深圳世纪星源股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。深圳大华会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明段的报告,本公司董事会、监事会对有关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:深圳世纪星源股份有限公司
英文名称:SHENZHEN FOUNTAIN CORPORATION
2、公司法定代表人:董事长丁女士
3、公司股证事务授权代表:吕卫东小姐、罗晓春先生
公司董事会秘书:罗晓春先生
办公地址:深圳市人民南路发展中心大厦13楼
电话:0755—2208888
传真:0755—2207055
4、公司注册地址:深圳市人民南路发展中心大厦13楼
邮政编码:518001
电子信箱:fountain@sfc.com.cn
5、公司年度报告备置于公司总部董事会秘书处
6、公司股票在深圳证券交易所上市
股票简称:世纪星源
股票代码:0005
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要业务数据摘要(单位:万元)
利润总额: 15119.06
净利润: 15119.06
主营业务利润: 3625.36
其他业务利润: 29.85
投资收益: 28913.17
补贴收入: 0.00
营业外收支净额: 5913.40
经营活动产生的现金流量净额: 672.61
现金及现金等价物净增加额: -997.58
2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标:
1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 4157.13 4076.81 10719.74
净利润(万元) 15119.06 15538.18 5606.35
总资产(万元) 205005.92 209973.71 147879.98
股东权益(万元) 91412.38 76488.57 61101.99
每股收益(摊薄、加权;元) 0.29 0.45 0.21
每股净资产(元) 1.76 2.21 2.30
调整后的每股净资产(元) 1.74 1.70 1.82
净资产收益率(％)摊薄 16.54 20.31 9.18
加权 18.03 22.61 9.91
注:主要财务指标的计算公式:
每股收益(摊薄)=净利润/年度末普通股股份总数
每股收益(加权)=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率(摊薄)=净利润/年度末股东权益×100％
净资产收益率(加权)=净利润/[期初净资产+期末净资产)÷2]×
100％
调整后的每股净资产=[期末股东权益-三年以上的应收款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 合计
期初数 345345000 179189743.08 65525660.38 16589121.66
156283720.22 762933245.34
本期增加 172672500 30238112.22 7559528.06
113392920.86 323863061.14
本期减少 138138000
34534500 172672500
期末数 518017500 41051743.08 95763772.60 24148649.72
235142141.08 914123806.48
变动原因 97年度利润分 转增股本 从本年度利润中 从本年度利润中
配及公积金转增 提取盈余公积 提取公益金
从本年度实现利
润及上年度利润分配
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
一、尚未流通股份 金转增
1.发起人股份
177945588 17794559 7117823 588972794 266918382
其中:
境内法人持有股份
45902928 4590293 18361171 22951464 68854392
外资法人持有股份
132042660 13204266 52817064 66021330 198063990
2.定向法人股
3646402 364640 1458561 1823201 5469603
尚未流通股份合计
181591990 18159199 72636796 90795995 272387985
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
163753010 16375301 65501204 81876505 245629515
已流通股份合计
163753010 16375301 65501204 81876505 245629515
三、股份总数
345345000 34534500 138138000 172672500 518017500
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,本司股东总数为152731人(本司未发行内部职工股)。
(2)截止1998年12月31日,本司前10名股东持股情况:
股东名称 年末持股数 所占比例％ 股份增减％
(香港)中国投资有限公司 198063990 38.235％ 50％
深圳市城建开发(集团)公司 37001250 7.143％ 50％
深圳国叶实业有限公司 31853142 6.149％ 50％
满丰布厂 4637490 0.895％ 50％
广东省南方金融服务总公司基金部 852,481 0.165％ —
张苏惠 608,119 0.117％ —
深圳市银孚投资发展有限公司 600,000 0.116％ —
王学志 540,945 0.104％ —
美芝电器 493,350 0.095％ —
蔡沛浓 409,000 0.079％ —
注:①“股份增减”栏中的“—”表示无年初数对比。
②(香港)中国投资有限公司为本司融资需要提供了1,334万股本司股份作为质押。
(3)持股10％以上的法人股东情况:
中国投资有限公司是一家香港注册企业,是本司唯一持股超过10％的法人股东,共持有本司法人股198,063,990股,占本司总股本的38.235％,其法定代表人为丁女士,主要经营范围为投资、控股等。
(4)现任董事、监事及高级管理人员持股情况:
本司现任董事、监事及高级管理人员报告年度内持股情况并无变化(即未持有本司股份)。
四、股东大会简介
1、本司报告期内共召开一次股东大会,即1997年度股东大会。
该次会议的通知于1998年5月29日在《证券时报》上公布,并于1998年6月28日召开,到会股东代表的股份数为177,973,488股,占本司总股份的51.53％,经大会审议并表决通过如下决议:
①1997年度董事会工作报告;
②1997年度监事会工作报告;
③1997年度利润分配方案;
④1997年度资本公积金转增股本方案;
⑤补选董事议案:
本司原董事叶韶生先生、石红小姐因工作变动原因辞去公司董事职务,该次会议补选陈荣全先生、刘丽萍小姐为公司董事,任期一年。
⑥关于修改公司章程的议案;
⑦关于增加注册资本的议案;
⑧关于续聘98～99年度会计师事务所的议案;
⑨关于延长深圳国际商务有限公司经营期限的决议。
2、本司现任董事、监事情况:
(1)董事:
张洪志,男,65岁,本司名誉董事长,高级审计师;任期2年(97.6～99.6)
丁,女,48岁,本司董事长兼总裁,(香港)中国投资有限公司董事长;任期2年(97.6～99.6)
李育国,男,48岁,本司副董事长,高级政工师,深圳市城建开发集团公司董事长;任期2年(97.6～99.6)
邓六根,男,50岁,本司董事,(香港)中国投资有限公司董事;任期2年(97.6～99.6)
郑列列,男,45岁,本司董事、副总裁,经济学博士,(香港)中国投资有限公司董事;任期2年(97.6～99.6)
叶选廉,男,47岁,本司董事,深圳国叶实业有限公司董事长;任期2年(97.6～99.6)
陈荣全,男,50岁,本司董事,经济师,(香港)中国投资有限公司董事;任期1年(98.6～99.6)
尤福永,男,40岁,本司董事;经济师、律师,深圳市城建开发集团公司法律顾问室及发展研究部主任;任期2年(97.6～99.6)
吕木高,男,49岁,本司董事;经济师;深圳世纪星源物业发展有限公司总经理,任期2年(97.6～99.6)
刘丽萍,女,36岁,本司董事,总裁办公室主任
韦建诚,男,44岁,本司董事、总务师
(2)监事(任期97.6～99.6)
江津,女,37岁,本司监事;高级会计师,深圳市城建开发集团公司总会计师。
谢斌,男,35岁,本司监事;工程师、经济师,本司总资讯工程师。
吕卫东,女,32岁,本司监事;广告推广部经理。
注:副董事长李育国、董事邓六根、叶选廉、尤福永、陈荣全、监事江津未在本司担任行政职务,1998年度在本司未享受任何报酬和福利待遇;其余人员均在本司担任不同级别的行政职务,根据公司现行分配、福利制度以及现行职务的高低,领取相应的薪酬。
五、董事会报告
1、董事会工作报告:
(1)报告期内董事会的会议情况:
召开会议时间决议内容
1998年3月13日通过1997年度报告及利润分配预案和公积金转增股本预案,
根据中国证监会的要求修改公司章程。
1998年5月27日确定1997年度股东例会的时间、地点,以及提交股东大会审议的各项的议案。
1998年8月13日通过1998年度中期报告。
(2)报告期内公司总裁及董事会秘书未有变更。
(3)董事会对会计师事务所审计报告中解释性说明所涉及事项的说明:
①合并报表范围发生变化:本司于1998年上半年转让世纪星源运输公司100％股权,因此引起本期合并报表范围发生变化。
②本司以拥有的对深圳龙城星源实业有限公司的1/3债权冲抵生昌国际投资有限公司因债款而对本司拥有的1/3债权,取得债务冲抵收益58,581,874.20元。
③其他重要事项,主要为以前年度发生的金额较大或对本期会计报表影响程度较大的事项予以说明。
2、本年度利润分配预案:
本年度共实现利润151,190,561.14元,提取10％法定公积金计15,119,056.11元,提取5％法定公益金计7,559,528.06元,提取10％任意公积金计15,119,056.11元,剩余75％为分红基金,加年初未分配利润121,749,220.22元,本年度可分配利润为235,142,141.08元,董事会建议本年度利润分配预案为:不分配,不转增,未分配利润留存至下一年度。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况:
