深圳市振业(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称
中文名称:深圳市振业(集团)股份有限公司
英文名称:SHENZHEN ZHENYE(GROUP) CO.,LTD.
2、公司法定代表人:范明月
3、公司董事会秘书:李富川
股证事务代表:李红光 杜汛
联系地址:深圳市宝安南路振业大厦30层董事会办公室
电 话:(0755)5863061
传 真:(0755)5863012
4、注册及办公地址:深圳市宝安南路振业大厦29-32层
邮政编码:518008
公司电子信箱:szzygp@sz.gd.cninfo.net
5、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深振业A
股票代码:0006
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现利润情况(单位:元)
利润总额 141,180,849.20
其中:净利润 93,675,910.00
扣除非经常性损益后的净利润 83,274,617.12
主营业务利润 273,567,573.96
其他业务利润 10,272,180.55
营业利润 108,817,246.49
投资收益 5,545,162.19
补贴收入 8,334,800.00
营业外收支净额 18,483,640.52
经营活动产生的现金流量净额 146,737,594.91
现金及现金等价物净增加额 28,765,308.63
注:以上数据以合并会计报表数计算填列。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标:
项目 1999年 1998年
追溯调整后 追溯调整前
1997年
追溯调整后 追溯调整前
主营业务收入(元)
1942494245.51 1630072030.83 1641848945.36 1304272889.19 1304272889.19
净利润(元) 93675910.00 121091829.44 117895694.72
44232521.65 117450607.21
总资产(元) 3495369520.24 3219728682.21 3385797768.44
2788642260.84 2899549948.02
股东权益(元) 1059305251.65 990998504.75 1098700057.21
958304603.13 1031522688.69
每股收益(元) 0.369 0.478 0.465
0.192 0.509
扣除非经常性损益后的
每股收益(元) 0.328 0.443 0.43
0.192 0.509
每股净资产(元) 4.18 3.91 4.33
4.16 4.47
调整后的每股净资产(元) 3.81 3.32 3.74
3.50 3.81
每股经营活动中产生的
现金流量净额(元) 0.579 0.47 0.47
净资产收益率(％) 8.84 12.22 10.73
4.62 11.39
注:以上数据以合并会计报表数计算填列。
各财务指标计算公式为:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况如下(单位:元):
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
253591631.00 595184014.32 164285037.24 29442715.36 -22072177.81 990988504.75
本期增加 21481119.66 7160373.22
93675910.00 115157029.66
本期减少
46840282.76 46840282.76
期末数
253591631.00 595184014.32 185766156.90 36603088.58
24763449.43 1059305251.65
变动原因 本年度利润计提 本年度利润计提 本年度利润留存 本年度利润留存
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,股东数量情况如下:
股东总数:134,445户
其中:法人股东5户,社会公众股东134,440户。
2、公司前十名股东持股情况(截止1999年12月31日)
股东名称 年末持 持股比例
股数(股)
深圳市建设投资控股公司 71,068,475 28.02％
深圳市长城地产(集团)股份有限公司 12,533,078 4.94％
深圳市建筑机械动力公司 7,597,525 3.00％
深圳市第五建筑工程公司 3,646,242 1.44％
泰和证券投资基金 1,749,890 0.69％
深圳市深安企业股份有限公司 939,271 0.37％
国泰证券有限公司郑州营业部 573,448 0.23％
刘俊芳 542,723 0.21％
陆文华 368,500 0.15％
同益证券投资基金 365,000 0.14％
合 计 99,384,152 39.19％
注1:我公司前十名股东所持股份报告期内无质押或冻结情况。
注2:表中所列示的前10名大股东中,深圳市建设投资控股公司、深圳市长城地产(集团)股份有限公司(长城地产)、深圳市建筑机械动力公司(动力公司)、深圳市第五建筑工程公司(五建公司)、 深圳市深安企业股份有限公司(深安公司)系本公司法人股东。 其中动力公司是深圳市建设投资控股公司的全资子公司,长城地产、 深安公司是建设投资控股公司控股的下属公司, 五建公司是长城地产控股的下属公司; 其余股东所持有的股份均为社会公众股,本年度增减部分系二级市场交易所致。
3、深圳市建设投资控股公司是代表国家持有我公司股份的单位,亦是我公司唯一持股10％以上的股东。 该公司的经营范围是国有资产经营, 法定代表人为张宝。报告期内该公司持股数没有变化。
四、股东大会简介
我公司1999年度股东大会于1999年5月20日在本公司会议室召开,有关决议公告刊登于5月21日的《证券时报》和《中国证券报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
我公司是以房地产开发和建筑施工为主导产业, 兼营物业管理、建材工业的大型企业集团。1999年, 公司实现主营业务收入194,249万元,较去年增长19.17 ％。实现净利润9,368万元,每股收益0.369元, 净资产收益率为8.84％。截止1999年12月31日,公司总资产达到349,537万元,净资产达到105,931万元。
1、房地产开发与销售方面,公司全面推行规模化、品牌化战略,全面动工开发翠海花园和星海名城, 首期共推出20多万平方米住宅。通过国际招标, 选择香港何显毅设计事务所、 美国易道公司等国际知名公司合作,引入先进的开发经营理念, 全面提高开发水平与档次。另外,公司还采取果断措施,积极处理积压楼盘, 完成销售面积3.2万平方米,总销售率达到96％,实现合同金额1.7亿元。
2、建筑施工方面,特皓、建业两公司努力提高技术水平,深化工程项目管理,加大应收帐款追收工作力度,经营状况不断改善。1999年, 两公司分别实现主营业务收入75,898万元和92,912万元,实现净利润3230 万元和3605万元。 特皓公司连续第三年荣获“中国建筑工程鲁班奖”,并被评为全国建筑安全生产先进集体; 建业公司荣获深圳市首次颁发的“金牛奖”, 被评为全国建筑系统百家最佳经营企业第34名。 建业公司还充分利用自身的建材业优势,积极引进高新技术, 加大新型建材生产比重,形成新的拳头产品,取得较好效益。
3、公司所属大厦公司和物业公司强化专业分工,在积极开发经营自有物业的同时,努力组建规模化、 专业化的物业管理体系,全年实现利润总额合计1,858万元。董酒集团通过强化内部改革与管理, 根据市场需求积极调整营销策略,取得了良好效果,全年实现销售收入7,434万元。
4、经营中出现的问题与困难及解决方案
市场竞争日益激烈,需求转换迅速,供求严重失衡,房地产开发难度越来越大;建筑施工力量未能充分利用,应收工程款数额较大, 这些因素都影响了公司的正常经营。对此,公司将推行名牌精品战略,提高品牌竞争力,顺应市场需求,加强销售工作, 保证房地产主业稳定发展;严抓施工管理,巩固施工品牌优势, 增强市场开拓能力和竞争能力,千方百计承揽施工任务, 加大应收帐款的追收力度,盘活存量资产,提高效益。
(二)公司财务状况
1999年度,公司总资产增加到349,537万元,比上年增长8.56％,主要系公司经营规模扩大所致; 股东权益为105,931万元,比上年增长6.89％,主要系净利润留存所致;主营业务利润27,357万元,比上年减少12.18％,主要系房地产业务占比减少所致;实现净利润9,368万元,比上年减少22.64％,主要系主营业务利润减少所致;长期负债增至14,153万元,比上年增长81％,主要系发行1亿元企业债券所致。
(三)公司投资情况
报告期内, 公司动工开发了翠海花园和星海名城两大项目。
翠海花园规划建筑面积为17.8万平方米, 计划分两期开发,投资总额为8亿元。首期开发10万平方米,其中5栋14层住宅已在2000年3月初主体封顶,计划于4月底公开发售,并于10月前通过竣工验收;4栋 18 层住宅将在2000年4月底以前主体封顶,12月初通过竣工验收。报告期内,公司以自有资金和债券募集资金投入9,716万元。
星海名城首期开发13万平方米,计划投资4.5亿元,报告期内共投入资金4,805万元,计划于2000年底竣工并推向市场。
(四)新年度业务发展计划
2000年是公司贯彻长期发展战略的重要一年。 为进一步深化企业改革,夯实产业基础,壮大公司实力, 我们将着重抓好以下几方面工作:
第一,全力以赴抓好新项目的开发工作, 确保翠海花园和星海名城首期开发成功。工程质量方面, 两个项目的合格率均要达到100％,并达到省优样板工程标准,翠海花园项目还要力争获得“鲁班奖”。工程进度方面,翠海花园5栋14层建筑已在3月初主体封顶,并力争于 10月前通过竣工验收;4栋18层建筑将在4 月底以前主体封顶,12月初通过竣工验收。星海名城首期工程力争于8月前主体封顶,年底以前通过竣工验收。 市场销售方面,公司将加强市场调查,加大销售工作创新力度, 强化任务管理,进一步扩大公司在房地产市场的知名度。
第二,大力推进施工企业管理体制创新工作, 充分利用集团施工企业的品牌优势,积极寻找施工任务, 继续扩大市场份额。 特皓公司和建业公司要加大技术改造力度,严把工程质量关,力争多获“鲁班奖”, 增强市场竞争力,提高利润率。同时, 要加大应收帐款的催收力度,改善公司资产负债结构,确保资金的正常运转。
第三,其他产业要紧紧围绕市场开展工作。 物业管理方面,要紧密结合新项目的开发工作, 充分发挥规模化和专业化优势,努力实现智能化、科学化管理; 物业经营方面,要进一步挖掘经营潜力, 寻找新的利润增长点;董酒厂要加快股份制改造工作进程, 进一步完善法人治理结构,改善经营状况,创造良好的经济效益; 建材生产要不断提高科技含量,加快产业升级。
(五)宏观经济政策变化对公司的影响
我国加入WTO进程逐步推进,宏观经济形势向好,房改政策逐步到位等因素, 都将在一定程度上刺激房地产市场和建筑市场需求,为公司发展带来新的机遇。 但同时,不断增长的市场需求也会吸引更多发展商进入市场,行业竞争加剧,公司将面临新的挑战。
(六)董事会日常工作情况
1、 董事会会议情况及决议内容
报告期内公司董事会共召开了两次会议,内容如下:
