深圳市振业（集团）股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称
中文名称：深圳市振业（集团）股份有限公司
英文名称：SHENZHEN ZHENYE（GROUP） CO.,LTD.
2、公司法定代表人：范明月
3、公司董事会秘书：李富川
股证事务代表：李红光 杜汛
联系地址：深圳市宝安南路振业大厦30层董事会办公室
电 话：（0755）5863061
传 真：（0755）5863012
4、注册及办公地址：深圳市宝安南路振业大厦29－32层
邮政编码：518008
公司电子信箱：szzygp@sz.gd.cninfo.net
5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深振业A
股票代码：0006
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现利润情况（单位：元）
利润总额 161,264,781.60
其中：净利润 118,411,960.03
扣除非经常性损益后的净利润 121,834,291.89
主营业务利润 340,191,132.54
其他业务利润 7,214,303.00
营业利润 160,121,906.11
投资收益 2,106,339.39
补贴收入 352,400.00
营业外收支净额 －1,315,863.90
经营活动产生的现金流量净额 45,525,759.91
现金及现金等价物净增加额 152,193,828.33
注: 以上数据以合并会计报表数计算填列。扣除非经常性损益项目及涉及金额共计－3,422,331.86元，其中营业外收支净额－1,315,863.90元，补贴收入352,400.00元，合并价差摊销－2,458,867.96元。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标：
项 目
2000年 1999年 1998年
追溯调整后 追溯调整前
主营业务收入（元）
1,884,124,981.22 1,867,604,044.30 1,630,072,030.83 1,641,848,945.36
净利润（元）
118,411,960.03 89,528,444.34 121,091,829.44 117,895,694.72
总资产（元）
3,787,811,194.43 3,265,709,625.59 3,219,728,682.21 3,385,797,768.44
股东权益（元）
1,122,851,419.82 1,055,157,785.99 990,998,504.75 1,098,700,057.21
摊薄每股收益（元）
0.467 0.353 0.478 0.465
加权平均每股收益（元）
0.467 0.353 0.478 0.465
扣除非经常性损益后的
每股收益（元）
0.480 0.287 0.443 0.401
每股净资产（元）
4.43 4.16 3.91 4.33
调整后的每股净资产（元）
4.02 3.86 3.32 3.74
每股经营活动中产生的
现金流量净额（元）
0.180 0.579 0.47 0.47
摊薄净资产收益率（％）
10.55 8.48 12.22 10.73
加权平均净资产收益率（％）
10.63 8.44 11.37 10.37
注：以上数据以合并会计报表数计算填列。
利润表附表：
报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益(人民币元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.30 30.53 1.341 1.341
营业利润 14.26 14.37 0.631 0.631
净利润 10.55 10.63 0.467 0.467
扣除非经常性损益后的净利润 10.85 10.93 0.480 0.480
3、报告期内股东权益变动情况如下（单位:元）：
项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 253,591,631.00 595,184,014.32 185,766,156.90 36,603,088.58
本期增加 35,523,588.00 11,841,196.00
本期减少
期末数 253,591,631.00 595,184,014.32 221,289,744.90
变动原因 本年度利润计提 本年度利润计提