经1997年度股东大会决议,1997年度利润分配方案为每10股送1股,另以资本公积金向全体股东每10股转增4股,经深圳市证管办批准,已于1998年8月21日完成该项工作。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议情况:
会议时间会议议题
1998年3月13日提交1997年度股东大会审议的各项议案、监事会工作报告。
1998年8月13日1998年度中期报告。
2、监事会对会计师事务所审计报告中解释性说明所涉及事项的说明:
①合并报表范围发生变化:本司于1998年上半年转让世纪星源运输公司100％股权,因此引起本期合并报表范围发生变化。
②本司以拥有的对深圳龙城星源实业有限公司的1/3债权冲抵生昌国际投资有限公司因债款而对本司拥有的1/3债权,取得债务冲抵收益58,581,874.20元。
③其他重要事项,主要为以前年度发生的金额较大或对本期会计报表影响程度较大的事项予以说明。
七、业务报告摘要
1.报告其经营情况
报告期内,公司及时调整了经营策略,针对亚洲金融风暴以及通缩引起的消费力下降等困难,强化企业内部管理和各项经营活动的成本控制,尤其是对新投资项目的成本控制,并集中了高级专门人才开拓了新兴的服务链网络软件业,同时也压缩精简了下属公司的冗余机构设置。
⑴公司主营业务情况
报告期内占公司主营业务收入10％以上的业务为物业酒店式公寓管理与租赁服务。
报告期内占公司利润总额10％以上的业务为投资业务、物业酒店式公寓管理与租赁服务。
⑵公司财务状况及经营情况
报告期内公司总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润分别比去年增长-2.4％、0、19.5％、19.4％、-2.7％。
主要原因:①由于待处理流动资产损失于本年度摊销,致使总资产及净利润降低;②由于主营业务收入、投资收益、营业外收入的增加,致使主营业务利润与股东权益相应增加。
⑶公司全资附属企业及控股子公司详见会计报表附注1。
⑷公司现有员工总数为520人,其中大专以上文化程度占72％,中级以上职称占19％。
⑸在经营中出现的问题与困难及解决方案
作为公司长期利润增长点的开发项目目前仍处在投资前期,基础设施建设、服务业的人力资源开发和服务链网络软件产业将是本司在新世纪来临之际结构调整的导向目标。新的资金投入将是本司的调整在短期内顺利完成的关键。
2.报告期内公司未有募集资金。
3.新年度业务发展计划
⑴交通基础设施项目计划投资1.9亿元。其中口岸设施工程1.5亿元,新增投入将集中于过境人行天桥、公路桥引桥、配套的消防系统以及车港二期工程的基础等;公路项目工程新增投资为4000万元。
⑵服务链网络软件业计划投资1亿元。
①国家级火炬计划项目Web环境下企业MIS快速适应平台目前已基本完成基础开发工作,规模生产能力已基本形成,进入全面测试工作,年内可全面推向市场,市场开发以及服务体系建立共需投资6000万元,经过技术经济分析论证,项目的财务内部收益率达32％。
②F-PKI(Web安全内核)项目是与服务链管理配套的网络安全的基础建设,包括公钥密码应用、数字证书及目录自动化管理系统等。市场开发以及服务体系建立计划投资5000万元,系列产品将分批投入市场需时三年,投资回收期为5年,内部收益率为28.41％。
⑶以人力资源开发为主的连锁式特许经营的服务式公寓景田星苑项目计划投入1亿。
景田星苑项目位于深圳市福田中心,按政府规划将建设一座5.36万M2的公寓楼,其中1.5万M2为经济适用型商品房出售,3万M2采用星苑特许经营模式进行服务式公寓经营将集中提供产业化家居服务,以专业化服务培训方式进行人力资源开发。项目总投资3.12亿元,建设期2.5年,财务内部收益率20.87％,投资回收期5.84年。
⑷现有物业改造投入1000万。
为了更新改造现有出租物业的状况,提升管理服务水平及收入,计划对四方、怡都大厦、南油厂房等物业进行更新改造,预计需投入改造资金1000万元。该项投资可提高本司物业租赁的整体收入。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项:
报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内收购及出售资产情况:
本司于1998年初将下属运输公司的100％股权出售。
3、重大关联交易:
报告期内无重大关联交易
4、本司无委托存款或委托贷款事项。
5、本司续聘深圳大华会计师事务所负责98～99年度的审计工作。
6、计算机“2000年问题”:
本司所用的电脑硬件系统均为94年后购进,所使用的主要应用软件是自行开发的基于Web之MIS系统,事先已考虑2000年兼容问题,受2000年问题的影响较为轻微,外购的软件包及某些软硬件集成系统已得到升级确认,因此,解决2000年问题所发生的费用很低,将直接计入管理费中。
九、或有事项
本年度本司以拥有的对深圳龙城星源实业有限公司的1/3债权冲抵生昌国际投资有限公司因借款而对本公司拥有的债权的1/3,同时双方承诺剩余的2/3债权将在1999年冲抵,如果实施本公司可能取得117,163,748.40之债务冲抵收益。
十、财务报告
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内公开披露过的所有信息的公告。
审计报告
深华(99)股审字第005号
中国深圳
深圳世纪星源股份有限公司董事会暨股东:
我们接受委托,审计了后附的第2页至第36页的贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)1998年12月31日的合并资产负债表及1998年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表。编制真实和公允的会计报表是贵公司的责任,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原
则。
此外,如附注2、附注3.注释9所述,贵公司已转让深圳市世纪星源运输实业有限公司100％股权,本次合并报表的年初数与期末数并未包括上述公司;如附注3.注释11所述,在建工程包含了收购“深圳车港”80％权益的成本107,328,000.00元;如附注3.注释9、注释32所述,贵公司1997年转让龙岗公路项目60％权益,所产生的递延收益为229,700,405.44元于本期确认;如附3.注释8所述,贵公司上年度暂列入“待处理流动资产损失”的未设定担保的3年以上应收款项166,299,350.19元于本年转销;如附注3.注释33、附注10所述,贵公司与生昌国际投资有限公司债务冲抵的收益为58,581,874.00元。
深圳大华会计师事务所 中国注册会计师李秉心
中国深圳 中国注册会计师胡春元
1999年1月24日(外勤结束日)
1999年4月9日(附注8)
深圳世纪星源股份有限公司
深圳世纪星源股份有限公司合并会计报表附注
一九九八年一月一日至十二月三十一日
(除另有说明,下面以人民币元表述)
附注1.公司的一般情况
本公司是经深圳市人民政府批准,于一九八七年七月三十日成立的。一九九零年二月二十六日,经中国人民银行深圳分行批准,本公司发行A股9000万股,已于深圳证券交易所上市。本公司领取企股粤深总字100456号企业法人营业执照,截止1998年12月31日,本公司的注册资本为人民币51,801.75万元。
本公司主要的经营业务包括:房地产开发、交通运输、酒店管理、商务咨询。
目前本公司的结构如下:
a.子公司
子公司名称 注册地 注册资本
实收资本 持股比例 主要业务
深圳世纪星源物 深圳市 RMB30000000.00
业发展有限公司 RMB30000000.00 100％ 房地产开发经营
深圳国际商务有限公司 深圳市 RMB30000000.00
RMB30000000.00 100％ 贸易、咨询
深圳华乐星苑公寓 深圳市 RMB240000000.00
管理服务有限公司 RMB240000000.00 100％ 物业管理
深圳原丰纺织有限公司* 深圳市 RMB37600000.00
RMB37600000.00 95％ 生产经营纺织品
(香港)首冠国际有限公司 香港 HKD10000.00
HKD10000.00 99.99％ 投资
上海大名星苑酒店有限公司 上海市 RMB21000000.00
RMB21000000.00 合作酒店服务
BeehiveAssetsLimited** BVI USD50000.00
USD1.00 100％ 投资
ChanceryProfitLimited** BVI USD50000.00
USD1.00 100％ 投资
EdwinaAssetsLimited** BVI USD50000.00
USD1.00 100％ 投资
FestoonAssetsLimited** BVI USD50000.00
USD1.00 100％ 投资
LauntonProfitLimited** BVI USD50000.00
USD1.00 100％ 投资
FarcorLimited*** 香港 HKD10000.00
HKD2.00 100％ 投资
FaryickLimited*** 香港 HKD10000.00
HKD2.00 100％ 投资
FinewoodLimited*** 香港 HKD10000.00
HKD2.00 100％ 投资
FullBloomLimited*** 香港 HKD10000.00
HKD2.00 100％ 投资
JackfordLimited*** 香港 HKD10000.00
HKD2.00 100％ 投资
肇庆市百灵建设**** 肇庆市 USD28000000.00
有限公司 合作 房地产开发经营
*该公司已处于停产状态,本公司对之长期投资已调整为零,本年度不纳入合并报表范围。
**BVI注册的、由(香港)首冠国际有限公司100％拥有的公司。
***香港注册的,分别由五个BVI拥有100％股份的公司。
****该公司的房地产项目正在建设过程中,未纳入本年度合并报表范围。
b.联营公司
联营公司名称 注册地 注册资本
实收资本
持股比例 主要业务
深圳原野时装 深圳市 RMB2,270,000.00 ———
有限公司* 40％ 生产经营时装
