深圳世纪星源股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。深圳大华会计师事务所为本司出具了有解释性说明的审计报告，本司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、 公司简介
1、公司法定中文名称：深圳世纪星源股份有限公司
英文名称：SHENZHEN FOUNTAIN CORPORATION
2、公司法定代表人：董事长 丁凡女士
3、公司股证事务授权代表：罗晓春先生、张永奇先生
公司董事会秘书：罗晓春先生
办公地址：深圳市人民南路发展中心大厦13楼
电话：0755—2208888 传真：0755—2207055
电子信箱：fountain@sfc.com.cn
4、公司注册地址：深圳市人民南路发展中心大厦13楼
邮政编码：518001
电子信箱：fountain@sfc.com.cn
5、公司选定《证券时报》为信息披露报纸
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置于公司总部董事会秘书处
6、公司股票在深圳证券交易所上市
股票简称：世纪星源 股票代码：0005
二、 会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要业务数据摘要（单位：万元）
利润总额： －931.19
净利润： 105.75
扣除非经常性损益后的净利润： －1,310.21
主营业务利润： 7,653.72
其他业务利润： 16.08
营业利润： －2,347.15
投资收益： －147.37
补贴收入： 0.00
营业外收支净额： 1,563.33
经营活动产生的现金流量净额： 2,030.57
现金及现金等价物净增加额： －354.67
注：非经常性损益主要包括：营业外收入、营业外支出、投资收益
涉及金额为：1650.85万元、87.52万元、－147.37万元
2、 公司近三年主要会计数据和财务指标：
2000年 1999年 1998年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(万元) 14,594.75 13,557.27 13,557.27 4,157.13 4,157.13
净利润(万元) 105.75 11,992.47 12,206.69 15,065.13 15,065.13
总资产(万元) 202,066.70 219,843.93 204,523.93 204,123.11 185,680.23
股东权益(万元) 82,458.93 101,272.80 82,829.95 90,575.37 72,132.52
每股收益(摊薄，元) 0.002 0.23 0.24 0.29 0.29
每股收益(加权，元) 0.002 0.23 0.24 0.29 0.29
扣除非经常损益后的 －0.02 －0.02 －0.01 0.18 0.18
每股收益(元)
每股净资产(元) 1.45 1.96 1.60 1.75 1.39
调整后的每股净资产(元) 1.42 1.87 1.51 1.73 1.37
每股经营活动产生的 0.04 －0.01 －0.01 0.01 0.01
现金流量净额(元)
净资产收益率(摊簿)(％) 0.13 11.84 14.74 16.63 20.89
按净利润计算的加权 0.13 12.42 15.62 18.14 23.32
净资产收益率(％)
按净利润计算的扣除 －1.25 －0.83 －0.76 11.05 14.21
非经常损益后的加权
净资产收益率(％)
3、 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》计算的净资产收益率和每股收益指标。
指标 净资产收益率(％) 每股收益(元)
项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.28 9.23 0.13 0.13
营业利润 －2.85 －2.83 －0.04 －0.04
净利润 0.13 0.13 0.002 0.002
扣除非经常性收益后的净利润 －1.26 －1.25 －0.02 －0.02
注：1公司因会计政策、会计估计变更、会计差错等，采用追溯法更正调整了1999年度会计数据
2主要财务指标的计算公式均根据年报规则计算。
3以2001年初配股后的总股本651,679,745股计算，每股收益0.0016元。
4、 报告期内股东权益变动情况： (单位：元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
518,017,500 41,051,743.08 119,748,713.80 30,144,885.02 119,336,610.23 828,299,452.13
本期增加
51,801,750 2,640,000 211,496.72 52,874.18 793,112.74 55,499,233.64
本期减少 59,209,400.25 59,209,400.25
期末数
569,819,250 43,691,743.08 119,960,210.52 30,197,759.20 60,920,322.72 824,589,285.52
变动原因
1999年度利 减免债务 从本年度利润 从本年度利润 本年度实现
润分配:每10 利息转入 中计提盈余 中计提法定的 利润(已扣除
股送1股红股 公积金 公益金 两金)以及
派送红利
三、 股本变动及股东情况
1、 股本变动情况
⑴ 股份变动情况表
数量单位：股
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计
一．尚未流通股份
1．发起人股份
266,918,382 26,691,838 293,610,220
其中：
境内法人持有股份
68,854,392 6,885,439 75,739,831
外资法人持有股份
198,063,990 19,806,399 217,870,389
2．定向法人股
5,469,603 546,960 6,016,563
尚未流通股份合计
272,387,985 27,238,798 299,626,783
二．已流通股份
境内上市的人民币普通股
245,629,515 24,562,952 270,192,467
已流通股份合计
245,629,515 24,562,952 270,192,467
三．股份总数
518,017,500 51,801,750 569,819,250
注：上述股本结构为配股前情况，配股后的最新股本结构见2001年1月18日《证券时报》上的本司股份变动公告。
⑵ 股票发行与上市情况
1 本司1997年6月28日召开的1996年度股东大会通过了每10股转增3股的公积金转增股本方案，经证券主管机关批准，已于1997年8月25日完成该公积金转增股本工作，共计动用资本公积金7969.5万元，转增7969.5万股，公司总股本亦由26565万股增至34534.5万股。
本司1998年6月28日召开的1997年度股东大会通过了每10股送1股转增4股的利润分配及资本公积金转增股本方案，经证券主管机关批准，已于1998年8月21日完成该利润分配及资本公积金转增股本工作，共送红股3453.45万股，转增13813.8万股，公司总股本亦由34534.5万股增至51801.75万股。
本司2000年6月31日召开的1999年度股东大会通过了每10股送1股派0.25元现金的分红方案，该方案已于2000年8月31日实施，共计派送红股51,801,750股，现金红利12,950,437.50元，公司总股本亦由518,017,500股增至569,819,250股。
2公司未发行内部职工股。
2、 股东情况介绍
⑴ 截止2000年12月31日，本司股东总数为150443户。
⑵ 截止2000年12月31日，本司前10名股东持股情况：
股 东 名 称 年末持股数 所占比例％ 股份增减％ 股分类型
(香港)中国投资有限公司 217,870,389 38.235％ 10％ 法人股
深圳市城建开发(集团)有限公司 40,701,375 7.143％ 10％ 法人股
深圳市国叶实业有限公司 35,038,456 6.149％ 10％ 法人股
满丰布厂 5,101,239 0.895％ 10％ 法人股
周友 1,097,030 0.193％ — 流通股
新疆新证联合信息产业发展 705,000 0.124％ — 流通股
有限公司
新疆金科电子信息开发公司 545,000 0.096％ — 流通股
深圳市生溢实业发展有限公司 545,000 0.096％ — 流通股
深圳市美芝工业公司 542,685 0.095％ 10％ 法人股
陈新 441,799 0.078％ — 流通股
注：1持股5％以上的股东中只有(香港)中国投资有限公司为本司融资需要提供了6334万股本司股份作为质押，其中5000万股已于2001年2月23日解除质押。
2前十名股东之间没有关联关系。
⑶ 持股10％以上的法人股东情况：
(香港)中国投资有限公司是一家香港注册企业，是本司唯一持股超过10％的法人股东，共持有本司法人股217,870,389股，占本司总股份的38.235％，其法定代表人为陈荣全先生，主要经营范围为投资、控股等。
⑷ 报告期内控股股东未发生变化。
四、 股东大会简介
1、 本司报告期内共召开一次股东大会，即1999年度股东大会。
该次会议的通知于2000年5月31日在《证券时报》上公布，并于2000年6月30日召开，到会股东5人，代表的股份数为267,009,882股，占本司总股份的51.54％。
2、 本次会议由北京信利律师事务所见证，并由深圳市公证处公证，经大会审议并表决通过如下决议：
1 1999年度董事会工作报告；
2 1999年度监事会工作报告；
3 1999年度利润分配方案；
4 续聘深圳大华会计师事务所负责本司2000－2001年度的审计工作议案；
5 关于补选程天寿先生为公司董事的议案；
6 关于1998年度股东大会通过的配股决议有效期延长一年的议案；
7 关于增加注册资本的议案；
8 关于修改公司章程的议案；
本次股东大会决议于2000年7月1日在《证券时报》上公告。
3、 鉴于本司原董事张洪志先生因病去逝，本次股东大会补选程天寿先生为公司董事，任期一年。
五、 董事会报告
上一年度原计划进行的项目因募集资金延期而未能完成，因此主营业务的开展未能达到预期的有效竞争规模，本报告期内，在资金紧缺的条件下，本司利用银行信贷仍然坚持进行结构调整及新业务的再造。
1、 公司业务经营情况：
⑴ 报告期内公司各项业务收入和利润的构成分别为：
酒店式公寓服务租赁收入3,562.51万元；
房地产销售收入9,430.36万元；
其它主营业务收入1,602.24万元；
实现的主营业务利润为7,653.72万元。
⑵ 主要全资附属企业及控股子公司经营业绩：
深圳世纪星源物业发展有限公司实现利润1,079.32万元；
深圳国际商务有限公司实现利润－966.60万元；
深圳华乐星苑物业管理服务有限公司实现利润－1,491.76万元；
(香港)首冠国际有限公司实现利润－985.63万元；
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司实现利润－2,592.34万元。
⑶ 公司财务状况：
1 报告期内公司总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年同期分别增长－1.2％、10.14％、－0.45％、13.9％、－99.13％。
财务状况变动主要因素：固定资产减少、增加长期借款、现金分红、主营业务收入增加、营业外收入大幅减少。
2 对深圳大华会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明：
根据财政部2000年12月29日颁发的《企业会计制度》，本司本期追溯计提固定资产减值准备122,757,643.17元，并相应调整了年初未分配利润。
