银行在经营中面临的重要风险之一，本行与汇率有关的业务主要是外汇买卖业务，本行外汇买卖业务主要是代客外汇买卖及结售汇业务。本行将通过严格控制外汇买卖业务中形成的敞口头寸，降低外汇汇率风险对本行经营的影响。 4、市场利率风险：本行的大部分收入来源于存贷利率的差额，因此，存贷利率的调整将对本行利润产生较大的影响。目前我国利率水平已经较低，虽存在进一步降息和减少利差的可能性，但空间不会太大，因此，市场利率波动不会对我行形成重大风险。本行将采取扩大资产规模、增加业务创新、加快中间业务发展等手段，降低市场利率风险对本行经营的影响。 5、流动性风险：影响银行流动性的因素主要是银行的资产负债期限结构，报告期末本行人民币、外币流动比例、人民币中长期贷款比例和备付金均符合央行监管标准。本行将进一步加强资产流动性比例管理，合理安排各项资金的使用，将流动性风险控制在合理范围。 四、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况 1、股份变动情况表(截止日期：2001年12月31日) 本次变动前 本次变动增减(＋,－) 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、 未上市流通股份 1、国家持有股份 125,390,017 125,390,017 2、境内法人持有股份 3、外资法人持有股份 4、募集法人股 427,307,368 －16,237,201 －16,237,201 411,070,167 5、内部职工股 6、优先股或其他 未上市流通股份合计 552,697,385 536,460,184 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 1,393,124,764 16,237,201 16,237,201 1,409,361,965 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资资 4、其他 已上市流通股份合计 1,393,124,764 1,409,361,965 三、股份总数 1,945,822,149 1,945,822,149 (二)股东情况介绍 1、截止报告期末本行股东总户数为778,568户； 2、报告期内前十名股东持股情况： 股东名称 年末数 年初数 增加 占总股份比例 1、深圳市投资管理公司 174,422,388 174,422,388 8.96％ 2、深圳国际信托投资公司 112,301,783 112,301,783 5.77％ 3、深圳市社会保险管理局 78,338,617 78,338,617 4.02％ 4、深圳中电投资股份有限公司 62,246,616 62,246,616 3.20％ 5、海通证券有限公司 41,062,846 75,351,095 －34,288,249 2.1％ 6、深圳市城建开发集团公司 25,757,220 25,757,220 1.32％ 7、德隆国际战略投资有限公司 25,000,000 0 25,000,000 1.28％ 8、农业银行深圳分行工会 15,567,528 15,567,528 0．80％ 9、深圳国债服务中心 7,340,670 7,340,670 0.38％ 10、建设银行深圳分行工会 7,145,052 7,145,052 0.37％ 注：(1)深圳市投资管理公司年末所持股份中含国家股125,390,017股，非流通法人股6,315,668股，可流通股42,716,703股。 (2)代表国家持有股份的单位是深圳市投资管理公司。 (3)持有本行股份5％以上的股东中，深圳市投资管理公司所持股份无质押及冻结情况；深圳国际信托投资公司所持股份中有108,779,628股质押给有关银行。 (4)深圳国际信托投资公司为深圳市投资管理公司的全资子公司，二者之间有关联关系。 (5)报告期内本行控股股东无变动。 3、本行第一大股东深圳市投资管理公司简介：深圳市投资管理公司成立于1987年，注册资本为20亿人民币，股权结构是国有独资，法定代表人是李黑虎，主要业务是代表深圳市政府对授权范围内的国有资产行使出资者权利，负责国有资产的投资运作和产权经营，保证国有资产的安全和增值。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止期 年末 年初 持股数 持股数 陈兆民 董事长 男 55 2001.6.29至2004年换届 0 0 叶连捷 副董事长 男 63 2001.6.29至2004年换届 0 0 周 林 副董事长、行长 男 49 2001.6.29至2004年换届 0 0 沈正中 董事 男 65 2001.6.29至2004年换届 0 0 许 强 董事 女 74 2001.6.29至2004年换届 354568 354568 金式如 董事 男 59 2001.6.29至2004年换届 210 162 余锦云 董事 男 65 2001.6.29至2004年换届 297051 297051 采振祥 董事 男 43 2001.6.29至2004年换届 72540 72540 王玉洁 董事 女 58 2001.6.29至2004年换届 0 0 李新芳 董事 男 50 2001.6.29至2004年换届 0 0 雷 鸣 董事(兼董秘) 男 41 2001.6.29至2004年换届 0 0 袁成第 独立董事 男 56 2001.6.29至2004年换届 0 0 郑学定 独立董事 男 39 2001.6.29至2004年换届 0 0 张志平 独立董事 男 46 2001.6.29至2004年换届 0 0 肖少联 监事会主席 男 67 2001.6.29至2004年换届 0 0 王魁芝 监事会副主席 女 63 2001.6.29至2004年换届 2437 1875 符永江 监事 男 56 2001.6.29至2004年换届 0 0 肖林书 监事 男 65 2001.6.29至2004年换届 209882 161448 李华青 监事 男 48 2001.6.29至2004年换届 0 0 李 敏 监事 男 38 2001.6.29至2004年换届 0 0 任 华 监事 女 41 2001.6.29至2004年换届 0 0 张润深 副行长 男 45 1998.4.16. 4192 3225 刘宝瑞 副行长 男 45 2000.3.24. 0 0 何 如 副行长 男 39 2000.3.24. 0 0 黄本辉 工会主席 男 59 0 0 冯宝森 总会计师 男 55 2000.3.24. 0 0 董事、监事在股东单位的任职情况 本行董事、监事在股东单位任职的有： 叶连捷先生现任深圳国际信托投资公司董事长； 沈正中先生曾任深圳中电投资股份有限公司董事局执行主席，现任深圳中电公司董事局顾问； 金式如先生现任深圳实验学校校长； 王玉洁女士原任深圳市社会保险管理局局长，现任深圳市社会保险管理局局级巡视员； 李新芳先生现任深圳市城建开发集团公司总经理； 王魁芝女士原任中国人民保险公司深圳分公司党组副书记、副总经理，现已退休； 符永江先生原任中国农业银行深圳分行副行长，现任中国农业银行稽察专员。 本行其他董事、监事在股东单位无任职情况。 (二)年度报酬情况 在本行领取薪酬的董事、监事与高级管理人员的报酬参照我国金融行业工资管理的有关规定确定并执行。 现任董事、监事、高级管理人员在本行领取薪酬的共10人，年度报酬总额约为219万元人民币；报告期内共有三名董事在本行领取薪酬，其年度报酬总额约为73万元人民币；金额最高的三名高级管理人员年度报酬总额约为79万元人民币。 其中年度报酬数额在26－30万元之间的有2人，年度报酬数额在22－26万之间的有5人，年度报酬数额在12－22万之间的有3人。 报告期内不在本行领薪的董事、监事有叶连捷、沈正中、金式如、王玉洁、李新芳、许强、余锦云、采振祥、袁成第(独立董事)、郑学定(独立董事)、张志平(独立董事)、肖少联、王魁芝、李华青、符永江、肖林书共16人；在股东单位或其他关联单位领薪的董事、监事有叶连捷、沈正中、金式如、王玉洁、李新芳、王魁芝、符永江共7人。 (三)报告期内由于换届选举，原本行第四届董事会董事张宝琴不再担任本行第五届董事会董事。第五届董事会继续聘任雷鸣为董事会秘书长(董事会秘书)。 六、本行公司治理结构 (一)公司治理情况 本行严格遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会和中国人民银行有关法律法规，不断完善公司治理结构，规范公司运作，建立现代企业制度。报告期内本行根据有关规定，按照法定程序对章程进一步修改和完善，结合中国人民银行的有关要求，对本行股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则进一步完善。本行公司治理的实际状况基本符合中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》等有关规范性文件要求，具体情况如下： 1、本行公司治理结构确保所有股东，特别是中小股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。本行章程明确股东大会是公司的权力机构。本行严格按照有关规定召开股东大会，确保股东能够依法行使表决权。本行关联交易公平、规范，关联交易信息及时、充分披露，第一大股东没有利用其控股地位在商业交易中损害公司及中小股东利益。 2、本行第一大股东认真履行诚信义务，行为规范，没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。本行董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均符合法律、法规及本行章程的规定程序。本行与第一大股东实行人员、资产和财务分开，机构、业务相互独立。本行董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 3、本行董事的选举严格按照法律、法规及本行章程规定程序进行。本行董事能够积极参加有关培训，认真学习有关法律法规，严格遵守其公开作出的承诺，忠实、诚信、勤勉地履行职责。本行董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求。本行董事会向股东大会负责，严格按照法律、法规及本行章程规定行使职权，严格按照有关程序召开定期会议和临时会议。董事会会议记录完整、真实。本行已建立独立董事制度，现有三名独立董事。本行董事会将按照《上市公司治理准则》等有关规定，尽快设立下属专门委员会。 4、本行监事会能够本着对股东负责的精神，严格按照法律、法规及本行章程规定认真履行自己的职责，规范运作，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、本行正在逐步建立和完善公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。本行经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规和本行章程的规定。 6、本行尊重和维护存款人及其他债权人、职工、社区等利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。本行鼓励职工通过与董事会、监事会和经理人员的直接沟通和交流，反映职工对公司经营、财务状况以及涉及职工利益的重大决策的意见。 7、本行严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。本行指定董事会秘书负责信息披露事项、接待来访、回答咨询、联系股东，向投资者提供公司公开披露的资料等。本行2001年度信息披露工作被深圳证券交易所评为优秀。 (二)独立董事履行职责情况 为了进一步完善公司治理结构，本行经2001年6月29日股东大会审议通过，聘请三位法律、会计和金融专家担任本行第五届董事会独立董事。 本行三位独立董事按照相关法律法规、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和本行章程的有关要求，认真履行职责，参与本行重大决策，对重大事项发表独立意见，维护本行整体利益，尤其是保护中小股东的合法权益。 (三)本行与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。1、在业务方面，本行完全独立于第一大股东。2、在人员方面，本行独立于第一大股东。本行经理人员、财务人员和董事会秘书没有在第一大股东单位担任任何职务。3、在资产方面，本行完全独立于第一大股东。4、在机构方面，本行董事会、监事会和其他内部机构独立运作。第一大股东及其职能部门与本行及其职能部门之间没有上下级关系。5、在财务方面，本行完全独立于第一大股东，具有健全的财务会计制度，实行独立核算。第一大股东没有干预本行的财务会计活动。 七、股东大会简介 本行于2001年5月29日在《中国证券报》和《证券时报》发布《深圳发展银行2001年度股东大会通知》。2001年6月29日在深圳市红叶娱乐广场召开2000年度股东会议。 2001年度股东大会审议通过的决议有：《深圳发展银行2000年度董事会工作报告》、《深圳发展银行2000年度监事会工作报告》、《深圳发展银行2000年度决算报表》、《关于用公积金及本行利润弥补调整后2000年年初未分配利润的议案》、《关于聘请鹏城会计师事务所的议案》、《关于修改〈深圳发展银行章程〉的议案》、《关于选举第五届董事会董事的议案》、《关于选举第四届监事会由股东代表出任的监事的议案》。 股东大会会议情况及决议内容于2000年6月30日在《中国证券报》和《证券时报》公告。 八、董事会报告 (一)本行报告期内的经营情况 1、本行主营业务范围 本行主营业务经营范围是经中国人民银行批准的各项商业银行业务，主要包括：人民币、外币存贷款；国际、国内结算；票据贴现；外汇买卖；提供担保及信用证服务；提供保管箱服务等。 2、报告期内的经营情况 2001年本行经营班子认真贯彻落实董事会提出的各项业务发展计划和措施，按照“规范经营立行，资产质量立行，人才素质立行，经济效益立行”的经营方针，领导和组织全行员工紧紧围绕一手抓市场，一手抓质量这两项中心工作，团结进取，努力开拓，使本行在日益激烈的市场竞争环境下，各项业务取得稳步发展。报告期内本行主要经营情况如下： 内部管理进一步强化。报告期内，本行引入独立董事制度，进一步完善公司法人治理结构；健全内控机制，强化风险控制；加强本行内部资源整合和考核力度，进一步提高了全行的管理水平和工作效率。报告期末本行的主要监管指标符合中国人民银行的有关规定。 资产规模持续扩大。报告期末，本行总资产达到1,201亿元，比年初增加541亿元，增幅为82％。本外币贷款余额535亿元，比年初增加153亿元，增幅为40％。 存款继续保持增长。报告期末，本行各项存款余额达到879亿元，比年初增加356亿元，增幅为68％。其中本外币各项储蓄存款余额123亿元，比年初增加24亿元，增幅为24％。 资产质量继续改善。报告期末，按“一逾两呆”口径计算，本行不良贷款余额79亿元，比年初减少3亿元。不良贷款率为14.8％，比年初的21.8％下降7个百分点。 各项业务发展良好。报告期内本行在存、贷款大幅增长的同时，其他业务也得到了较快的发展。全年新增发卡27万张，国际结算量43亿美元，比年初增长42％，全年各类中间业务创造的非利息收入达到1.4亿元。 税前利润有所增加。报告期内本行实现税前利润5.59亿元，比年初增加0.56亿元，增幅为11％。 机构拓展取得新的进展。报告期内本行新开设了天津分行和济南分行；并开始筹备青岛分行、贵阳分行和成都分行。全年本行营业网点从年初的151家增加到年末的170家。 科技建设取得较大进展。报告期内采用“大集中、大前置”构架，具有全行“一本帐”等先进特征的新一代综合客户服务系统先后在天津、珠海、重庆、济南等分支机构按计划投入运行。 根据中国人民银行2001年末全国商业银行信贷报表有关资料统计，报告期末在全国10家同类商业银行中，本行各项存款所占市场份额居第9位，增长幅度居第3位；各项贷款所占市场份额居第10位，增长幅度居第3位；资产利润率居第6位。 3、报告期内按地区分布的主营业务收入及主营业务利润构成情况 (货币单位：人民币元) 地区分布 主营业务收入 主营业务利润 深圳地区 3,044,178,968 270,197,070 华南地区 1,137,030,034 176,393,157 华东地区 1,773,001,447 184,799,151 华北、东北地区 330,129,926 －73,055,807 其他地区 70,636,791 3,414,943 小计 6,355,277,166 561,748,514 行内往来收支抵销 2,026,333,440 — 合计 4,328,943,726 561,748,514 4、报告期内占主营业务收入10％以上的业务经营活动情况 报告期内占本行主营业务收入10％以上的业务是利息收入。2001年本行利息收入4,126,950,128元，利息支出1,699,196,509元，净利息收入2,427,753,619元。 5、本行主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 报告期内本行无新增控股公司投资及其他股权投资。按照中国人民银行的要求，本行正在与控股子公司元盛公司及其他股权投资办理脱钩和清理工作。见会计报表附注五、15及会计报表附注十四。 (二)报告期内本行投资情况 1、报告期内本行无新增对外股权投资，报告期末对外股权投资余额为10,549万元，去年底减少人民币400万元，系收回原对湖南衡阳融资中心的会员款。 2、公司募集资金使用情况 报告期内公司未向社会募集资金。2000年度配股募集的资金已全部用于充实资本金，提高了公司的资本充足率，为公司的发展奠定了基础。本公司严格按照募股资金使用计划的承诺要求，合理运用募股资金。报告期末具体情况如下： (金额单位：人民币万元) 承诺投资项目 承诺投入 实际投入 进 度 营运资金 营运资金 北京分行 49,500 49,500 已完成 大连分行 44,000 44,000 已完成 重庆分行 50,000 50,000 已完成 南京分行 43,000 43,000 已完成 广州分行 30,000 30,000 已完成 上海分行 20,000 20,000 已完成 青岛分行 50,000 10,016 2002年3月开业 总 行 21,500 62,473 合 计 308,000 308,989 截至报告期末，青岛分行尚未开业(中国人民银行已于2002年3月批准开业)，已付筹建青岛分行开办资金10,016万元，用于购买办公楼及装修和购置设备。总行实际使用募集资金62,473万元，含计划补充总行营运资金21,500万元元及未投入青岛分行使用的募集资金39,984万元和实际募集资金和计划募集资金的差额989万元。 另外，2001年度本行从总行营运资金拨付新设的天津分行及济南分行各100,000,000.00元。 本行2000年度配股募集的资金实际投入项目较计划没有变更，配股说明书未对效益作出预测。 (三)报告期内本行财务状况与经营成果 报告期末，本行总资产人民币1,201亿元，较上年末增加541亿元，增长82％，主要原因是存放中央银行款项增加和贷款规模扩大所致。 报告期末，长期负债人民币343亿元，较上年末增加160亿元，增长87％，主要原因是长期存款和保证金增加。 报告期末，股东权益人民币36亿元，较上年末增加1亿元，增长2.8％， 报告期末，主营业务利润人民币5.6亿元，较上年末增加0.5亿元，增加9.8％，主要原因是存贷款规模扩大增加利息收入。 