深圳龙城星源 深圳市 RMB100,000,000.00 RMB100,000,000.00
实业有限公司 35％ 投资龙岗第二通道
*该公司净资产为负数并处于停产状态,本公司对之长期投资已调整为零,本年度不纳入合并范围。
上述公司纳入或未纳入合并报表范围的情况详见附注2(3)、附注3.注释9。
附注2.重要会计政策
(1)本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间:
本公司采用公历年度为会计期间,即自1月1日至12月31日为一个会计期间。
(3)合并报表的编制基础与方法:
本公司及附属公司之间的投资、内部往来、存货购售及其利润等,在全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益;非控股联营公司,对持股在20％以上(含20％)按权益法调整长期投资。20％以下企业按成本法核算长期投资。
本公司于上半年出售的附属公司视同于1月1日已出售,未纳入合并报表范围,并调整合并报表年初数。本公司已资不抵债而停产的附属公司或联营公司,未纳入合并报表范围。本年度已出售了深圳市世纪星源运输实业有限公司100％的股权,未纳入合并范围,并同时调整年初数。本年购入的公司,购买成本与拥有购入公司权益的帐面成本之差,反映在“合并价差”。
(4)记帐原则和计价基础:
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产计价以历史成本为基
础。
(5)外币业务核算方法:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率,期末对货币性项目按市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
(6)现金及现金等价物的确定标准:
本公司所现金是指:企业的库存现金及可以随时用于支付的银行存款;
现金等价物是指:企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。本公司无现金等价物。
(7)坏帐核算:
按年末应收帐款、预付帐款及其他应收款余额(扣除应收关联企业款)之和的3％提取坏帐准备。
(8)存货计价:
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按五五摊销法推销。
(9)长期投资核算方法:
本公司对子公司及联营公司的长期投资采用权益法核算,子公司或联营公司净资产为负数时,长期投资调减为零。对持股在20％以下的公司的长期投资,按成本法核算。
(10)固定资产计价及其折旧方法:
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17％
通用设备 5—15年 6.33—19％
运输工具 6—13年 7.31—15.83％
其他设备 5年 19％
(11)在建工程:
在建工程按实际成本核算反映工程成本,本年度已将相关工程应承担的利息资本化(详见附注3.注释11),以工程完工竣工决算并交付使用为在建工程确认为固定资产的时点。
(12)无形资产按实际成本入帐,其摊销期限如下:
场地使用权按50年摊销。
(13)开办费和长期待摊费用:
开办费的摊销期为5年,长期待摊费用的摊销期为5年。
(14)收入确认原则:
商品销售:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
(15)税项:
公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税。
增值税及营业税适用的税率分别为17％和5％,城建维护附加税为流转税额的1％,教育附加费为流转税额的3％;企业所得税适用15％税率。
(16)利润分配:
根据本公司董事会向股东大会提议,一九九八年度的利润分配比例是:法定盈余公积金为10％;任意盈余公积金为10％;公益金为5％;不分配普通股股利。
(17)会计政策及估计的变更:
本公司业已根据《股份有限公司会计制度》对资产负债表的年初数和利润表的上年同期数进行重分类调整,详见附注10。其余的会计政策未有重大变化,对公司的财务状况和经营成果不会产生重大影响。
附注3.主要会计报表项目注释
注释1.货币资金
种类 币种 原币金额 折算汇率 期初数 期末数
现金 人民币 210949.62 1.00 178236.17 210949.62
港币 56589.89 1.07 173397.42 60471.23
美元 10200.00 8.30 84660.00 84660.00
小计 436293.59 356080.85
银行存款
人民币* 25290494.65 1.00 35084966.37 25290494.65
港币 2176587.69 1.07 2129572.73 2328885.77
美元 86638.27 8.30 1098970.54 988129.48
小计 38313509.64 28607509.90
其他货币资金
人民币 113360.51 1.00 302964.75 113360.51
小计 302964.75 113360.51
合计 39052767.98 29076951.26
*本公司以人民币16,268,000.00元为质押,向广发行田贝支行融入美元196万元,详见附注7。
注释2.短期投资
债券种类 期初余额 期末余额 投资金额 期末市价 跌价准备
国库券 3600.00 3600.00 3600.00 3600.00 ———
注释3.应收帐款
期初数 期末数
帐龄 余额 占该帐项 余额 占该帐项
RMB 金额比例％ RMB 金额比例％
一年以内
一年以上至二年以内 41,826,286.45 93.64 — —
二年以上至三年以内 — — 37266286.45 94.12
三年以上者 2838863.35 6.36 2327058.38 5.88
合计 44665149.80 100 39593344.83 100
无持股5％以上股东欠款。
本公司认为三年以上帐龄的应收帐款,无任何证据表明无法收回。
注释4.预付帐款
期初数 期末数
帐龄 余额 占该帐项 余额 占该帐项
RMB 金额比例％ RMB 金额比例％
一年以内 654592.88 0.48 77132.00 0.06
一年以上至二年以内 5806155.13 4.24 34219.48 0.02
二年以上至三年以内 97113.67 0.07 2570917.83 1.93
三年以上者* 130414534.15 95.21 130502122.82 97.99
合计 136972395.83 100 133184392.13 100
*其中应收香港润涛公司及其关联公司126,654,663.97元,占本项目金额的95.10％,该款项已超过三年,系本公司重整之前遗留下来的,本公司控股股东———(香港)中国投资有限公司已向本公司贷入1.48亿的人民币借款,以担保收回此款项。
注释5.其他应收款
期初数期末数
帐龄 余额 占该帐项 余额 占该帐项
RMB 金额比例％ RMB 金额比例％
一年以内 755810557.31 99.27 138469180.90 17.18
一年以上至二年以内 541316.44 0.07 664186127.27 82.39
二年以上至三年以内 3520098.56 0.46 575243.96 0.07
三年以上者 1509533.39 0.20 2891630.24 0.36
合计 761381505.70 100 806122182.37 100
其中应收非关联公司往来款65,482,013.02元,占全部其他应收款总额的8.12％;应收关联公司款740,640,169.35元,占全部其他应收款总额的91.88％,详细说明见附注5。应收关联公司款包括应收肇庆项目HKD610,523,481.60元,折RMB653,260,125.31元,该款系为开发肇庆七星岩卫星城所代垫的费用,本公司间接拥有70％权益,系本公司于97年以拥有龙岗第二通道60％的权益换入的。香港魏理仕有限公司已按公开市价对此发展项目进行估值,本公司所占权益的价值为HKD647,000,000.00
元。
无持股5％以上股东欠款。
本公司认为帐龄三年以上的其他应收款,无任何证据表明无法收
回。
注释6.存货
类别 期初数 期末数
RMB RMB
库存商品 648369.14 648300.14
原材料 188711.28 139791.96
开发成本 47218242.60 47270084.24
低值易耗品 — 10416339.52
开发产品 20956740.64 20056833.57
外购商品 8,847,596.59 —
合计 77859660.25 78531349.43
注释7.待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 1213648.08 385546.70 499305.32 575341.89 309510.13
报刊费 22037.23 22037.23 25849.16 16885.54 31000.85
维修保养费
323523.02 193245.16 175262.00 357311.79 11195.37
其他费用 558962.22 12875.60 335108.90 319408.07 28576.43
合计 2118170.55 613704.69 1035525.38 1268947.29 380282.78
注释8.待处理流动资产净损失
类别 期初数 期末数
三年以上收不回的款项 166,299,350.19 —
合计 166,299,350.19 —
本公司于97年度将未设定担保的三年以上收不回的款项转到本项目,本年度已转销,列入管理费用。
注释9.长期投资
(1)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 83400659.02 — 10421641.10 72979017.92
长期债权投资 — — — —
(2)股权投资
被投资单位名称 持股 投资 投资期初余额 本期增加 权益净
比例 期限 RMB 投资额 增(减)额
RMB RMB
期末余额 备注
深圳市世纪星源 100％ — 10421641.10 (10421641.10) —
运输实业有限公司 — 注A
深圳龙城星源实 35％ 20 35000000.00 — —
业有限公司 35000000.00 注B
澳洲牧场 40％ — — — —
— 注C