2月11日召开了第三届董事会第五次会议,会议审议通过了1998年度总经理工作报告、1999年综合经营计划,聘任何万英任计划财务部经理。
4月14日召开了第三届董事会第六次会议,会议审议并通过了1998年度董事会工作报告、1998 年度财务决算报告、1998年年度报告及其摘要、1998 年度利润分配及分红派息预案、关于发行98振业债券的决议等决议, 决议公告刊登于1999年4月20日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、报告期内公司分红派息方案执行情况:
根据公司1999年度股东大会决议,董事会于1999年7月顺利实施了1998年度利润分配及分红派息方案, 即以1998年12月31日总股本253,591,631股为基数,向全体股东每10股派现金红利2元(含税),代扣税后,个人股东实际每10股派现金红利1.675元。股权登记日为1999年7 月20日,除权除息日1999年7月21日。
(七)董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年 龄 职 务 任期起止日期 年初持 年末持
股数 股数
范明月 男 51岁 董事长 1997.5-2000.5 0 0
张 宝 男 57岁 董 事 1997.5-2000.5 0 0
杜海成 男 44岁 董事、总经理 1998.6-2000.5 0 0
邵湘华 男 49岁 董 事 1997.5-2000.5 1,006 1,006
周春青 男 59岁 董 事 1997.5-2000.5 0 0
董 礼 男 51岁 董事、副总经理
1998.4-2000.5 0 0
张发文 男 46岁 董事、副总经理
1997.5-2000.5 0 0
吴功成 男 47岁 董事、副总经理
1997.5-2000.5 0 0
马兴文 男 47岁 董 事 1997.5-2000.5 0 0
李景辉 男 48岁 董 事 1999.2-2000.5 0 0
马穗来 男 48岁 董 事 1997.5-2000.5 75,830 75,830
漆云生 男 45岁 董 事 1997.5-2000.5 0 0
姚振球 男 56岁 监事会主席 1997.5-2000.5 0 0
张淑运 男 46岁 监 事 1997.5-2000.5 0 0
魏 敏 男 36岁 监 事 1997.5-2000.5 0 0
黎家雄 男 44岁 副总经理 1998.6-2000.5 0 0
庄长彬 男 44岁 副总经理 1998.6-2000.5 0 0
翁 翕 男 41岁 副总经理 1997.5-2000.5 0 0
林茂德 男 43岁 总经济师 1998.6-2000.5 0 0
何万英 男 47岁 计划财务
部经理 1999.2-2000.5 0 0
李富川 男 40岁 董事会秘书 1997.5-2000.5 0 0
注1*公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为99万元,其中,10万元以上的有6人;8万元-10 万元的有5人;6万元-8万元的有2人;张宝、邵湘华、 周春青、马兴文、李景辉、马穗来、 漆云生等七位董事和张淑运监事未在本公司领取报酬。
注2*报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况:因工作变动原因,公司董事刘德成先生辞去董事职务。
注3*报告期内无聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况。
(八)1999年度利润分配及分红派息预案:
本公司1999 年度财务决算已经深圳中天会计师事务所审计,全年实现净利润93,675,910元,弥补1998 年度未分配利润-22,072,177.81万元( 由于会计政策变更,采用追溯调整法形成),本年度可供分配利润71,603,732.19元。董事会拟定1999年度利润分配及分红派息预案为:提取10％法定公积金7,160,373.22元,提取10 ％法定公益金7,160,373.22元,提取10％任意公积金7,160, 373.22元,剩余可供分配利润50,122,612.53元。 同时, 以1999年12月31日总股本253,591,631股为基数,向全体股东每10股派现金红利1元(含税),共派现金红利25, 359,163.10元(含税)。余留未分配利润24,763,449.43 元,转入下年度分配。
(九)其他事项
本公司指定《证券时报》和《中国证券报》为刊登公司公告和其他需要披露信息的报刊。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容
1999年,公司共召开了两次监事会会议。2月11日召开了第三届监事会第四次会议, 审议并通过了《公司监事会1998年度工作回顾及1999年度工作安排报告》;4月14日召开了第三届监事会第五次会议, 审议通过了监事会1998年度工作报告、1998年度财务决算报告、1998 年年度报告及摘要,会议决议公告刊登于1999年4月20日的《证券时报》和《中国证券报》。
2、监事会认为,公司决策程序合法,内部控制制度已经建立并日趋完善,公司董事、 经理执行公司职务时无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。公司财务报告真实反映了财务状况和经营成果。 公司《各项资产减值准备及损失处理控制制度》严谨审慎, 对有效防范化解资产损失风险具有积极意义; 各项资产减值准备及会计处理依据充分,计提比例合理, 符合国家有关规定和公司的实际情况。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内,无公司控股股东变更,董事会换届、改选或半数以上成员变动,公司总经理变更,公司解聘、新聘董事会秘书情况。
4、报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内,公司无重大关联交易事项。
6、公司已经与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”,即公司相对于控股股东实现了人员独立、 资产完整、财务独立。
(1)人员分开方面,公司人员独立,没有董事长与股东单位法人代表为同一人的情况;没有总经理、 副总经理及高级管理人员在上市公司与股东单位双重任职的情况;没有财务人员在关联公司兼职情况; 公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
(2)资产完整方面,公司资产完整,各种主要由本公司使用的资产已全部进入公司; 公司拥有独立的房地产开发、建筑施工、销售、物业管理系统; 公司与控股股东间不存在同业竞争情况。
(3)财务分开方面,公司财务独立,设立独立的财务部门,建立独立的财务核算制度,具有规范、 独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度; 独立在银行开户,没有与控股股东共用一个银行帐户的情况;独立依法纳税。
7、报告期内,公司没有托管、承包、租赁其他公司资产。
8、我公司1999年度股东大会决定续聘深圳中天会计师事务所承担公司一九九九年度财务报告审计工作。
9、重大合同:
1)报告期内,本公司以宝丽大厦裙楼第二层、 第三层作为抵押物向中国民生银行深圳分行取得流动资金借款人民币2000万元,贷款期限为1999年3月24日至2000年3月24日。
2)报告期内, 本公司为深圳市建设投资控股公司提供人民币13,400万元、美元400万元、港币2000万元银行借款担保,其中大部分担保为以前年度延续款项;同时,该公司也为本公司提供了贷款担保, 故此担保事项不会损害公司的利益。
10、报告期内,公司无更改名称或股票简称的情况。
11、根据深圳市计划局深计产业[1999〗106 号文和中国人民银行深圳市中心支行深人银复[1999〗116 号文批准,我公司于1999年10月12日至12月12 日成功发行了三年期1亿元企业债券,募集资金已经全部到位,并按计划投入翠海花园的开发。
12、会计政策变更的影响
报告期内,根据财政部财会字[1999 〗 35 号文及[1999〗 49号文的规定,本公司对有关会计政策的变更(具体变更情况见财务报告附注)采用了追溯调整法,累积影响数为107,711,522.46元, 其中坏帐准备计提方法变更的累积影响数为40,280,521.50元,存货计价方法变更的累积影响数为55,372,895.87元,长期投资计提减值准备的累积影响数为12,058,135.09元。由于会计政策变更,调减了1997年度净73,218,085.56元,调增了1998年度净利润3,196,134.72元,调减了1997年年初未分配利润37,689,601.62元。
八、财务会计报告
财审报字(2000)第D263号
(一)审计报告深圳市振业(集团)
股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九九年十二月三十一日公司及合并的资产负债表及截至上述日期为止一九九九年度公司及合并的利润及利润分配表和一九九九年度公司及合并的现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及相关的补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师:朱子武 郑有怀
中国 深圳 二OOO年三月三十日
(二)会计报表:(附后)
(三)会计报表附注:
注释一、公司简介
本公司根据国家有关法律、法规的规定,经深圳市人民政府批准,于一九八九年五月二十五日成立, 领取深司字N23093号企业法人营业执照.一九九二年四月二十七日,经中国人民银行深圳分行以深银复字(1992)第059号文批准,本公司发行A股25,311,320股于深圳证券交易所上市.本公司至本年度末注册资本为人民币25,359.16万元。
本公司的主要经营范围:土地开发、房产销售及租赁、物业管理;各类工业与民用建设项目的建筑施工及装饰装修工程。
注释二、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础。短期投资、 存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。
5.外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生日人民币市场汇价折合为人民币记账。 年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
6.现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时,按照《企业会计准则—现金流量表》有关规定, 将持有期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的短期投资等视为现金等价物。
7.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备根据账龄分析按期末应收款项(包括应收账款和其他应收款) 的账龄段分别按不同比例提取,具体提取比例如下:
账 龄 坏账准备提取比例
一年以内 5％
一年以上二年以内 6％
二年以上三年以内 8％
三年以上 10％