报告期末，净利润人民币4.02亿元，较上年减少0.6亿元，下降13％，主要原因是报告期内本行所得税大幅增长。 (四)经营环境以及宏观政策、法规变化对本行财务状况与经营成果的影响 根据我国加入WTO的有关协议，五年内我国银行业将逐步对外开放，更多的外资银行将会进入国内市场，所从事的业务范围也将不断扩大，因此未来几年，国内商业银行在发展地域、银行业务和人才等方面不但要面对国内同业的竞争，还要面对外资银行的挑战。外资银行具有资金雄厚、技术先进、管理规范、业务创新能力强等优势，为迎接加入WTO后我国银行业更加激烈的竞争，本行将进一步完善法人治理结构，不断完善面向市场的业务开拓机制和全风险控制的内控机制，全面提升本行金融电子化水平，尽快形成有市场影响力的核心产品群，不断完善用人机制和薪酬制度，吸引优秀人才，同时加大对员工的培训力度，进一步提高本行的核心竞争能力，确保未来几年本行各项业务能够稳步发展。 (五)本行新年度的经营计划 2002年本行经营计划是在继续坚持“四个立行”经营方针的基础上，进一步完善市场开拓体系、风险控制体系和支援保障体系，积极推进体制创新战略、业务特色战略、科技先导战略和人才培养战略，面向全市场，掌握全信息，把握全风险，控制全成本，实现规模跨越式增长、质量高水平控制、效益综合性提高，全面提升本行综合竞争能力，以崭新面貌，积极应对加入WTO后中外金融业的竞争。具体着重做好以下方面的工作： 1、继续整合全行资源，加大营销力度，加快产品和服务创新，不断完善本行的市场开拓体系，确保全行各项业务较快增长； 2、继续严格控制资产质量，不断完善风险控制体系，大力消化不良资产存量，实现全行资产质量的进一步好转； 3、大力开拓中间业务，拓宽收益来源，加强成本管理，逐步改善利润结构，进一步提高经济效益； 4、全面推进金融电子化建设，积极稳妥地开展全行新一代综合客户服务系统的投产运营工作，把本行科技建设和科技管理工作提高到一个新的水平。 5、加快人事培训工作从传统职能向现代人力资源管理职能的转变，完善考核管理体系，进一步改进内部管理，切实提高管理效率和水平。 6、继续加快全行机构网络建设，完善本行全国性战略布局。 (六)本行2001年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案。 根据本行聘请的深圳鹏城会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，本行2001年度净利润402,360,428元,可供分配的利润为401,990,621元，根据国际会计师事务所—安永会计师事务所出具的无保留意见的审计报告，本行2001年度净利润380,099,059元，可供分配的利润为703,252,572元，按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号－金融类公司境内外审计差异及利润分配基准》的要求，本行2001年度可供分配的利润为401,990,621元。依据上述情况，按照有关法规和本行《章程》的有关规定，以及本行2000年董事会制定的2001年分配政策，经董事会会议研究通过，建议本行2001年度利润分配方案如下： 1、按照当年度税后利润10％的比例提取法定盈余公积40,236,043元； 2、按照当年度税后利润5％的比例提取法定公益金20,118,021元； 3、分配普通股股利每10股1.5元(含税)，共计291,873,322元； 4、余未分配利润49,763,235元，留待以后年度分配。 2001年度本行不进行资本公积金转增股本。 以上预案须经本行2002年股东大会审议通过后实施。 九、监事会工作报告 一、监事会工作情况： 报告期内本行监事会按照《公司法》及本行《章程》等法律法规，认真履行监督、检查职能，全年共召开了四次会议，会议情况具体情况如下： 1、2001年4月10日本行监事会在总行30楼会议室召开第一次会议，会议审议并通过了《2001年度监事会工作报告》及《2001年度财务报告》。 2、2001年5月28日本行监事会在总行28楼会议室召开第二次监事会议，会议通报了近期董事会议情况；讨论并通过了2001年度监事会主席的工作报告；讨论第四届监事会监事候选人名单。 3、2001年6月29日本行监事会在深圳市红叶娱乐广场召开第三次会议，会议以举手表决方式一致通过，选举肖少联为本行第四届监事会主席，王魁芝为本行第四届监事会副主席；监事会对本行新增三位独立董事的任职资格及独立性进行了审核。 4、2001年8月8日本行监事会在总行28楼会议室召开第四次会议，会议审议并通过了深圳鹏城会计师事务所出具的《深圳发展银行截至2001年6月30日止会计期间的会计报表及审计报告》；审议通过了《深圳发展银行2001年中期报告》及《深圳发展银行2001年中期报告摘要》。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 1、监事会认为报告期内本行所开展的业务经营活动均符合《商业银行法》和《公司法》等法律法规。 2、报告期内本行依照国家有关法律、法规以及本行《章程》的规定，建立健全了法人治理结构，建立了比较完善的内部控制制度；董事会、经营班子能够按照合法决策程序对重大事项进行决策；本行董事、高级管理人员遵纪守法，到目前为止在执行职务时没有发现违反法律、法规、本行《章程》或损害本行利益的行为。 3、本年度深圳市鹏城会计师事务所出具了无保留意见的审计报告，真实、客观、完整和准确地反映了本行的财务状况和经营成果。 4、本行最近一次募集资金按原计划投入使用，实际投资项目没有变更。 5、报告期内本行没有收购及出售资产事项。 6、本行未对报告期利润进行预测，故不存在报告期利润实现数较利润预测数低10％以上或高20％以上的情况。 十、重要事项 (一) 报告期重大诉讼、仲裁事项 截止2001年12月31日，本行作为原告已起诉尚未判决的诉讼有263笔，金额人民币106,029万元。 截止报告期末，本行作为被告的诉讼案件情况如下： 1、安徽证券登记公司诉本行红宝支行3,000万汇款纠纷案。 一审本行胜诉，原告不服，向广东省高级人民法院上诉，广东省高级人民法院裁定发回重审，2001年9月深圳市中院已开庭，法院要求追加交通银行广元支行为被告，目前正在审理中。因该案涉及金融诈骗，本行已向深圳市公安机关报案，公安部门现已正式立案侦查。本行已据此要求法院中止审理，待移送公安机关后一并处理。 2、浙江省经济建设投资公司诉本行沙头角支行73.7万美元存款纠纷案。 本报告期中本行沙头角支行已申请再审，深圳中院已中止执行。 3、湖北荆州五金交电化工采购供应站诉本行上步支行330万元存款纠纷案。 本报告期本行已向最高人民法院申诉，现最高人民法院对该案正在复查中。 4、浙江商业公司诉本行发展大厦支行给付存单款项案。 因该案涉嫌诈骗，本行已向公安机关报案，抓获了犯罪嫌疑人，现公安机关正在审理中。本报告期内深圳中级人民法院依法中止审理。 5、广州经济技术开发区建恒服务公司诉本行广州分行府前支行人民币500万票据纠纷案。 本报告期内，广州市越秀区法院判决本行广州分行府前支行承担连带责任。本行答辩本行已尽审查义务，无过错，不应承担赔偿责任，认为法院一审判决证据不足，认定事实不清，适用法律不当，已依法上诉，现处于二审审理阶段。该案涉及犯罪，本行要求将案件移交检察机关处理。 6、深圳市奔马实业有限公司诉本行上步支行因违法付款要求赔偿500万票据纠纷案。 2001年2月深圳市奔马实业有限公司诉本行上步支行因违法付款要求赔偿500万人民币及利息一案，经福田区人民法院2001年10月一审判决，上步支行须赔偿原告500万元本息损失。本行认为原告无中生有，捏造事实，所陈述内容严重违背事实真相，本行在业务操作过程中是严格按照法律法规及银行的正常业务流程办理，没有任何过错，原告由于工作过错或其他原因导致其款项被骗，责任在原告。本报告期内本行已上诉于深圳市中院，请求法院判决本行免责。 7、长春热缩材料销售有限公司(原告)诉珠海经济特区伟思有限公司(被告一)合作经营纠纷案。 2000年9月原告与被告一合作经营纠纷，将本行珠海支行列为第二被告。2000年12月珠海市中级人民法院一审判决，驳回原告要求本行珠海支行对第一被告还款1000万元人民币及利息承担连带责任的诉讼请求。原告对判决不服，提起上诉。2001年10月广东省高院二审判决本行珠海支行对上诉还款承担赔偿责任。本行认为该判决没有事实及法律依据。本行认为本案中没有任何证据证明本行负有对1000万元人民币项目合作资金的监管义务，在被告一授权转帐过程中本行严格按照人民银行有关规定进行业务操作，没有任何过错。本行已向最高人民法院提出申诉，请求法院判决本行免责。 8、解某诉本行存款纠纷案 此案已结。报告期内深圳罗湖法院认定本行办理支取两笔存款的行为有过错，判决本行承担30％的赔偿责任，本行已按判决向原告赔偿7.08万元人民币。 本行认为，本行在涉及上述未决诉讼的业务操作过程中是严格按照法律法规及银行的正常业务流程办理的，没有任何过错，无须承担赔偿责任。 (二)报告期内本行没有收购、吸收合并及出售资产事项。 (三)报告期内本行没有重大关联交易，见会计报表附注七。 (四)报告期内本行没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产并带来10％以上年度利润的情况。 (五)报告期内，除正常的银行经营范围内的保证业务外，本行无其他重大合同(含担保)情况。 (六)报告期内本行未发生委托他人进行现金资产管理事项。 (七)本行持股5％以上股东没有在指定报纸和网站上披露与本行相关的承诺事项。 (八)报告期内本行聘请深圳鹏城会计师事务所担任本行审计工作。根据中国证监会的有关规定，本行委托安永会计师事务所负责对本行按照国际通行标准编制的补充财务报告进行审计。本行付给深圳鹏城会计师事务所2000年度和2001年度的财务审计费用分别为80万元和86万元人民币；付给安永会计师事务所2000年度和2001年度的财务审计费用分别为80万元和88万元人民币。本行不承担以上二家会计师事务所的差旅费。 (九)本行、本行董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责。 十一、财务会计报告 (一)法定财务报告 1、审计报告(深鹏所股审字 [2002]38号) 深圳发展银行股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵行2001年12月31日的资产负债表、2001年度的利润表和利润分配表及现金流量表。编制会计报表是贵行管理阶层的责任，我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵行的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》、《金融企业会计制度》和《公开发行证券的商业银行有关业务会计处理补充规定》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵行2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 · 深圳 侯立勋、陈爱容 2002年4月18日 2、财务报表(附后) 3、会计报表附注(除另有说明外，以人民币元为货币单位) 一、公司简介 深圳发展银行股份有限公司(“本行”)系在对深圳经济特区内原6家农村信用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。1987年5月10日以自由认购的形式首次向社会公开发售人民币普通股，于1987年12月28日正式设立。1988年4月7日，本行普通股在深圳经济特区证券公司首家挂牌公开上市。 截至2001年12月31日，本行已在北京、上海、天津、广州、重庆、大连、杭州、南京、海口、济南等地开设了10家分行级机构，并在深圳、珠海、佛山、宁波、温州等地开设了32家直属支行，在职职工人数5,089人。 本行经中国人民银行批准领有B11415840001号金融机构法人许可证，经深圳市工商行政管理局核准领有深司字N46884号企业法人营业执照，经营下列各项商业银行业务：办理人民币存、贷、结算、汇兑业务；人民币票据承兑和贴现；各项信托业务；经人民银行批准发行或买卖人民币有价证券；外汇存款、汇款；境内境外借款；在境内外发行或代理发行外币有价证券；贸易、非贸易结算；外币票据的承兑和贴现；外汇放款，代客买卖外汇及外币有价证券、自营外汇买卖；资信调查、咨询、鉴证业务；经中国人民银行批准的其他业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、 会计制度 本行执行中华人民共和国《企业会计准则》及《企业会计制度》，基本经营业务执行《金融企业会计制度》和《公开发行证券的商业银行有关业务会计处理补充规定》等有关规定。 2、 会计年度 本行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、 记账本位币和外币业务核算方法 本行以人民币为记账本位币。银行外汇业务采用分账制。期中交易按各原币记账，期末将各原币种报表按决算日市场汇价折合人民币与人民币报表合并，由于外币兑换及外币买卖产生的折算差额列入当期汇兑损益。 4、 记账基础和计价原则 本行的会计核算以权责发生制为记账基础，除特别说明外，以历史成本为计价原则。 5、 现金等价物的确定标准 现金等价物指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很低的投资。 6、 应收款项坏账核算方法 本行采用备抵法核算坏账损失。对于预计不能收回或不能全额收回的应收款项，包括应收账款(不含贷款应收利息，见附注二、20)、其他应收款、存放同业、拆放同业、拆放金融性公司、买入返售证券等，本行对其可回收性作出分析后提取专项坏账准备或核销；就其余应收账款及其他应收款，本行于期末按账龄分析法提取一般性坏账准备。按账龄分析法提取一般性坏账准备的比例如下： 账 龄 提取坏账准备的比例 一年以内 1％ 一至二年 10％ 二至三年 20％ 三年以上 100％ 7、 短期投资核算方法 短期投资按实际成本与市值孰低者计价，于期末按其市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面净值与收入的差额确认。 8、 贴现业务核算方法 贴现以贴现票据到期价值计价，贴现票据到期价值与所支付的票据贴现款项之间的差额，作为贴现利息，计入当期收益。 9、 贷款的种类和范围 (1) 短期贷款及中长期贷款 短期贷款是指贷款期限在1年以内(含1年)的贷款，中长期贷款是指贷款期限在1年以上的贷款。 (2) 逾期贷款及呆滞贷款 逾期贷款是指因借款人的原因在贷款到期后(含展期后到期)不能归还的各项贷款，包括因贴现票据到期承兑人不能按期支付、或本行承兑的汇票及本行开具的信用证、保函等因申请人保证金不足等原因造成的被动垫款。逾期贷款满180天后转为呆滞贷款。 (3) 应计贷款及非应计贷款 各项贷款在贷款本金或其应收未收利息逾期90天未收回时转为非应计贷款。应计贷款及非应计贷款的利息收入确认标准见附注二、20。 (4) 各项贷款范围 本行的各项贷款包括：抵押、质押、保证、无担保贷款、银行承兑汇票垫款、担保垫款、信用证垫款等各种信用垫款、贴现、进出口押汇等。 10、 呆账贷款认定及核销 本行采用《金融企业呆帐准备提取及呆帐核销管理办法》中规定的呆帐认定标准，经本行的认定程序进行贷款呆帐认定，贷款呆帐经本行董事会同意及办理国家规定的相关手续后核销。 11、 贷款呆账准备核算方法 本行采用备抵法核算贷款呆账损失。 一般贷款呆账准备按期末各项贷款余额的1％计提。 专项贷款呆账准备是以期末贷款五级分类(扣除有效的抵押、质押和保证价值后)的贷款余额分析计算的贷款呆帐准备的结果为基础，结合实际情况充分估计可能发生的损失，确定贷款呆帐准备总额，在扣除已提取的一般贷款呆帐准备后计提。 按贷款五级分类(扣除有效的抵押、质押和保证价值后)的贷款余额计算贷款呆帐准备的比例如下： 贷款类别 计算贷款呆帐准备比例 正常 1％ 关注 2％ 次级 25％ 可疑 50％ 损失 100％ 12、 买入返售证券及卖出回购证券款 买入返售证券及卖出回购证券款以取得的成本计价，以买入价和卖出价的差额作为收入或支出计账。 13、 长期投资核算方法 本行拥有被投资单位20％以下的表决权资本，或虽拥有20％以上的表决权资本但不具有重大影响的长期股权投资，采用成本法核算；本行仅对深圳元盛实业有限公司(以下简称“元盛公司”)拥有20％以上的表决权资本，元盛公司已在清理整顿，本行对其账面股权投资成本已采用权益法调整至零。 本行的长期债权投资以成本入账，并于期末按应计利息及投资折价或溢价摊销的金额确认投资收益。投资折价或溢价按投资期限平均摊销。 对于预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，本行按其估计可收回金额低于投资账面价值的差额提取长期投资减值准备，计入当期损益类账项。 14、 固定资产核算方法 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具和工具，以及使用期限在两年以上且单位价值在 2,000元以上但不属于经营主要设备的物品。 固定资产按取得时的成本入账。固定资产折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的1％)确定其折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30年 3.30％ 运输工具 6年 16.50％ 电子计算机(大中型) 5年 19.80％ 电子计算机(微小型) 3年 33.00％ 机电器具 5年 19.80％ 15、 在建工程 本行的在建工程包括施工前期准备、正在施工中和虽已完工但尚未交付使用的建筑工程和安装工程等。在建工程按照实际成本入账，包括直接建造和购入有关资产的成本、与兴建、安装及测试期间有关的借款发生的利息支出及外币汇兑差额，并扣除交付使用前取得的收入。在建工程于交付使用后转为固定资产。 16、 无形资产 无形资产系本行正在开发电脑核心系统的软件，以取得的实际成本入账，在本行电脑核心系统投入使用后按5年平均摊销。 17、 固定资产及在建工程和无形资产减值准备 对于预计不能正常使用或发生重大永久性贬值的固定资产及在建工程和无形资产，本行按其估计可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备，计入当期损益。 18、 开办费及长期待摊费用 开办费及长期待摊费用按实际发生额入账。开办费从开始生产经营的当月起计入当期损益。租入固定资产改良支出在租赁期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 19、 待处理抵债资产 根据财政部财债[1999]217号文，本行按法定程序取得的抵债资产，按法院裁定确定的价值或借贷双方协商议定的价值或借贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值，扣除法定资产接收、管理和处置变现费用入账。 期末对待处理抵债资产进行逐项检查，并按其估计可回收金额低于账面价值的差额提取减值准备，计入当期损益；在处置待处理抵债资产时，按取得的处置收入和其账面净值的差额计入当期损益。 20、 收入确认原则 利息收入，按财政部《公开发行证券的商业银行有关业务会计处理补充规定》(财会[2000]20号)和《财政部关于金融企业应收利息核算办法的通知》(财政部财金[2001]25号)的规定确认和计量。贷款到期(含展期，下同)90天及以上尚未收回的，其应计利息停止计入当期利息收入，纳入表外核算；已计提的应收未收利息收入，在贷款到期90天后仍未收回时，或在应收未收利息逾期90天后仍未收到时，冲减当期利息收入，转作表外核算。