深圳原丰纺织 95％ — — — — 有限公司 — 注D
深圳光骅实业 20％ 50 1679017.92 — —
有限公司 1679017.92 注E
深圳原野时装 40％ — — — — 有限公司 — 注F
上海大名星苑 合作 18 36300000.00 — — 酒店有限公司 36300000.00 注G
肇庆百灵建设 合作 50 — — — 有限公司 注H
小计 83400659.02 (10421641.10) —
72979017.92
注A:本公司已将深圳市世纪星源运输实业有限公司股权100％转让,长期投资转为零。
注B:本公司持有深圳龙城星源实业有限公司35％股权,但因该公司本年度仍处建设期,故对长期投资按成本法列示,不调整长期投资。
注C:由于重组原野公司未掌握中澳绿屏公司(也称“澳洲牧场”)的财务资料及法律文件,且期限太长,1997年度对其投资已转为投资损失处理。截止1998年12月31日,本公司对其长期投资余额已调为零。
注D:深圳原丰纺织有限公司1996年度已处停产状态,准备清算,且净资产出现负数,截止1996年12月31日本公司对其长期投资已调至零。
注E:深圳光骅实业有限公司已被深圳市工商行政管理局注销。
注F:该公司于1995年已停业,准备清算,本公司对该公司的长期投资余额已调为零。
注G:上海大名星苑酒店有限公司为本公司之间接投资公司,按合约规定从1995年开始,应每年向中方交纳利润计人民币50万元(七年后每年递增人民币10万元),支付租赁费计人民币150万元(第二年起每年递增人民币10万元),此项支出尚待结算。
注H:本公司属下的(香港)首冠国际有限公司于1997年度通过转让ChangJiangRe-sourcesCo.,Limited100％已发行股本而换入的BeehiveAssetsLimited、ChanceryProfitsLimited、EdwinaAssetsLimited、FestoonAssetsLimited及LauntonProfitsLimited共同直接拥有的公司。五家公司共同拥有肇庆项目70％权益。购入代价为HKD647,000,000.00,购入权益的帐面成本为HKD610,523,481.60,差异在(香港)首冠国际有限公司报表上列为“InterestinSubsidiary”,出于稳健原则,本公司合并时,仍以帐面成本确认。
长期投资合计72,979,017.92元,占净资产的比例为7.98％。
注释10.固定资产及累计折旧
固定资产原值
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
605055216.80 — 292450.00 604762766.80
通用设备
7944044.92 1507699.10 — 9451744.02
运输设备
9075007.67 — — 9075007.67
其他设备
4774133.78 1255659.80 — 6029793.58
合计 626848403.17 2763358.90 292450.00 629319312.07
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 47115400.56 19050009.40 60317.96 66105092.00
通用设备 1431998.79 1569520.51 — 3001519.30
运输设备 4992234.53 1085154.50 — 6077389.03
其他设备 3183758.15 695781.55 — 3879539.70
合计 56723392.03 22400465.96 60317.96 79063540.03
净值 570125011.14 550255772.04
固定资产本期增加额中无在建工程转入。
固定资产抵押或担保情况见附注7。
注释11.在建工程
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加
本期转入 本期其他 期末数 资金来源
固定资产 减少数
车港工程* 600000000.00 192801286.61 104889889.08
— — 297691175.69 自筹
华乐大厦 — — 116348.40
— — 116348.40 自筹
配电工程
田贝厂房 — 1861350.41 1600000.00
— — 3461350.41 自筹
改造工程
电话工程 — — 670000.00
— — 670000.00 自筹
天音软件 — — 40000.00
— — 40000.00 自筹
系统工程
门锁工程 — — 435450.00
— — 435450.00 自筹
合计 600000000.00 194662637.02 107751687.48
— — 302414324.50
*车港工程中利息资本化金额62335,741.72元,其中期初利息资本化35,778,840.98元,本期利息资本化26,556,900.74元。工程期初成本中包含收购“车港工程”80％权益的成本人民币107,328,000.00元。
注释12.无形资产
种类
原始金额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
商标权
13500.00 13500.00 — — — 13500.00
合计
13500.00 13500.00 — — — 13500.00
注释13.长期待摊费用
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊
销年限
装修工程 1427488.61 95500.00 921156.54 601832.07 —
电话安装费 671438.52 25037.80 316716.70 379759.62 —
地价 — 134672.00 6733.60 127938.40 4.75年
市话管理工程 — 202080.00 40416.00 161664.00 —
高尔夫球会费 — 690100.00 108333.30 581766.70 —
燃料工程费 3833.30 — 3833.30 — —
合计 2102764.43 1147389.80 1397189.44 1852960.79
注释14.其他长期资产
项目 期初数 期末数
抵押定期存款 8300000.00 12550000.00
调期存款 18505000.00 8160000.00
保证金存款 16034921.01 24104147.67
合计 42839921.01 44814147.67
注释15.短期借款
期末数
借款类型 期初数 原币 人民币 到期日
利率(年) 备注
银行借款
其中:抵押 359505000.00 RMB8000000.00 8000000.00 99.3.29
7.029％ 以自有资产提供抵押
7000000.00 7000000.00 99.5.14
8.712％ 以自有资产提供抵押
3500000.00 3500000.00 99.6.21
7.623％ 以自有资产提供抵押
20000000.00 20000000.00 99.6.14
7.623％ 以自有资产提供抵押
20000000.00 20000000.00 99.8.22
1.6％ 以自有资产提供抵押
40000000.00 40000000.00 99.6.30
7.623％ 以自有资产提供抵押
34000000.00 34000000.00 99.1.21
9.504％ 以自有资产提供抵押
10000000.00 10000000.00 99.6.29
8.712％ 以自有资产提供抵押
16000000.00 16000000.00 99.3.25
7.227％ 以自有资产提供抵押
8000000.00 8000000.00 99.10.30
7.029％ 以自有资产提供抵押
HKD35000000.00 37450000.00 99.6.21
3.65％ 以自有资产提供抵押
30000000.00 32100000.00 99.5.21
1％ 以人民币存款抵押
USD560000.00 4648000.00 99.3.28
1％ 以人民币存款抵押
400000.00 3320000.00 99.7.21
11％ 以人民币存款抵押
1000000.00 8300000.00 99.5.71
1％ 以人民币存款抵押
2000000.00 16600000.00 99.9.21
9.36％ 以人民币存款抵押
7000000.00 58100000.00 99.5.7
10％ 以人民币存款抵押
2000000.00 16600000.00 99.5.21
1％ 以425万元人民币存款抵押
500000.00 4150000.00 99.3.28
1％ —
1140000.00 9462000.00 99.10.30
7.02％ —
担保 210100000.00 RMB8800000.00 8800000.00 99.6.30
7.623％ 公司担保
33000000.00 33000000.00 99.1.30
8.712％ 公司担保
20000000.00 20000000.00
公司担保
40000000.00 40000000.00 99.1.30
8.415％ 公司担保
6800000.00 6800000.00 99.5.22 8.712％ 以120万美元存款担保
71800000.00 71800000.00 99.7.26
7.623％ 合同金额RMB73000000.00元
USD3500000.00 29050000.00 99.9.21
9.36％ 公司担保
信用 454146.52 RMB100000000.00 100000000.00 98.12.4
9.504％
HKD759296.00 850966.72
小计 570059146.52 667530966.72
其他 230906000.00 HKD153133333.33 163852666.66
单位
信用已有用途
借款*
小计 230906000.00 163852666.66
合计 800965146.52 831383633.38
*系向生昌国际投资有限公司借入的款项生昌国际投资有限公司已承诺以此款项来购买“龙岗公路项目”30％的权益详见附注9。
注释16.应付票据
收票人 出票日期 余额
深圳世纪星源股份有限公司* 1998.11.24 7000000.00
深圳世纪星源股份有限公司* 1998.11.25 7000000.00