⑷ 经营中出现的问题及解决方案：
结构调整及业务转型之后，公司业务竞争性需进一步加强。由于商业服务模式以及经营组织方案亦日益面临市场竞争压力，公司将加强市场策划的力度及营销业务组织的效率。
2、 公司投资情况：
1 报告期内未完成募集资金(配股募集资金完成期为2001年1月)。
2 投资1500万元参股中国技术创新公司，占该公司15％股份。相关手续正在办理中。
3 通过深圳国际商务有限公司收购深圳市新德利财经资讯技术有限公司和深圳市博经闻资讯技术有限公司。
3、 新年度业务发展计划：
新年度将加快实施募股资金使用计划中的各个项目，并着重在酒店式公寓管理服务、财经资讯数据服务、停车场服务的市场营销方面，集中资源，力争各项主营业务在年内达致有效竞争规模。
4、 董事会日常工作情况：
⑴ 报告期内董事会会议情况：
召开会议时间 决议内容
2000年1月27日 审议99年度董事会工作报告、财务审计报告、利润分配预案、
公司内部控制制度、坏帐计提方法、关于存货跌价准备计提等。
2000年8月30日 审议通过公司2000年中报及财务审计报告，关于配股复审的申请。
2000年9月15日 讨论公司整改方案。
⑵ 股东大会决议执行情况：
股东大会决议内容 执行情况
1999年度利润分配方案 已完成
续聘会计师事务所的决议 已完成
关于1998年度股东大会通过的 已完成
配股决议有效期延长一年的决议
关于补选董事的决议 已完成
关于增加注册资本的决议 已在办理
关于修改章程的决议
5、 公司管理层及员工情况：
⑴ 现任董事、监事及高级管理人员：
董事：
丁 ，女，50岁，任期由1999年5月——2001年5月；
江 津，女，39岁，任期由1999年5月——2001年5月；
陈荣全，男，52岁，任期由1999年5月——2001年5月；
欧志星，男，39岁，任期由1999年5月——2001年5月；
郑列列，男，47岁，任期由1999年5月——2001年5月；
王德军，男，37岁，任期由1999年5月——2001年5月；
纪 巍，男，34岁，任期由1999年5月——2001年5月；
刘丽萍，女，38岁，任期由1999年5月——2001年5月；
吴祥中，男，33岁，任期由1999年5月——2001年5月；
韦建诚，男，46岁，任期由1999年5月——2001年5月；
程天寿：男，33岁，任期由2000年6月——2001年5月。
监事：
谢金根，男，58岁，任期由1999年5月——2001年5月；
谢 斌，男，37岁，任期由1999年5月——2001年5月；
吕卫东，女，34岁，任期由1999年5月——2001年5月。
高级管理人员：
丁 ，女，50岁，任期由1999年5月——2001年5月；
郑列列，男，47岁，任期由1999年5月——2001年5月；
刘丽萍，女，38岁，任期由1999年5月——2001年5月；
熊金芳，女，38岁，任期由1999年5月——2001年5月；
何伊丽，女，29岁，任期由1999年5月——2001年5月；
张 耀，男，48岁，任期由1999年5月——2001年5月；
程天寿，男，33岁，任期由1999年5月——2001年5月；
纪 巍，男，34岁，任期由1999年5月——2001年5月；
吴祥中，男，33岁，任期由1999年5月——2001年5月。
注：1 报告期内，以上人员持股数未有变化(即未持有本司股份)。
2 报告期内董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为100.36万元，其中8万—9万有4人，9万—10万有5人，11万—12万有2人。另有江津、陈荣全、欧志星、王德军、谢金根、韦建诚未在公司领取薪酬。
⑵ 报告期内离任的董事：张洪志
离职原因：因病去逝
报告期内离任的监事：无
⑶ 报告期内公司总裁及董事会秘书未有变化。
⑷ 公司现有员工530人，其中：服务人员369人、技术人员85人、财务人员24人、行政人员52人，大专以上文化程度占72％，中级以上职称占19％。
6、 ⑴本年度利润分配预案：
经深圳大华会计师事务所审计，本司本年度实现净利润1,057,483.64元。根据《公司章程》的规定，提取法定盈余公积金105,748.36元，提取法定公益金52,874.18元，提取任意盈余公积金105,748.36元，剩余未分配利润793,112.74元，加年初未分配利润67,534,860.23元，本年度可分配利润为68,327,972.97元。董事会建议本年度的利润分配预案为：以2000年12月31日的总股本569,819,250股为基数，每10股送0.5股转增0.5股，派0.13元现金(含税)(以现有总股本651,679,745股为基数，则每10股送0.43719股转增0.43719股，派0.11367元)。剩余32,429,360.22元未分配利润留存至下一年度。
⑵预计公司2001年度利润分配政策：
公司2001年度拟进行1次利润分配，分配比例为不超过当年净利润的50％，分配形式采取现金与红股结合的方式，其中现金分配约占25％。
以上为公司2001年度预计的分配政策，董事会保留根据公司实际情况对该分配政策进行调整的权利。
六、 监事会报告
报告期内，监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有关规定，本着对股东负责的态度，尽职地履行了监事会的各项职责。对公司经营运作、收购及出售资产、重要投资、董事及高级管理人员履行职责情况等事项进行了监督和审查。
1、 报告期内召开会议情况：
会 议 时 间 会 议 议 题
2000年1月27日 审议99年度监事会工作报告、财务审计报告、利润分配预案、
公司内部控制制度、坏帐计提方法、关于存货跌价准备的计提等。
2000年8月30日 审议公司2000年中期财务审计报告及中报。
2000年9月15日 讨论公司整改方案。
2、 监事会对公司经营运作情况的监事意见：
⑴ 公司的决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，公司董事、经理在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；
⑵ 经审阅深圳大华会计师事务所出具的深华(2001)股审字第018号财务审计报告，该报告已真实反映了公司2000年度的财务状况和经营成果；公司计提资产减值准备的程序合法、依据充分、符合公司的实际情况；
⑶ 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致；
⑷ 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况；
⑸ 公司无重大关联交易；
⑹ 深圳大华会计师事务所对本司出具了有解释性说明的审计报告，公司董事会已对所涉及的事项作了详细说明，经审查，监事会同意董事会对该事项所作的说明。
七、 重要事项
1、 报告期内无重大诉讼及仲裁事项。
2、 报告期内公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。
3、 报告期内公司控股股东、公司总裁、董事会秘书等均没有变化。
4、 报告期内收购、出售资产情况：
1 本司与中国技术创新公司通过各自子公司联合收购深圳市博经闻资讯技术有限公司和深圳市新德利财经资讯技术有限公司全部股份；收购涉及的入股及注资总额为人民币4000万元。(见2000年5月18日的《证券时报》)
2 本司投资1500万元参股中国技术创新有限公司，占该公司15％股份，相关手续正在办理中。(见2000年12月14日的《证券时报》)
3 本司于2000年12月21日与中国信达资产管理公司深圳办事处签订《房地产买卖合同》，将东园大厦一栋和桃花园A－703房出售给对方，总价款5,800万元。 该事项已于2000年12月26日在《证券时报》上披露。
5、 报告期内公司无重大关联交易。
6、 公司与控股股东在人员、资产、财务上完全分开：
⑴公司股东大会、董事会、监事会及管理层运作正常，与控股股东在人员、资产、财务上实行了规范的“三分开”；
⑵公司高级管理人员与财务人员均是专职人员，并在上市公司领取薪酬，未在股东单位及关联公司兼职；
⑶公司资产情况完整，与控股股东不存在关联交易及同业竞争情况；
⑷公司有独立的资产处置权及独立的产、供、销系统和配套的工业产权、商标、非专利技术等无形资产；
⑸公司有独立的财务部门及财务核算体系、财务会计制度等，独立在银行开户及纳税。
7、 报告期内，公司未发生托管、承包、租赁等事项。
8、 公司续聘深圳大华会计师事务所负责本司2000年度的财务审计工作；
9、 报告期内未发生更改名称或股票简称的情况。
10、四项准备计提情况：
根据财政部2000年12月29日颁发的《企业会计制度》，调整固定资产减值准备122,757,643.17元，并追溯调整年初未分配利润。本司估计除固定资产外的其他应计提减值准备的资产的可收回价值均高于帐面成本，故未计提相应的减值准备。
11、公司及持股5％以上的股东在报告期内未有承诺事项。
12、其它重大事件：
本司于2000年12月22日与中国信达资产管理公司签订债务重组协议书，约定分期偿还所欠本金4,200万元，并根据还款情况对利息给予豁免，或相应减免，处置合计金额21,837,119.14元。
八、 财务会计报告
审 计 报 告
深华(2001)股审字第018号
中国 深圳
深圳世纪星源股份有限公司董事会暨股东:
我们接受委托,审计了后附的第2页至第33页的 贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2000年12月31日的合并资产负债表及2000年度的合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、 《股份有限公司会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到，如附注5.注释28所述， 贵公司已按财政部财会(2001)17号文，在本期追溯计提固定资产减值准备，调整了以前年度损益－122,757,643.17元，并相应调整了报告期会计报表的期初数。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元
中国 深圳 中国注册会计师 李秉心
2001年2月26日(外勤结束日)
2001年4月6日(附注9、10)
深圳世纪星源股份有限公司
合并会计报表附注
2000年度
(除另有说明，下面以人民币元表述)
附注1．公司的一般情况
本公司是经深圳市人民政府批准，于一九八七年七月三十日成立的。一九九零年二月二十六日，经中国人民银行深圳分行批准，本公司发行A股9000万股，已于深圳证券交易所上市。本公司领取企股粤深总字100456号企业法人营业执照，截止2000年12月31日，本公司的注册资本为人民币56,981.925万元。
本公司属综合性行业，主要的经营业务包括：交通运输、房地产开发、酒店管理、网络软件、商务咨询。
附注2.重要会计政策与会计估计
(1) 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2) 会计期间：
本公司采用公历期间为会计期间，即自1月1日至12月31日为一个会计期间。
(3) 记帐本位币：
本公司以人民币为记帐本位币。
(4) 记帐基础和计价原则：
本公司采用权责发生制为记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。
(5) 外币业务核算方法：
本公司涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率，期末对货币性项目按市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入本年损益。
(6) 外币会计报表的折算方法：
本公司的外币会计报表按时态法折算为人民币会计报表。
(7) 现金及现金等价物的确定标准：
本公司的现金是指：企业的库存现金及可以随时用于支付的银行存款；