表外核算的应计利息，在实际收到时确认为收款期的利息收入。 劳务收入，在劳务已经提供同时收讫价款或取得收取价款权利的凭证时确认收入的实现。 21、 支出确认原则 本行按权责发生制计算各项利息支出和其他支出。 22、 所得税会计处理方法 本行的所得税会计处理采用应付税款法。本行根据会计报表所列的税前利润或亏损金额，经就不须缴纳或不得用以扣减所得税的收入及支出项目作出调整后，计算应纳税所得额。 23、 外汇交易合约 本行以远期或掉期外汇交易合约的到期应收金额计入表外科目“期收远期外汇”项目核算，到期应付金额计入“期付远期外汇”项目核算，外汇合约到期交割产生的汇兑损益计入交割当期损益。 24、 利润分配方法 根据《公司法》及本行章程，本行按根据《企业会计准则》所确定的净利润的10％和5％－10％分别提取法定盈余公积金(当该项公积金已达本行注册股本金额的50％以上时可不再提取)和法定公益金。 按中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号—金融类公司境内外审计差异及利润分配基准》的规定，本行应当按照经境内会计师审计后的净利润数，提取法定盈余公积金和法定公益金。但在提取任意盈余公积金和分配股利时，应当以经境内外注册会计师审计后可供股东分配利润孰低者为基准。 股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准。 25、 合并会计报表范围 按照《商业银行法》的规定及有关部门的要求，本行计划于短期内和唯一的子公司元盛公司脱钩，元盛公司于本年处于清理整顿状况。根据《合并会计报表暂行规定》，本行不合并其会计报表；本行无其他子公司及须编制合并会计报表的情形，因此本行不编制合并会计报表。元盛公司的有关情况在附注十四中进行披露。 26、 会计政策、会计估计的变更及期初对比数的调整 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第5号—分别按国内外会计准则编制的财务报告差异及其披露》的规定：“同一管理层对同一会计期间的同一事项不能作出不同的会计估计，因而就同一事项，两份财务报告不应存在会计估计差异。”，本行2000年末境内外财务报告存在呆坏帐准备金等差异共计1,138,834,474元，本着稳健经营原则，本行对上述差异作为境内财务报告估计不足，在本年进行调整。根据《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，本行对上述差异在进行调整时采用追溯调整法。分别补计了贷款呆帐准备1,019,828,000元，拆放同业款项坏帐准备43,786,000、拆放金融性公司坏帐准备28,727,000元、买入返售证券款项坏帐准备12,604,000元和补充摊销长期待摊费用33,889,474元，并调减期初留存收益。 根据财政部财会[2001]17号文“贯彻实施《企业会计制度》有关政策衔接问题的规定”，和财会[2001]43号文“实施《企业会计制度》相关准则问题解答”，本行本年摊销了期初分支行开办费余额82,497,688元，调减期初留存收益。 以上调整事项合计调减了期初未分配利润1,221,332,162元。 按照《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，本行就上述调整事项调整了本年度的会计报表期初及上年比较数，对期初未分配利润及净利润的影响如下： 项 目 对2001年期初 对2000及以前年度的净利润影响 未分配利润影响 2000年度 1999年度 1999以前年度 调整前净利润 506,551,785 223,539,210 调整数： 补计呆坏帐准备 －1,104,945,000 －5,896,000 －99,482,000 －999,567,000 开办费及其他长 期待摊费用摊销 －116,387,162 －37,680,222 －18,907,545 －59,799,395 调整数合计: －1,221,332,162 －43,576,222 －118,389,545 －1,059,366,395 调整后净利润 462,975,563 105,149,665 － 本年期初未分配利润调整后为－1,221,332,162元，根据《公司法》及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号—弥补累计亏损的来源程序及信息披露》规定，经本行2002年4月18日临时股东大会决议，用资本公积金1,221,332,162元弥补期初未分配利润，经弥补后的期初未分配利润为零。 本行本报告呈列之财务报表期初和上年比较数已根据上述调整事项调整后编列。 三、税项 税种 计税依据 税率 营业税 金融业务收入 ％ 城市维护建设税 应纳营业税额按5％征收部分 1％、7％ 教育费附加 应纳营业税额按5％征收部分 3％、7％ 企业所得税 应纳税所得额 10％、15％、33％ 其中：离岸业务利润 10％ 根据财政部、国家税务总局财税[2001]21号文，从2001年起，金融保险企业营业税税率每年下调一个百分点至5％为止，故本年营业税税率为7％。 四、本行所控制的子公司及合营企业 公司名称 注册地 注册资本 占权益比例 主营业务 是否合并 深圳市元盛实 业有限公司 深圳 2,010万元 100％ 房地产业 否 本行不合并元盛公司的报表，见附注二、25。元盛公司的有关情况见附注十四。 五、会计报表主要项目注释 1、 现金 项 目 2001年 2000年 12月31日 12月31日 现金 379,312,913 368,146,247 银行存款 — 13,688,838 合计 379,312,913 381,835,085 银行存款本期减少的原因是本年本行将存放其他银行的存款调整至“存放同业”项目中列示。 2、 存放中央银行款项 项目 2001年 2000年 12月31日 12月31日 准备金存款 20,466,829,751 9,913,563,798 缴存中央银行财政性存款 5,336,000 44,833,000 缴存中央银行一般性存款 145,166,815 105,578,365 合 计 20,617,332,566 10,063,975,163 3、 存放同业 项 目 2001年 2000年 12月31日 12月31日 存放境内同业 3,742,708,169 3,295,519,950 存放境外同业 376,956,879 357,848,853 减：坏账准备 34,780,568 － 存放同业净值 4,084,884,480 3,653,368,803 本行存放深圳国际信托投资公司(持本公司股份5.5％)人民币1笔2,490万元，系货币互存交易，深圳国际信托投资公司存放本行美元1笔定期300万元，互不计息。 4、 拆放同业 项 目 2001年 2000年 12月31日 12月31日 拆放境内同业 203,666,000 603,681,000 拆放境外同业 3,369,517,445 2,941,454,430 减：坏账准备 50,916,500 43,786,000 拆放同业净值 3,522,266,945 3,501,349,430 5、 拆放金融性公司 项 目 2001年 2000年 12月31日 12月31日 拆放境内金融性公司 920,664,796 926,862,084 拆放境外金融性公司 — — 减：坏账准备 92,232,000 28,727,000 拆放金融性公司净值 828,432,796 898,135,084 6、 买入返售证券 项 目 2001年 2000年 12月31日 12月31日 逾期买入返售证券 63,022,138 63,022,138 买入返售证券 6,338,000,000 1,369,000,000 减：坏账准备 13,755,534 12,604,000 合计 6,387,266,604 1,419,418,138 7、 短期贷款、逾期贷款 项 目 2001年 2000年 12月31日 12月31日 短期贷款 信用贷款 2,185,078,700 377,140,683 保证贷款 13,949,415,070 8,894,645,650 抵押贷款 6,002,343,594 4,497,453,636 质押贷款 4,137,540,753 3,045,077,290 短期贷款合计 26,274,378,117 16,814,317,259 逾期贷款 信用贷款 5,591,513 542,689,084 保证贷款 468,222,697 1,390,497,251 抵押贷款 230,203,204 829,727,172 质押贷款 25,410,700 134,957,110 逾期贷款合计 729,428,114 2,897,870,617 8、 呆滞贷款 呆滞贷款期初余额5,349,031,297元，期末余额7,204,521,706元，包括逾期180天之上的呆滞贷款7,107,738,993元及呆账贷款96,782,783元(附注五、9)，呆滞贷款情况如下： 项 目 合计 1－2年 2－3年 3年以上 信用贷款 52,326,000 52,326,000 — — 保证贷款 3,893,121,565 2,443,951,570 462,895,102 986,274,893 抵押贷款 3,032,011,606 2,326,895,554 242,563,828 462,552,224 质押贷款 130,279,822 108,601,871 — 21,677,951 合计 7,107,738,993 4,931,774,995 705,458,930 1,470,505,068 2000年12月31日 项 目 合计 1－2年 2－3年 3年以上 信用贷款 96,045,728 16,556,200 5,303,000 74,186,528 保证贷款 3,117,296,470 1,323,939,103 827,113,778 966,243,589 抵押贷款 1,830,469,405 911,047,679 454,970,743 464,450,983 质押贷款 161,894,534 69,847,888 50,065,259 41,981,387 合 计 5,205,706,137 2,321,390,870 1,337,452,780 1,546,862,487 9、 呆账贷款 项 目 2001年 2000年 12月31日 12月31日 信用贷款 12,500 12,500 保证贷款 44,398,127 108,546,054 抵押贷款 52,372,086 32,116,606 质押贷款 — 2,650,000 呆账贷款合计 96,782,713 143,325,160 10、 中长期贷款 2001年12月31日 2000年12月31日 项 目 合 计 1－3年 3年以上 合 计 1－3年 3年以上 信用贷款 534,710,000 433,190,000 101,520,000 417,450,000 417,450,000 — 保证贷款 7,801,277,836 4,204,822,892 3,596,454,944 2,170,385,523 1,777,438,823 392,946,700 抵押贷款 6,331,314,027 2,606,859,901 3,724,454,126 3,655,126,054 764,587,459 2,890,538,595 质押贷款 576,799,431 281,870,540 294,928,891 81,100,000 63,600,000 17,500,000 合计 15,244,101,294 7,526,743,333 7,717,357,961 6,324,061,577 3,023,076,282 3,300,985,295 中长期贷款较上年余额增加141％，原因是本期本行加强对优质的重点客户资金投放所致。 11、 贷款呆账准备 一般贷款呆账准备 专项贷款呆账准备 合计 2000年12月31日 384,455,734 2,144,758,030 2,529,213,764 本期提取 150,195,102 60,131,332 210,326,434 核销贷款 206,157,950 206,157,950 2001年12月31日 534,650,836 1,998,731,412 2,533,382,248 经本行第五届董事会第五次会议决议，本行本年核销贷款206,157,950元，全部系符合贷款核销条件的贷款，其中无关联方贷款。 12、 应收账款 2001年12月31日 2000年12月31日 项 目 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 贷款应收利息 11,202,902 100％ — 23,246,566 100％ — 应收账款全部系本行帐龄在90天以内的贷款应收利息，无应收持有本行5％以上股份的股东之款项。 13、 其他应收款 2001年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 一年以内 725,427,206 84％ 358,963,146 366,464,060 一至二年 52,998,489 6％ 5,299,849 47,698,640 二至三年 26,927,369 3％ 5,385,475 21,541,894 三年以上 57,844,378 7％ 57,844,378 — 合 计 863,197,442 100％ 427,492,848 435,704,594 2000年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 一年以内 726,642,022 91％ 385,022,863 341,619,159 一至二年 30,478,986 4％ 3,047,898 27,431,088 二至三年 12,616,389 2％ 2,523,278 10,093,111 三年以上 29,369,943 3％ 29,369,943 — 合计 799,107,340 100％ 419,963,982 379,143,358 其他应收款中无应收持有本行5％以上股份的股东之款项，主要项目列示如下： 2001年12月31日 2000年12月31日 项目／内容 金额 坏账准备 金额 坏账准备 元盛公司 551,757,371 351,733,228 545,559,564 351,733,228 暂付诉讼费 84,302,329 42,151,165 59,746,575 32,724,764 工程款及装修款 7,693,180 — 27,629,425 — 租房定金 26,490,586 — 16,880,364 — 分行筹备款 91,129,278 — 6,258,000 — 14、 短期投资 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 国家开发银行金融债券 79,088,000 29,677,860 短期投资系本行购入的国家开发银行金融债券，无需提取短期投资跌价准备。 15、 长期投资 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 长期股权投资： 其中：股票投资 42,985,408 42,985,407 其他股权投资 62,506,141 66,509,356 长期股权投资小计 105,491,549 109,494,763 长期债权投资： 其中：长期债券投资 12,969,712,968 7,413,423,376 长期债权投资小计 12,969,712,968 7,413,423,376 合计 13,075,204,517 7,522,918,139 (1) 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 2001年 股权的比例 12月31日 深金田 法人股 6,771,269 2.00％ 9,662,219 深万科 法人股 1,703,341 0.26％ 2,131,494 琼珠江 法人股 1,150,000 0.30％ 9,650,000 深鸿基 法人股 1,430,000 0.30％ 3,215,000 深宝恒 法人股 1,031,250 0.22％ 2,519,500 深星源 法人股 372,639 0.06％ 187,195 海南五洲旅游 股份有限公司 法人股 4,000,000 3.70％ 5,220,000 梅州涤纶(集团)公司 法人股 1,000,000 0.41％ 1,100,000 深圳中南实业有限公司 法人股 2,000,000 4.10％ 2,500,000 海南君和旅游 股份有限公司 法人股 2,800,000 7.70％ 2,800,000 广东三星企业(集团) 股份有限公司 法人股 500,000 0.05％ 500,000 海南白云山 法人股 1,000,000 0.91％ 1,000,000 海南赛格 法人股 1,000,000 0.56％ 1,000,000 海南第一投资 法人股 500,000 0.40％ 500,000 海南中海联置业 法人股 1,000,000 0.74％ 1,000,000 合 计 42,985,408 (2) 其他股权投资 被投资单位名称 所占股权 初始成本 本年权益 累计权益 2001年 比例 增减额 增减额 12月31日 深圳元盛实业有 限公司 100％ 21,010,000 — －21,010,000 — 深圳嘉丰纺织实 业有限公司 8.09％ 17,735,571 — — 17,735,571 广东人行等二家 金融公司基金会费 15,000,000 — — 15,000,000 深圳金融电子 结算中心 15,770,570 — — 15,770,570 金融清算总中心 会员费 12,000,000 — — 12,000,000 海南国际金融网 络有限公司 0.20％ 2,000,000 — — 2,000,000 合计 83,516,141 — －21,010,000 62,506,141 (3) 长期债券投资 长期债券投资期初余额7,413,423,376元，期末余额12,969,712,968元，明细如下： 债券投资 面值 年利率％ 购买成本 到期日 本期利息 应计利息 金融债券 7,505,030,905 2.83－5.52 7,504,691,807 1997/6/21—2021/10/.20 68,442,201 74,894,859 国债 5,185,624,634 2.35－8.56 5,185,624,634 1996/11/1—2021/10/23 200,343,602 204,501,668 合计 12,690,655,539 12,690,316,441 268,785,803 279,396,527 16、 长期投资减值准备 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 深圳嘉丰纺织实业有限公司 17,740,071 17,740,071 广东人行融资中心基金会费 4,000,000 4,000,000 海南君和旅游股份有限公司 2,800,000 2,800,000 海南白云山等五家股份有限公司 5,950,000 5,950,000 梅州涤沦(集团)公司 550,000 550,000 合 计 31,040,071 31,040,071 提取上述准备系因所投资的公司已倒闭、撤销或连续多年经营困难，或因合作项目无开发前景，估计可收回的金额低于账面价值。 