深圳世纪星源股份有限公司* 1998.12.76 500000.00
深圳世纪星源股份有限公司* 1998.12.21 6500000.00
合计 27000000.00
*系本公司下属公司向公司开具的票据本公司已将票据向银行贴现无欠持本公司5％以上股份的股东单位款。
注释17.应付帐款
期末余额29,661,925.83元,其中逾期的应付票据重分类金额为27,000,000.00元,无欠持本公司5％以上股份的股东单位款。
注释18.预收帐款
期末余额4,057,669.69元,无欠持本公司5％以上股份的股东单位
款。
注释19.其他应付款
期末余额40,917,730.93元,其中应付关联公司款1,524,967.42元,占全部其他应收款总额的3.73％,详见附注5。
注释20.应交税金
项目 期初数 本期应交 期末已交 期末数
增值税 — 992421.03 898002.49 94418.54
营业税 1989756.80 2090884.86 2136159.85 1944481.81
城建税 20060.13 20907.85 125460.50 (84492.52)
企业所得税 — — — —
房产税 263949.83 263949.79 263949.80 263949.82
个人所得税 9688.12 80939.01 87385.91 3241.22
合计 2283454.88 3449102.54 3510958.55 2221598.87
注释21.预提费用
项目 期初余额 期末余额
借款利息 17528044.66 26607162.70
会计师审计费 250000.00 980000.00
华乐大厦工程成本 20247579.82 13926258.05
怡都成本 735997.21 735997.21
其他 16050.00 10700.00
合计 38777671.69 42260117.96
注释22.一年内到期的长期借款
借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 利率 备注
银行借款
其中:抵押 — — — — —
担保 10000000.00 10000000.00 2—3年 9.72％ 历史债务
278084.00 278084.00 2年 15.60％
信用 — — — — —
小计 10278084.00 10278084.00
注释23.长期借款
期末余额
借款单位 期初余额 原币 人民币
借款期限 年利率 备注
其他单位借款
信用* 148000000.00 RMB148000000.00 148000000.00
3年以上 10％ 股东借款作为债权担保
小计 148000000.00 148000000.00
*本公司向(香港)中国投资有限公司借入人民币1.48亿元,按深圳市人民政府深府[1993]355号文规定,该借款作为承担香港润涛公司及其关联公司对本公司清偿1.05亿元债务的担保,该款项借入时,根据协议规定,按年利率10％计息。
注释24.股本
本期增加
项目 期初余额 配股额 送股额 公积金转股 其他
小计 期末余额
一、尚未流通股份
1.发起人股份 177945588.00 — 17794558.80 71178235.20 —
88972794.00 266918382.00
其中:国家股持有股份
境内法人持有股份 45902928.00 — 4590292.80 18361171.20 —
22951464.00 68854392.00
外资法人持有股份 132042660.00 — 13204266.00 52817064.00 —
66021330.00 198063990.00
其他
2.募集法人股 3646402.00 — 364640.20 1458560.80 —
1823201.00 5469603.00
3.内部职工股
4.优先股或其他
小计 181591990.00 — 18159199.00 72636796.00 —
90795995.00 272387985.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币163753010.00 — 16375301.00 65501204.00 —
81876505.00 245629515.00
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
小计 163753010.00 — 16375301.00 65501204.00 —
81876505.00 245629515.00
合计 345345000.00 — 34534500.00 138138000.00 —
172672500.00 518017500.00
本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字(98)第007号验资报告验证。
根据本公司星源董字[1998]19号董事会决议,1997年度每10股送1股红股,共计派送红股3,453.45万股,另以资本公积金每10股转增4股,共计转增13,813.80万股,以上方案已经股东大会审议通过,并经深圳市证管办深证办复[1998]53号文批准,于1998年8月实施。
注释25.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价* 169570769.16 — 138138000.00 31432769.16
接受捐赠实物资产 — — — —
住房周转金转入 — — — —
资产评估增值 9618973.92 — — 9618973.92
投资准备
合计 179189743.08 — 138138000.00 41051743.08
*资本公积减少系本公司根据星源董字[1998]19号董事会决议及深圳证管办复[1998]53号文,以资本公积按10股转增股本4股。
注释26.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 33178243.33 15119056.11 — 48297299.44
公益金 16589121.66 7559528.06 — 24148649.72
任意盈余公积 32347417.05 15119056.11 — 47466473.16
合计 82114782.04 37797640.28 — 119912422.32
本公司盈余公积金增加系根据董事会决议对本年度利润进行预分配(附注2.(16))。注释27.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
156283720.22 151190561.14 72332140.28 235142141.08
本公司依据星源董字[1998]19号董事会决议及深证办复[1998]53号文,以1997年度未分配利润送红股,每10股送1股红股,共计派送红股3,453.45万股,共计金额34,534,500.00元。
注释28.主营业务收入与成本
上期数 本期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁业务 34827419.11 2485790.77 40847624.74 2519002.16
房屋租赁 — — 723658.12 635823.07
合计 34827419.11 2485790.77 41571282.86 3154825.23
注释29.主营业务税金及附加
税种 上期数 本期数
营业税 1756653.59 2090883.86
城市维护建设税 17728.05 20908.85
教育费附加 75.00 37.52
水电增值税 199818.50 51040.10
合计 1974275.14 2162870.33
注释30.其他业务利润
上期数本期数
其他业务类别
其他业务 其他业务 利润 其他业务 其他业务 利润
收入 成本 收入 成本
怡都更名费收入
35037.00 — 35037.00 30000.00 — 30000.00
投标资料费
— — — 2400.00 — 2400.00
电话过户费
— — — 5550.00 258.28 5291.72
停车场收入
223945.00 — 223945.00 260850.00 — 260850.00
工行管理费收入
210000.00 — 210000.00 — — —
福华代收承包费
553068.50 — 553068.50 — — —
合计
1022050.50 — 1022050.50 298800.00 258.28 298541.72
注释31.财务费用
项目 上期数 本期数
利息支出 20687493.29 41509409.56
减:利息收入 (1291659.98) (2819728.18)
汇兑损失 374329.52 109939.95
减:汇兑收益 (351459.13) (42666.61)
其他 249465.39 217093.05
合计 19668169.09 38974047.77
注释32.投资收益
股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益
类别 成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 — — — — —
长期投资 — — — — 289131745.94
合计 — — — — 289131745.94
投资收益来自三个方面,其中本公司属下的香港首冠国际有限公司转让收益为229,700,405.44元*,转让运输公司股权收益为17,887,614.73元**,深圳龙城星源实业公司的债务冲抵收益41,543,425.77元***。
*本公司属下的(香港)首冠国际有限公司于1997年转让ChangJianResourcesCo.Ltd.100％已外发股份的收益为人民币541,230,685.57元,出于稳健原则,对于购入资产评估溢价部分不予确认,其余收益分二期确认。1997年已确认了其中的一半,本期确认的投资的收益系从上年度暂记入递延投资收益转入的。