现金等价物是指：企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。本公司无现金等价物。
(8) 坏帐准备核算方法：
按年末应收帐款、预付帐款及其他应收款余额(扣除应收关联企业款)之和的5％提取坏帐准备，详见附注5.注释6。
本公司确认坏帐的标准是：
a.因债务人破产或者死亡，以其资产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
b.因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
(9) 存货：
本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、库存商品、开发成本、开发产品。
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。
低值易耗品采用五五摊销法推销。
存货跌价损失准备按成本与市价孰低法分类计提，详见附注5.注释7。
(10) 短期投资：
短期投资按成本法计价。
(11) 长期投资核算方法：
长期股权投资对持股在50％以上的控股子公司和持股在20％以上(含20％)的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20％以下的联营或合营公司按成本法核算。子公司或联营公司净资产为负数时，长期投资调减为零。股权投资差额按10年摊销。
长期投资明细详见附注5.注释9。
(12)固定资产及累计折旧：
a. 本公司房屋建筑物、通用设备、运输设备、其他设备归入固定资产。
b. 固定资产按实际成本计价。
c. 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17％
通用设备 5－15年 6.33－19％
运输工具 6－13年 7.31－15.83％
其他设备 5年 19％
d. 固定资产减值准备按期末可变现净值与帐面成本孰低法分项计提，详见附注5.注释10。
(13)在建工程：
在建工程按实际成本核算反映工程成本，本期间已将为相关工程而借入的款项所应承担的利息资本化(详见附注5.注释11)，以工程完工并交付使用为在建工程确认为固定资产的时点。
本公司估计，在建工程的可收回价值高于帐面成本，故未计提在建工程减值准备，详见附注5.注释11。
(14)无形资产按实际成本入帐，其摊销期限如下：
场地使用权按50年摊销。
本公司估计，无形资产的可收回价值高于帐面成本，故未计提无形资产减值准备，详见附注5.注释12。
(15)开办费和长期待摊费用：
开办费的摊销期为5年，长期待摊费用的摊销期为5年。
(16)收入确认原则：
商品销售：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
(17)所得税的会计处理方法：
企业所得税率为15％，公司所得税采用应付税款法。
(18)合并报表的编制基础与方法：
在将本公司的控股子公司及有实质控股权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
本公司已资不抵债而停产的附属公司或联营公司，未纳入合并报表范围。本年购入的公司，购买成本与拥有购入公司权益的帐面成本之差，反映在“股权投资差额”。
纳入合并报表范围的子公司或联营公司详见附注4。
(19)股权购买日的确定方法
本公司本年度购买深圳市新德利财经资讯技术有限公司和深圳市博经闻资讯技术有限公司的股权，股权购买日依据股权转让协议并以对方收到股权转让价款及资产正式移交日确定。本公司以2000年7月12日为股权购买日，并将2000年7月12日——2000年12月31日的利润表纳入合并利润表。
(20)利润分配
本公司2000年度利润分配方案为：按净利润的10％计提法定盈余公积，按5％计提法定公益金，按10％计提任意盈余公积。根据董事会的决议，以2000年12月31日的股本为基数，每10股派现金0.13元，每10股送0.5股红股，以资本公积转增0.5股。
附注3.税项
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税。
流转税税率分别为：增值税17％、营业税5％、城建维护附加税为流转税额的1％，教育费附加为流转税额的3％。
企业所得税适用15％税率。惟本公司尚有以前期间的亏损未弥补完，本报告期尚未计提所得税。
附注4.控股子公司及合营公司
1．控股子公司
控股公司名称
注册地 注册资本 实收资本 持股比例 主要业务
深圳世纪星源物业发展有限公司
深圳市 RMB 30,000,000.00 RMB 30,000,000.00 100％ 房地产开发经营
深圳国际商务有限公司
深圳市 RMB 30,000,000.00 RMB 30,000,000.00 100％ 贸易、咨询、软件
深圳华乐星苑物业管理服务有限公司
深圳市 RMB240,000,000.00 RMB240,000,000.00 100％ 物业管理
深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司
深圳市 RMB 60,000,000.00 RMB 60,000,000.00 60％ 娱乐、旅业、餐饮
深圳市新德利财经资讯技术有限公司＊
深圳市 RMB 1,500,000.00 RMB 1,500,000.00 100％ 财经资讯服务
深圳市博经闻资讯技术有限公司＊
深圳市 RMB 2,100,000.00 RMB 2,100,000.00 100％ 财经资讯服务
深圳原丰纺织有限公司＊＊
深圳市 RMB 37,600,000.00 RMB 37,600,000.00 95％ 生产经营纺织品
(香港)首冠国际有限公司
香港 HKD 10,000.00 HKD 10,000.00 99.99％ 投资
上海大名星苑酒店有限公司＊＊＊
上海市 RMB 21,000,000.00 RMB 21,000,000.00 合作 酒店服务
Beehive Assets Limited ＊＊＊＊
BVI USD 50,000.00 USD 1.00 100％ 投资
Chancery Profit Limited ＊＊＊＊
BVI USD 50,000.00 USD 1.00 100％ 投资
Edwina Assets Limited ＊＊＊＊
BVI USD 50,000.00 USD 1.00 100％ 投资
Festoon Assets Limited ＊＊＊＊
BVI USD 50,000.00 USD 1.00 100％ 投资
Launton Profit Limited ＊＊＊＊
BVI USD 50,000.00 USD 1.00 100％ 投资
Farcor Limited ＊＊＊＊＊
香港 HKD 10,000.00 HKD 2.00 100％ 投资
Faryick Limited ＊＊＊＊＊
香港 HKD 10,000.00 HKD 2.00 100％ 投资
Finewood Limited ＊＊＊＊＊
香港 HKD 10,000.00 HKD 2.00 100％ 投资
Full Bloom Limited ＊＊＊＊＊
香港 HKD 10,000.00 HKD 2.00 100％ 投资
Jackford Limited ＊＊＊＊＊
香港 HKD 10,000.00 HKD 2.00 100％ 投资
肇庆市百灵建设有限公司＊＊＊＊＊＊
肇庆市 USD 28,000,000.00 —— 合作 房地产开发经营
＊本期新收购的子公司，收购日以后的会计报表已纳入本公司合并报表范围。
＊＊该公司已处于停产状态，本公司对之长期投资已调整为零，本期间不纳入合并报表范围。
＊＊＊该公司尚处于开业阶段，本期不纳入合并报表范围。
＊＊＊＊在英属处女岛BVI注册的、由(香港)首冠国际有限公司100％拥有的公司。
＊＊＊＊＊在香港注册的，分别由五个BVI拥有100％股份的公司。
＊＊＊＊＊＊该公司的房地产项目正在建设过程中，未纳入本期合并报表范围。
2．合营公司
联营公司名称 注册地 注册资本 实收资本 持股比例 主要业务
深圳原野时装有限公司＊
深圳市 RMB 2,270,000.00 —— 40％ 生产经营时装
＊该公司净资产为负数并处于停产状态，本公司对之长期投资已调整为零，本期间不纳入合并范围。
上述公司纳入或未纳入合并报表范围的情况详见附注2(18)、附注5.注释9。
附注5. 主要会计报表项目注释
注释1.货币资金
种类 币种 原币金额 折算汇率 期初数 期末数
现金 人民币 373,693.20 1.00 391,006.04 373,693.20
港币 15,484.08 1.07 84,286.08 16,381.01
美元 2,400.00 8.30 179,578.80 19,920.00
小计 654,870.92 409,994.21
银行存款 人民币 12,525,793.17 1.00 16,777,027.45 12,525,793.17
港币 3,297,253.08 1.07 2,251,720.28 3,527,953.49
美元 1,271,723.98 8.30 10,881,160.24 10,554,308.37
小计 29,909,907.97 26,608,055.53
其他货币资金 人民币 2,100,000.00 1.00 2,100,000.00 2,100,000.00
小计 2,100,000.00 2,100,000.00
合计 32,664,778.89 29,118,049.74
货币资金抵押或担保情况见附注7。
注释2. 短期投资
(1)
期初数 期末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 — — — —
债券投资 3,600.00 — 3,600.00 —
其他投资 — — — —
合计 3,600.00 — 3,600.00 —
(2)债券投资:
期初数 期末数
债券项目
投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备
国库券 3,600.00 3,600.00 — 3,600.00 3,600.00 —
小计 3,600.00 3,600.00 — 3,600.00 3,600.00 —
本公司根据投资成本来确定期末市价。
注释3. 应收帐款
期初数 期末数
帐龄 余额 占该帐项 余额 占该帐项
金额比例 金额比例
RMB ％ RMB ％
一年以内 — — 60,000.00 1.11
一年以上至二年以内 — — — —
二年以上至三年以内 — — — —
三年以上者 35,033,344.83 100 5,367,058.38 98.89
合计 35,033,344.83 100 5,427,058.38 100
无持股5％以上股东欠款。
本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何证据表明无法收回。
本项目期末数比期初数减少84.68％，主要是应收售楼款收回。
注释4.预付帐款
期初数 期末数
帐龄 余额 占该帐项 余额 占该帐项
金额比例 金额比例
RMB ％ RMB ％
一年以内 1,022,254.38 0.76 1,545,121.56 1.15
一年以上至二年以内 432,482.00 0.32 265,300.00 0.20
二年以上至三年以内 49,219.48 0.04 49,219.48 0.04
三年以上者＊ 133,043,750.65 98.88 133,076,232.65 98.61
合计 134,547,706.51 100 134,935,773.69 100
＊其中应收香港润涛公司及其关联公司126,654,663.97元，占本项目金额的93.54％，该款项已超过三年，系本公司重整之前遗留下来的，本公司控股股东——(香港)中国投资有限公司已向本公司贷入1.48亿的人民币借款，以担保收回此款项。
注释5.其他应收款
期初数 期末数