本公司对关联公司往来及董事会确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备;对账龄较长(三年以上)且有证据表明确实无法收回或收回可能性较小的应收款项,全额计提坏账准备。
8.存货核算方法
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、 低值易耗品等四大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价; 低值易耗品领用按五.五摊销法摊销。
年末在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,按成本与可变现净值孰低原则,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备,提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
9.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。 在期末以成本与市价孰低计价,并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
a. 股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本;公司以实物和无形资产折价入股的, 按协议、合同约定的价值或资产评估后的价值作为成本。
b. 股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司,若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占有的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。年末时,对股权投资差额按规定的年限进行摊销。
c. 其他股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定。 如果所取得的股权投资的公允价值比所放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定。
放弃非现金资产的公允价值或取得股权投资的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目。
d. 对于股票投资和其他股权投资, 若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响, 按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响, 按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50 ％但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、 费用和利润等份额计入合并会计报表。
(2)长期债权投资
本公司对长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金,手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价; 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为实际利率法
(3)投资收益的确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的, 在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。
(4)长期投资减值准备
本公司对长期投资提取减值准备。
年末,本公司对长期投资逐项进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11.固定资产计价及其折旧方法
(1)固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、 经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
(2)固定资产的计价方法
a.购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
b.自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;
c.投资者投入的固定资产,按评估确认的原价入账;
d.在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出, 减改建、扩建过程中发生的变价收入计价;
e.盘盈的固定资产,按重置完全价值计价;
f.接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格, 或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值。
(3) 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-40年 2.375-4.75％
通用设备 10年 9.5％
专用设备 5年 19％
运输工具 5年 19％
其他设备 5年 19％
12.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本, 以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率。
13.无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账。 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下:
土地使用权按50年摊销。
14.其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
(1)开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销;
(2)长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销,其他项目分5年平均摊销;
(3)其他长期资产:在产生效益后分5年摊销。
15.收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
16.所得税的会计处理方法
本公司对所得税的会计处理采用应付税款法。
17.合并会计报表编制方法
合并会计报表的原则是:对母公司持有有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 合并会计报表按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制。
会计报表合并方法是以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表为合并依据,合并时依照母公司理论将本公司与子公司相互间的重要投资、往来、 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
18.会计政策变更说明
根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发(股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定)的通知》及财政部财会字(1999)49号文《关于(股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答)的通知》, 本公司董事会决议自1999年1月1日起变更会计政策如下:
(1)坏账准备的提取方法由原来的按期末应收账款余额3‰提取改为根据期末应收款项( 包括应收账款和其他应收款)账龄分析按不同账龄段分别提取不同比例的作法。具体提取比例见注释二(7)。
(2)期末存货的计价方法由原来的按成本计价改为按成本与可变现净值孰低计价。 对于成本高于可变现净值的部分提取存货跌价准备,存货跌价准备系按单个存货项目计算。
(3)长期投资原未计提减值准备, 现改为计提减值准备,即对于期末长期投资可收回金额低于账面价值的差额作为长期投资减值准备。
本公司已对上述会计政策的变更采用了追溯调整法。上述会计政策变更的累积影响数为(107,711,552.46)元.其中坏账准备计提方法变更的累积影响数为(40,280,521.50)元,存货计价方法变更的累积影响数为(55,372, 895.87)元,长期投资计提减值准备的累积影响数为(12,058,135.09)元。
由于会计政策变更,调减了一九九七年净利润73,218,085.56元,调增了一九九八年度净利润3,196,134. 72元,调减了一九九七年年初未分配利润37,689,601.62元。
注释三.税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
1.产品销售及工业性加工、装修配适用增值税,税率为17％;
2.酒类产品生产、销售适用消费税,税率为25％;
3.建筑产品(房地产)销售适用营业税,税率为3％;根据财政部、国家税务总局的通知,对1998年6月30 日以前建成的空置商品住房从1999年8月1日起至2000 年底前销售时应缴纳的营业税予以免税优惠。 4. 一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5％。
5.附加的城建税为1％,教育费附加为3％。
6.本公司于深圳市注册,所得税税率为15％。
注释四.控股子公司及合营企业
a.本公司1999 年度纳入合并会计报表范围的子公司的情况如下:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 持股比例 主营业务
深圳市振业物业发展公司 深圳市 庄长彬 12,000,000.00 100％ 物业管理
深圳振业大厦投资发展 深圳市 董 礼 11,000,000.00
有限公司
100％ 物业管理,兴办实业
深圳市振业贸易发展有限 深圳市 林茂德 2,000,000.00
公司
100％ 国内商业、物资供销业
深圳市特皓股份有限公司 深圳市 张发文 66,574,650.00 69.42％ 建筑施工、各类实业
深圳市建业股份有限公司 深圳市 周春青 91,857,150.00 61.02％ 建筑施工、各类实业
贵州遵义振业董酒(集团) 遵义市 杜海成 100,000,000.00
有限公司
100％ 生产、销售酒
b.未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
实际投资额 持股比例 主营业务
深圳市建设(集团)公司 深圳市 张清泉 450,000.00
金属结构厂*
490,434.54 100％ 金属物件制造
天津市振业化工发展 天津市 张清泉 4,500,000.00
有限公司*
4,500,000.00 100％ 化工生产
深圳市宏业轻工实业 深圳市 吕晓明 1,000,000.00
有限公司*
727,500.00 60％ 服装及其加工
*该等公司已停业,已清算或正处于清算之中, 本公司对此已作全额减值准备.