**本公司本年转让了属下100％拥有的深圳星源运输公司的收益为17,887,614.73元。
***本公司于97年将持有的深圳龙城星源实业有限公司(以下简称“龙城星源”)60％的股权转让给丰立投资有限公司(以下简称“丰立公司”),并通过其转让给香港港澳国际控股有限公司,同时将拥有截止1997年12月31日对龙城星源债权的60％转移给丰立公司,而97年度本公司已将对龙城星源的全部债权冲销,已转为转让成本,金额为103,859,314.43元,实际上60％的债权应为62,315,588.66元,故本年将40％的债权转回并确认投资收益,金额为人民币41,543,425.77元。
注释33.营业外收支
1.营业外收入
收入项目 上期数 本期数
罚款收入 74609.44 220889.92
赔款收入 1000.00 8740.00
固定资产处理收入 — 287867.96
债务冲抵收益* — 58851874.20
退房押金收入 205790.72 —
诉讼裁定收入 110995.71 —
其他 49056.75 14638.80
合计 441452.62 59384010.88
*本公司于本年度以拥有的对深圳龙城星源实业有限公司的1/3债权冲抵生昌国际投资有限公司因借款而对本公司拥有的1/3债权(反映在“短期借款”,金额为HKD18,800万元,折合人民币201,160,000.00元,冲抵后仅剩人民币134,106,666.66元),同时冲抵1/3已提利息,取得债务冲抵收益58,851,874.20元。
本公司与生昌国际投资有限公司已签定协议,将冲抵剩下的2/3的债权与债务,本公司可能取得117,163,748.40元的投资收益。
2.营业外支出
支出项目 上期数 本期数
罚款支出 863953.91 202298.92
赔款支出 1000.00 —
固定资产清理支出 — 47686.62
银行存款坏帐 9734.74 —
其他 25717.57 45.64
合计 900406.22 250031.18
注释34.所得税
本公司的收益主要来自于香港首冠国际有限公司转让ChangJianResourceCo.Ltd.100％已外发股份的收益,金额为229,700,405.44元,故本年不用交纳所得税。
注释35.其他与经营活动有关的现金
项目 现金流量
关联企业往来款 (27372510.01)
其他往来 (2157851.81)
其他收入 16187765.44
其他支出 (12251591.52)
合计 (25594187.90)
注释36.其他与投资活动有关的现金
项目 现金流量
财务费用—利息收入 1290877.88
收回保证金存款 9545000.00
抵债设备处理收入 90000.00
其他资产—抵押存款 (4250000.00)
—保证金 (7269226.66)
合计 (593348.78)
附注4.以前年度损益调整
调整类别 经济内容 调整增(减)额 有关决议及批准文件
主营业务税金及附加 补交税款 (199818.50) ———
管理费用 费用调整 9196283.89 ———
财务费用 补付利息 (837336.54) ———
营业外支出 补交罚款 (10400.74) ———
未分配利润97年度以前费用 (10101213.07) ———
合计 (1952484.96)
附注5.关联公司的交易与往来
(1)本公司的关联公司名称及其关系列示如下:
关联公司名称 与本公司的关系
香港中国投资有限公司 本公司的控股公司
深圳世纪星源运输实业有限公司 原本公司的子公司,本年度已转让
深圳原丰纺织有限公司 本公司的子公司
深圳原野时装有限公司 本公司的子公司
深圳龙城星源实业有限公司 本公司的联营公司
上海大名星苑酒店有限公司 本公司的子公司
深圳光骅实业有限公司 本公司的联营公司
原野酒家本公司 下属子公司的子公司
肇庆百灵建设有限公司 本公司的联营公司
(2)关联公司交易
A.1993年原野公司重组时,本公司的控股公司———香港中国投资有限公司为香港润涛及其关联公司的债务清理设有担保,向本公司贷入1.48亿元人民币,约定利率10％,已计未付利息为44,400,000.00元。
B.本公司以拥有深圳龙城星源实业有限公司30％股权为质押,为深圳龙城星源实业有限公司向香港生昌国际投资有限公司融入HKD1.88亿,约定利率为11.75％,用以龙城星源公司归还银行项目贷款及其利息和补充营运资金,本年度以对龙城星源的部分债权冲抵生昌国际的部分借款及利息,期末尚余借款HKD153,133,333.33元。
C.本公司1997年肇庆项目代垫了HKD610,523,481.00元的开发费
用。
D.本公司与关联公司之间未存在固定资产、存货买卖等交易。
(3)关联公司往来
往来项目关联公司名称
经济内容 期末数 期初数
其他应收款香港中国投资有限公司
代垫款 18933555.41 19174712.49
上海大名星苑酒店有限公司
代垫款 32470090.10 16272931.60
深圳光骅实业有限公司
代垫款 11920.00 11920.00
原野酒家
代垫款 376916.58 256916.58
深圳龙城星源实业有限公司
代垫款 33866939.34 1471535.29
深圳原丰纺织有限公司
代还借款, 410535.28 —
往来款
深圳龙城星源实业有限公司
代垫款 1310087.33 —
会所餐馆
肇庆百灵建设有限公司
代垫款 653260125.31 653260125.31
其他应付款香港中国投资有限公司
代垫款 (2010079.96) (1487661.76)
深圳光骅实业有限公司
代垫款 3517095.38 3517095.38
野酒家 代垫款 — 204781.91
深圳世纪星源运输实业有限公司
代垫款 17952.00 —
长期借款香港中国投资有限公司
借款 148000000.00 148000000.00
附注6.合并或母公司会计报表变动幅度30％以上(含30％)的重大项目说明
1.待摊费用期末数比期初数减少38.03％,系本年度费用摊销。
2.待处理流动资产净损失期末数比期初数减少100％,系转销三年以上收不回的坏帐,列入管理费用。
3.累计折旧期末数比期初数增加39.38％,系计提固定资产折旧。
4.固定资产清理期末数比期初数减少100％,系清理完毕,转入营业外支出。
5.在建工程期末数比期初数增加工55.35％,主要系车港工程本年度投入增加及利息资本化增加。
6.开办费期末数比期初数减少33.25％,系本年度摊销开办费。
7.应付票据期末数比期初数减少50.77％,系票据到期付款。
8.应付帐款期末数比期初数增加1052.69％,主要系逾期应付票据期末重分类。
9.应付福利费期末数比期初数减少68.51％,系费用开支。
10.递延投资收益期末数比期初数减少100％,系递延投资收益于本期确认为收益。
11.股本期末数比期初数增加50％,系本年度实施97年度利润分配方案,每10股送1股红股,另以资本公积金转增4股。
12.资本公积期末数比期初数减少77.09％,系本年度实施97年度利润分配方案,每10股转增4股。
13.盈余公积期末数比期初数增加46.03％,系本年净利润预分配。
14.未分配利润期末数比期初数增加5546％,系本年度实现利润。
15.其他业务利润本年数比上年数减少70.79％,主要系承包收入减少。
16.营业费用本年数比上年数增加49.17％,主要系华乐星苑费用增大。
17.管理费用本年数比上年数增加374.53％,主要系本年度将三年以上收不回的款项转销。
18.财务费用本年数比上年数增加98.16％,主要系借款增加,利息支出增大。
19.营业外收入本年数比上年数增加13351.96％,主要系债务冲抵收益。
20.营业外支出本年数比上年数减少72.23％,主要系罚款支出减
少。
附注7.或有事项
1.或有损失
截止1998年12月31日,本公司原野时期遗留三年以上的债权计人民币126,654,663.97元,除应收润涛公司及关联公司的1.05亿元债权设有担保外,其余发生损失的可能性较大。
2.资产抵押及担保事项
项目 涉及金额 影响
性质
华乐大厦7-17层 57450000.00 向中国银行深圳市分行贷款
港币3500万 贷款抵押
人民币2000万
景田星苑房B201-4房 40000000.00 向交通银行东兴支行贷款
人民币4000万 贷款抵押
地产和0091052房地产
人民币存款 4841600.00 向广发行田贝支行贷款
美元56万 质押
人民币存款 3400000.00 向广发行田贝支行贷款
美元40万 质押
华乐大厦第4层 8300000.00 向广发行田贝支行贷款
美元100万 抵押
发展中心11-13层 79625013.21 向农行深圳分行营业部贷款
美元700万 抵押
华乐大厦电梯室、 10000000.00 向农行深圳分行营业部贷款
人民币1000万 抵押
地下室4192M2
华乐大厦18-19层 16000000.00 向建行蛇口支行贷款
人民币1600万 抵押
华乐大厦20、21、 32100000.00 向深圳发展银行南方支行贷款
22、26层 港币300万 抵押
美元定期存单 8000000.00 向招商雅园办支行贷款
人民币800万 抵押
南油甲方楼单身宿舍 34000000.00 向招商雅园办支行贷款
人民币3400万 抵押
B栋、南油第二工业区
205栋1-2层厂房、南油
东滨住宅B区14栋
15000000.00 物业为上海大名星苑酒店
人民币1500万 担保
有限公司担保向招行上
海分行贷款
美元抵押 120万美元 向广发行田贝办贷款
人民币1000万 抵押
定期存款开户证实书 100万美元 向招行龙岗支行贷款
人民币800万 质押
定期存款开户证实书 7000000.00 向招行雅园支行贷款
人民币700万 质押
罗湖区文锦北路田贝路15838723.00 向深圳发展银行福田支行贷款
人民币350万 抵押
大院1栋
33000000.00 物业为深圳世纪星源股份
人民币3300万 担保
有限公司担保向农行深
圳分行营业部贷款
29050000.00 物业为深圳世纪星源股份
美元350万 担保
有限公司担保向农行深
圳分行营业部贷款
自有房产 73000000.00 物业为世纪星源担保向
人民币7300万 担保
建行蛇口支行贷款
抵押存款 4250000.00 物业为世纪星源抵押向
美元200万 担保 招行雅园支行贷款
担保华乐为世纪星源股份有限
人民币880万 抵押 公司担保,向工行深圳分
行深东支行营业产贷款
合计
附注8.资产负债表日后事项
本公司董事会于1999年4月9日建议,1998年度的利润分配方案是:按净利润的10％提取法定盈余公积,按10％提取任意盈余公积,按5％提取公益金,不分配普通股股利。
附注9.承诺事项
本公司与生昌国际投资有限公司签订协议,以本公司拥有的对深圳龙城星源实业公司的债权冲抵生昌公司对本公司拥有的债权,所产生的收益约为人民币117,163,748.40元。