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
RMB ％ RMB ％
一年以内 141,371,339.07 17.51 135,312,552.59 15.60
一年以上至二年以内 4,056,194.84 0.50 74,735,752.07 8.62
二年以上至三年以内 658,892,252.36 81.60 1,399,864.15 0.16
三年以上者 3,183,936.68 0.39 655,784,605.44 75.62
合计 807,503,722.95 100 867,232,774.25 100
＊ 其中应收非关联公司往来款137,904,130.88元，占全部其他应收款总额的15.90％；应收关联公司款729,328,643.37元，占全部其他应收款总额的84.10％，详细说明见附注6。应收关联公司款包括应收肇庆项目HKD 610,523,481.60元，折RMB 653,260,125.31元，该款系为开发肇庆七星岩卫星城所代垫的费用，本公司间接拥有70％权益，系本公司于97年以拥有龙岗第二通道60％的权益换入的。香港魏理仕有限公司已按公开市价对此发展项目进行估值，本公司所占权益的价值为HKD 647,000,000.00元。
＊＊ 收购深圳市博经闻资讯技术有限公司和深圳市新德利财经资讯技术有限公司的款项，由于尚需进一步结算，暂计入本项目1140万元，详见附注8。
持股5％以上股东欠款8,908,097.77元，详见附注6。
本公司认为帐龄三年以上的其他应收款，无任何证据表明无法收回。
注释6.坏帐准备
期初数 期末数
计提基数
金额 计提比例 计提金额 金额 计提比例 计提金额
应收帐款
35,033,344.83 5％ 1,751,667.24 5,427,058.38 5％ 271,352.92
预付帐款
134,547,706.51 5％ 6,727,385.33 134,935,773.69 5％ 6,746,788.68
其他应收款
807,503,722.95 5％ 40,375,186.14 872,184,374.00 5％ 43,609,218.70
减：应收关
720,693,880.26 5％ 36,034,694.01 734,280,243.12 5％ 36,714,012.15
联企业款
合计
256,390,894.03 12,819,544.70 278,266,962.95 13,913,348.15
注释7.存货
期初数 期末数
类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 7,430,946.73 — 84,739,827.10 —
原材料 108,110.61 — 388,605.64 —
开发成本 47,286,533.24 — 67,334,344.13 —
低值易耗品 9,200,231.98 — 9,546,838.72 —
开发产品 141,916,136.54 8,042,507.74 21,611,030.57 8,042,507.74
合计 205,941,959.10 8,042,507.74 183,620,646.16 8,042,507.74
＊存货年未可变现净值按类别和市价确定。本公司开发的未售楼房按年未同类物业的市场价格来确认可变现净值。
注释8.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
报刊费 13,182.66 — 2,206.06 10,976.60
南油补漏工程 4,881.63 — 4,881.63 —
四方村给水改造 11,195.37 — 11,195.37 —
财产保险费 70,010.39 — 70,010.39 —
东园消防网改造 7,441.63 — 7,441.63 —
土地使用费 — 228,072.30 19,006.01 209,066.29
怡都维修费 46,818.75 — 46,818.75 —
合计 153,530.43 228,072.30 161,559.84 220,042.89
注释9.长期投资
(1)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
57,169,207.42 －400,000.00 1,473,704.16 55,295,503.26
长期债权投资
合 计 57,169,207.42 －400,000.00 1,473,704.16 55,295,503.26
(2)长期股权投资
a.其他股权投资
被投资单位名称
投资 期末余额 占被投资单位 初始投资金额 本期权益 累计权益 备注
期限 注册资本比例 增减额 增减额
深圳龙城星源
20年 5,000,000.00 5％ 5,000,000.00 — —
实业有限公司
澳洲牧场
— — 40％ — — — 注A
深圳原丰纺织
— — 95％ — — — 注B
有限公司
深圳光骅实业
50年 1,679,017.92 20％ 1,679,017.92 — — 注C
有限公司
深圳原野时装
— — 40％ — — — 注D
有限公司
上海大名星苑酒
18年 36,300,000.00 合作 36,300,000.00 — — 注E
店有限公司
肇庆百灵建设
50年 — 合作 — — — 注F
有限公司
小计
42,979,017.92 42,979,017.92 — —
注A：由于重组原野公司未掌握中澳绿屏公司(也称“澳洲牧场”)的财务资料及法律文件，且期限太长，1997期间对其投资已转为投资损失处理。截止2000年12月31日，本公司对其长期投资余额已调为零。
注B：深圳原丰纺织有限公司1996期间已处停产状态，准备清算，且净资产出现负数，截止2000年12月31日，本公司对其长期投资已调至零。
注C：深圳光骅实业有限公司已被深圳市工商行政管理局注销。
注D：该公司于1995年已停业，准备清算，本公司对该公司的长期投资余额已调为零。
注E：上海大名星苑酒店有限公司为本公司之间接投资公司，按合约规定从1995年开始，应每年向中方交纳利润计人民币50万元(七年后每年递增人民币10万元)，支付租赁费计人民币150万元(第二年起每年递增人民币10万元)，此项支出尚待结算。
注F：本公司属下的(香港)首冠国际有限公司于1997期间通过转让Chang Jiang Resources Co.,Limited 100％已发行股本而换入的Beehive Assets Limited、Chancery Profits Limited 、Edwina Assets Limited、Festoon Assets Limited及 Launton Profits Limited共同直接拥有的公司。五家公司共同拥有肇庆项目70％权益。购入代价为HKD 647,000,000.00，购入权益的帐面成本为HKD 610,523,481.60，差异在(香港)首冠国际有限公司报表上列为“Interest in Subsidiary”，出于稳健原则，本公司合并时，仍以帐面成本确认。
b.股权投资差额
被投资单位
初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销金额 期末余额
深圳金海滩旅游度假
14937041.58 实际投资额超过其占被 10年 14,190,189.50 1,493,704.16 2,696,485.34
俱乐部有限公司
投资公司净资产的差额
深圳市新德利财经资
－400,000.00 实际投资额超过其占被 10年 — －20,000.00 －380,000.00
讯技术有限公司、深
投资公司净资产的差额
圳市博经闻资讯技术
有限公司
小计 14,190,189.50 1,473,704.16 12,316,485.34
本公司估计，长期投资的可收回价值高于帐面成本，故未计提长期投资减值准备。
注释10.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
固定资产原值
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
604,762,766.80 7,585,774.56 36,804,400.44 575,544,140.92
通用设备 3,988,241.62 304,586.77 2,555.00 4,290,273.39
运输设备 11,897,302.67 421,500.00 4,049,985.94 8,268,816.73
其他设备 12,758,855.98 3,406,531.73 105,000.00 16,060,387.71
合计 633,407,167.07 11,718,393.06 40,961,941.38 604,163,618.75
累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 85,107,790.04 14,990,822.16 3,281,117.54 96,817,494.66
通用设备 1,481,426.32 643,991.37 121.35 2,125,296.34
运输设备 8,477,101.43 1,308,517.28 3,388,529.83 6,397,088.88
其他设备 7,873,022.86 2,061,807.16 33,815.62 9,901,014.40
合计 102,939,340.65 19,005,137.97 6,703,584.34 115,240,894.28
固定资产净值530,467,826.42 488,922,724.47
固定资产减值准备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物
122,757,643.17 — — 122,757,643.17
通用设备
运输设备
其他设备
合计 122,757,643.17 — — 122,757,643.17
固定资产净额 407,710,183.25 245,739,252.56
固定资产本期增加额中无在建工程转入，减少额中无固定资产出售。
固定资产抵押或担保情况见附注7。
固定资产减值准备按期末可变现净值与帐面成本孰低法分项计提。期末可变现净值按同类型商品的市价确定。
注释11.在建工程
工程项目名称
预算数 期初数 本期增加 本期转入 本期减少
固定资产
车港工程＊
600,000,000.00 304,469,347.70 15,810,498.81 —
华乐大厦
— (63,315.94) — —
配电工程
田贝厂房
— 4,038,486.90 265,931.42 —
改造工程
电话工程
— 704,593.00 — —
系统工程
门锁工程
— 435,450.00 — —
卫星工程
— — 152,925.00 —
南油电气工程
— — 49,037.20 —
东园大厦装修
— — 90,804.87 —
合计
600,000,000.00 309,624,561.66 16,369,197.30 —
续上表：
期末数 进度 资金
来源
车港工程＊ 320,279,846.51 80％ 自筹
华乐大厦 (63,315.94) 100％ 自筹
配电工程
田贝厂房 4,304,418.32 50％ 自筹
改造工程
电话工程 704,593.00 50％ 自筹
酒店软件 40,000.00 50％ 自筹
系统工程
门锁工程 435,450.00 50％ 自筹
卫星工程 152,925.00 50％ 自筹
南油电气工程 49,037.20 50％ 自筹
东园大厦装修 90,804.87 50％ 自筹
合计 325,993,758.96
＊ 本期根据深圳证券监督管理办公室深证办发字(2000)194号文，对“在建工程——车港工程”1995年、1996年资本化利息的帐面数进行了调整，分别调减资本化利息帐面数和2000年度的期初未分配利润，两项调减额均为30,832,980.59元。