注释五.合并会计报表主要项目注释
1.应收账款
1999.12.31
账龄 金额 比例(％) 坏账准备 RMB RMB 一年以内 353,196,120.31 50.70 14,306,245.95
一年以上二年以内 235,409,280.55 33.79 11,611,399.93
二年以上三年以内 47,275,593.46 6.79 3,218,086.19
三年以上者 60,755,870.01 8.72 6,871,511.10
合 计 696,636,864.33 100.00 36,007,243.17
1998.12.31
账龄 金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB
一年以内 295,726,153.82 50.85 11,269,969.06
一年以上二年以内 84,259,506.03 14.49 3,222,189.55
二年以上三年以内 85,137,939.66 14.64 4,271,574.10
三年以上者 116,426,945.03 20.02 5,310,062.10
合 计 581,550,544.54 100.00 24,073,794.81
应收账款中持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款情况列示见注释七说明。
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
深圳市城建开发处 23,070,000.00 3年以上 新洲立交桥工程款
香港侨城公司 19,377,372.08 3年以上 包销宝丽大厦房款
深圳市住宅局 14,250,000.00 1—2年 梅林一村建房款
金田房地产开发公司 10,310,000.00 3年以上 金源大厦建房款
深圳石化大地房地产公司
6,764,366.00 3年以上 石化大厦建房款
2.其他应收款
1999.12.31
账 龄 金 额 比例(％) 坏账准备
一年以内 77,751,216.51 34.08 4,173,565.58
一年以上二年以内 38,191,323.53 16.73 2,208,847.45
二年以上三年以内 46,587,636.81 20.42 3,770,018.98
三年以上者 66,319,754.02 29.07 6,516,586.11
合 计 228,849,930.87 100.00 16,669,018.12
1998.12.31
账 龄 金 额 比例(％) 坏账准备 一年以内 57,611,829.99 22.21 2,939,988.42
一年以上二年以内 62,709,527.73 24.17 2,991,421.27
二年以上三年以内 53,919,774.77 20.78 1,078,030.94
三年以上者 85,181,885.76 32.84 3,424,686.85
合 计 259,423,018.25 100.00 10,434,127.48
其他应收款中持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款情况见注释七说明。
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
深圳市沙河房地产公司 20,000,000.00 1年以内 往来借款
兆宝公司 16,500,000.00 1年以内 代付材料款
深圳市住宅局 13,275,978.47 1年以内 代付材料款
龙岗物业公司 13,000,000.00 3年以上 往来借款
江力公司 7,330,000.00 1—2年 往来欠款
3.坏账准备说明
本公司本年度坏账准备计提情况如下:
(1)本年度无全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大的(40％或以上)情况;
(2)本年度无以前年度已全额计提坏账准备, 或计提坏账准备比例较大的 ,但在本年度又全额或部分收回的,或通过重组等其他方式收回的情况;
(3)本年度无实际冲销的应收款项。
4.预付账款
账 龄 1999.12.31 1998.12.31
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
RMB RMB
一年以内 108,049,670.08 66.90 63,461,099.48 47.14
一年以上二年以内
23,133,371.22 14.32 36,427,766.44 27.06
二年以上三年以内
20,141,914.67 12.47 15,770,957.05 11.72
三年以上者 10,193,670.73 6.31 18,948,115.62 14.08
合 计 161,518,626.70 100.00 134,607,938.59 100.00
预付账款中持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款情况见注释七说明。
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
深圳市机电设备安装股份 23,248,234.99 1年以内 预付材料款
有限公司
香港新霸公司 17,411,234.20 1年以内 预付材料款
商利投资发展公司 16,520,131.00 1年以内 预付地价款
国际海湾公司 11,026,008.73 1年以内 预付材料款
深圳市第四建筑工程公司 9,301,942.04 1年以内 分包工程款
5.存货及存货跌价准备
项 目 1999.12.31 1998.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料
42744151.09 42302700.63 ——
低值易耗品
7881317.18 8162589.74 ——
开发产品
254123019.14 279587326.57 ——
包装物
22842318.15
产成品
28009877.29 49373928.13 ——
在制品
78316410.93 72672917.61 ——
自制半成品
53480048.14
在建开发产品
725016555.22 72096151.44 837653914.02 72096151.44
库存商品
1588299.02
分期收款发出商品
6664034.30
周转材料
3034568.40
工程施工
235918798.89 —— 54511106.25 ——
合 计
1459619397.75 72096151.44 1344264482.95 72096151.44
6.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称
期初数 减值准备 本期变动 期末数 减值准备
股票投资
159412770.86 9443209.00 (6390052.18) 153022718.68
9443209.00
其他股权投资
78853859.26 10224934.54 5158738.95 84012598.21 10944934.54
股权投资差额
39413359.92 —— (1425621.52) 37987738.40
——
合 计
277679990.04 19668143.54 (2656934.75) 275023055.29
20388143.54
(2)股票投资
被投资单位名称 股份性质 股票数量 占被投资单位
注册资本比例
原始投资金额 本年权益调整 累计调整 减值准备 期末余额
RMB RMB RMB RMB RMB
1.深圳市长城地产(集团)有限公司
上市公司法人股 18488207.00 7.72％ 75443493.90 —— 2646804.00 —— 78090297.90
2.深圳市金众股份有限公司
非上市公司法人股 10783317.40 10.16％ 24369220.00 —— —— —— 24369220.00
3.广西振业(北海)股份
有限公司*
非上市公司法人股 6300000.00 19.26％
7875000.00 858620.58 259743.43 —— 8134743.44
4.振业(合肥)股份有限公司
非上市公司法人股 4800000.00 24％
4800000.00 (336363.07) 150894.82 —— 4950894.82
5.天津轮船实业股份
有限公司
非上市公司法人股 2500000.00 1.67％
3375000.00 —— —— —— 3375000.00
6.武汉商场股份有限公司
上市公司法人股 420000.00 0.25％
768000.00 —— —— —— 768000.00
7.深圳莫斯科股份有限公司
非上市公司法人股 714000.00 7.14％
636353.52 —— —— —— 636353.52
8.深圳市天健(集团)股份
有限公司
上市公司法人股 8400000.00 5.08％
8400000.00 —— —— —— 8400000.00
9.深圳矩键股份有限公司
非上市公司法人股 2000000.00 3.4％
3000000.00 —— —— 1500000.00 3000000.00
10.深圳市机电设备安装股份
有限公司
非上市公司法人股 2760000.00 2.52％
3750000.00 —— —— —— 3750000.00
11.深圳市越众股份有限公司
非上市公司法人股 3000000.00 5％
3000000.00 —— —— —— 3000000.00
12.深圳天极光电技术实业
股份有限公司
非上市公司法人股 10000000.00 2.51％
10000000.00 —— —— 6500000.00 10000000.00
13.珠海中珠置业股份
有限公司
非上市公司法人股 2060000.00 20％
2060500.00 —— (612291.00)
1443209.00 1448209.00
14.深圳市平安保险股份
有限公司
非上市公司法人股 3000000.00 0.35％
3000000.00 —— —— —— 3000000.00
15.交通银行股票证
非上市公司法人股 100000.00 ——
100000.00 —— —— —— 100000.00
合 计
150577567.42 522257.51 2445151.25
9443209.00 153022.718.68
*本公司本年度将原持有的广西振业(北海) 股份有限公司法人股中的3510,625股转让予北海金地置业有限公司,转让后股权比例由30％下降至19.26％.