本公司与深圳华昱投资开发股份有限公司签定协议,约定于1999年将本公司拥有的深圳龙城星源实业公司30％的股权以人民币3000万元转予对方。
附注10.合并会计报表期初数调整
本公司已根据本年度合并范围的变化,相应调整了合并会计报表的期初数及上年同期利润数。
附注11.会计报表之批准
本公司董事会于己1999年4月9日批准1998年度会计报表。
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深圳世纪星源股份有限公司合并现金流量表
1998年度 单位:人民币元
项目 本年实际数 合并数公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 46057391.10
收到的租金
收到增值税销项税和退回的增值税款 992421.03
收到的除增值税以外的其他税费返还 1334585.00
收到的其它与经营活动有关的现金 34551883.64 4376162.70
现金流入小计 82936280.77 4376162.70
购买商品、接受劳务支付的现金 4949549.76
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6444658.38 2287398.53
支付的增值税款 949042.59
支付的所得税款支付的除增值税、所得税以外的其它税费
3720833.93 263391.31
支付的其它与经营活动有关的现金 60146071.54 30541927.20
现金流出小计 76210156.20 33092717.04
经营活动产生的现金流量净额 6726124.57 -28716554.34
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 21586377.00 21586377.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
401812.00
收到的其它与投资活动有关的现金 10925877.88 9877814.09
现金流入小计 32914066.88 31464191.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
76977891.31 31491.80
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的现金 11519226.66
现金流出小计 88497117.97 31491.80
投资活动产生的现金流量净额 -55583051.09 31432699.29
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益
投资收到的现金发
行债券所收到的现金
借款所收到的现金 456244820.20 384936000.00
收到的其它与筹资活动有关的现金
现金流入小计 456244820.20 384936000.00
偿还债务所支付的现金 365773000.00 358773000.00
发生筹资费用所支付的现金 5028825.39
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 46561885.01 45018353.02
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金
现金流出小计 417363710.40 403791353.02
筹资活动产生的现金流量净额 38881109.80 -18855353.02
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -9975816.72 -16139208.07
附注:
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资 172500000.00
以存货偿还债务融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 151190561.14 148646793.75
加:少数股东损益计提的坏帐准备 -1287965.46 1374132.85
固定资产折旧 24672691.14 8825768.01
递延资产摊销 394707.50
无形资产摊销 716947.44 716947.44
债务冲抵收益 -58851874.20 -58851874.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-169679.96
固定资产报废损失
财务费用 36394049.74 31071809.66
待摊费用 779879.82 377416.70
投资损失 -59431340.50 -63547831.16
递延投资收益 -229700405.44-229700405.44
存货的减少 -671689.18
经营性应收项目的减少 35032249.64 -20244444.66
经营性应付项目的增加 -57495536.68 -13684217.48
待处理流动资产损益 166299350.19 166299350.19
增值税增加净额 94418.54
其他 -1240239.16
经营活动产生的现金流量净额 6726124.57 -28716554.34
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 29076951.26 1748380.09
减:货币资金的期初余额 39052767.98 17887588.16
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9975816.72 -16139208.07
(所附注释是合并会计报表的组成部分)
深圳世纪星源股份有限公司合并利润及利润分配表
1997年度 单位:人民币元
利润表项目 调整前金额 调整后金额
一、主营业务收入 40768087.11 34827419.11
减:折扣与折让
主营业务收入净额 40768087.11 34827419.11
减:主务业务成本 4906282.52 2485790.77
主营业务税金及附加 2083371.38 1974275.14
二、主营业务利润 33778433.21 30367353.20
加:其他业务利润 1022050.50 1022050.50
减:营业费用 11051379.12 11051379.12
管理费用 48552046.43 37546367.08
财务费用 19723048.52 19668169.09
三、营业利润 -44525990.36 -36876511.59
加:投资收益 264086615.08 264172153.23
补贴收入
营业外收入 500928.62 441452.62
减:营业外支出 1072878.15 900406.22
加:以前年度损益调整 -63306171.14 -63306171.14
四、利润总额 155682504.05 163530516.90
减:所得税 18076.79
五、净利润 155664427.26 163530516.90
加:年初未分配利润 41699863.59 31598650.52
盈余公积转入
六、可供分配利润 197364290.85 195129167.42
减:提取法定盈余公积 15538178.88 15538178.88
提取法定公益金 7769089.44 7769089.44
七、可供股东分配的利润 174057022.53 171821899.10
减:应付优先股股利提取任意盈余公积
15538178.88 15538178.88
应付普通股股利转作股本的普通股股利
八、未分配利润 158518843.65 156283720.22
深圳世纪星源股份有限公司合并利润及利润分配表
1998年度 单位:人民币元
项目
上年累计数 本年累计数
合并数 公司数 合并数 公司数
一、主营业务收入
34827419.11 41571282.86
减:折扣与折让
主营业务收入净额
34827419.11 41571282.86
减:主务业务成本
2485790.77 3154825.23
主营业务税金及附加
1974275.14 2162870.33
二、主营业务利润
30367353.20 36253587.30
加:其他业务利润
1022050.50 553068.50 298541.72
减:营业费用
11051379.12 16484861.91
管理费用
37546367.08 -8262411.78 178168383.84 171510988.42
财务费用
19668169.09 12231851.46 38974047.77 32040888.61
三、营业利润
-36876511.59 -3416371.18 -197075164.50 -203551877.03
加:投资收益
264172153.23 230321330.62 289131745.94 293248236.60
补贴收入
营业外收入
441452.62 111995.71 59384010.88 58950614.20
减:营业外支出
900406.22 15496.74 250031.18 180.02
加:以前年度损益调整
-63306171.14 -61120612.90
四、利润总额
163530516.90 165880845.51 151190561.14 148646793.75
减:所得税
五、净利润
163530516.90 165880845.51 151190561.14 148646793.75
加:年初未分配利润
31598650.52 34414153.96 156283720.22 161449552.27
盈余公积转入六、可供分配利润
195129167.42 200294999.47 307474281.36 310096346.02
减:提取法定盈余公积
15538178.88 15538178.88 15119056.11 15119056.11
提取法定公益金
7769089.44 7769089.44 7559528.06 559528.06
七、可供股东分配的利润