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 20,615,983.77 1,055,157,785.99
本期增加 118,411,960.03 153,935,548.03
本期减少 86,241,914.20 86,241,914.20
期末数 52,786,029.60 1,122,851,419.82
变动原因 本年度利润留存 本年度利润留存
三、股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，股东数量情况如下：
股东总数：109,057户
其中：法人股东5户，社会公众股东109,052户。
2、公司前十名股东持股情况（截止2000年12月31日）
股东名称 年末持股数(股) 持股比例
深圳市建设投资控股公司 71,068,475 28.02％
深圳市长城地产（集团）股份有限公司 12,533,078 4.94％
深圳市建筑机械动力公司 7,597,525 3.00％
深圳市第五建筑工程公司 3,646,242 1.44％
上海佳盈房产开发有限公司 1,921,204 0.76％
泰和证券投资基金 1,749,890 0.69％
景阳证券投资基金 1,674,001 0.66％
景福证券投资基金 1,083,375 0.43％
深圳市深安企业股份有限公司 939,271 0.37％
刘俊芳 510,000 0.20％
合计 102,723,061 40.51％
注1：我公司前十名股东所持股份报告期内无质押或冻结情况。
注2：表中所列示的前10名大股东中，深圳市建设投资控股公司、深圳市长城地产（集团）股份有限公司（长城地产）、深圳市建筑机械动力公司（动力公司）、深圳市第五建筑工程公司（五建公司）、深圳市深安企业股份有限公司（深安公司）系本公司法人股东。其中动力公司是深圳市建设投资控股公司的全资子公司，长城地产、深安公司是建设投资控股公司控股的下属公司，五建公司是长城地产控股的下属公司；其余股东所持有的股份均为社会公众股，本年度增减部分系二级市场交易所致。
3、深圳市建设投资控股公司是代表国家持有我公司股份的单位，亦是我公司唯一持股10％以上的股东。该公司的经营范围是国有资产经营，法定代表人为张宝。报告期内该公司持股数没有变化。
四、股东大会简介
我公司2000年度股东大会于2000年5月23日在本公司会议室召开，有关决议公告刊登于5月24日的《证券时报》和《中国证券报》。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处行业及公司在本行业中的地位
我公司是以房地产开发和建筑施工为主业，兼营物业管理、物业经营、建材工业的大型企业集团，具备开发、建筑施工、物业管理、建材供应的全方位综合开发能力，在业内具有一定的影响和地位。2000年，公司房地产竣工面积26万平方米，开发的翠海花园入选深圳市十大明星楼盘，星海名城将建成深圳最大规模的园林式生活社区，特皓公司被国家建设部授予第二届全国先进施工企业称号，物业管理公司被广东省物业管理协会和全国物业管理协会发展为理事单位。
2、公司主营业务范围及其经营状况
1）房地产业：2000年，我们坚定推进品牌化、规模化战略，坚持高起点、高标准开发项目，加强施工项目监理，强化现代营销理念，多渠道融通回收资金，确保房地产主业发展，取得可喜成绩，企业核心竞争力大幅提高。开发方面，我们坚持以市场为导向，在整体规划、户型结构、服务设施等方面精心做好规划设计工作；施工方面，我们认真组织、科学管理，严把施工质量进度关，翠海花园于2000年12月通过竣工核验，今年年初入伙，比原定入伙时间提前近100天，星海名城一期1、2、3、6组团于12月通过竣工核验，全年两项目竣工面积共计26万平方米；资金管理方面，我们积极组织现金收取和按揭回笼，加强现金流量管理，有效调节资金余缺，满足资金需求；销售方面，我们深入贯彻 “全员营销、全过程营销”的现代经营理念，精心组织策划春秋两季住交会，大力推动销售工作，翠海花园高尚住宅小区的市场形象已获得越来越多的市场认同，星海名城“一站式”居家理念也已深入人心，公司社会形象不断提升。翠海花园和星海名城已销售住宅1200余套，实现销售收入53,131万元，营业利润9,199万元。
2）建筑施工业：报告期内，特皓、建业两公司强化成本控制，实施综合管理，积极寻找施工任务，努力塑造施工品牌，市场竞争力逐步加强。报告期内，两公司完成施工产值10.72亿元，实现净利润5,018万元。特皓公司被国家建设部授予第二届全国先进施工企业称号，并获得深圳市“五一”劳动先进集体称号；建业公司承建的中心医院项目荣获“鲁班奖”。同时，两公司加大催款力度，年度内追收回拖欠工程款6962万元。