＊＊ 车港工程中利息资本化金额73,535,144.44元,其中期初利息资本化57,724,645.63元,本期利息资本化15,810,498.81元 。工程期初成本中包含收购“车港工程”80％权益的成本107,328,000.00元。
本公司估计，在建工程的可收回价值高于帐面成本，故未计提在建工程减值准备。
注释12.无形资产
种类 原始金额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
商标权 15,900.00 15,900.00 — — 7,950.00 7,950.00
合计 15,900.00 15,900.00 — — 7,950.00 7,950.00
本公司估计，无形资产的可收回价值高于帐面成本，故未计提无形资产减值准备。
注释13.开办费
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 894,263.32 — 718,556.88 175,706.44
合计 894,263.32 — 718,556.88 175,706.44
注释14.长期待摊费用
种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
装修工程 265,066.55 — 136,947.90 128,118.65
电话安装费 132,733.20 — 72,962.00 59,771.20
地价 114,471.20 — 6,733.60 107,737.60
市话管线工程 121,248.00 — 40,416.00 80,832.00
高尔夫球会费 451,766.74 — 129,999.96 321,766.78
ISDN初装费 2,106.67 — 1,053.33 1,053.34
ASDL设备 — 3,100.00 1,550.00 1,550.00
合计 1,087,392.36 3,100.00 389,662.79 700,829.57
注释15.其他长期资产
项目 期初数 期末数
抵押定期存款 32,925,951.01 32,925,951.01
调期存款 17,850,000.00 17,850,000.00
保证金存款 22,969,354.44 22,924,907.16
合计 73,745,305.45 73,700,858.17
注释16.短期借款
期末数
借款类型 期初数 原币 人民币 到期日
银行借款
其中：抵押
390,528,000.00 RMB 20,000,000.00 20,000,000.00 2001.4.6
RMB 3,000,000.00 3,000,000.00 2000.7.29 RMB 18,000,000.00 18,000,000.00 2001.2.28
RMB 2,000,000.00 2,000,000.00 2000.6.14
RMB 10,000,000.00 10,000,000.00 2001.5.10
RMB 16,000,000.00 16,000,000.00 99.6.29
RMB 20,000,000.00 20,000,000.00 2001.3.19
HKD 35,000,000.00 37,450,000.00 2001.3.20 RMB 30,000,000.00 30,000,000.00 2000.7.16 RMB 30,000,000.00 30,000,000.00 2000.3.8 USD 7,000,000.00 58,100,000.00 99.9.21
HKD 28,000,000.00 29,960,000.00 2001.4.30
RMB 2,203,442.00 2,203,442.00 2001.3.8
RMB 8,000,000.00 8,000,000.00 2001.3.31
USD 2,000,000.00 16,600,000.00 2001.3.3
USD 1,000,000.00 8,300,000.00 2001.4.10
USD 400,000.00 3,320,000.00 2001.4.10
USD 560,000.00 4,648,000.00 2001.5.20
RMB 8,000,000.00 8,000,000.00 99.9.1
RMB 30,000,000.00 30,000,000.00 2000.1.1
USD 1,100,000.00 9,130,000.00 2001.9.20
USD 2,500,000.00 20,750,000.00 2001.2.27
RMB 8,000,000.00 8,000,000.00 2001.3.31 RMB 7,000,000.00 7,000,000.00 2001.5.26
RMB 3,000,000.00 3,000,000.00 2001.3.30
RMB 6,800,000.00 6,800,000.00 2001.5.20
USD 500,000.00 4,150,000.00 2001.5.20
RMB. 7,000,000.00 7,000,000.00 2001.11.14
RMB 32,000,000.00 ＊ 32,000,000.00
RMB 15,000,000.00 15,000,000.00 2001.11.10 USD 2,000,000.00 16,600,000.00 2001.4.10
小 计
390,528,000.00 485,011,442.00
担保
233,150,000.00 RMB 20,000,000.00 20,000,000.00 2000.7.8
RMB 10,300,000.00 10,300,000.00 2001.7.8
RMB 29,700,000.00 29,700,000.00 2000.1.29
RMB 71,800,000.00 71,800,000.00 99.7.26
RMB 37,000,000.00 37,000,000.00 2000.6.15
USD 3,500,000.00 29,050,000.00 2000.9.21
小 计 233,150,000.00 197,850,000.00
信用 129,050,000.00 —
银行借款小计752,728,000.00 682,861,442.00
其他单位借款
河南隆方科技开 38,000,000.00 RMB 36,000,000.00 36,000,000.00 99.12.21
发服务有限公司
小 计 38,000,000.00 36,000,000.00
合 计 790,728,000.00 718,861,442.00
续上表：
利率(年) 备注
银行借款
其中：抵押 4.875％ 以250万元定期存款质押
6.3525％ 以葵涌大吻堂别墅A16型5
栋,D型1栋作抵押
7.623％ 香港中国投资有限公司以所
有本公司法人股1334万股
提供质押
7.623％ 香港中国投资有限公司以所
持有本公司法人股1334万股
提供质押，2001年已偿还
7.722％ 250万美元定期存款质押
8.64％ 物业公司以华乐大厦18－19层作抵押
6.435％ 华乐大厦7－17层作抵押
浮动利率 华乐大厦7－17层作抵押
5.85％ 南油第二工业区厂房206
栋1－8层,联兴大厦中座三
楼银湖金碧苑F6上F6下华乐
大厦一层AB作抵押，2001年已偿还
7.029％ 南油第二工业区厂房206栋1－8
层,联兴大厦中座三楼银湖金碧
苑F6上F6下华乐大厦一层AB作
抵押，2001年已偿还
7.8％ 发展中心11－13层抵押，2001年已偿还
11.25％ 华乐大厦20－22、26层抵押
7.605％ 以本公司法人股1334万股作抵押
6.435％ 美元定期存单作抵押
7.875％ 物业公司以华乐大厦23－25层抵押
9.9％ 华乐大厦第四层抵押
8.625％ 以东园大厦整栋自有资产抵押
3.5％ 以人民币存款抵押
7.029％ 物业公司以景田住宅区B201－4
号作抵押，2001年已偿还
7.029％ 物业公司以景田住宅区
B201－4号作抵押
3.5％ 以人民币存款969万元抵押
8.5％ 以人民币存款1000万元抵押
6.435％ 以100万美元定期存单作质押
5.85％ 以700万人民币定期存单质押
6.435％ 以田贝3号大院1栋作抵押
6.435％ 以85万美元定期存单质押
3.5％ 以425万元人民币存款质押
8.597％ 以自有资产抵押
以自有资产抵押
7.722％ 以自有资产抵押
8.625％ 以自有资产抵押
小 计
担保 6.435％ 总公司担保
6.435％ 总公司担保
6.435％ 总公司担保，2001年已偿还
7.623％ 物业公司担保
5.85％ 物业公司担保，2001年已偿还
7.8％ 物业公司担保，2001年已偿还
小 计
信用
银行借款小计
其他单位借款
河南隆方科技开 深圳市国叶实业有限公司以持有
发服务有限公司 本公司16,334,945股法人股作质
押，2001年已偿还1200万元
小 计
合 计
＊ 系与建行(后转给中国信达资产管理公司)债务重组尚未清偿的借款，详见附注8。
注释17.应付票据
收票人 出票日期 余额 到期日
深圳世纪星源股份有限公司＊ 2000.1.17 3,500,000.00 2000.7.17
深圳世纪星源股份有限公司＊ 2000.1.19 3,500,000.00 2000.7.17
深圳国际商务有限公司＊＊ 2000.12.12 50,000,000.00 2001.6.12
合 计 57,000,000.00
＊ 系本公司下属公司向公司开具的票据，本公司已将票据向银行贴现。
＊＊ 系本公司向下属公司开具的票据，该公司已将票据向银行贴现。
无欠持本公司5％以上股份的股东单位款。本科目期末数比期初数增加1542.86％，系本期开出银行承兑汇票尚未到期兑付。
本项目期末数比期初数增加1528.57％，主要系开出银行承兑汇票。
注释18.应付帐款
期末余额60,246,363.53元，无欠持本公司5％以上股份的股东单位款。
注释19.预收帐款
期末余额50,056,600.59元，无欠持本公司5％以上股份的股东单位款。
注释20.其他应付款
期末余额62,217,041.29元，其中应付关联企业款3,739,829.29元,占全部其他应付款的6.01％,详见附注6。
占其他应付款总额10％以上(含10％)非关联公司项目的具体内容如下：
欠款单位 金额 内容
北京北辰创新高科技城 20,000,000.00 收购款
注释21.应付股利
项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
应付普通股股利
12,950,437.50 7,407,650.25 12,950,437.50 7,407,650.25
合 计 12,950,437.50 7,407,650.25 12,950,437.50 7,407,650.25
本项目期末数比期初数减少42.8％，系2000年9月实施1999年度分红派息方案支付股利。
注释22.应交税金
项目 期初数 本期应交 期末已交 期末数
增值税 (145,028.01) (89,455.70) 8,255.79 (242,739.50)
营业税 6,297,061.99 7,962,254.67 2,243,168.41 12,016,148.25
城建税 63,133.82 79,622.60 22,431.79 120,324.63
企业所得税 1,620,360.07 — — 1,620,360.07
房产税 934,398.15 2,816,334.45 284,563.48 3,466,169.12
个人所得税 50,771.64 611,957.20 561,336.95 101,391.89
印花税 33.71 16,395.52 — 16,429.23
教育费附加 －135.40 2,359.88 2,404.88 (180.40)
合 计 8,820,595.97 11,399,468.62 3,122,161.30 17,097,903.29