(3) 其他股权投资
被投资单位名称 投资日期 原始投资金额 占被投资单位
RMB 注册资本比例
本年权益调整 累计权益调整 减值准备 期末余额
RMB RMB
1. 天津市振业化工实业 1995 4500000.00 100％
—— —— 4500000.00 4500000.00
有限公司*
2. 泰皇岛振业发展公司 1993 30200000.00 100％
—— —— —— 30200000.00
(海洋花园—项目投资)
3. 上海中大房地产公司 1992 4000000.00 2％
—— —— —— 4000000.00
4. 深圳宏业轻工实业 1991 727500.00 60％
有限公司*
—— —— 727500.00 727500.00
5. 深圳市建设(集团)公司 1989 490434.54 100％
金属结构厂*
—— —— 490434.54 490434.54
6. 深圳建设控股服务 1996 21000000.00 21％
有限公司
—— —— —— 21000000.00
7. 高尔夫球会员会 —— 1200000.00 ——
—— —— —— 1200000.00
8. 九江宏发房地产开发 1993 3716700.00 30％
有限公司
—— (2242830.48) —— 1473869.52
9.深圳弘深精细化工有限 —— 600000.00 50％
公司**
—— 754377.99 —— 1354377.99
10. 深圳市密安建筑器材 1996 4958800.00 23％
—— —— —— 4958800.00
实业有限公司
11. 深圳建冠玻璃钢门 1985 568579.07 40％
有限公司
—— —— —— 568579.07
12. 深圳亚通建筑材料 —— 2800000.00 100％
设备公司**
—— (1376853.57) —— 1423146.43
13. 深圳市第一建筑工程 —— 153791.80 100％
—— —— —— 153791.80
有限红岗配件门市部**
14. 深圳市金鹏港特种 —— 1285000.00 ——
电器材料有限公司*
—— —— 1285000.00 1285000.00
15. 深圳侨光海外咨询 1993 150000.00 23％
服务公司*
—— —— 150000.00 150000.00
16. 北京华施国际工程开发 1993 200000.00 40％
咨询有限公司*
—— —— 200000.00 200000.00
17. 赛格培训中心招待所* 1993 300000.00 25％
—— —— 300000.00 300000.00
18. 联华公司* 1987 772000.00 15％
—— —— 772000.00 772000.00
19. 美益塑料五金模具 1991 720000.00 50％
公司*
—— —— 720000.00 720000.00
20. 深圳市科翼电子有限 —— 1800000.00 90％
—— —— 1800000.00 1800000.00
公司
21. 深圳凌科电子有限 —— 5298065.10 100％
公司***
—— (2320656.28) —— 2977408.82
22. 深圳市富士实业 —— 2600000.00 52％
有限公司**
—— (14380.32) —— 2585619.68
23. 贵州省遵义市生活 1994 172070.36 100％
服务公司**
—— —— —— 172070.36
24. 山东淄博糖酒店 1999 1000000.00 ——
—— —— —— 1000000.00
89212940.87
(5200342.66) 10944934.54 84012598.21
*:该等公司已停业,已清算或正处于清算之中,本公司已对其作全额减值准备。
**:该等公司由他人承包经营, 其经营成果对本公司无影响,其报表不予合并。
***:该公司已停止经营
(4) 股权投资差额
被投资单位名称
原始金额 初始金额 形成原因 摊销年限 本年摊销金额
RMB RMB RMB
累计摊销金额 期末余额
RMB RMB
深圳市特皓股份有限公司
33765864.04 31655107.72 取得价差 16年 2110756.32
4221512.64 29544351.40
深圳市建业股份有限公司
17405581.79 17057470.15 取得价差 50年 348111.64
696223.28 16709358.51
贵州遵义振业董酒(集团)
有限公司
(10332464.39) (9299217.95) 取得价差 10年 (1033246.44)
(2066492.88) (8265971.51)
40838981.44 39413359.92 1425621.52
2851243.04 37987738.40
7.长期债权投资
(1)投资项目
期初数 期末数
项目名称 金额 减值准备 本期增减 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB
债券投资
50,000.00 —— —— 50,000.00 ——
(2)债券投资
债券种类 面值 购入金额 到期日
RMB
电力债券 50,000.00 50,000.00 2002
8.在建工程
本期转入
工程项目名称 期初数 本期增加 固定资产
RMB RMB RMB
减少数 期末数 资金来源 项目
其 他 RMB 进度
RMB
桂园路综合市场 98,537.00 30,062.00 ——
98,537.00 30,062.00 其他来源 80％
三线设备 —— 1,485,635.00 —— —— 1,485,635.00 其他来源 50％
办公大楼 836,725.50 7,362,129.31 —— —— 8,198,854.81 其他来源 90％
住宅楼 4,704,132.52 4,346,277.39 —— —— 9,050,409.91 其他来源 80％
扩建及改造工程 —— 11,032,649.50 —— —— 11,032,649.50 其他来源 50％
红岗大厦 46,666,522.44 1,321,434.96 —— 6,845,418.36 41,142,539.04 其他来源 98％
生产基地4号厂房 1,441,255.00 70,000.00 —— —— 1,511,255.00 其他来源 22％
梅林地界 6,757,162.00 —— —— —— 6,757,162.00 其他来源 10％
南山公寓 3,031,400.00 —— —— —— 3,031,400.00 其他来源 95％
磊鑫大厦 4,245,624.00 —— —— —— 4,245,624.00 其他来源 10％
供水改造 101,880.00 300,000.00 401,880.00 —— —— 其他来源 已完成
特皓山庄 —— 16,878,861.60 —— —— 16,878,861.60 其他来源 70％
董酒万吨工程 24,582,889.52 6,316,516.92 —— —— 30,899,406.44 其他来源 暂停
金银＃4 号楼 2,568.00 435,771.00 —— —— 438,339.00 其他来源 20％
罐库工程维修款 —— 259,902.02 —— —— 259,902.02 其他来源 85％
食堂工程维修款 —— 51,061.58 —— —— 51,061.58 其他来源 90％
输酒管道 —— 137,555.95 —— —— 137,555.95 其他来源 80％
其他 70,000.00 490,109.09 —— —— 560,109.09 其他来源
合 计 92,538,695.98 50,517,966.32 401,880.00 6,943,955.36 135710826.94
上述在建工程期初余额中不含有资本化的利息金额,本期增加的资本化的利息金额为2,640,000.00元,期末余额中含有的利息资本化金额为人民币2,640,000.00元。
9.无形资产
类别
原始金额 期初数 本期增减 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
剩余摊销年限
土地使用权
49893336.03 37371975.83 —— 1135124.35 36236851.48 48—50年
10.其他资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费
2531362.05 —— 442006.71 2089355.34
长期待摊费用
21235795.83 7417521.61 16402154.93 12251162.51
合 计
23767157.88 7417521.61 16844161.64 14340517.85
11.应付债券
债券名称
面值 发行日期 债券期限 发行金额
RMB RMB
期初应付利息 本期应付利息 本期已付利息 期末应付利息
RMB RMB RMB RMB 1998深振业债券
100000000.00 1999.10.12 1999.10.12-2002.10.11 100000000.00 —— 819000.00 —— 819000.00
12.未分配利润
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
未分配利润
(22072177.81) 93675910.00 46840282.76 24763449.43
有关利润分配比例情况如下:
董事会建议一九九九年度的利润分配预案为:提取法定盈余公积金10％;提取法定公益金10％; 可供股东分配利润80％,其中:提取任意公积金10％,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),剩余未分配利润结转下一年度分配。股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整。
13.其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
租金收入
11227256.33 3066914.42 399899.64 7760442.27 ——
水电费收入
761381.74 1306084.65 —— (544702.91) ——
管理费
2807321.49 2011509.74 11501.49 784310.26 5698294.46
商标使用费
1800000.00 —— —— 1800000.00 ——
其 他
407188.26 175781.63 15316.80 216089.83 1956444.94
停车场收入
256041.10 —— —— 256041.10 ——
合 计
17259188.92 6560290.44 426717.93 10272180.55 7654739.40
变动说明:本项目本期发生额比上期增加34.19％,主要原因是增加固定资产出租收入。
14.投资收益
项 目 1999 1998
RMB RMB
1.股票投资收益 2,958,113.12 6,912,657.85
2.债券投资收益 —— 110,400.00
3.非控股公司分来利润 1,474,682.75 987,652.37
4.其他投资收益 283,877.94 612,549.04
5.按权益法调整 828,488.38 371,685.60
合 计 5,545,162.19 8,994,944.86
15.补贴收入
收入项目 1999 1998
RMB RMB
财政退税 294,800.00 282,000.00
利息减免收入* 8,040,000.00 6,500,000.00
合 计 8,334,800.00 6,782,000.00
*根据国务院[1997〗10号文件和全国企业兼并破产和职工再就业工作领导小组[1998〗6号文件精神,本公司之子公司贵州遵义振业董酒(集团) 有限公司获减免一九九九年度银行利息RMB8,040,000.00元。
16.营业外收入
收入项目 1999 1998
RMB RMB
处理固定资产净收益 291,629.65 181,764.00