3）其他子公司：
（1）一年来，集团物业管理各项基础工作得到加强。振业物业公司被广东省物业管理协会和全国物业管理协会发展为理事单位；振业大厦公司积极调整组织机构，完善租赁核算、合同管理、客户服务、费用催缴的一条龙管理方式，盘活自有物业，有效提高经济效益。报告期内，两公司共计实现物业租赁管理收入3,817万元，利润1,489万元。
（2）2000年5月，公司与广州第一军医大学就托管其后勤保障服务系统签订合作协议，设立广东振业资产管理公司，对托管资产进行专业化管理，从而为双方将来在高科技开发、联合办医、联合办学等方面的合作奠定基础。有关公告刊登于2000年5月15日的《中国证券报》和《证券时报》。
（3）报告期内，为推动董酒集团进一步发展，我公司与贵州省遵义市红花岗区人民政府就终止《深圳市振业股份有限公司兼并贵州遵义董酒厂的协议》并实施控股式兼并贵州遵义董酒厂达成协议，决定将全资收购贵州遵义董酒厂改为控股式兼并，公司认购3,200万股，占总股本的40％。有关公告刊登于2000年12月23日的《中国证券报》和《证券时报》。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
房地产市场供求失衡，竞争激烈，销售成本增加的压力很大，建筑施工企业仍面临一些不利的发展因素，部分施工力量闲置，给公司经营造成一定压力。对此，我们将加快产业升级和产业调整，全面实施以地产品牌、施工品牌和物业管理品牌为核心的企业品牌战略，努力提高开发管理水平，积极拓展销售渠道，深化施工企业组织机构改革，提高企业竞争力，同时深化分配制度、人事制度改革，加强资产管理、资金管理和发展研究，推动公司更好发展。
（二）公司财务状况
2000年，公司总资产增加到378,781万元，比上年增长15.99％，主要系公司经营规模扩大所致；股东权益为112,285万元，比上年增长6.42％，主要系净利润留存所致；主营业务利润34,019万元，比上年增加36.13％，主要系房地产业务占比增加所致；实现净利润11,841万元，比上年增加32.26％，主要系主营业务利润增加所致；长期负债增至10,856万元，比上年增长4.14％，主要系计提债券应付利息所致。
（三）公司投资情况
（1）募股资金使用情况
公司未有在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
（2）非募股资金投资情况
翠海花园计划分两期开发，首期开发近10万平方米，A区5栋14层住宅和B区4栋18层住宅均已于12月通过竣工验收，2001年1月1日入伙。二期4栋33层住宅计划于2001年4月前完成二期裙楼工程，完善小区总体环境建设，报告期内，公司以自有资金、银行借款投入资金人民币17,417万元，销售面积3.6万平方米；星海名城首期开发约16万平方米，一期1、2、3、6组团已于年底竣工，报告期内，该项目以自有资金和银行借款投入资金人民币28,672万元，销售面积8.4万平方米。两项目共计实现销售收入53,131万元。
（四）新年度业务发展计划
为全面实施以地产品牌、施工品牌和物业管理品牌为核心的企业品牌战略，并以此为契机，推动产业升级，壮大公司实力，我们将2001年定为 “品牌年”。围绕这一主题，我们将着重抓好以下几方面工作：
第一，提高开发、营销水平，积极培育地产品牌，不断拓展品牌战略的深度和广度。翠海花园项目计划2001年4月前完成二期的裙楼部分，完善小区总体环境建设。星海名城项目第4、5组团计划4月底前通过核验；7组团计划年底竣工，8组团计划明年6月竣工。销售方面，我们将不断强化“全过程营销”观念，建立全方位市场调研体系，加强销售系统协调能力，并充分发挥中介公司作用，努力开展营销创新，以销售引导开发，突出销售第一线的品牌作用，积极培育创建地产品牌。
第二，深化施工组织体制改革，巩固施工品牌，突出以项目制为中心的管理方式，加快向“公司－项目经理”两级管理体制过渡，切实提高企业竞争力。同时，两公司要继续抓好品牌建设，巩固提高施工品牌，把创省、市样板工程和“鲁班奖”作为品牌工程的重点。
第三，提升物业管理品牌，提高物业收益。物业公司要抓住时机，强化市场观念和品牌意识，由注重“管理”转变为强调“服务”，建立科学、高效的管理架构和考核体系，力争实现“当年入伙、当年创建、当年达标”。大厦公司要继续多方位开拓利润增长点，做好物业空置面积的改造和经营工作。