本项目期末数比期初数增加93.84％，主要系年末售楼收入应交营业税尚未缴纳。
注释23. 预提费用
项目 期初数 期末数
借款利息 27,525,350.44 38,234,484.24
会计师审计费 240,000.00 500,000.00
华乐大厦工程成本 6,312,038.45 4,335,860.62
怡都成本 735,997.21 735,997.21
其他 10,700.00 10,700.00
合计 34,824,086.10 43,817,042.07
注释24.长期借款
期末余额
借款单位
期初余额 原币 人民币
银行借款
抵押
— RMB 15,000,000.00 15,000,000.00
小 计
— 15,000,000.00
其他单位借款
信用＊
148,000,000.00 RMB148,000,000.00 148,000,000.00
合计 148,000,000.00 163,000,000.00
续上表：
借款单位
借款期限 年利率 备注
银行借款
抵押
2000.1.12－2002.5.10 7.722％
小 计
其他单位借款
信用＊ 3年以上 10％ 股东借款作为
债权担保
合计 148,000,000.00 163,000,000.00
＊本公司向(香港)中国投资有限公司借入人民币1.48亿元，按深圳市人民政府深府[1993]355号文规定，该借款作为承担香港润涛公司及其关联公司对本公司清偿1.05亿元债务的担保，该款项借入时，根据协议规定，按年利率10％计息。
注释25.股本
项目
期初余额 本期增加 期末余额
配股额 送股额 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
266918382.00 — 26691838.00 — — 26691838.00 93,610,220.00
其中：国家股持有股份
境内法人持有股份
68,854,392.00 — 6,885,439.00 — — 6,885,439.00 75,739,831.00
外资法人持有股份
198,063,990.00 — 19,806,399.00 — — 19,806,399.00 217,870,389.00
其他
2.募集法人股
5,469,603.00 — 546,960.00 — — 546,960.00 6,016,563.00
3.内部职工股 —
4.优先股或其他
小计
272,387,985.00 — 27,238,798.00 — — 27,238,798.00 299,626,783.00
二、已流通股份
1.境内上市的
245,629,515.00 — 24562,952.00 — — 24,562,952.00 270,192,467.00
人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
小计
245,629,515.00 — 24,562,952.00 — — 24,562,952.00 270,192,467.00
合计
518,017,500.00 — 51,801,750.00 — — 51,801,750.00 569,819,250.00
＊ 本期增加系根据星源董字[2000]5号董事会决议和2000年度股东大会决议，于2000年9月实施1999年度利润分配的分红派息方案，每10股送1股红股，共计派送红股51,801,750股，以未分配利润51,801,750.00元转增股本。
＊＊ 本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字(98)第007号验资报告验证。
注释26.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 31,432,769.16 — — 31,432,769.16
资产评估增值 9,618,973.92 — — 9,618,973.92
其他资本公积转入 — 2,640,000.00 — 2,640,000.00
合计 41,051,743.08 2,640,000.00 — 43,691,743.08
＊ 本期资本公积增加是依据本公司与中国信达资产管理公司深圳办事处签订的《债务重组协议书》，将予以免除的1999年部分借款利息264万元转入。
注释27.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 60,289,770.04 105,748.36 — 60,395,518.40
公益金 30,144,885.02 52,874.18 — 30,197,759.20
任意盈余公积 59,458,943.76 105,748.36 — 59,564,692.12
合计 149,893,598.82 264,370.90 — 150,157,969.72
＊ 本公司根据董事会决议，对2000年度净利润按10％提取法定盈余公积105,748.36元，按5％提取法定公益金52,874.18元，按10％提取任意盈余公积105,748.36元。
注释28.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
119,336,610.23 1,057,483.64 59,473,771.15 60,920,322.72
＊ 年初未分配利润与上年会计报表年末未分配利润的差异－184,428,558.10元，系调整以前年度损益及根据财政部2000年12月29日颁发的《企业会计制度》追溯调整固定资产减值准备所致，调整内容如下：
调整原因 调整科目 金额
调整95、96年车港资本化利息 在建工程 －30,832,980.59
计提应付中投95、96年借款利息 其他应付款 －29,600,000.00
买主退房冲减以前期间收入 其他应付款 －795,395.20
买主退房冲减以前期间成本 开发产品 390,650.00
补缴98年房产税等 应交税金 －833,189.14
计提固定资产减值准备 固定资产减值准备 －122,757,643.17
合计 －184,428,558.10
＊＊ 本期根据星源董字[2000]5号董事会决议和2000年度股东大会决议，于2000年9月实施1999年度利润分配的分红派息方案，每10股送1股红股，共计派送红股51,801,750股，以未分配利润51,801,750.00元转增股本。
＊＊＊ 根据董事会决议，本公司拟每10股派送现金0.13元，派送红股0.5股，以资本公积转增0.5股。
本项目期末数比期初数减少48.95％，主要系本年度实施1999年度分红派息方案所致。
注释29.主营业务收入与成本
上期数 本期数
主营业务项目分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁收入 34,600,132.57 4,237,048.95 35,621,510.85 4,111,256.11
房地产销售 89,626,072.67 48,657,655.61 94,303,564.52 44,857,564.68
水电费收入 8,661,365.18 8,551,676.83 12,409,001.05 12,268,984.80
其他收入 2,685,161.83 — 3,613,422.93 —
合 计 135,572,732.25 61,446,381.39 145,947,499.35 61,237,805.59
注释30.主营业务税金及附加
税 种 上期数 本期数
营业税 6,868,308.88 8,089,211.34
城市维护建设税 68,683.11 80,892.13
教育费附加 — 2,359.88
合 计 6,936,991.99 8,172,463.35
注释31.其他业务利润
上期数 本期数
其他业务类别
其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润
怡都更名费收入
5,000.00 — 5,000.00 — — —
停车场收入
175,134.00 8,844.27 166,289.73 169,307.00 8,530.33 160,776.67
会籍转让费收入
500.00 — 500.00 — —
合 计
180634.00 8,844.27 171,789.73 169,307.00 8,530.33 160,776.67
注释32.管理费用
本项目本期数比上期数增加236.12％，主要是本公司下属控股子公司深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司本年业务量增大，管理费用相应增加。
注释33.财务费用
项目 上期数 本期数
利息支出 32,339,951.55 40,080,020.21
减:利息收入 1,709,807.39 4,217,532.86
汇兑损失 122,576.84 155,809.79
减:汇兑收益 1,089.58 735.88
其他 123,474.75 241,790.51
合计 30,875,106.17 36,259,351.77
注释34.投资收益
类别 上期数 本期数
股权投资差额摊销＊ －746,852.08 －1,473,704.16
股权转让收益 －201,385.47 —
合计 －948,237.55 －1,473,704.16
＊ 本期股权投资差额摊销系摊销对深圳金海滩旅游俱乐部有限公司的股权投资差额－1,493,704.16元及摊销对深圳市新德利财经资讯技术有限公司和深圳市博经闻资讯技术有限公司的股权投资差额20,000.00元。
注释35.营业外收支
1.营业外收入
收入项目 上期数 本期数
罚款收入 98,035.99 —
滞纳金收入 — 50,454.53
债务冲抵收益 117,703,748.37 —
龙城股权转让违约金 3,796,650.00 2,884,093.00
处理长期挂帐债务 10,278,084.00 —
赔偿金收入 — 438,160.05
东园大厦租金 — 11,425,929.15
其他 51,029.18 1,709,909.73
合 计 131,927,547.54 16,508,546.46
本期营业外收入比上期减少87.49％，主要系上年取得债务冲抵收益。
2.营业外支出
支出项目 上期数 本期数
罚款支出 57,624.56 14,276.37
固定资产清理支出 — 486,190.52
滞纳金支出 468.08 20,574.41
其他 43,236.48 354,194.58
合 计 101,329.12 875,235.88
注释36.所得税
本公司因尚有以前期间的亏损未弥补完，本报告期尚未计提所得税。
注释37.少数股东损益
本项目本期数比上期数减少182.09％，主要是本公司下属控股子公司深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司本年亏损。
注释38.其他与经营活动有关的现金
项目 现金流量
收到的其他与经营活动有关的现金
收到往来款项 151,324,272.94
营业外收入 18,608.39
其他 8,995,203.62
小 计 160,338,084.95
支付的其他与经营活动有关的现金
管理费用 9,789,119.46
支付往来款项 116,311,301.65
财务费用 2,604,685.26
其他支出 7,188,851.16
小 计 135,893,957.53
合 计 24,444,127.42
注释39.其他与投资活动有关的现金
项目 现金流量
收到的其他与投资活动有关的现金
利息收入 49,262.02
合 计 49,262.02
注释40.其他与筹资活动有关的现金
项目 现金流量
收到的其他与筹资活动有关的现金
银谢闫碧质杖? 50,000,000.00
收到北辰创新高科技城收购款 20,000,000.00
其他 7,410,447.38
合 计 77,410,447.38
注释41.母公司会计报表主要项目注释
1． 长期投资
（1）.