17、 固定资产及累计折旧 项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子计算机 电子计算机 机电器具 合 计 (大中型) (微型) 原价 2000年12月31日 1,538,783,467 153,127,197 174,961,439 117,409,262 107,811,400 2,092,092,765 从在建工程转入 86,091,042 — — — — 86,091,042 购入 79,635,339 39,649,017 87,673,910 26,920,336 28,356,086 262,234,688 清理 750,405 10,725,925 20,259,718 7,085,477 1,087,573 39,909,098 2001年12月31日 1,703,759,443 182,050,289 242,375,631 137,244,121 135,079,913 2,400,509,397 累计折旧 2000年12月31日 190,217,372 76,797,640 107,956,767 84,913,002 45,116,530 505,001,311 计提 76,068,460 21,960,026 30,428,873 19,806,885 18,514,816 166,779,060 清理转出 71,905 8,594,278 18,080,578 6,704,422 1,076,697 34,527,880 2001年12月31日 266,213,927 90,163,388 120,305,062 98,015,465 62,554,649 637,252,491 净值 2001年12月31日 1,437,545,516 91,886,901 122,070,569 39,228,656 72,525,264 1,763,256,906 2000年12月31日 1,348,566,095 76,329,557 67,004,672 32,496,260 62,694,870 1,587,091,454 18、 在建工程 工程名称 2000年 本期增加 转入固定资产 其他减少 2001年 工程进度 12月31日 12月31日 深圳发展银行大厦 37,987,267 9,010,932 37,987,267 — 9,010,932 装修工程 深圳东涌培训中心 17,327,127 711,002 — — 18,038,129 80％ 深圳银都大厦 1,482,246 364,338 — — 1,846,584 预付款 深圳宝安宝发大厦 11,424,242 — — — 11,424,242 前期 沙尾职工住宅 69,446,750 — — 13,689,272 55,757,478 已完工 康乐大厦购房款 4,950,000 — 4,950,000 — — 金三角大厦购房款 2,071,080 — — — 2,071,080 预付款 大世界商业城房款 8,220,000 — 8,220,000 — — — 文化城市花园购房款 — 30,000,000 — — 30,000,000 预付定金 发展大厦支行购房款14,219,497 — — — 14,219,497 尚未交付 海南南华大厦 98,876,428 — — — 98,876,428 已完工 海南白马井、木棠、 海坡土地 16,246,880 — — — 16,246,880 地价款 海南南澳渡假村 43,460,387 — — — 43,460,387 80％ 广州天河职工宿舍 162,741 9,038,199 — 162,740 9,038,199 预付款 广州分行新办公楼 — 96,598,318 824,336 — 95,773,982 90％ 上海分行办公大楼 14,064,893 6,221,622 1,986,274 1,102,625 17,197,616 预付款 市信托房地产公司 1,462,024 — 1,462,024 — — — 龙华电脑备份中心 4,324,493 1,220,000 — — 5,544,493 前期 分支行保管箱 1,835,684 1,624,191 3,458,876 — — — 重庆分行办公楼装修17,300,000 15,625,486 459,346 4,222,639 28,243,501 90％ 大连分行办公楼装修 485,060 4,021,270 — 485,060 4,021,270 90％ 天津分行办公楼 — 47,931,550 20,841,241 27,090,309 — — 济南支行办公楼装修 — 12,131,299 — — 12,131,299 80％ 杭州天苑大厦 — 13,469,635 — — 13,469,635 85％ 龙岗支行 — 32,384,123 — 404,123 31,980,000 预付款 其他零星工程 2,122,817 39,124,188 5,901,678 15,063,472 20,281,854 — 合 计 367,469,616 319,476,153 86,091,042 62,220,240 538,633,486 本行在建工程的资金来源均为本行自有营运资金，无借款费用资本化。其中：各分行办公楼装修工程工程预算数和已付工程款数接近；广州分行新办公楼的预算总数为1.18亿元；文化城市花园的预算总数为5.07亿元(见附注十)。 19、 在建工程减值准备 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 海南南华大厦 19,775,285 19,775,285 海南三亚海坡渡假村土地 4,266,880 4,266,880 海南儋县木棠开发区土地 9,500,000 9,500,000 海南儋县白马井开发区37号 2,480,000 2,480,000 海南南澳渡假村 27,460,193 21,730,193 合 计 63,482,358 57,752,358 海南儋县白马井、木棠、海坡土地已购入多年，工程项目尚未开工；海南南澳渡假村主体工程已停建多年；海南南华大厦已部分使用，存在产权纠纷。 20、 无形资产 种 类 2000年12月31日 本期增加 本期摊销 2001年12月31日 电脑系统软件 1,982,460 40,414,642 6,734,119 35,662,983 本行无形资产全部系电脑系统软件的购买款，原始发生额为42,397,102元。 21、 长期待摊费用 种 类 2000年12月31日 本期增减 本期摊销 2001年12月31日 开办费 — 30,577,835 30,577,835 — 租入固定资产改良支出 153,526,523 87,441,369 58,516,356 182,451,536 电脑专项款 17,560,889 －12,226,983 1,076,304 4,257,602 房屋租金 — 18,263,893 2,406,622 15,857,271 其他长期待摊费用 — 46,769,145 35,300,664 11,468,481 合 计 171,087,412 170,825,259 127,877,781 214,034,890 电脑专项款本期减少是将期初属于本行电脑核心系统软件的购买款项转入无形资产。 22、 资产减值准备明细表 项 目 2000年12月31日 本期计提 本期核销 2001年12月31日 一、坏账准备 应收账款 — — — — 其他应收款 419,963,982 12,281,228 4,752,362 427,492,848 存放同业 — 34,780,568 — 34,780,568 拆放同业 43,786,000 7,130,500 — 50,916,500 拆放金融性公司 28,727,000 63,505,000 — 92,232,000 买入返售证券 12,604,000 1,151,534 — 13,755,534 坏账准备合计 505,080,982 118,848,830 4,752,362 619,177,450 二、贷款呆帐准备 一般准备金 384,455,734 150,195,102 — 534,650,836 专项准备金 2,144,758,030 60,131,332 206,157,950 1,998,731,412 贷款呆帐准备 合计 2,529,213,764 210,326,434 206,157,950 2,533,382,248 三、投资减值 准备 31,040,071 — — 31,040,071 四、在建工程减 值准备 57,752,358 5,730,000 — 63,482,358 五、其他资产 减值准备 — — — — 资产减值准备 合计 3,123,087,175 334,905,264 210,910,312 3,247,082,127 23、 短期存款 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 工业存款 1,360,943,275 1,016,374,844 集体工业存款 695,142,425 711,663,960 商业存款 2,768,002,386 2,349,238,766 集体商业存款 1,400,797,341 1,021,314,439 建筑及基建企业存款 1,676,868,223 976,350,719 私营及个体存款 1,161,742,721 700,954,770 三资企业存款 3,220,638,225 2,808,625,733 农业存款 332,332,130 179,135,908 部队存款 218,758,272 272,188,467 短期信托存款 2,910,138 4,176,885 短期定期存款 7,312,471,393 5,096,729,888 单位通知存款 3,962,725,802 681,549,565 其他存款 18,182,408,308 11,582,622,990 合计 42,295,740,639 27,400,926,934 24、 同业拆入 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 境内同业拆入 15,497,230,786 246,892,121 本期同业拆入大幅增加，系增加票据转贴现融资所致。 25、 其他应付款 其他应付款期初余额187,239,046元，期末余额272,561,544元，无应付持本行5％以上股份的股东之款项，主要项目列示如下： 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 国债本金及利息 817,523 32,258,277 员工房改款 7,743,665 13,001,997 应付银行本票 81,255,554 8,554,503 待处理往来账 29,931,834 12,894,384 住房专用基金 26,000,000 － 26、 应交税金 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 营业税 97,994,808 64,194,082 城市维护建设税 2,640,394 1,299,825 教育费附加 2,526,008 1,308,067 企业所得税 99,234,167 －8,503,851 合 计 202,395,377 58,298,123 27、 存入长期保证金 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 信用证保证金 324,644,046 217,448,774 承兑汇票开证保证金 9,824,596,039 — 外汇买卖保证金 21,712,540 734,529 开立保函保证金 158,111,655 75,431,179 其他保证金 2,240,538,004 6,843,437,271 合 计 12,569,602,284 7,137,051,753 28、 股本 本行期末股份总数1,945,822,149股，每股面值1元，股本总额1,945,822,149元。本期股份变动情况如下： (数量单位：股) 项 目 2000年12月31日 本期增减 2001年12月31日 一、尚未流通股份： 国家拥有股份 125,390,017 — 125,390,017 募集法人股 427,307,368 －16,237,201 411,070,167 尚未流通股份合计 552,697,385 －16,237,201 536,460,184 二、已流通股份： 境内上市的人民币普通股 1,393,124,764 16,237,201 1,409,361,965 其中：高级管理人员股份 941,733 — 941,733 已流通股份合计 1,393,124,764 16,237,201 1,409,361,965 三、股份总数 1,945,822,149 — 1,945,822,149 29、 资本公积 项 目 2000年12月31日 本期增减 2001年12月31日 股本溢价 1,571,729,344 — 1,571,729,344 弥补前资本公积期初数为2,793,061,506，本期以资本公积弥补期初未分配利润(见附注二、26)1,221,332,162元，调整后资本公积期初数1,571,729,344元，本期无其他变动。 30、 盈余公积 项 目 2000年12月31日 本期计提 2001年12月31日 法定盈余公积 — 40,236,043 40,236,043 法定公益金 — 20,118,021 20,118,021 任意盈余公积 — — — 合计 — 60,354,064 60,354,064 31、 未分配利润 经本行2002年4月18日董事会决议，本行按中国企业会计准则所确定的2001年度净利润按10％和5％提取法定盈余公积金和法定公益金，以经境内外注册会计师审计后可供股东分配利润孰低者为基准，每股派发现金股利0.15元，余未分配利润49,763,235元，留待以后年度分配。以上利润分配情况见本行2001年度利润分配表。 以上本年利润分配方案须经股东大会批准。 32、 营业利润地区分布情况 地区分布 营业收入 营业支出 营业税金及附加 营业利润 深圳地区 3,044,178,968 2,651,772,870 122,209,028 270,197,070 华南地区 1,137,030,034 903,154,483 57,482,394 176,393,157 华东地区 1,773,001,447 1,521,871,594 66,330,702 184,799,151 华北、东北地区 330,429,926 391,277,951 12,207,782 －73,055,807 其他地区 70,636,791 63,608,871 3,612,977 3,414,943 小 计 6,355,277,166 5,531,685,769 261,842,883 561,748,514 抵 销 2,026,333,440 2,026,333,440 — — 合 计 4,328,943,726 3,505,352,329 261,842,883 561,748,514 33、 投资收益 项 目 2001年度 2000年度 (1) 短期投资 1,033,745 2,700,058 其中：债券投资收益 1,033,745 2,700,058 (2) 长期投资 441,457,190 354,004,234 其中：股票投资收益(成本法) 306,601 255,500 债券投资收益 414,360,589 337,208,734 其他投资收益(成本法) 26,790,000 16,540,000 合计 442,490,935 356,704,292 债券投资收益系国家开发银行等金融债券及国债利息收入。 34、 营业外收入 项 目 2001年度 2000年度 固定资产清理收益 55,848 189,817 出售固定资产净收益 697,080 2,819,826 出纳长款收入 107,707 86,928 错账收入 39,345 76,050 罚款收入 3,343,745 2,299,628 久悬未取款项收入 6,108,755 3,568,627 其他收入 534,683 914,851 合 计 10,887,163 9,955,727 35、 营业外支出 项 目 2001年度 2000年度 固定资产清理损失 61,895 11,495,405 非常损失 1,328,103 41,767 违约赔偿金 110,121 — 支付久悬未取款项 1,173,206 629,956 公益性捐赠 1,916,716 2,543,653 在建工程减值准备 5,730,000 — 其他支出 3,360,038 2,108,253 合 计 13,680,079 16,819,034 36、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001年度 租赁收益 4,993,797 汇兑收益及损失净额 36,532,180 其他营业收入 16,755,089 营业外收入 10,134,234 其他应收款及应收租赁款净额 －59,252,345 合 计 9,162,955 37、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001年度 营业费用(除税金及为职工支付的现金外) 511,821,026 其他营业支出 55,995,324 营业外支出 13,618,184 其他应付款净额 －85,322,498 合 计 496,112,036 38、 现金及银行存款 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 现金 379,312,913 381,835,085 可用于支付的存放中央银行款项 16,540,916,203 7,744,022,877 期限低于三个月的存放同业款项 3,796,360,774 2,128,888,000 期限低于三个月的拆放同业款项 1,234,517,445 2,909,240,000 合 计 21,951,107,335 13,163,985,962 六、资产负债表外科目 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 表外应收利息 1,442,177,459 1,304,064,283 期收远期外汇 361,399,286 4,099,976 期付远期外汇 359,327,712 10,638,898 开出信用证 835,586,274 567,913,437 开出保证凭信 1,019,925,806 312,681,213 承兑汇票 22,305,343,904 10,280,817,962 七、关联交易 截至2001年12月31日，本行对元盛公司贷款余额为人民币59,053,200元，系以前年度发放而未收回的贷款，不计息。 除上述及已在附注五、3及附注五、13已披露的和本行股东单位及元盛公司的关联交易及往来款外，本行无其他重大关联交易事项。 八、诉讼及担保事项 截至2001年12月31日，由本行提请的信贷资产诉讼包括：尚未判决诉讼263笔，金额折合人民币共106,029万元；已判决尚未执行的诉讼641笔，金额折合人民币共180,972万元；上述诉讼是指本行提请的因对方单位未履行合约之诉讼事项，如逾期贷款、拆借诉讼等； 截至2001年12月31日，本行作为被起诉方的未决诉讼共7笔涉及金额人民币6,258万元。本行认为，本行在涉及上述诉讼的业务操作过程中是严格按照法律法规及银行的正常业务流程办理的，没有任何过错，无须承担赔偿责任。 