罚款净收入 212,981.33 158,881.17
无法支付而转入的应付款 1,571,676.48 1,803,535.88
地产地销销项税转入 20,946,300.40 13,292,940.81
其他 616,547.67 262,122.83
合 计 23,639,135.53 15,699,244.69
变动说明:本项目本期发生额比上期增长50.57％,主要原因是本公司之子公司——建业公司地产地销销项税额转入增加。
17.营业外支出
支出项目 1999 1998
RMB RMB
处理固定资产净损失 1,190,592.83 561,353.06
债务重组损失 1,081,080.00 ——
罚款支出 855,691.52 2,044,034.93
捐赠支出 235,766.00 362,267.00
非常损失 291,343.76 771,444.39
地产地销进项税转入 1,129,647.58 986,943.01
其他 371,373.32 125,656.00
合 计 5,155,495.01 4,851,698.39
18.分行业资料
项 目
(按行业分类)
营业收入(RMB) 营业成本(RMB)
1999 1998 1999 1998
营业毛利(RMB)
1999 1998
工业企业
202894809.12 122107892.00 161899742.05 77787265.15
40995067.07 44320626.85
商业流通企业
546100.53 4213952.21 450019.25 2625512.35
96081.28 1588439.86
房地产
354767996.61 452430646.66 239042146.01 301710266.99
115725850.60 150720379.67
其 他
13646034.82 569890.50 11861161.98 280000.00
1784872.84 289890.50
工程施工
1369080505.79 1053882556.94 1205891051.93 899563736.63
163189453.86 154318820.31
物业租赁管理
43617242.48 39162092.52 12633419.47 7800521.98
30983823.01 31361570.54
行业间相互抵减
(42058443.84) (42295000.00) (30030000.00) (38556335.45) (12028443.84) (3738664.55)
合 计
1942494245.51 1630072030.83 1601747540.69 1251210967.65
340746704.82 378861063.18
注释六.母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
账 龄 1999.12.31
金 额 比例 坏账准备
RMB ％
一年以内 104,492,017.87 57.03 1,046,411.89
一年以上二年以内 45,920,188.31 25.06 241,958.38
二年以上三年以内 7,416,773.88 4.05 28,380.62
三年以上者 25,382,532.67 13.86 346,121.12
合 计 183,211,512.73 100 1,662,872.01
账 龄 1998.12.31
金 额 比例 坏账准备 RMB ％ 一年以内 114,850,486.69 69.39 1,458,541.23
一年以上二年以内 11,517,470.61 6.96 68,909.90
二年以上三年以内 2,896,878.71 1.75 62,897.36
三年以上者 36,257,347.35 21.90 941,639.11
合 计 165,522,183.36 100 2,531,987.60
2.其他应收款
账 龄 1999.12.31 金 额 比例 坏账准备
RMB ％
一年以内 10,675,517.33 9.13 166,134.11
一年以上二年以内 3,430,580.36 2.93 205,834.82
二年以上三年以内 83,937,568.17 71.75 288,914.61
三年以上者 18,941,018.83 16.19 1,894,101.88
合 计 116,984,684.69 100 2,554,985.42
账 龄 1998.12.31
金 额 比例 坏账准备 RMB ％ 一年以内 63,543,494.71 45.42 167,820.98
一年以上二年以内 51,826,851.34 37.05 1,043,865.10
二年以上三年以内 3,407,960.28 2.43 181,205.40
三年以上者 21,119,033.62 15.10 2,111,903.36
合 计 139,897,339.95 100 3,504,794.84
3.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称
期初数 期末数
金额 减值准备 本期变动 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB
股票投资
109534384.17 —— (149874.50) 109384509.67 ——
其他股权投资
400211729.01 5717934.54 34497250.34 434708979.35 5717934.54
股权投资差额
39413359.92 —— (1425621.52) 37987738.40 ——
合 计
549159473.10 5717934.54 32921754.32 582081227.42 5717934.54
(2)股票投资
被投资单位名称 股份性质 股票数量
占被投资单位
注册资本的比例 原始投资金额 本年权益调整 累计权益调整
RMB
期末余额
RMB
1. 深圳市长城地产(集团) 上市公司法人股 18,488,207.00
股份有限公司
7.72％ 75,443,493.90 —— 2,646,804.00
78,090,297.90
2. 深圳市金众股份有限公司 非上市公司法人股 4,807,688.00 4.53％ 13,429,220.00 —— ——
13,429,220.00
3. 广西振业(北海)股份 非上市公司法人股 6,300,000.00
有限公司
19.26％ 7,875,000.00 858,620.58 259,743.43
8,134,743.43
4. 振业(合肥)股份有限公司 非上市公司法人股 4,800,000.00
24％ 4,800,000.00 (336,363.07) 150,894.82
4,950,894.82
5. 天津轮船实业股份 非上市公司法人股 2,500,000.00
有限公司
1.67％ 3,375,000.00 —— ——
3,375,000.00
6. 武汉商场股份有限公司 上市公司法人股 420,000.00
0.25％ 768,000.00 —— ——
768,000.00
7. 深圳莫斯科股份有限公司 非上市公司法人股 714,000.00
7.14％ 636,353.52 —— ——
636,353.52
合 计 106,327,067.42 522,257.51 3,057,442.25 109,384,509.67
(3) 其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资起止期 原始投 注册资本比例
资金额
RMB
本年权益调整 累计权益调整 期末余额 减值准备
RMB RMB
1.天津市振业化工实业 1995.5 4500000.00 100％
有限公司
—— —— 4500000.00 4500000.00
2.秦皇岛振业发展公司 1993.9 30200000.00 100％
—— —— 30200000.00 ——
(海洋花园—投资项目)
3.上海中大房地产公司 1992 4000000.00 2％
—— —— 4000000.00 ——
4.深圳宏业轻工实业有限 1991 727500.00 60％
公司
—— —— 727500.00 727500.00
5.深圳市建设(集团)公司 1989 490434.54 100％
金属结构厂
—— —— 490434.54 490434.54
6.深圳建设控股财务有限 1996 10000000.00 10％
公司
—— —— 10000000.00 ——
7.高尔夫球会员证 1994 1200000.00
—— —— 1200000.00 ——
8.深圳市特皓股份有限公司 1997 114322036.50 68.42％
32049050.26 (19774799.58) 94547236.92 ——
9.深圳市建业股份有限公司 1997 120105659.86 61.02％ 22000161.16 (13650926.18) 106454733.68 ——
10.振业大厦投资发展有限 1996 11000000.00 100％
公司
15663998.16 15553505.02 26553505.02 ——
11.贵州遵义振业董酒(集团)1997 132190000.00 100％
有限公司
2241933.87 10214323.32 142404323.32 ——
12.深圳市振业物业发展公司1993 12000000.00 100％
139034.32 11803.88 12011803.88 ——
13.深圳市振业贸易发展 1996 2000000.00 100％
有限公司
563690.88 (380558.01) 1619441.99 ——
合 计 434708979.35 5717934.54
(4) 股权投资差额
被投资单位名称
期初金额 形成原因 摊销年限 本年摊销金额 累计摊销金额
RMB RMB
期末余额
RMB
深圳市特皓股份有限公司
31655107.72 取得价差 16年 2110756.32 4221512.64 29544351.40
深圳市建业股份有限公司
17057470.15 取得价差 50年 348111.64 696223.28
16709358.51
深圳遵义振业董事酒
(集团)有限公司
(9299217.95) 取得价差 10年 (1033246.44)(2066492.88)
(8265971.51)
合 计
39413359.92 1425621.52 2851243.04 37987738.40
4.主营业务收入
项 目 1999 1998
(按业务种类) RMB RMB
房地产 177,520,127.43 317,991,945.00
其他 6,308,443.84 ——
合 计 183,828,571.27 317,991,945.00
5.主营业务成本
项 目 1999 1998
(按业务种类) RMB RMB
房地产 101,686,613.86 192,965,802.00
其他 6,838,746.17 ——
合 计 108,525,360.03 192,965,802.00
6.投资收益
项 目 1999 1998
RMB RMB
股票投资收益 2,958,113.12 6,912,657.85
摊销股权投资差额 (1,425,621.52) (1,425,621.52)
年末调整的被投资公司 63,054,281.55 56,251,411.64
所有者权益净增减
其他投资收益 934,702.81 759,973.26
合 计 65,521,475.96 62,498,421.23
注释七.关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地
与本公司关系 主营业务
深圳市建设投资控股公司 全民 张 宝 深圳市
控股股东 建筑施工,设计,地盘管理,房地产开发,
商品房经营,物业管理,投资开发及商贸,
进出口业务等
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 年末数
深圳市建设投资控股公司 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称