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 732,575,788.66 — 10,251,324.49 722,324,464.17
长期债权投资 — — — —
合计 732,575,788.66 — 10,251,324.49 722,324,464.17
（2）长期股权投资
a. 其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 期末余额 占被投资单位注册资本比例
深圳光骅实业有限公司 50年 1,679,017.92 20％
深圳世纪星源物业发展有限公司 111,127,767.60 100％
深圳国际商务有限公司 — 100％ 深圳华乐星苑公寓管理服务有限公司 109,147,452.84 75％
深圳龙城星源实业有限公司 20年 5,000,000.00 5％ （香港）首冠国际有限公司 495,370,225.81 99.99％ 小计 722,324,464.17
续上表：
被投资单位名称
初始投资金额 本期权益增减额 累计权益增减额
深圳光骅实业有限公司 1,679,017.92 — —
深圳世纪星源物业发展有限公司
123,874,816.31 10,793,157.92 －12,747,048.71
深圳国际商务有限公司 30,000,000.00 — －30,000,000.00
深圳华乐星苑公寓管理服务有限公司
180,000,000.00 －11,188,201.47 －70,852,547.16
深圳龙城星源实业有限公司5,000,000.00 — —
（香港）首冠国际有限公司 10,700.00 －9,856,280.94 495,359,525.81
小计 340,564,534.23 －10,251,324.49 381,759,929.94
长期投资占净资产的比例为85.52％。
2． 投资收益
类别 上期数 本期数
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 21,317,256.98 －10,251,324.49
合计 21,317,256.98 －10,251,324.49
3． 主营业务收入与成本
上期数 本期数
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产销售 — — 95,321,480.00 31,827,745.12
合 计 — — 95,321,480.00 31,827,745.12
附注6.关联公司的交易与往来
(1) 本公司的关联公司名称及其关系列示如下:
关联公司名称 与本公司的关系
香港中国投资有限公司 本公司的控股公司
深圳原丰纺织有限公司 本公司的子公司
深圳原野时装有限公司 本公司的子公司
深圳龙城星源实业有限公司 本公司的联营公司
上海大名星苑酒店有限公司 本公司的子公司
深圳光骅实业有限公司 本公司的联营公司
原野酒家 本公司下属子公司的子公司
肇庆市百灵建设有限公司 本公司的合营公司
深圳市新德利财经资讯技术有限公司 本公司下属子公司的子公司
深圳市博经闻资讯技术有限公司 本公司下属子公司的子公司
(2) 关联公司交易
A.1993年原野公司重组时,本公司的控股公司——香港中国投资有限公司为香港润涛及其关联公司的债务清理设有担保，向本公司贷入1.48亿元人民币，约定利率10％。
B．本公司1997年肇庆项目代垫了HKD610,523,481.00元的开发费用。
C．本公司与关联公司之间未存在固定资产、存货买卖等交易。
(3)关联公司往来
往来项目
关联公司名称 经济内容 期末数 期初数
其他应收款
香港中国投资有限公司 代垫款 8,908,097.77 8,891,437.80
上海大名星苑酒店有限公司 代垫款 66,021,794.24 56,452,843.76
深圳光骅实业有限公司 代垫款 12,020.00 21,920.00
原野酒家 代垫款 376,916.58 376,916.58
深圳龙城星源实业有限公司 代垫款 337,154.19 337,154.19
深圳原丰纺织有限公司 代还借款,往来款 410,535.28 410,535.28
深圳龙城星源会所餐厅 代垫款 — 942,947.34
深圳东海岸投资发展有限公司 代垫款 2,000.00 —
肇庆市百灵建设有限公司 代垫款 653,260,125.31 653,260,125.31
小 计 729,328,643.37 720,693,880.26
其他应付款
香港中国投资有限公司 借款利息 — 29,600,000.00
深圳光骅实业有限公司 代垫款 3,517,095.38 3,517,095.38
原野酒家 代垫款 204,781.91 204,781.91
运输公司 代垫款 17,952.00 —
小 计 3,739,829.29 33,321,877.29
长期借款
香港中国投资有限公司 借款 148,000,000.00 148,000,000.00
附注7.或有事项
1． 或有损失
截止2000年12月31日，本公司原野时期遗留三年以上的债权计人民币126,654,663.97元，除应收润涛公司及关联公司的1.05亿元债权设有担保外，其余发生损失的可能性较大。
2．资产抵押及担保事项
项 目
涉及金额 影响 性质
华乐大厦7－17层
57,450,000.00 向中国银行深圳市分行贷款 港币3500万 贷款抵押
人民币2000万
景田住宅区B201－4号
38,000,000.00 向交通银行东兴支行贷款 人民币3800万 贷款抵押
人民币存款
4,648,000.00 向广发行田贝支行贷款 美元56万 质押
华乐大厦第4层
8,300,000.00 向广发行田贝支行贷款 美元100万 抵押
发展中心11－13层
58,100,000.00 向农行深圳分行营业部贷款 美元700万 抵押
华乐大厦18－19层
16,000,000.00 向建行蛇口支行贷款 人民币1,600万 抵押
华乐大厦20、21、
29,960,000.00 向深圳发展银行南头支行贷款 港币2,800万 抵押
22、26层
100万美元定期存单
8,000,000.00 向招商雅园办支行贷款 人民币800万 抵押
250万美元定期存单
20,000,000.00 向工行深东支行贷款 人民币2000万 抵押
南油四方楼单身宿舍
30,000,000.00 向农行深圳分行营业部贷款 人民币3000万 抵押
13座、南油第二工业
区205栋1－8层厂房、
南油东滨住宅13区14栋
南油第二工业区厂房
30,000,000.00 向农行深圳分行营业部贷款 人民币3000万 抵押
206栋1－8层,联兴大厦
中座三楼,银湖路华乐
大厦一层A、B
华乐大厦23、24、25层
16,600,000.00 向招行雅园支行贷款 美元200万 抵押
人民币存款
4,150,000.00 向广发行田贝支行贷款 美元50万 质押
人民币存款
9,690,000.00 向广发行田贝支行贷款 美元110万 抵押
人民币存款
7,000,000.00 向招行雅园支行贷款 人民币700万 抵押
罗湖区文锦北路田
15,538,723.00 向深圳发展银行福田支行贷款 人民币300万 抵押
贝3号大院1栋
人民币存款
10,000,000.00 向招行雅园支行贷款 美元250万 抵押
人民币存款
USD 850,000.00 向广发行上步支行贷款 人民币680万 抵押
人民币存款
USD1,000,000.00 向招行雅园支行贷款 人民币800万 抵押
人民币存款
USD2,500,000.00 向工行深东支行贷款 人民币1000万 质押
葵涌大吻堂别墅
3,000,000.00 向建行市分行上步支行贷款 人民币300万 抵押
A16型、5栋D型1栋
葵涌大吻堂607m2别
4,000,000.00 向深圳市葵涌农村信用合作社贷款 人民币400万 抵押
墅及901.8m2会所
葵涌镇溪涌村大吻
HKD5,000,000.00 为丰隆集团有限公司抵押向广东 港币500万 抵押
堂地段土地使用权 发展银行深圳分行营业部贷款
港币500万元
为上海大名星苑酒
20,000,000.00 为上海大名星苑酒店有限公司 人民币2,000万 担保
店有限公司担保 担保向招行上海分行贷款
为北京北辰创新高
40,000,000.00 为北京北辰创新高科技城担保 人民币4,000万 担保
科技城担保 向工行北京分行朝阳支行贷款
3．未完诉讼
（1）广发行500万元港币借款诉讼案
本公司下属深圳金海滩旅游度假俱乐部有限公司（以下简称“金海滩”）于1997年8月29日与丰隆集团有限公司（以下简称“丰隆公司”）及广东发展银行深圳分行营业部签订借款合同，以其拥有的葵涌镇溪涌村大吻堂地段的土地使用权为丰隆公司借款港币500万元作抵押。因丰隆公司逾期未还，经深圳市中级人民法院（2000）深中法经调初字第14号民事判决书判决，金海滩承担抵押担保责任，依法承担500万元港币贷款本金及98年4月21日之后的未付利息及逾期利息的偿还责任。
根据（2000）法封字第447号查封令，法院依法查封了葵涌镇溪涌村大吻堂地段（宗地号G11504－1（4））的土地使用权，并依法拍卖金海滩拥有的A1A6、A1B7两栋别墅以偿还债务。截止报告日，本公司以拍卖价款4,810,050.00元代丰隆公司偿还了部分债务。截止报告日，本案尚未了结。
（2）达源公司货款诉讼案
金海滩欠深圳市达源服务有限公司水电器材商场水管款82,000.00元及利息一案，经深圳市罗湖区人民法院（1999）深罗法经二字第497号民事判决书判决，金海滩应偿还货款本金82,000.00元及99年7月16日起按同期银行贷款利率计算的利息。截止报告日，本案尚未了结。
附注8.重大事项
1． 股权收购
本公司于2000年4月13日与中国技术创新公司（以下简称“中创公司”）签订联合收购协议书，拟联合收购深圳市博经闻资讯技术有限公司（以下简称“博经闻公司”）、深圳市新德利财经资讯技术有限公司（以下简称“新德利公司”）股权，并由本公司代表其完成股权收购的法律手续。收购后本公司将占被收购公司的51％股份及其相应权益，中创公司将占49％的股份及其相应权益。
根据上述协议约定事项，本公司下属子公司深圳国际商务有限公司（以下简称“国际商务公司”）与博经闻公司新德利公司及有关各方签订了协议书，拟以人民币4000万元收购并注资上述两公司。