171821899.10 176987731.15 284795697.19 287417761.85
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
15538178.88 15538178.88 15119056.11 15119056.11
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 34534500.00 34534500.00
八、未分配利润
156283720.22 161449552.27 235142141.08 237764205.74
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳世纪星源股份有限公司合并资产负债表
1998年12月31日 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
合并数 公司数 合并数 公司数
流动资产
货币资金
39052767.98 18724924.70 29076951.26 1748380.09
短期投资
3600.00 3600.00
应收票据
应收帐款
44665149.80 41876531.84 39593344.83 37316531.84
减:坏帐准备
11066957.94 21592175.66 9769193.82 6821194.53
应收帐款净额
33598191.86 20284356.18 29824151.01 30495337.31
预付帐
136972395.83 129035842.00 133184392.13 129228306.80
应收出口退税
其他应收款
761381505.70 556721902.40 806122182.37 736127407.65
存货
77859660.25 183644.64 78531349.43 183644.64
待摊费用
613704.69 377416.70 380282.78
待处理流动资产净损失
166299350.19 166299350.19
一年内到期的长期债券
投资流动资产合计
1215781176.50 891627436.81 1077122908.98 897783076.49
长期投资:
长期股权投资
83400659.02 653382759.16 72979017.92 825134602.81
长期债权投资
长期投资合计
83400659.02 653382759.16 72979017.92 825134602.81
固定投资:
固定资产原价
626848403.17 459160330.13 629319312.07 172112664.23
减:累计折旧
56723392.03 19336899.56 79063540.03 25411018.97
固定资产净值
570125011.14 439823430.57 550255772.04 146701645.26
固定资产清理
19498.62
在建工程
194662637.02 302414324.50
待处理固定资产净损失
固定资产合计
764807146.78 439823430.57 852670096.54 146701645.26
无形及递延资产:
无形资产
13500.00 13500.00 13500.00 13500.00
开办费
908730.06 606565.62
长期待摊费用
2102760.43 784021.16 1852960.79 67073.72
无形及递延资产合计
3024990.49 797521.16 2473026.41 80573.72
其他长期资产:
其他长期资产
42839921.01 26805000.00 44814147.67 17260000.00
资产总计
2109853893.80 2012436147.70 2050059197.52 1886959898.28
流动负债
短期借款
800965146.52 772511000.00 831383633.38 731620666.66
应付票据
54850000.00 27850000.00 27000000.00
应付帐款
2573282.37 54787.67 29661925.83 27054787.67
预收帐款
4300205.74 356170.00 4057669.69 356170.00
应付工资
应付福利费
491105.02 504229.42 154630.38 78710.16
应付股利
应交税金
2283454.88 1918659.81 2221598.87 1773392.65
其他应交款
其他应付款
54701292.80 35020856.50 40917730.93 8340780.18
预提费用
38777671.69 38007649.00 42260117.96 41283207.76
一年内到期的长期负债
10278084.00 10278084.00 10278084.00 10278084.00
其他流动负债 1428228.06
流动负债合计
969220243.02 886501436.40 987935391.04 822214027.14
长期负债:
长期借款
148000000.00 148000000.00 148000000.00 148000000.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
8000000.00 148000000.00 148000000.00 148000000.00
递延项目:
递延投资收益
229700405.44 229700405.44
负债合计
1346920648.46 1264201841.84 1135935391.04 97021027.14
所有者权益:
股本
345345000.00 345345000.00 518017500.00 518017500.00
资本公积
179189743.08 179189743.08 41051743.08 41051743.08
盈余公积
82114782.04 82114782.04 119912422.32 119912422.32
其中:公益金
16589121.66 16589121.66 24148649.72 24148649.72
未分配利润
156283720.22 141584780.74 235142141.08 237764205.74
所有者权益合计
762933245.34 748234305.86 914123806.48 916745871.14
负债及所有者权益总计
2109853893.80 2012436147.70 2050059197.52 1886959898.28
(所附注释是合并会计报表的组成部分)
深圳世纪星源股份有限公司合并资产负债表
1997年12月31日 单位:人民币元
资产 调整前金额 调整后金额
流动资产
货币资金 56506210.19 39052767.98
短期投资 3600.00 3600.00
应收票据
应收帐款 44823231.02 44665149.80
减:坏帐准备 11599792.16 11066957.94
应收帐款净额 33223438.86 33598191.86
预付帐款 136972395.83 136972395.83
应收出口退税
其他应收款 750844237.17 761381505.70
存货 77859990.25 77859660.25
待摊费用 614799.09 613704.69
待处理流动资产净损失 166299350.19 166299350.19
一年内到期的长期债券投资
应收关联企业款
应收股利
动资产合计 1222323691.58 1215781176.50
长期投资:
长期股权投资 72979017.92 83400659.02
长期债权投资
长期投资合计 72979017.92 83400659.02
固定投资:
固定资产原价 637485356.17 626848403.17
减:累计折旧 59930140.67 56723392.03
固定资产净值 577555215.50 570125011.14
固定资产清理 19498.62 19498.62
诮üこ? 194662637.02 194662637.02
待处理固定资产净损失
固定资产合计 772237351.14 764807146.78
无形及递延资产:
无形资产 2380571.58 13500.06
开办费 908730.06
递延资产 3011490.49
长期待摊费用 2102760.43
无形及递延资产合计 5392062.27 3024990.49
其他长期资产:
其他长期资产 26805000.00 42839921.01
资产总计 2099737122.71 2109853893.80
负债及股东权益
流动负债
短期借款 800965146.52 800965146.52
应付票据 54850000.00 54850000.00
应付帐款 2573282.37 2573282.37
预收帐款 4300205.74 4300205.74
应付工资
应付福利费 529137437.86 491105.02
应付股利
应交税金 2413437.86 2283454.88
其他应交税款
其他应付款 42464021.02 54701292.80
预提费用 38777671.69 38777671.69
一年内到期的长期负债 10278084.00 10278084.00
应付关联企业款
流动负债合计 957150986.97 969220243.02
长期负债:
长期借款 148000000.00 148000000.00
应付债券
长期应付款
递延投资收益 229700405.44 229700405.44
长期负债合计 377700405.44
负债合计 1334851392.41 1346920648.46
所有者权益:
股本 345345000.00 345345000.00
上级拨入资金
资本公积 179189743.08 179189743.08
盈余公积 82114782.04 82114782.04
未分配利润 158236205.18 156283720.22
所有者权益合计 764885730.30 762933245.34
负债及所有者权益总计 2099737122.71 2109853893.80