年初数 本年增减数 年末数
金 额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
RMB ％ RMB ％ RMB ％
深圳市建设投资
71,068,475.00 28.02 —— —— 71,068,475.00 28.02
控股公司
2.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳市机电设备安装股份有限公司 股东之子公司
深圳市金众股份有限公司 股东
深圳市长城地产(集团)股份有限公司 股东
深圳市第四建筑工程公司 股东之子公司
深圳市建筑机械动力公司 股东
深圳市深安股份有限公司 股东
深圳天健(集团)股份有限公司 股东之子公司
深圳市天地实业股份有限公司 股东之子公司
(二)关联往来及关联交易
1.关联方应收应付款项余额
1999.12.31 1998.12.31
应收账款: RMB RMB
深圳市金众股份有限公司 2,120,000.00 287,776.37
深圳市长城地产(集团)股份有限公司
2,500,000.00 5,920,853.00
其他应收款:
深圳市深安股份有限公司 2,304,103.27 2,491,957.47
深圳市建筑机械动力公司 12,138,275.44 13,657,780.44
预付账款:
深圳市第四建筑工程公司 9,301,942.04 —
深圳市金众股份有限公司 8,098,398.58 —
深圳市深安股份有限公司 1,989,008.00 —
深圳市机电设备安装股份有限公司
23,248,234.99 —
其他应付款:
深圳市建设投资控股公司 43,034,093.42 67,859,939.42
深圳市长城地产(集团)股份有限公司
7,658,547.56 8,110,045.08
应付股利:
深圳市建设投资控股公司 5,685,478.00 14,213,695.00
深圳市长城地产(集团)股份有限公司
2,162,818.24 2,736,133.57
深圳市建筑机械动力公司 2,067,307.00 1,459,505.00
深圳市深安股份有限公司 262,995.88 187,854.20
深圳市金众股份有限公司 1,779,099.36 3,273,292.18
2.担保
本公司为深圳市建设控股公司人民币13,400 万元、港币2000万元、美元400万元银行借款提供担保。
注释八.承诺事项
本公司无重大承诺事项
注释九.或有负债
1.本公司为深圳市深发贸易公司人民币100万元银行借款提供担保。
2. 本公司之子公司深圳市特皓股份有限公司的子公司深圳市建设基础工程公司(以下简称基础公司) 为深圳市富程光电公司(以下简称富程公司)人民币800万元银行借款提供担保,由于富程公司未能按期偿还银行借款, 基础公司累计为其代还了银行借款本息计人民币2,215,881.34元。由于富程公司财务困难,可能给基础公司造成损失。
3. 本公司之子公司深圳市特皓股份有限公司的子公司深圳市建设基础工程公司(以下简称基础公司) 为深圳市万仕佳实业有限公司(以下简称万仕佳公司)人民币200万元、美元65万元、港币430万元银行借款提供担保, 万仕佳公司未能按期偿还银行借款,基础公司累计为其代还了银行借款本息计人民币310万元, 由于万仕佳公司财务困难,可能给基础公司造成损失。
注释十.资产抵押说明
本公司以宝丽大厦裙楼第二层,第三层作为抵押物向中国民生银行深圳分行取得流动资金借款计人民币 2000万元,该贷款期限为1999年3月24日至2000年3月24日。
注释十一.期后事项
本公司无重大期后事项
注释十二.其他重要事项
本公司无其他重要事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1989年5月25日
地点:广东省深圳市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:440303618831041
3、税务登记号码:地税登字440303618831041
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:深圳中天会计师事务所
办公地址:中国深圳深南中路爱华大厦十六层
十、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程。
深圳市振业(集团)股份有限公司
2000年4月18日
合并资产负债表
编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
资产类 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
流动资产:
货币资金 274,637,532.72 245,872,224.09
应收票据 465,700.00 881,996.00
应收股利 3,084,000.00 480,000.00
应收账款 696,636,864.33 581,550,544.54
其他应收款 228,849,930.87 259,423,018.25
减:坏账准备 52,676,261.29 34,507,922.29
应收账款净额 872,810,533.91 806,465,640.50
预付账款 161,518,626.70 134,607,938.59
存货 1,459,619,397.75 1,344,264,482.95
减:存货跌价准备
72,096,151.44 72,096,151.44
存货净额 1,387,523,246.31 1,272,168.331.51
待摊费用 9,210,163.48 8,181,663.74
待处理流动资产净损失
9,847,366.28
流动资产合计 719,097,169.40 2,468,657,794.43
长期投资:
长期股权投资 275,023,055.29 277,679,990.04
长期债权投资 50,000.00 50,000.00
长期投资合计 275,073,055.29 277,729,990.04
减:长期投资减值准备
20,388,143.54 19,668,143.54
长期投资净额 254,684,911.75 258,061,846.50
固定资产:
固定资产原值 500,629,547.24 486,579,660.64
减:累计折旧 165,352,671.42 148,317,551.85
固定资产净值 335,276,875.82 338,262,108.79
在建工程 8 135,710,826.94 92,538,695.98
固定资产清理 22,367.00 1,069,102.80
固定资产合计 471,010,069.76 431,869,907.57
无形资产及其他资产
无形资产 36,236,851.48 37,371,975.83
开办费 2,089,355.34 2,531,362.05
长期待摊费用 12,251,162.51 21,235,795.83
无形资产及其他资产合计
50,577,369.33 61,139,133.71
资产总计 3,495,369,520.24 3,219,728,682.21
负债和股东权益类 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
流动负债:
短期借款 656,019,332.25 718,046,947.30
应付票据 10,600,000.00
应付账款 533,371,974.45 379,296,596.87
预收账款 182,470,913.79 207,976,339.93
应付工资 78,676,029.36 60,845,537.69
应付福利费 24,241,570.40 21,437,661.61
应付股利 72,543,606.93 73,594,986.34
应交税金 56,627,978.05 46,878,318.60
其他应交款 1,559,757.19 1,333,836.13
其他应付款 492,472,093.75 503,896,748.39
预提费用 27,841,657.08 29,223,539.25
一年内到期的长期负债
30,653,333.45 5,533,333.00
流动负债合计 2,167,078,246.70 2,048,063,845.11
长期负债:
长期借款 15,150,000.00 45,150,000.00
应付债券 100,819,000.00
长期应付款 5,209,896.38 18,193,251.24
住房周转金 20,355,772.38 14,846,959.95
长期负债合计 141,534,668.76 78,190,211.19
负债合计 2,308,612,915.46 2,126,254,056.30
少数股东权益 127,451,353.13 102,486,121.16
股东权益:
股本 253,591,631.00 253,591,631.00
资本公积 595,184,014.32 595,184,014.32
盈余公积 185,766,156.90 164,285,037.24
其中:公益金 36,603,088.58 29,442,715.36
未分配利润 24,763,449.43 (22,072,177.81)
股东权益合计 1,059,305,251.65 990,988,504.75
负债及股东权益总计
3,495,369,520.24 3,219,728,682.21
合并利润及利润分配表
编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1999 1998
RMB RMB
一.主营业务收入 1,942,494,245.51 1,630,072,030.83
减:主营业务成本 1,601,747,540.69 1,251,210,967.65
主营业务税金及附加 67,179,130.86 67,343,389.72
二.主营业务利润 273,567,573.96 311,517,673.46
加:其他业务利润 10,272,180.55 7,654,739.40
减:营业费用 17,346,820.65 15,721,867.64
管理费用 121,231,177.70 114,451,677.71
财务费用 36,444,509.67 50,637,544.55
三.营业利润 108,817,246.49 138,361,322.96
加:投资收益 5,545,162.19 8,994,944.86
补贴收入 8,334,800.00 6,782,000.00
营业外收入 23,639,135.53 15,699,244.69
减:营业外支出 5,155,495.01 4,851,698.39
四.利润总额 141,180,849.20 164,985,814.12
减:所得税 19,945,259.60 21,927,115.33
少数股东损益 27,559,679.60 21,966,869.35
五.净利润 93,675,910.00 121,091,829.44
加:年初未分配利润 (22,072,177.81) (34,925,278.81)
六.可供分配利润 71,603,732.19 86,166,550.63
减:提取法定盈余公积 7,160,373.22 8,616,655.06
提取法定公益金 7,160,373.22 8,616,655.06
七.可供股东分配的利润 57,282,985.75 68,933,240.51
减:提取任意盈余公积 7,160,373.22 17,233,310.12
应付普通股股利 25,359,163.10 50,718,326.20
转作股本的普通股股利 ____ 23,053,782.00
八.未分配利润 24,763,449.43 (22,072,177.81)
合并现金流量表
1999年度
项 目 金 额
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,865,140,695.34
收取的租金 27,724,578.16