除正常的银行保证业务外，本行无经董事会同意的重大对外担保事项。 九、租赁承诺 于2001年12月31日，本行已签定租赁合同的约定租金支出情况如下： 项 目 2001年12月31日 2000年12月31日 1年内支付 134,563,772 126,811,163 2至5年内支付 487,354,135 188,603,756 5年以上支付 429,918,335 240,562,850 合 计 1,051,836,242 555,977,769 十、重大资本性支出承诺 于2001年12月31日，本行经董事会批准的重大资本性支出承诺为471,448,000元，系本行购员工公寓楼款项，根据合同约定，此款项在楼房全部竣工验收合格并经国土局查丈后一个月内，按实际建筑面积付款。 十一、资产负债币种分部情况(金额单位：万元) 币 种 人民币 美元 港币 流动资产 7,991,607 38,813 156,790 长期资产 3,018,394 48,572 257,977 其他资产 60,239 24 2,485 资产合计 11,070,240 87,409 417,252 流动负债 7,750,035 33,080 272,675 长期负债 2,980,489 34,869 153,152 负债合计 10,730,524 67,949 425,827 资产负债净头寸 339,716 19,460 －8,575 本行除上表所列示主要币种外，还有英镑、日元、德国马克等其他币种表示的资产负债，其他币种的资产负债占总资产负债的比例微小，在此不予列示。 十二、资产负债到期日分析(金额单位：万元) 项 目 已逾期 即时偿还 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 合计 资产： 现金 — 37,931 — — — — 37,931 存放央行 — 2,061,733 — — — — 2,061,733 存放同业 5,489 175,171 217,062 10,766 — — 408,488 拆放同业 89,022 — 319,048 27,000 — — 435,070 买入返售 4,927 — 633,800 — — — 638,727 贷款净值 540,057 69,531 1,021,505 3,707,361 1,012,734 402,652 6,753,840 投资 55 1 3,506 110,062 709,677 481,115 1,304,416 其他资产 — 1,879 — — — 370,614 372,493 资产合计 639,550 2,346,246 2,194,921 3,855,189 1,722,411 1,254,381 12,012,698 负债： 央行借款 — 41,056 59,922 9,968 — — 110,946 同业拆放 — 136,993 1,237,024 175,706 — — 1,549,723 同业存放 — 879,964 104,240 4,518 — — 988,722 客户存款 28,887 4,455,794 747,001 2,219,440 925,614 269,641 8,646,377 应解及汇 出汇款 — 171,961 6,034 2,375 4,614 — 184,984 其他负债 2,405 93,852 7,220 57,282 2,092 6,328 169,179 负债合计 31,292 5,779,620 2,161,441 2,469,289 932,320 275,969 11,649,931 表外头寸 — 579 －786 — — — －207 流动性净额 608,258 －3,432,795 32,694 1,385,900 790,091 978,412 362,560 十三、贷款分部情况(金额单位：万元) 贷款按地区分部情况如下： 地区分布 2001年12月31日 2000年12月31日 深圳地区 2,950,258 2,198,280 华南地区 1,512,611 948,460 华东地区 1,954,822 360,662 华北、东北地区 463,308 313,714 其他地区 126,179 — 合计 7,007,178 3,821,116 贷款按行业分布情况如下： 行业分布 2001年12月31日 2000年12月31日 农牧业、渔业 36,805 23,430 轻工业 790,499 593,914 重工业 435,788 237,200 房地产业 585,673 493,093 商业 1,168,680 899,254 交通运输、邮电通信业 323,241 218,508 能源业 14,402 117,740 服务业 232,029 85,395 科技、文化、卫生业 93,878 98,142 其他 3,326,183 1,054,440 合 计 7,007,178 3,821,116 十四、深圳元盛实业有限公司补充说明 按中华人民共和国《商业银行法》及有关方面的要求，本行董事会通过决议，计划于2001年底前完成绝大部分的投资清理，于2002年底前完成投资清理工作。本行大部分房地产投资在元盛公司及其子公司，因此，房地产投资项目清理工作主要通过对元盛公司及其子公司的清理进行。元盛公司已对其投资项目及子公司进行了清理工作，已出售或转让了部分项目，或已签定转让协议。无法即时转让的，按预计可回收的金额提取减值准备。 深圳元盛实业有限公司于2001年12月31日按《企业会计制度》调整后的资产负债简表(经深圳鹏城会计师事务所审计)如下： (金额单位：人民币元) 资 产 2001年12月31日 2000年12月31日 货币资金 733,900 11,411,929 应收款项 315,669,233 313,692,438 减：坏账准备 95,187,427 106,379,742 应收款项净额 220,481,806 207,312,696 存货 147,507,509 175,425,850 减：存货跌价准备 63,700,000 63,700,000 存货净额 83,807,509 111,725,850 长期投资 151,917,269 153,010,226 减：长期投资减值准备 151,700,347 148,700,000 长期投资净额 216,922 4,310,226 固定资产净值 1,880,833 2,185,241 资产总计 307,120,970 336,945,942 负债及股东权益 短期借款 69,053,200 79,058,790 应付总行 551,757,371 545,559,564 其他流动负债 23,481,066 64,060,816 负债合计 644,291,637 688,679,170 实收资本 21,010,000 21,010,000 未分配利润 －358,180,667 －372,743,228 股东权益合计 －337,170,667 －351,733,228 负债及股东权益总计 307,120,970 336,945,942 元盛公司本期将上期未结转之预收房款结转收入，同时结转成本，故期末存货及其他流动负债余额减少。元盛公司本期除继续按本行董事会投资清理计划执行清理历史投资外，无其他主要的经营活动。 十五、资产负债表日后事项中的非调整事项 自资产负债表日至本会计报表批准日(本行董事会于2002年4月18日审议批准)，本行无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十六、补充资料 1. 本行按国际会计准则编制的财务报表(经香港安永会计师事务所审计)和按中国会计准则编制的法定会计报表(经深圳鹏城会计师事务所审计)的净资产及净利润差异情况如下： 项 目 2001年度 2000年度 净资产 净利润 净资产 净利润 按国际会计准则 4,220,804,065 380,099,059 3,839,329,493 462,368,563 调整： 所得税影响 －299,796,510 21,981,490 －321,778,000 607,000 衍生工具 －1,465,440 －89,927 — — 应付股利 －291,873,323 外币未分配利润 折算差 — 369,806 — — 法定会计报表 3,627,668,792 402,360,428 3,517,551,493 462,975,563 为符合国际会计准则而对本行法定财务报表所作出之主要调整包括下列各项： a 衍生工具以公允价值列示； b 年初未分配利润汇率调整； c 不确认在年末之后提议或宣告的应付股利； d 确认因时间性差异形成的递延税款。 2. 根据《公开发行证券公司信息披露编制规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定，本行净资产收益率和每股收益情况如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.49％ 15.11％ 0.29 0.29 营业利润 15.49％ 15.11％ 0.29 0.29 净利润 11.09％ 10.82％ 0.21 0.21 扣除非经营性损益 后的利润 11.17％ 10.89％ 0.21 0.21 主营业务利润及营业利润的相关指标均以本行利润表中“营业利润”项目为基础计算。 3、资产减值准备明细表(见会计报表附注五、22) 4、比较式会计报表中变化幅度超过30％的项目及原因 会计报表项目 变动比例 变动原因 存放中央银行款项 105％ 业务规模扩大所致 短期贷款 56％ 业务规模扩大所致 应收帐款 －52％ 应收利息减少所致 贴现 229％ 业务规模扩大所致 短期投资 166％ 业务规模扩大所致 买入返售证券 350％ 业务规模扩大所致 中长期贷款 141％ 业务规模扩大所致 逾期贷款 －75％ 核算口径变化所致， 原逾期1年以上列入 呆滞贷款，本年逾期 180天以上列入呆滞贷款 呆滞贷款 35％ 同上 长期债券投资 75％ 业务规模扩大所致 在建工程 47％ 增加营业网点购置所致 固定资产清理 －100％ 年末无余额 无形资产 1699％ 本年增加电脑软件款所致 待处理抵债资产 115％ 清收贷款时抵债物增加所致 短期存款 54％ 业务规模扩大所致 短期储蓄存款 35％ 业务规模扩大所致 财政性存款 368％ 业务规模扩大所致 向中央银行借款 －47％ 向中央银行借款减少所致 同业存放款项 81％ 业务规模扩大所致 同业拆入 6177％ 业务规模扩大所致 汇出汇款 120％ 业务规模扩大所致 应解汇款 66％ 业务规模扩大所致 委托资金 36％ 业务规模扩大所致 应付代理证券款项 业务规模扩大所致 卖出回购证券款 －100％ 卖出回购证券款 应付帐款 45％ 应付利息增加所致 应付工资 61％ 工资奖金增加所致 应付福利费 54％ 工资奖金增加所致 应交税金 247％ 业务规模扩大所致 应付利润 1198％ 本年利润分配所致 其他应付款 46％ 主要系应付银行本票款所致 长期存款 146％ 业务规模扩大所致 存入长期保证金 76％ 业务规模扩大所致 利息收入 56％ 业务规模扩大所致 金融企业往来收入 87％ 业务规模扩大所致 手续费收入 63％ 业务规模扩大所致 租赁收益 38％ 业务规模扩大所致 汇兑收益 88％ 业务规模扩大所致 投资收益 24％ 业务规模扩大所致 其他营业收入 47％ 业务规模扩大所致 利息支出 69％ 业务规模扩大所致 金融企业往来利息支出 104％ 业务规模扩大所致 手续费支出 74％ 业务规模扩大所致 营业费用 53％ 业务规模扩大所致 汇兑损失 453％ 业务规模扩大所致 其他营业支出 67％ 主要是本年增加计提 各项资产减值准备及 开办费摊销所致 营业税金及附加 43％ 业务规模扩大所致 所得税 289％ 主要是异地分行利润上升， 异地税率较高所致。 (二)补充财务报告 国 际 审 计 师 报 告致深圳发展银行股份有限公司董事会: 我们已审计了深圳发展银行股份有限公司(“贵公司”)于二零零一年十二月三十一日的资产负债表，及截至二零零一年十二月三十一日止年度的利润表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司管理层负责，我们的责任是通过审计对会计报表发表意见。 我们的审计是按照《国际审计准则》实施的。该等准则要求我们有计划地进行审计，以求得到足够及合理的证据证明会计报表无重大的错报。审计过程包括用抽查方法验证会计报表的数据以及具体披露情况；同时亦评核贵公司编制报表所采用的会计政策和重要估算，以及会计报表的整体表达方式。我们确信以上的审计已为我们所发表的意见提供了合理的基础。 我们认为，本报告所附的会计报表是按照国际会计准则编制，真实及公允地反映了 贵公司于二零零一年十二月三十一日的财务状况，以及截至二零零一年十二月三十一日止年度的经营成果和现金流量情况。 香港注册会计师 二零零二年四月十八日 深圳发展银行股份有限公司 资产负债表 二零零一年十二月三十一日 附注 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 资产 现金 379,312,913 368,146,247 存放中央银行款 11 20,617,332,566 10,063,975,163 拆放同业 12 3,522,266,945 3,501,349,430 存放同业 13 4,084,884,480 3,667,057,641 买入返售证券 14 6,387,266,604 1,419,418,138 贷款，扣除贷款呆帐准备 15 68,366,826,845 36,580,082,693 投资 16 13,043,837,670 7,471,300,771 在建工程 17 402,221,128 309,717,258 房产、机器及设备 18 1,985,629,026 1,760,161,326 其中:投资性房产 271,465,973 269,573,693 长期待摊费用 72,930,000 — 其它资产 19 1,271,723,884 979,029,619 资产总计 120,134,232,061 66,120,238,286 负债 向中央银行借款 11 1,109,461,959 2,106,256,442 同业拆入 12 15,497,230,786 246,892,121 同业存放 20 9,887,219,104 5,455,130,203 卖出回购证券 14 — 880,000,000 客户存款 20 86,463,773,452 51,863,239,202 应解及汇出汇款 1,849,835,508 1,048,350,835 应付股利 21 22,826,142 24,236,827 其它负债 22 1,083,081,045 656,803,163 负债总计 115,913,427,996 62,280,908,793 股东权益 股本 23 1,945,822,149 1,945,822,149 资本公积金 1,571,729,344 2,793,061,506 储备 24 60,354,064 — 未分配利润/(累计亏损) 25a 642,898,508 (899,554,162) 股东权益总计 4,220,804,065 3,839,329,493 负债及股东权益总计 120,134,232,061 66,120,238,286 会计报表附注为会计报表的组成部分 深圳发展银行股份有限公司 利润表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 营业收入 利息收入 4 4,126,950,128 2,697,125,316 利息支出 4 1,699,196,509 963,777,006 净利息收入 2,427,753,619 1,733,348,310 营业税金及附加 261,842,883 182,792,388 贷款呆帐准备及其他准备 5 334,905,264 113,640,364 扣除贷款呆帐及其他 准备及营业税后净利 息收入 1,831,005,472 1,436,915,558 证券投资股息收入 306,601 255,501 净手续费及佣金收入 6 62,923,696 39,350,590 净交易收入 89,928 — 其它收入 7 78,208,827 22,042,345 营业收入合计 1,972,534,524 1,498,563,994 营业费用 员工费用 8 572,674,456 326,535,651 管理费用 8 608,078,510 482,433,006 折旧 8 233,105,839 186,403,417 1,413,858,805 995,372,074 税前利润 558,675,719 503,191,920 所得税 9 178,576,660 40,823,357 净利润 380,099,059 462,368,563 每股盈利 基本每股盈利 10 0.20 0.26 摊薄每股盈利 10 0.20 0.26 会计报表之附注为会计报表的组成部分 深圳发展银行股份有限公司 股东权益变动表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 股本 年初数 1,945,822,149 1,551,847,092 本年配股增加 — 393,975,057 年末数 23 1,945,822,149 1,945,822,149 资本公积金 调整前的年初数 2,793,061,506 96,058,428 中国法定调整 26 (1,221,332,162) — 调整后的年初数 1,571,729,344 96,058,428 配股溢价 — 2,697,003,078 年末数 1,571,729,344 2,793,061,506 储备 年初数 — — 当年利润分配 60,354,064 — 弥补未分配利润 借方余额 — — 年末数 24 60,354,064 — 未分配利润借方余额 调整前的期初数 (899,554,162) (1,361,922,725) 国际会计准则第三 十九号的影响，衍 生工具(除税后) 28 1,375,513 — 中国法定调整 26 1,221,332,162 — 调整后的期初数 323,153,513 (1,361,922,725) 本年净利润 380,099,059 462,368,563 公积金转入 — — 转入储备 24 (60,354,064) — 股利 25b — — 年末数 642,898,508 (899,554,162) 股东权益总计 4,220,804,065 3,839,329,493 会计报表附注为会计报表的组成部分 深圳发展银行股份有限公司 现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 营业活动产生的 现金流量 27 14,599,006,759 5,133,063,773 已付税金 (48,465,247) (51,588,357) 营业活动产生的 现金流入净额 14,550,541,512 5,081,475,416 投资活动产生的现 金流入/(流出)额 购建房产、机器及设备 (377,863,716) (457,347,117) 处置固定资产收入 6,016,404 147,661,457 已收证券投资的利息 358,622,412 269,905,409 已收证券投资的股息 306,601 255,501 (购入) /出售待售式 金融债券款 (135,792,066) 88,583,520 购入持有至到期日式 债券投资款 (5,413,140,745) (2,916,119,023) 支付未合并子公司款 (6,197,807) (4,307,937) 出售股权投资款 4,003,214 31,002,572 新增在建工程 (184,324,912) (79,126,027) 投资活动现金流出净额 (5,748,370,615) (2,919,491,645) 筹资活动产生的现金 流入/(流出)额 配售股票收到的现金 — 3,090,978,135 支付股利 (1,410,685) (263,890,768) 筹资活动现金流入/(流 出)净额 (1,410,685) 2,827,087,367 现金及现金等价物净增加 8,800,760,212 4,989,071,138 现金及现金等价物年初数 13,150,347,123 8,161,275,985 现金及现金等价物年末数 21,951,107,335 13,150,347,123 现金及现金等价物的分析 现金 379,312,913 368,146,247 存放中央银行普通存款余额 16,540,916,203 7,744,072,876 低于三个月的拆放同业 1,234,517,445 2,909,240,000 低于三个月的存放同业 3,796,360,774 2,128,888,000 21,951,107,335 13,150,347,123 会计报表附注为会计报表的组成部分 深圳发展银行股份有限公司 会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 I. 