2000年6月末，国际商务公司及本公司另一下属公司深圳世纪星源物业发展有限公司与博经闻公司、新德利公司的原股东已签订了《股权转让协议书》，以人民币360万元收购两公司100％的股权。2000年7月12日，本公司正式收购两公司100％的股权，并将两公司纳入合并报表范围。
截止报告日，本公司已注入被收购公司并支付给深圳市傲衡实业发展有限公司人民币1500万元。惟有关收购价款事项尚需与对方进一步结算，本公司仅按《股权转让协议书》中规定的收购款360万元确认为长期投资，对差额1140万元暂列“其他应收款”。
2． 债务重组
本公司于2000年12月22日与中国信达资产管理公司深圳办事处（以下简称“信达公司”）签订《债务重组协议书》，约定如下事项：截止1999年9月20日，本公司欠信达公司债务合计人民币113,012,731.03元，其中本金100,000,000.00元，利息13,012,731.03元。该笔债务系由中国建议银行深圳市分行南山支行转给信达公司。截止2000年12月31日，新增利息8,824,388.11元。本公司应于2000年12月27日前偿还欠对方的1000万元债务本金，在上述条件下，免除本公司欠对方的借款本金人民币1亿元及99年9月21日之后的利息。同时，对方承诺向上级部门请示给予本公司免除该借款截止99年9月20日之前的利息债务13,012,731.03元。
本公司已对上述事项作了相应的帐务处理，经豁免的1999年应付利息部分2,640,000.00元已计入资本公积。截止2000年12月31日，本公司尚欠中国信达资产管理公司借款本金人民币3200万元及预提利息13,012,731.03元。
3．房地产销售
本公司于2000年12月21日与中国信达资产管理公司深圳办事处签订《房地产买卖合同》，将东园大厦一栋和桃花园A－703房出售给对方，分别作价5785万元和15万元，总价款5800万元从本公司欠对方的款项中抵扣。
上述业务产生主营业务利润约3262万元。
附注9.资产负债表日后事项
1． 偿还信达公司借款
本公司于2001年2月5日，以现金偿还中国信达资产管理公司借款本金人民币1100元。截止2001年4月6日，本公司尚欠中国信达资产管理公司借款本金人民币2100万元及利息13,012,731.03元。
2． 配股事项
本公司的配股方案经1998年度及1999年度股东大会通过，中国证券监督管理委员会证监公司字[2000〗176号文批复，共配售8,186.0495万股普通股，其中向社会法人股股东配售817.1640万股，向社会公众股股东配售7,368.8855万股。配股方案于2000年12月实施，配股募集资金394,637,532.14元已于2001年1月11日全部到位。本公司变更后的注册资本为人民币651,679,745.00元，业经深圳大华会计师事务所以深华验字（2001）第008号验资报告验证。
3．《企业会计制度》的影响
根据财政部财会[2001〗17号文件，本公司于2001年1月1日起执行《企业会计制度》，要求对无形资产、固定资产、委托贷款、在建工程计提减值准备并进行追溯调整，由此导致所采用的会计政策发生变更。本公司估计截止2000年12月31日，固定资产发生减值122,757,643.17元，本报表已补提固定资产减值准备，并追溯调整以前年度报表项目。本公司估计除固定资产外的其他应计提减值准备的资产的可收回价值均高于账面成本，故未计提相应的减值准备。
4．2000年12月31日到期贷款的归还情况
截止2001年4月6日，本公司共归还2000年12月31日已到期的贷款23,585万元。
附注10.最近三年会计报表调整前后的有关数据和指标说明
根据《企业会计制度》的规定，本公司对期末固定资产可变现净值和帐面成本的差额计提了固定资产减值准备，并追溯调整前三年会计报表，同时对以前年度损益调整内容追溯调整以前年度会计报表，调整前后的相关数据和指标说明如下：
项 目 2000年 1999年 1998年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入（万元）
14,594.75 13,557.27 13,557.27 4,157.13 4,157.13
净利润（万元） 105.75 11,992.47 12,206.69 15,065.13 15,065.13
总资产（万元）202,066.70 219,843.93 204,523.93 204,123.11 185,680.25
股东权益（万元）82458.93 101,272.80 82,829.95 90,575.37 72,132.52
按主营业务利润计算
的每股收益（元）
摊簿 0.13 0.13 0.13 0.07 0.07
加权 0.13 0.13 0.13 0.07 0.07
按营业利润计算
的每股收益（元）
摊簿 －0.04 0.006 0.006 －0.38 －0.38
加权 －0.04 0.006 0.006 －0.38 －0.38
按净利润计算的
每股收益（元）
摊簿 0.002 0.23 0.24 0.29 0.29
加权 0.002 0.23 0.24 0.29 0.29
扣除非经常性损益后
的每股收益（元）
摊簿 －0.02 －0.02 －0.01 0.18 0.18
加权 －0.02 －0.02 －0.01 0.18 0.18
每股净资产（元） 1.45 1.96 1.60 1.75 1.39
调整后的每股净资产（元）
1.42 1.87 1.51 1.73 1.37
每股经营活动产生的
现金流量净额（元） 0.04 －0.01 －0.01 0.01 0.01
按主营业务利润计算
的净资产收益率（％）
摊簿 9.28 6.63 8.11 3.94 4.95
加权 9.23 6.96 8.60 4.30 5.53
按营业利润计算的
净资产收益率（％）
摊簿 －2.85 0.33 0.66 －21.82 －27.39
加权 －2.83 0.34 0.70 －23.80 －30.59
按净利润计算的
净资产收益率（％）
摊簿 0.13 11.84 14.74 16.63 20.89
加权 0.13 12.42 15.62 18.14 23.32
扣除非经常性损益后
的净资产收益率（％）
摊簿 －1.26 －0.80 －0.71 10.14 12.73
加权 －1.25 －0.83 －0.76 11.05 14.21
附注11.会计报表之批准
本公司董事会己于2001年4月6日批准2000年度会计报表。
九、 公司的其他有关资料
1、 本司在深圳市工商行政管理局注册登记；
2、 企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第100456号
3、 税务登记号码：粤税列字440301930101932
4、 本司未流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司
5、 本司聘请的会计师事务所：深圳大华会计师事务所
办公地址：深圳市华强北路3号深纺大厦C座西门四楼
十、 备查文件
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报告；
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
深圳世纪星源股份有限公司董事会
二OO一年四月七日
深圳世纪星源股份有限公司
合并资产负债表
2000年12月31日 单位：人民币元
期初数
资产 合并数 公司数
流动资产：
货币资金 32664778.89 4828772.83
短期投资 3600
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 3600
应收票据 3500000
应收股利
应收利息
应收帐款 35033344.83 32756531.84
其它应收款 807503722.95 721963130.32
减：坏帐准备 12819544.7 8504153.56
应收帐款净额 829717523.08 746215508.6
预付帐款 134547706.51 129228306.8
应收补贴款
存货 205941959.1 183644.64
减：存货跌价准备 8042507.74
存货净额 197899451.36 183644.64
待摊费用 153530.43
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1194986590.27 883956232.87
长期投资：
长期股权投资 57169207.42 732575788.66
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 57169207.42 732575788.66
减：长期投资减值准备
长期投资净额 57169207.42 732575788.66
其中：合并价差 14190189.5
股权投资差额 14190189.5
固定资产：
固定资产原值 633407167.07 172258985.33
减：累计折旧 225696983.82 68661113.76
固定资产净值 407710183.25 103597871.57
工程物资
在建工程 309624561.66
固定资产清理
待处理固定资产净损失 5945.56
固定资产合计 717340690.47 103597871.57
无形及其它资产：
无形资产 15900 15900
开办费 894263.32
长期待摊费用 1087392.36 2106.67
其它长期资产 73745305.45 16460000
无形资产及其它资产合计 75742861.13 16478006.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 2045239349.29 1736607899.77
流动负债：
短期借款 790728000 662898000
应付票据 3500000
应付帐款 62504177.04 54787.67
预收帐款 53103019.98 356170
代销商品款
应付工资 2400
应付福利费 -43681.39 -114134.51
应付股利 12950437.5 12950437.5
应付税金 8820595.97 1785657
其它应交款
其它应付款 75870168.51 37559190.03
应付短期债券
预提费用 34824086.1 34435643.64
一年内到期的长期负债