收到的其他与经营活动有关的现金 8,505,245.38
现金流入小计 1,901,370,518.88
购买商品、接受劳务支付的现金 1,432,870,971.68
支付给职工以及为职工支付的现金 191,032,454.96
支付的增值税款 1,487,489.80
支付的所得税款 22,441,649.92
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 82,725,195.41
支付的其他与经营活动有关的现金 24,075,162.20
现金流出小计 1,754,632,923.97
经营活动产生的现金流量净额 146,737,594.91
二.投资活动产生的现金流量
分得股利或利润所收到现金 1,147,804.31
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 226,869.78
现金流入小计 1,374,674.09
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金净额 46,675,450.71
现金流出小计 46,675,450.71
投资活动产生的现金流量净额 (45,300,776.62)
三.筹资活动产生的现金流量
发行债券所收到的现金 100,000,000.00
借款所收到的现金 420,326,282.25
现金流入小计 520,326,282.25
偿还债务所支付的现金 487,911,024.18
发生筹资费用所支付的现金 2,461,065.66
分配股利或利润所支付的现金 46,441,613.61
偿付利息所支付的现金 56,184,088.46
现金流出小计 592,997,791.91
筹资活动产生的现金流量净额 (72,671,509.66)
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 28,765,308.63
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 93,675,910.00
加:少数股东本期损益 27,559,679.60
加:计提的坏账准备或转销的坏账 4,370,074.91
固定资产折旧 33,541,580.22
无形资产及其他资产摊销 16,162,411.52
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减收益) 1,490,075.20
财务费用 42,701,165.01
投资损失(减收益) (5,545,162.19)
存货的减少(减增加) (125,491,031.21)
经营性应收项目的减少(减增加) (76,825,279.39)
经营性应付项目的增加(减减少) 131,972,906.84
待摊费用减少(减增加) (1,328,129.99)
预提费用增加(减减少) (116,984.03)
其他 4,570,378.42
经营活动产生的现金流量净额 146,737,594.91
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 274,637,532.72
减:货币资金的期初余额 245,872,224.09
现金及现金等价物净增加额 28,765,308.63
资产负债表
编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
资产类 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
流动资产:
货币资金 84,605,853.12 113,713,705.98
应收股利 32,259,071.88 30,886,881.79
应收账款 183,211,512.73 165,522,183.36
其他应收款 116,984,684.69 139,897,339.95
减:坏账准备 4,217,857.43 6,036,782.44
应收款项净额 295,978,339.99 299,382,740.87
存货 847,432,958.14 765,781,184.62
减:存货跌价准备 20,272,509.64 20,272,509.64
存货净额 827,160,448.50 745,508,674.98
流动资产合计 1,240,003,713.49 1,189,492,003.62
长期投资:
长期股权投资 582,081,227.42 549,159,473.10
减:长期投资减值准备
5,717,934.54 5,717,934.54
长期投资净额 576,363,292.88 543,441,538.56
固定资产:
固定资产原值 34,923,700.52 33,764,770.52
减:累计折旧 11,069,001.70 9,317,117.53
固定资产净值 23,854,698.82 24,447,652.99
固定资产合计 23,854,698.82 24,447,652.99
无形资产及其他资产
长期待摊费用 42,570.00 238,666.67
无形资产及其他资产合计 42,570.00 238,666.67
资 产 总 计 1,840,264,275.19 1,757,619,861.84
流动负债:
短期借款 302,360,000.00 333,360,000.00
应付账款 16,750,826.48 57,905,604.55
预收账款 45,635,222.72 37,437,057.20
应付福利费 4,162,392.64 4,158,669.07
应付股利 25,359,163.10 50,718,326.20
应交税金 8,304,092.30 15,550,454.62
其他应付款 244,435,653.71 235,522,312.50
一年内到期的长期负债
25,653,333.45 5,533,333.00
流动负债合计 672,660,684.40 740,185,757.14
长期负债:
长期借款 ---- 20,000,000.00
应付债券 100,819,000.00 ----
长期应付款 ---- 5,640,000.39
住房周转金 2,177,728.62 ----
长期负债合计 102,996,728.62 25,640,000.39
负债合计 775,657,413.02 765,825,757.53
股东权益:
股本 253,591,631.00 253,591,631.00
资本公积 595,184,014.32 595,184,014.32
盈余公积 185,766,156.90 164,285,037.24
其中:公益金 36,603,088.58 29,442,715.36
未分配利润 30,065,059.95 (21,266,578.25)
股东权益合计 1,064,606,862.17 991,794,104.31
负债及股东权益总计
1,840,264,275.19 1,757,619,861.84
利润及利润分配表
编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1999 1998
RMB RMB
一.主营业务收入 183,828,571.27 317,991,945.00
减:主营业务成本 108,525,360.03 192,965,802.00
主营业务税金及附加 6,933,487.85 16,049,913.33
二.主营业务利润 68,369,723.39 108,976,229.67
加:其他业务利润 14,220.00 54,054.00
减:营业费用 2,728,513.09 4,894,312.02
管理费用 20,841,356.39 22,539,411.04
财务费用 5,191,434.51 11,479,127.87
三.营业利润 39,622,639.40 70,117,432.74
加:投资收益 65,521,475.96 62,498,421.23
营业外收入 194,912.34 46,564.46
减:营业外支出 1,405,263.50 1,921,329.52
四.利润总额 103,933,764.20 130,741,088.91
减:所得税 5,761,843.24 10,966,287.20
五.净利润 98,171,920.96 119,774,801.71
加:年初未分配利润 (21,266,578.25) (32,802,651.52)
六.可供分配利润 76,905,342.71 86,972,150.19
减:提取法定盈余公积 7,160,373.22 8,616,655.06
提取法定公益金 7,160,373.22 8,616,655.06
七.可供股东分配的利润 62,584,596.27 69,738,840.07
减:提取任意盈余公积 7,160,373.22 17,233,310.12
应付普通股股利 25,359,163.10 50,718,326.20
转作股本的普通股股利 ---- 23,053,782.00
八.未分配利润 30,065,059.95 (21,266,578.25)
现金流量表
一九九九年度
项 目 金 额
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 171,003,517.70
现金流入小计 171,003,517.70
购买商品、接受劳务支付的现金 182,173,480.72
支付给职工以及为职工支付的现金 10,109,029.77
支付的所得税款 6,852,117.55
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 12,570,296.14
支付的其他与经营活动有关的现金 8,739,422.90
现金流出小计 220,444,347.08
经营活动产生的现金流量净额 (49,440,829.38)
二.投资活动产生的现金流量
分得股利或利润所收到现金 26,163,748.12
现金流入小计 26,163,748.12
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金净额 2,084,425.01
现金流出小计 2,084,425.01
投资活动产生的现金流量净额 24,079,323.11
三.筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 100,000,000.00
借款所收到的现金 231,360,000.00
现金流入小计 331,360,000.00
偿还债务所支付的现金 272,953,509.44
发生筹资费用所支付的资金 2,400,000.00
分配股利或利润所支付的现金 46,441,613.61
偿付利息所支付的现金 13,311,223.54
现金流出小计 335,106,346.59
筹资活动产生的现金流量净额 (3,746,346.59)
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 (29,107,852.86)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 98,171,920.96
加:计提的坏账准备或转销的坏账 (1,818,925.01)
固定资产折旧 1,751,884.17
其他资产摊销 238,666.67
财务费用 5,191,434.51
投资损失(减收益) (65,521,475.96)
存货的减少(减增加) (81,651,773.52)
经营性应收项目的减少(减增加) 4,378,601.55
经营性应付项目的增加(减减少) (10,181,162.75)
经营活动产生的现金流量净额 (49,440,829.38)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 84,605,853.12
减:货币资金的期初余额 113,713,705.98
现金及现金等价物净增加额 (29,107,852.86)