企业资料 深圳发展银行股份有限公司(“本公司”)系在对深圳经济特区内原6家农村信用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。一九八七年五月十日以自由认购的形式首次向社会公开发售人民币普通股，于一九八七年十二月二十八日正式设立。一九八八年四月七日，本银行普通股在深圳经济特区证券交易所首家挂牌上市。 本公司经中国人民银行批准领有B11415840001号金融机构法人许可证。经深圳市工商行政管理局核准领有深司N46884号企业法人营业执照。 本年度，本公司的经营范围为商业银行业务。 本公司的注册办公所在地为中国广东省深圳市罗湖区深南中路178号深圳发展银行大厦。本公司在中华人民共和国境内经营。截至二零零一年十二月三十一日止，本公司拥有员工5,089人(二零零零年：4,540人)。 本会计报表已经由本公司董事会于二零零二年四月十八日决议批准。 II. 重要会计政策 编制基准 本会计报表是按照本附注2所开列的会计计量政策编制的。该等会计政策是根据国际会计准则委员会颁布的《国际会计准则》制定。本会计报表所采用的披露表达方式在所有重大方面均符合中国及本公司的经营环境需要以及国际会计准则的有关披露规定。 本会计报表除衍生工具和待售式证券投资以公允价值计量外, 均以历史成本编制。 本公司根据中国财政部所制定适用于股份有限公司和金融机构的有关会计准则和财务制度记录帐目和编制法定会计报表。编制法定会计报表所采纳的会计政策和基准与国际会计准则在若干重要项目上有所不同。按照国际会计准则重新确认的经营成果和财务状况所产生之重要差异，已在编制本会计报表时作出相关调整，但并不会反映在本公司的会计帐目中。调整主要包括衍生工具的公允价值及年初未分配利润汇率调整及不确认在年末之后提议或宣告的应付股利。有关按照国际会计准则所作调整之影响，详列于附注35。 本会计报表按照《国际会计准则第1号 － 财务报表的表述》所规定的完整财务报表格式编制。 本公司于二零零一年采用《国际会计准则第39号 － 金融工具: 确认和计量》。采用《国际会计准则第39号》所引起的财务影响已反映在股东权益变动表中。其他有关资料已披露在关于贷款及贷款呆帐准备，衍生金融工具和投资的会计政策，以及于相关附注中。按照《国际会计准则第39号》所规定，此会计准则是运用当期调整法，故未有为本报表中的比较数目作追溯性重述。 III. 重要会计政策 (续) 贷款及贷款呆帐准备 贷款最初以成本计价。本公司贷出的款项，其成本为所借出的数额。 贷款呆帐准备是对于在信贷，包括贷款及相关的借贷承诺的过程中所存在的固有损失风险而计提之准备。该等承诺包括信用证，承兑汇票，担保及延期还贷的承诺。交易对方会个别评级，按时复核及分析。呆帐准备按贷款情况个别进行调整。 当贷款很可能无法根据合约全部收回时，则本公司确认贷款减值。计提特别准备后，贷款的帐面价值被减至估计的可变现价值。贷款减值作为当期费用处理。贷款以本金减去贷款呆帐准备后的净值列示。 当贷款本金没有按合同期限归还，则被列为逾期贷款。当贷款本金超过期限九十天仍未归还或贷款利息的支付拖欠超过九十天时，则停止贷款利息收入的确认。 收入确认 收入是在本公司很可能获得经济收益及有关收入能可靠地计量时，按以下基准确认: IV. 利息收入按权责发生制确认； V. 手续费及佣金收入于收取的金额可以合理地估算时确认; 及 VI. 股利于股东收取股息的权利被确立时确认。 衍生金融工具 衍生金融工具，主要包括远期外汇合同，均以公允价值列示。衍生金融工具的公允价值是从市场标价或现金流量折现模型中获得。两者之采用取决于其适合性。所有公允价值为正数之衍生金融工具均确认为资产，为负数的均确认为负债。已实现及未实现收益和损失确认为净交易收入。 在衍生合同开始当日，本公司特别指定某些衍生工具为公允价值套期(指对已确认资产或负债之公允价值的套期)或现金流量套期(指对可归属于已确认资产或负债、预期交易或确定承诺的未来现金流量的套期)。 指定且符合公允价值对冲，亦能有效地对冲风险的衍生工具的公允价值的变动与使用于对冲风险的资产和负债的公允价值的变动均计入损益。 深圳发展银行股份有限公司 会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 VII. 重要会计政策 (续) 衍生金融工具(续) 指定且符合现金流量对冲亦能有效地对冲风险的衍生工具之公允价值的变动计入股东权益。若被套期的确定承诺或预期交易导致资产或负债的确认，则在确认资产和负债时，应将已在股东权益中直接确认的收益或损失从股东权益中转出，计入该资产或负债初始购置成本或其他帐面价值。否则，已在股东权益中直接确认的金额应在与被套期的确定承诺或预期交易影响净损益的同一个或几个期间计入净损益。 如果套期工具已逾期、出售、终止或被行使，或该套期不再符合以下所特定的条件，被套期的金融工具帐面值的调整在净利润中摊销，直至到期日。以衍生工具作为套期进行核算须符合的条件包括在采用套期会计前准备正式的文件记录套期工具、被套期项目、套期目的、策略和关系，并表示该套期在整个报告期内及以持续的基础下能很有效地抵销被套期的风险。 某些衍生交易在企业风险管理的状况下虽对经济风险提供有效的套期，但因不符合《国际会计准则第39号》所规定的运用套期会计的条件而被视作为交易而持有的衍生工具，并以公允价值变动形成的收益或损失确认为净交易收入。 卖出回购和买入返售证券交易 本公司业务包括在购入证券的同时协议将该证券再出售，或在出售证券的同时协议将该证券再购入。将会再购入的已售证券会按相关的交易或投资证券的会计政策计量并在资产负债表中列示。出售这些证券所得的款项作为负债列示在卖出回购证券之中。购入承诺在将来再出售之证券作为有抵押的拆借列示在买入返售证券之中。 来自买入返售证券的利息及卖出回购证券所产生的利息被分别于个别协议的有效期限内确认为利息收入和利息支出。 深圳发展银行股份有限公司 会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 2. 重要会计政策 (续) 证券投资 本公司于二零零一年一月一日采用《国际会计准则第39号》，并将证券投资归类为“持有至到期日式”及“待售式”资产。具有固定期限，且企业明确打算并能持有至到期日的证券投资归类为“持有至到期日式”。计划在不确定的期间内持有，且能准备随时因流动性需要或利率、汇率或权益价值发生变化的情况下而被出售的证券投资归类“待售式”。管理层在购买时为该投资作恰当的分类。 计划持有至到期日的投资资产采用直线法按摊余成本扣除减值准备后计价。如果金融资产的帐面值大于其预计可收回金额，则表明该项金融资产发生了减值。以摊余成本记录的资产的减值损失额为以下两者之间的差额: (1) 资产的帐面值; (2) 以金融工具最初的实际利率对预期未来现金流量进行折现后的金额。而以公允价值记录的金融工具的可收回金额，是按类似金融资产的现行市场利率折现的预期未来现金流量的现值。 待售式金融资产随后重新计量至公允价值。归类于待售式证券的公允价值变动形成的未实现收益或损失在权益中确认。在证券被处置或减值时，相关公允价值的累计调整在损益表中确认为投资证券的收益或损失。对于在成熟市场中交易活跃的投资，公允价值基本上是参考该投资于资产负债表日在证券交易所的收盘价减除必要的交易费用来确定。对于没有市场报价的投资，公允价值的合理估计是参考另外一项条件相同投资的近期市场价值，并扣除有关市场因素后的证券出售或购入价格，或根据该投资未来现金流量来决定它的公允价值。当证券出售或减值，其累计公允价值的调整列示在证券投资的收益或损失中。 以常规方式购买及出售证券投资均在结算日确认。 资产减值 本公司管理层会对资产的账面值作定期检查，以评估可收回值是否已跌至低于帐面值。当账面值超过可收回值时，则需为该等资产进行减值。资产减值损失在当年利润表中确认为支出。可收回值是以资产的销售净价与其使用价值两者中的较高者计算。在厘定使用价值时，由资产产生的预期未来现金流量折现至其现值计算。 估计的运用 因应《国际会计准则》编制会计报表的要求,管理层须对影响会计报表及附注的金额作出估算及假定。在某种程度上,实际的结果可能与估计有一定的差异。 经营租赁 当资产的收益与风险仍属于租赁公司时，则作为经营租赁处理。与经营租赁相关的租赁支出按租约年期采用直线法计入利润表内。 在建工程 在建工程是指建造办公楼及其附属物和设备所发生的成本。成本包括工程期间的工程直接成本。与该工程有关的借款利息在施工期间资本化，当在建工程完工并准备投入使用时，此等利息支出不再资本化。若在建工程的资金来源于本公司自有资金则无利息资本化。 深圳发展银行股份有限公司 会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 2. 重要会计政策 (续) 在建工程(续) 工程成本将于工程完工后转为房产及设备，并将按土地及房屋的折旧政策计提折旧。有关资产完成及可使用前，在建工程不计提折旧准备。 资产的帐面值将会于每个资产负债表日由本公司管理层或独立评估师进行审核，以确定可收回金额是否已低于帐面余额。若帐面值高于其可收回金额，则须对资产进行减值。 房产、机器及设备 房产、机器及设备按原值减累计折旧列示。资产的成本包括购入价以及一切为将该项资产达到预期工作状况及用途而产生的直接支出。资产投入使用后发生的支出，如修理及保养，一般计入发生期间的损益。若支出能够使其资产的未来经济收益增加，则资本化为该资产的附加成本。 资产的帐面值将会于每个资产负债表日由本公司管理层或独立评估师进行审核，以确定可收回金额是否已低于帐面余额。若帐面值高于其可收回金额，则须对资产进行减值。 折旧按估计使用年限以直线法摊销，年折旧率如下: 土地、房屋及建筑物 3.30％ 运输工具 16.20％ 电子计算机 33.00％ 电脑软件设备 19.80％ 机电设备 19.80％ 租入固定资产改良工程支出 按租赁期限 投资性房产 本公司于二零零一年一月一日采用《国际会计准则第40号 － 投资性房地产》，并采用成本模式对投资性房产进行确认和计量，没有对其所有的投资性房产的价值作评估。投资性房产按成本扣除累计折旧入账，成本包括该房产的建造成本及任何令该资产足以维持现时营运状况及地点以作原定用途的直接成本。资产投入使用后发生的支出，如修理及保养，一般计入发生期间的损益。若支出能够使其资产的未来经济收益增加，则资本化为该资产的附加成本。 资产的帐面值将会于每个资产负债表日由本公司管理层进行审核，以确定可收回金额是否已低于帐面余额。若帐面值高于其可收回金额，则须对资产进行减值。 外币交易 本公司对外币资产、负债及交易，采用分帐制核算。会计报表以人民币列示。 资产负债表日，外币列示的资产负债表及利润表按年底汇率和本年平均汇率分别换算成人民币列示。汇兑损益计入利润表。 深圳发展银行股份有限公司 会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 2. 重要会计政策 (续) 承兑汇票 承兑汇票包含本公司代客户偿付银行承兑汇票及应付承兑汇票的承诺。公司预计大部分承兑汇票在客户作出偿还时同时结算。承兑汇票以表外交易核算，并披露于承诺及或有负债。 委托活动 本公司以被任命者，以受托人或代理人等委托身份活动时，该委托活动所产生的资产与该资产偿还客户的保证未被包括在本报表。 关联方 两个公司之间其中一方有能力直接或间接控制另一方或可对另一方的财务与经营决策产生重大影响的，则视为关联方。凡受共同控制或受共同重大影响的双方相互间也被视作关联方。关联方可以是个人或企业。 税项 中国企业所得税按照适用于中国企业的税率对会计报表中所确认的收入为基础计征，该收入已根据现有的中国税收法规、惯例及其解释对无须纳税的收入和不可抵扣的费用做出了调整。 本公司对于资产和负债的税务基础及其会计报告中的结存价值之间的时间性差额，以当前的法定税率计提递延所得税。 退休福利计划 根据现行中国法律的规定，本公司必须对其雇员提供某些员工福利及退休金。本公司之责任包括按雇员薪金若干百分比向一项由政府机构管理之定额供款退休计划供款。本公司将此等供款列帐作支出。 现金等价物 现金等价物是指存放中央银行普通存款余额、短于三个月的存放同业和拆放同业及期限短(由购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资。 深圳发展银行股份有限公司 会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 3. 分部报告 本公司主要的业务为商业性贷款及接受公众存款。现有的个人及企业贷款资金主要来源于客户存款。截至二零零一年十二月三十一日，个人贷款占全部贷款比例为 5.4％(二零零零年：7.3％)。由于本公司业务只属一个行业范畴，因此，无行业分部报告。 本公司于一九八七年十二月份开业。为了扩展业务及客户，本公司在全国各地开设分行及支行，并成功地在一些重要地区树立了形象。为了更有效地进行分析，地区分部报告已经以管理层报告为基础进行编制。 截至二零零一年十二月三十一日止年度 营业收入总额 资产总额 资本投资总额 人民币元 ％ 人民币元 ％ 人民币元 ％ 深圳 1,030,007,437 52 68,682,358,308 57 1,411,615,367 59 广州 258,072,541 13 11,934,176,791 10 146,435,333 6 上海 276,498,104 14 12,218,438,667 10 42,031,047 2 离岸 9,306,984 1 1,033,093,055 1 — — 其它 398,649,458 20 26,266,165,240 22 787,768,407 33 合计 1,972,534,524 100 120,134,232,061 100 2,387,850,154 100 截至二零零零年十二月三十一日止年度 营业收入总额 资产总额 资本投资总额 人民币元 ％ 人民币元 ％ 人民币元 ％ 深圳 973,189,163 65 41,356,105,807 62 1,171,363,671 57 广州 208,811,383 14 7,739,728,967 12 128,600,688 6 上海 134,970,659 9 5,828,106,196 9 65,635,587 3 离岸 20,500,794 1 411,315,433 1 — — 其它 161,091,995 11 10,784,981,883 16 704,278,638 34 合计 1,498,563,994 100 66,120,238,286 100 2,069,878,584 100 深圳发展银行股份有限公司 会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 4. 净利息收入 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 利息收入: 贷款及垫付款的利息收入 3,195,205,179 2,052,695,550 金融企业的利息收入 537,760,110 287,980,975 证券投资的利息收入 393,984,839 356,448,791 4,126,950,128 2,697,125,316 利息支出: 客户存款的利息支出 1,306,687,136 770,964,391 金融企业的利息支出 392,509,373 192,812,615 1,699,196,509 963,777,006 2,427,753,619 1,733,348,310 5. 贷款呆帐准备及其他准备 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 贷款呆帐准备(见附注15b)： 个人及公司贷款 210,326,434 113,640,364 拆放金融性公司 63,505,000 — 273,831,434 113,640,364 其他坏帐准备： 其他应收款 12,281,228 — 存放同业 34,780,568 — 拆放同业 7,130,500 — 买入返售证券 1,151,534 — 55,343,830 — 在建工程减值准备 5,730,000 — 334,905,264 113,640,364 深圳发展银行股份有限公司 会计报表附注 二零零一年十二月三十一日 6. 净手续费及佣金收入 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 手续费及佣金收入 79,772,563 49,049,940 手续费及佣金支出 (16,848,867) (9,699,350) 62,923,696 39,350,590 7. 其它收入/(支出) 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 证券销售收益 21,409,495 — 租赁收益 4,993,797 3,626,908 汇兑净收益 36,162,374 24,652,775 出售固定资产净收益 635,185 — 其他业务收支净额 12,706,078 625,969 营业外收支净 额 2,301,898 (6,863,307) 78,208,827 22,042,345 8. 营业费用 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 员工费用: 工资及奖金 460,029,860 253,203,324 劳动保险及社会福利 63,282,738 其它员工费用 10,049,589 572,674,456 326,535,651 管理费用: 租赁费 175,581,734 124,962,214 工会经费及干部培训费 11,553,286 电子设备运转费 18,897,547 邮电费 20,244,861 钞币运送费 13,296,651 水电费 19,146,165 公杂及印刷费 30,625,380 差旅费 35,269,168 业务宣传活动费 39,558,976 汽车费用 20,767,458 诉讼费 5,411,491 专业费用 4,686,032 低值易耗品 8,606,625 税金 15,582,501 处置固定资产损失 — 11,495,405 开办费 30,303,121 53,458,816 其它费用 91,805,390 48,870,430 608,078,510 482,433,006 折旧： 房产、机器及设备折旧 233,105,839 186,403,417 营业费用合计 1,413,858,805 995,372,074 9. 所得税 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 所得税： 本年计提 156,595,170 40,216,357 递延所得税 21,981,490 607,000 178,576,660 40,823,357 会计报表中列示的所得税金额与根据法定税率15％－33％计算得出的金额间所存在的差异如下: 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 税前利润 558,675,719 503,191,920 按法定税率15％ － 33％ 的所得税 149,947,650 86,059,319 增加/(减少)如下: 离岸业务收入的适用税率不同于法定税率 (459,041) (1,096,247) 不可抵扣的费用 27,817,853 10,559,599 准备金调整纳税所得 11,100,941 (28,474,143) 免税收入 (31,812,233) (26,832,171) 156,595,170 40,216,357 本公司主要的递延所得税资产/（负债）组成如下： 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 贷款呆帐准备 299,810,000 321,778,000 衍生工具净交易收入 (256,227) — 299,553,773 321,778,000 10. 每股盈利 基本每股盈利是按普通股股东所占的本年净利润除以本年加权平均之已发行的普通股的股数计算。 二零零一年 二零零零年 每股盈利计算: 本年净利润(人民币元) 380,099,059 462,368,563 加权平均之已发行的普通股(单位:股) 1,945,822,149 1,747,561,603 基本每股盈利(人民币元) 0.20 0.26 摊薄每股盈利(人民币元) 0.20 0.26 由于本年度没有摊薄影响，故所计算的摊薄每股盈利与基本每股盈利相同。本会计报表完成日至报告日之间，本公司没有进行普通股或潜在普通股的交易。 11. 中央银行存借款 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 存放中央银行款： 普通存款 16,540,916,203 7,744,072,876 法定存款 4,076,416,363 2,319,902,287 20,617,332,566 10,063,975,163 向中央银行借款： 贸易融资 1,109,461,959 2,106,256,442 法定存款包括本公司对客户人民币存款按6％计提及对客户外币存款按2％计提并作为缴存人民银行的法定存款准备金。 I. 拆放同业和同业拆入 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 拆放同业： 境内同业 203,666,000 603,681,000 境外同业 3,369,517,445 2,941,454,430 3,573,183,445 3,545,135,430 拆放同业呆帐准备 (50,916,500) (43,786,000) 3,522,266,945 3,501,349,430 同业拆入: 境内同业 15,497,230,786 246,892,121 I. 存放同业 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 境内同业 3,742,708,169 3,309,208,788 境外同业 376,956,879 357,848,853 4,119,665,048 3,667,057,641 存放同业呆帐准备 (34,780,568) — 4,084,884,480 3,667,057,641 I. 买入返售及卖出回购证券 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 买入返售证券 6,401,022,138 1,432,022,138 呆帐准备 (13,755,534) (12,604,000) 6,387,266,604 1,419,418,138 卖出回购证券 — 880,000,000 买入返售及卖出回购证券的交易方为中国国内的商业银行。 I. a)贷款 截至年底，贷款组合及贷款呆帐准备分类列示如下: 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 贷款及垫款: 企业 66,214,239,833 35,338,803,296 个人 3,857,536,464 2,872,358,078 70,071,776,297 38,211,161,374 非银行金融机构: 财务公司 426,329,812 354,243,300 信托投资公司 494,334,984 442,618,783 证券公司 — 130,000,000 920,664,796 926,862,083 贷款及垫款和非银行 金融机构组合合计 70,992,441,093 39,138,023,457 贷款呆帐准备 (2,625,614,248) (2,557,940,764) 68,366,826,845 36,580,082,693 截至年底，贷款及垫款组合按担保类别列示如下： 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 贷款及垫款: 担保贷款 26,156,435,296 15,681,370,949 抵押贷款 20,518,275,223 14,270,571,807 信用贷款 2,777,718,711 1,433,337,995 贸易融资： 进出口押汇 1,014,470,736 858,057,734 票据贴现 19,604,876,331 5,967,822,889 70,071,776,297 38,211,161,374 包括在以上的贷款及垫款余额中，人民币54,827,675,003元将会在一年内到期（二零零零年：人民币31,887,099,795 元）。 15. b)贷款呆帐准备 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 年初数 2,557,940,764 2,444,300,400 本年贷款呆帐准备的增加 273,831,434 113,640,364 本年贷款呆帐准备的冲销 (206,157,950) — 年末数 2,625,614,248 2,557,940,764 15. c)逾期贷款 截至二零零一年十二月三十一日止，逾期贷款余额为人民币7,933,949,819元 ( 二零零零年：人民币8,246,901,915元 )。其中， 55％ ( 二零零零年：56％ ) 是担保贷款、 44％ ( 二零零零年：36％ ) 是抵押贷款和 1％ ( 二零零零年：8％ ) 是信用贷款。 当贷款本金逾期时，该贷款被列为逾期贷款。当贷款本金逾期超过90天，则停止利息收入的确认，并将其已计提但未收的贷款利息收入冲减原已计入损益的利息收入。对于逾期贷款已计提了呆帐准备，以反映逾期贷款的估计可回收金额。截至二零零一年十二月三十一日止，应收但未确认的利息为人民币 1,442,177,495元（二零零零年：人民币1,304,064,283元）。 I. 投资 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 待售式证券： 金融债券 165,469,926 29,677,860 深圳元盛实业有限公司 551,757,371 545,559,564 投资减值准备 (351,723,228) (351,723,228) 200,034,143 193,836,336 待售式证券合计 365,504,069 223,514,196 持有至到期日式证券投资, 成本: 债券投资 国库券, 未上市 5,264,660,242 3,449,696,687 金融债券, 上市 842,815,334 2,949,138,141 金融债券, 未上市 6,496,406,547 770,497,055 12,603,882,123 7,169,331,883 股权投资, 未上市 105,491,549 109,494,763 105,491,549 109,494,763 股权投资减值准备 (31,040,071) (31,040,071) 74,451,478 78,454,692 持有至到期日式证券投资合计 12,678,333,601 7,247,786,575 投资合计 13,043,837,670 7,471,300,771 由于待售式金融债券在中国并没有公开市价，其公允价值与帐面成本价值相若。 根据一九九五年五月二十日实施的《中华人民共和国商业银行法》，本公司不得在境内向非银行金融机构和企业投资。在该法规实施之前已向非银行金融机构及企业投资的必须进行清理。清理方法将按国务院和中国人民银行有关法规实施。截至二零零一年十二月三十一日止，本公司持有深圳元盛实业有限公司100％的股权，根据上述法规，本公司已将所持有的该类投资划分为待售式投资。 深圳元盛实业有限公司为非上市公司，因此该投资不存有市场标价。因无法合理估计公允价值,该投资以成本减减值准备计量。 17. 在建工程 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 年初余额 367,469,616 433,325,746 新增 184,324,912 79,126,027 转入房产、机器及设备 (86,091,042) (144,982,157) 年末余额 465,703,486 367,469,616 在建工程减值准备 (63,482,358) (57,752,358) 年末余额 402,221,128 309,717,258 18. 房产、机器及设备 2001年1月1日 增加 在建工程转入 减少 2001年12月31日 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 房产、机器及设备成本: 土地、房屋及建筑物 1,538,783,467 79,635,339 86,091,042 (750,405) 1,703,759,443 运输工具 153,127,197 39,649,017 — (10,725,925) 182,050,289 电子计算机 292,370,701 114,594,247 — (27,345,196) 379,619,752 电脑软件设备 24,491,719 28,187,658 — — 52,679,377 机电设备 107,811,400 28,356,086 — (1,087,573) 135,079,913 租入固定资产改良 工程支出 249,023,841 87,441,369 — — 336,465,210 2,365,608,325 377,863,716 86,091,042 (39,909,099) 2,789,653,984 累计折旧: 土地、房屋及建筑物 190,217,372 76,068,460 — (71,905) 266,213,927 运输工具 76,797,640 21,960,026 — (8,594,278) 90,163,388 电子计算机 192,869,769 50,235,758 — (24,785,000) 218,320,527 电脑软件设备 4,948,370 7,810,423 — — 12,758,793 机电设备 45,116,530 18,514,816 — (1,076,697) 62,554,649 租入固定资产改良 工程支出 95,497,318 58,516,356 — — 154,013,674 605,446,999 233,105,839 — (34,527,880) 804,024,958 净值 1,760,161,326 1,985,629,026 于二零零一年十二月三十一日，土地、房屋及建筑物以成本列示。无独立评估师对该土地、房屋及建筑物进行评估。管理层认为, 土地、房屋及建筑物于二零零一年十二月三十一日并无减值。本公司采用《国际会计准则第40号》后，按照本附注2所开列的政策重新确认和计量所有投资性房产。于二零零一年十二月三十一日，深圳发展银行所拥有的投资性房产主要是其所拥有的发展银行总行大厦和南头大厦的个别楼层，主要是出租给其他公司作为办公室，其余楼层为深圳发展银行自用的营业及办公场地。由于无法准确地从固定资产中区分出投资性资产的原值，本公司利用投资性房产的面积占整栋房产总面积推算出投资性房产的价值。该投资性房产的使用年限为30年，折旧率为3.3％，使用直线摊销法计算折旧。 截至二零零一年十二月三十一日止，深圳发展银行的投资性房产原值为人民币313,477,478元，累计折旧为人民币42,011,475元，净值为人民币271,465,973元，本年来自该投资性房产的租金净收益为人民币26,700,000元，当期产生及不产生租金收益的投资性房地产发生的直接经营费用（包括修理和维护费用）为人民币17,022,000元。 19. 其他资产 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 证券投资应收利息 279,453,918 244,091,491 贷款及垫款应收利息 11,202,902 23,729,708 应收租赁款 4,286,754 4,372,147 递延税项(见附注9) 299,553,773 321,778,000 待抵税金 — 8,653,019 待处理抵债资产 412,522,155 191,581,336 暂付诉讼费 84,302,329 59,746,575 其他 180,402,053 125,077,343 1,271,723,884 979,029,619 20. 同业存放及客户存款 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 同业存放： 境内同业 9,887,219,104 5,455,130,203 客户存款： 短期存款 49,976,934,323 33,122,364,703 长期存款 21,760,299,172 11,156,070,138 保证金存款 12,629,948,034 7,137,051,753 财政性存款 2,096,591,923 447,752,608 86,463,773,452 51,863,239,202 同业存放及客户存款合计 96,350,992,556 57,318,369,405 短期存款为一年内到期存款。保证金存款是指客户为了获得本公司的银行服务而存入的保证金。 21． 应付股利 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 未付出的以前年度股利 22,826,142 24,236,827 22. 其它负债 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 应付利息 355,432,287 264,338,497 应交税金 99,234,167 — 应付工资 149,395,474 92,871,371 应付福利费 70,119,971 45,403,107 其它 408,899,146 254,190,188 1,083,081,045 656,803,163 23. 股本 二零零一年 二零零零年 股数 人民币元 股数 人民币元 未上市流通发起人股份： 国家持有股份 125,390,017 125,390,017 125,390,017 125,390,017 募集法人股： 境内法人持有股份 427,307,368 427,307,368 427,307,368 427,307,368 未上市流通股份合计 552,697,385 552,697,385 552,697,385 552,697,385 已上市流通股份： 人民币普通股(A股) 1,393,124,764 1,393,124,764 1,393,124,764 1,393,124,764 1,945,822,149 1,945,822,149 1,945,822,149 1,945,822,149 本公司实施1999年8月16日召开的99年度临时股东会审议的配股议案，以本公司1998年底总股本数1,551,847,092股为基数，每10股配3股，配股价为每股8元，配售股份数量为393,975,057股；其中社会公众股321,490,330股，国有股852,595股，法人股71,632,132股。 24. a) 储备 法定盈余公积金 法定公益金 一般任意盈余公积金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 二零零零年年初数: — — — — 当年利润分配 — — — — 二零零零年年末数和 二零零一年年初数: — — — — 当年利润分配 40,236,043 20,118,021 — 60,354,064 二零零一年年末数 40,236,043 20,118,021 — 60,354,064 根据中国公司法及本公司的公司章程，本公司须按以适用于本公司的中国会计准则及规定计算的净利润的10％提取法定盈余公积金，直至该储备达到本公司注册资本的50％。在符合中国公司法及本公司章程若干规定的情况下，部分法定盈余公积金可以红股形式分配给股东，但留存的法定盈余公积金余额不得少于注册资本的25％。 根据中国公司法，本公司按以适用于本公司的中国会计准则及规定计算的净利润的5％至10％提取法定公益金，除非公司破产清算，该基金不作分配之用。法定公益金须用于员工福利设施的资本开支并保留作为本公司的资产。当法定公益金被使用时，相当于资产成本和法定公益金余额两者孰低之金额须从法定公益金转拨至一般盈余公积金。当有关资产被出售时，原从法定公益金拨至一般盈余公积的金额应予以冲回。 24. b) 当年利润分配 本公司董事会于二零零二年四月十八日决议通过，以经境内注册会计师审计后的净利润为基准，按10％和5％分别提取法定盈余公积金和法定公益金。上述本年利润分配方案尚待股东大会批准。 25. a) 未分配利润/（累计亏损） 本会计报表乃按附注2开列的编制基准编制，仅供参考之用，并非本公司的法定年度会计报表。于二零零零年度，根据中国公司法及本公司的公司章程规定,可供分配予股东的留存利润是以公司按中国会计准则及制度编制的法定会计报表内的数额计算,而并非本会计报表所列示的数额。 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第4号－ 金融类公司境内外审计差异及利润分配基准》的规定，于二零零一年度开始金融类上市公司按照经境内注册会计师审计后的净利润数，提取法定盈余公积和法定公益金。但在提取任意盈余公积及分配股利时，以经境内外注册会计师审计后的可供股东分配利润数孰低者为基数。 25. b) 股利 按中国会计准则及制度编制的二零零零年度会计报表之净利润弥补年初未分配利润借方余额后无余额，故二零零零年度不作利润分配。 本公司董事会于二零零二年四月十八日决议通过，以经境内外注册会计师审计后的可供股东分配利润数孰低者为基数，每股派发现金股利人民币0.15元。这些股利(总额：人民币291,873,323元)在本报表中未被确认为负债。 26. 中国法定调整 在按照中国会计准则编制的会计报表中，开办费于二零零一年一月一日以前需予以递延及摊销。根据二零零一年一月一日执行的《企业会计制度》,开办费需于营运开始时于利润表中冲销，并采用追溯法进行调整。 根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2001]60号关于发布《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第5号的通知,财政部发布的《具体会计准则 － 会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定,统一本公司原中国法定审计和补充审计对贷款呆帐准备计的差异。 按中国会计准则编制的会计报表的本年期初未分配利润经上述调整后为借方余额人民币1,221,332,162元。根据《公司法》及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号—弥补累计亏损可来源程序及信息披露》的规定，经本公司二零零二年四月十八日临时股东大会决议通过，用资本公积金人民币1,221,332,162元弥补上述期初未分配利润借方余额。 27. 现金流量表补充资料 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 税前利润 558,675,719 503,191,920 现金流入/(流出)与经营活动的调节 包括在净利润中非现金项目及其它调整： 房产、机器及设备折旧 233,105,839 186,403,417 贷款呆帐准备 273,831,434 113,640,364 其他准备 55,343,830 — 在建工程减值准备 5,730,000 — 处置房产、机器及设备（收益）/损失 (635,185) 11,495,405 证券投资利息收入 (393,984,839) (356,448,791) 证券投资股息收入 (306,601) (255,501) 证券销售收益 (21,409,495) — 营运资产的净减少/（增加）： 存放中央银行存款准备金 (1,756,514,076) (529,796,701) 拆放同业 (1,702,770,570) (355,637,177) 存放同业 1,214,865,367 (1,048,966,435) 买入返售证券 (4,969,000,000) (1,264,030,000) 客户贷款 (32,060,575,586)(11,854,139,033) 长期待摊费用 (72,930,000) — 其他资产 (299,114,799) (115,863,991) 营运负债的净增加 /（减少）： 向中央银行借款 (996,794,483) 1,370,765,715 同业拆入 15,250,338,665 97,543,308 同业存放 4,432,088,901 2,986,236,995 卖出回购证券 (880,000,000) 80,000,000 客户存款 34,600,534,250 15,366,271,255 应解及汇出汇款 801,484,673 148,092,310 其它负债 327,043,715 (205,439,287) 营业活动产生的现金流量 14,599,006,759 5,133,063,773 28. 衍生工具 本公司为销售业务及对资产及负债进行管理而进行衍生工具交易。销售业务包括组成及推销其衍生工具使客户得以转移、变更或减少其现有或预期的风险。 为降低与客户进行交易带来的市场风险，本公司与第三者签定背靠背式的合约，有效转移了本公司在合同上的市场风险。 本公司为交易或套期采用以下的衍生金融工具 : 远期合同: 远期合同指在未来某日，以特定价格购置或出售一项金融工具。 以下列示的是本公司衍生工具的名义价值和公允价值。 名义价值是衍生资产或参考率的价值，它是衡量衍生工具价值变动的基准，它是本公司衍生工具交易量的一个指标，其本身并不能测算风险。 公允价值是指在公平交易中，熟悉情况的当事人自愿据以进行资产交换或负债清偿的金额。 2001－12－31 名义价值 公允价值 资产 负债 人民币元 人民币元 人民币元 为交易而持有的衍生工具 : 远期外币合同 359,327,712 14,753,699 13,045,521 本公司采用《国际会计准则第39号》后,按照本附注2所开列的政策重新评定、归类及计量所有衍生工具。于二零零一年一月一日采用《国际会计准则第39号》而对衍生工具所引起的影响列示如下: 累计盈利 人民币元 为交易而持有的衍生工具的公允价值变动而作的重新计量 1,618,250 减 : 递延所得税 242,737 1,375,513 28. 衍生工具 (续) 2000－12－31 名义价值 公允价值 资产 负债 人民币元 人民币元 人民币元 为交易或套期交易式衍生工具 而持有的衍生工具 : 远期外币合同 21,256,029 1,618,250 — 已确认的衍生资产合计 21,256,029 1,618,250 — 29. 承诺及或有负债 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 22,305,343,904 10,280,817,962 开出保证凭信 1,019,925,806 312,681,213 开出信用证 835,586,274 567,913,437 本公司向部份客户提供信用额度。据管理层的意见，由于此等授信额度是可以撤销的，本公司并不承担未使用的授信额度的风险。 于二零零一年十二月三十一日，本公司经董事会批准的重大资本性支出承诺为人民币471,448,000元，系本公司购员工公寓楼款项。根据合同约定，此款项在楼房全部竣工验收合格并经国土局查丈后一个月内，按实际建筑面积付款。 30. 委托交易 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 委托存款 294,013,240 216,360,340 委托贷款 294,013,240 216,360,340 委托存款是指存款者存于本公司的款项仅用于对由其指定的第三者发放贷款。贷款相关的信贷风险由指定借款人的存款人承担。 31. 经营租赁承诺 以下列示为本公司就办公场所的经营租赁合约承担： 二零零一年 二零零零年 人民币元 人民币元 一年内支付 134,563,772 126,811,163 二年至五年支付 487,354,135 188,603,756 五年以上支付 429,918,335 240,562,850 1,051,836,242 555,977,769 32. 金融工具的风险头寸 a) 信贷风险 信贷风险是交易对手或债务人违约的风险。当所有交易对手集中在单一行业或地区中，信贷风险则较大。这是由于原本不同的交易对手会因处于同一地区或行业而受到同样的经济发展影响，最终影响到还款能力。 信贷风险的集中:当一定数量的客户在进行相同的经营活动时，或处于相同的地理位置上或其行业具有相似的经济特性致使其完成合约的能力会受到同一经济变化的影响。信贷风险的集中程度反映了公司业绩对某一特定行业或地理位置的敏感程度。 本公司的营业范围仅限于中国境内，但由于中国广大的地域分布，每一地区的经济发展均有其各自的独特性（即某些地区被中央政府指定为经济特区以吸引投资）。因此，每个地区有其不同的风险。 32. 金融工具的风险头寸（续） a) 信贷风险（续） 表内资产 于二零零一年十二月三十一日，贷给企业及个人的贷款余额按行业分类列示如下： 人民币 外币 总计 ％ 行业: 人民币元 人民币元 人民币元 农，牧，渔业 346,760,000 21,290,000 368,050,000 1 工业 11,335,800,000 927,070,000 12,262,870,000 17 商业 9,982,920,000 1,703,880,000 11,686,800,000 17 房地产业 5,406,600,000 450,130,000 5,856,730,000 8 运输及通讯业 3,101,350,000 131,060,000 3,232,410,000 5 公用事业 1,045,180,000 37,620,000 1,082,800,000 1 社会服务业 2,251,530,000 68,760,000 2,320,290,000 3 其它,包括综合性企业 及与政府有关联的机构 32,101,736,297 1,160,090,000 33,261,826,297 48 65,571,876,297 4,499,900,000 70,071,776,297 100 于二零零零年十二月三十一日，贷给企业及个人的贷款余额按行业分类列示如下： 人民币 外币 总计 ％ 行业: 人民币元 人民币元 人民币元 农，牧，渔业 234,300,000 — 234,300,000 1 工业 7,199,351,478 1,111,788,522 8,311,140,000 22 商业 12,095,017,558 3,055,042,819 15,150,060,377 40 房地产业 4,930,930,000 — 4,930,930,000 13 运输及通讯业 2,185,080,000 — 2,185,080,000 6 公用事业 1,177,400,000 — 1,177,400,000 3 社会服务业 1,835,370,000 — 1,835,370,000 5 其它,包括综合性企业及 与政府有关联的机构 3,802,479,338 584,401,659 4,386,880,997 10 33,459,928,374 4,751,233,000 38,211,161,374 100 除非银行金融机构外，本公司于年底的贷款集中地区如下： 二零零一年 二零零零年 人民币元 ％ 人民币元 ％ 深圳 29,265,857,318 42 21,982,796,395 58 广州 10,093,458,287 14 6,884,985,321 18 上海 9,754,065,283 14 3,606,624,433 9 离岸 236,720,533 — 346,489,353 1 其它 20,721,674,876 30 5,390,265,872 14 合计 70,071,776,297 100 38,211,161,374 100 32. 金融工具的风险头寸（续） a) 信贷风险 （续） 表外资产 于二零零零年十二月三十一日，本公司有人民币二百四十二亿元（二零零零年：人民币一百一十二亿元）的信用承诺（包括银行承兑汇票，开出保证凭信和开出信用证），其中深圳占23％（二零零零年：30％） ，广州占17％（二零零零年：15％）, 上海占20％（二零零零年：19％），余下的是关于中国其他地区的贷款客户。 衍生工具 本公司所有的金融衍生工具合同均由本公司总行在深圳交易，其信贷风险在于交易对方能否按合同条款及时付款，其公允价值是相应的资产进行交换或负债进行偿还的金额。 本公司对衍生工具之信贷风险的评价及控制标准相同于对其它交易的风险控制标准。 b) 货币风险 本公司在中华人民共和国境内成立及经营，以人民币为记帐本位币。外币交易以美元为主。人民币兑美元汇率受人民银行的调控，故于年内只有小幅波动。本公司的贷款及垫款以人民币为主，其余主要为美元。然而存款及投资则有本位币或美元以外的币种。因此本公司进行这些外币与美元的对冲交易以降低相关的货币风险。 32. 金融工具的风险头寸 (续) b) 货币风险 （续） 有关资产和负债按币种列示如下：(见附表一) 32. 金融工具的风险头寸 (续) c) 利率风险 本公司的金融资产及负债以人民币为主。截至资产负债表日，本公司的金融资产及负债状况如下:(见附表二) 32. 金融工具的风险头寸 (续) c) 利率风险 （续） 本公司按中央银行所定的利率进行贷款及存款活动。中央银行于一九九九年六月十日对利率作出调整。于二零零二年二月二十一日中央银行再次调整利率，贷款及存款相关阶段的利率如下： 自二零零二年二月二十一日 自一九九九年六月十日 年利率(％) 年利率(％) 短期贷款及垫款 5.04至5.31 5.58至5.85 中长期贷款 5.49至5.76 5.94至6.21 逾期贷款 2.10 2.10 个人和企业活期存款 0.72 0.99 协定存款 1.44 1.71 定期存款（三个月到五年） 1.71至2.79 1.98至2.88 企业通知存款（一到七日） 1.08及1.62 1.35及1.89 与中央银行往来: 存款 1.89 2.07 再贴现 2.97(2001年9月以后) 2.16 根据中央银行的规定，贷款利率最高上浮幅度可扩大到30％，最低下浮幅度为10％。 贴现利率在向人民银行再贴现利率的基础上加点确定，但最高不得超过同档次贷款利率(含浮动)。 同业间拆借、拆放利率可由借贷双方协商议定，一般均以对企业存贷款利率作为调整基础。在货币市场拆借与拆放之间通常没有利率差异。 32. 金融工具的风险头寸 (续) d) 流动性风险 本公司的存贷比控制在70％内。另外对客户人民币存款中的6％及客户外币存款中的2％需按规定存放中央银行。截至二零零一年十二月三十一日止，人民币548亿元（二零零零：人民币320亿元）的贷款金额(或贷款总额的78％（二零零零年：83％）)为一年之内的短期贷款。 项目 已逾期 即时偿还 3个月内 3个月至1年 1年至5年 5年以上 合计 资产: 现金 — 379,312,913 — — — — 379,312,913 存放中央银行 及同业款项 54,887,705 22,369,044,884 2,170,618,457 107,666,000 — — 24,702,217,046 拆放同业 261,785,680 — 2,990,481,265 270,000,000 — — 3,522,266,945 买入返售证券 49,266,604 — 6,338,000,000 — — — 6,387,266,604 贷款，扣除贷 款呆帐准备 6,029,000,368 695,310,881 10,415,050,249 37,073,607,783 10,127,336,825 4,026,520,739 68,366,826,845 投资 — — 35,061,110 900,664,773 7,096,925,304 5,011,186,483 13,043,837,670 其它资产 — 562,229,175 — — 226,629,721 2,943,645,142 3,732,504,038 资产总计 6,394,940,357 24,005,897,853 21,949,211,081 38,351,938,556 17,450,891,850 11,981,352,364 120,134,232,061 负债和所有者权益: 向中央银行借款 — 410,560,317 599,215,724 99,685,918 — — 1,109,461,959 同业拆放 — 1,369,933,313 12,370,241,431 1,757,056,042 — — 15,497,230,786 同业存放 — 8,799,644,482 1,042,402,011 45,172,611 — — 9,887,219,104 客户存款 288,869,825 44,557,939,801 7,470,009,613 22,194,401,837 9,256,139,590 2,696,412,786 86,463,773,452 应解及汇出汇款 100 1,719,605,896 60,335,215 23,754,924 46,139,373 — 1,849,835,508 其它负债 24,062,170 644,491,806 72,204,346 280,942,978 20,925,544 63,280,343 1,105,907,187 负债总计 312,932,095 57,502,175,615 21,614,408,340 24,401,014,310 9,323,204,507 2,759,693,129 115,913,427,996 净资产 6,082,008,262 (33,496,277,762) 334,802,741 13,950,924,246 8,127,687,343 9,221,659,235 4,220,804,065 e) 公允价值 公允价值是指在公平交易中，交易双方在认知及自愿的情况下进行资产转换或负债结算的金额。公司管理层认为在考虑了坏帐准备，按市价计算衍生工具之后，本公司的资产及负债的公允价值与其帐面值相近。 如附注18所述，本公司的土地、房屋及建筑物和在建工程未经独立评估师估值。而根据本公司管理层的意见，这些资产的帐面值和公允价值并没有重大的差异。 本公司的人民币贷款以定息为主，而大部分美元贷款为浮动利率。存款则按不同性质采用固定或浮动利率。由于人民币利率自一九九九年六月十日维持稳定，管理层认为截至二零零一年十二月三十一日，相关的存款及贷款的公允价值与帐面值之间的差异并不大。公允价值的估算是通过比较贷款当时的市场利率及类似贷款及垫款的现有市场利率得出的。存款的公允价值以相似的原理估算。 33. 关联交易 资产负债表日，应收关联公司的贷款如下： 二零零一年度 二零零零年度 人民币元 人民币元 深圳元盛实业有限公司 59,053,200 59,058,790 除上述事项及在附注16已披露的和深圳元盛实业有限公司的关联交易及往来款外，本行无需要披露之其他重大关联交易事项。 34. 退休金计划 根据政府有关规定，本公司须为职工向劳动管理部门缴纳职工基本养老保险金，其金额以职工工资总额的9.0％至22.5％ （二零零零年：12.0％至22.5％）计算。 35. 国际会计准则之调整对净利润和净资产的影响 二零零一年度 二零零一年度 二零零零年度 二零零零年度 净利润 净资产 净利润 净资产 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 根据中国会计准则列报 402,360,428 3,627,668,792 462,975,563＊ 3,517,551,493＊ 减： 国际会计准则调整， 净额 279,879 (293,338,763) —＊ —＊ 递延所得税影响 21,981,490 (299,796,510) 607,000＊ (321,778,000)＊ 于本会计报表列报 380,099,059 4,220,804,065 462,368,563 3,839,329,493 为符合国际会计准则而对本公司法定财务报表所作出之主要调整包括下列各项： I. 衍生工具以公允价值列示； II. 年初未分配利润汇率调整；及 III. 不确认在年末之后提议或宣告的应付股利。 ＊ 由于中国法定报表已对开办费和贷款呆帐准备进行了追溯性调整(见附注26)，所以本报表列示的国际会计准则调整中已剔除上述相关的调整。 36． 未决诉讼 于二零零一年十二月三十一日，本公司尚有作为被起诉方的未决诉讼案件，涉及起诉金额共计人民币6,258万元（二零零零：人民币4,758万元）。董事会认为，本公司将不会因该等未决诉讼而遭受损失，故未于本会计报表内就有关事项计提准备。 37． 资产负债表日后事项 于二零零一年十二月三十一日的会计报表，本公司没有需作披露或调整的重大资产负债表日后事项。 38. 比较数字 若干比较数字乃经重新编排，以符合本年度之呈报形式。 十二、备查文件目录 1、载有行长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》《证券时报》上公开披露过的所有本行文件的正本及公告的原稿。 4、载有本行董事长亲笔签名的年度报告正文。 深圳发展银行董事会 2002年4月18日