第四，加强企业战略管理，促进产业调整。要重视和加强战略管理，加大资本运营力度，强化广东（振业）资产管理公司和董酒集团等企业的公司制运作，建立规范化管理体系，争取更好投资收益。同时，要有步骤进行产业调整，建业公司要利用现有的建材生产基础，适当增加新型建材业的比重，提高科技含量，扩大市场份额，实现规模化经营，分散主业风险。
（五）宏观经济政策变化对公司的影响
2000年，随着宏观经济不断向好，居民收入水平的提高和住房制度改革的深化及深圳市国有企业改革措施的推出，都为我们提供了新的机遇，再加上我们在集团运作、企业管理、生产经营和资本经营等方面的经验积累日益丰富，公司发展将更上新台阶。但良好的产业发展环境和日趋激烈的市场竞争，对公司的持续发展也提出更高要求。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
2000年，公司董事会进行了换届选举工作，第四届董事会成员由范明月等十一人组成。报告期内，董事会共召开了两次会议，内容如下：
4月14日召开了第三届董事会第七次会议，会议审议通过了第三届董事会工作报告、1999年度利润分配及分红派息预案、1999年度总经理工作报告、各项资产减值准备及损失处理控制制度、提取各项资产减值准备及会计处理的报告、1999年年度报告及其摘要、在集团内部实施薪酬制度改革的决议和召开2000年度股东大会的决议等；推荐范明月等十一人为第四届董事会董事，提请2000年度股东大会选举；并对经营班子下达了2000年经营目标责任指标。决议公告刊登于2000年4月18日的《中国证券报》和《证券时报》。
5月23日召开了第四届董事会第一次会议，会议选举范明月为公司第四届董事会董事长，聘任杜海成为公司总经理，董礼、张发文、黎家雄、庄长彬、翁翕五人为副总经理，林茂德为总经济师，孙静亮为总会计师、刘采青为计划财务部经理，李富川为董事会秘书。决议公告刊登于2000年5月24日的《中国证券报》和《证券时报》。
2、报告期内公司分红派息方案执行情况：
根据公司2000年度股东大会决议，董事会于2000年7月顺利实施了1999年度利润分配及分红派息方案，即以1999年12月31日总股本253,591,631股为基数，向全体股东每10股派现金红利1元（含税），代扣税后，个人股东实际每10股派现金红利0.80元。股权登记日为2000年7月20日，除权除息日2000年7月21日。
（七）董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年 龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
范明月 男 52岁 董事长 2000.5－2003.5 0 0
张 宝 男 58岁 董 事 2000.5－2003.5 0 0
杜海成 男 45岁 董事、总经理 2000.5－2003.5 0 0
邵湘华 男 50岁 董 事 2000.5－2003.5 1,006 1,006
董 礼 男 52岁 董事、副总经理 2000.5－2003.5 0 0
张发文 男 47岁 董事、副总经理 2000.5－2003.5 0 0
吴功成 男 48岁 董 事 2000.5－2003.5 0 0
马兴文 男 48岁 董 事 2000.5－2003.5 0 0
李景辉 男 49岁 董 事 2000.5－2003.5 0 0
马穗来 男 49岁 董 事 2000.5－2003.5 75,830 75,830
漆云生 男 46岁 董 事 2000.5－2003.5 0 0
姚振球 男 57岁 监事会主席 2000.5－2003.5 0 0
张淑运 男 47岁 监 事 2000.5－2003.5 0 0
徐世祥 男 51岁 监 事 2000.5－2003.5 0 0
黎家雄 男 45岁 副总经理 2000.5－2003.5 0 0
庄长彬 男 45岁 副总经理 2000.5－2003.5 0 0
翁 翕 男 42岁 副总经理 2000.5－2003.5 0 0
林茂德 男 44岁 总经济师 2000.5－2003.5 0 0
孙静亮 男 44岁 总会计师 2000.5－2003.5 0 0
刘采青 女 40岁 计划财务部经理 2000.5－2003.5 0 0
李富川 男 41岁 董事会秘书 2000.5－2003.5 0 0
注1＊公司董事、监事、高级管理人员实行年薪制，年度基本薪酬总额为195万元，其中，15万元以上的有3人；13－15万元的有8人；10－13万元的有2人。年度薪酬总额须经公司年度综合考核后确定。张宝、邵湘华、马兴文、李景辉、马穗来、漆云生等七位董事和张淑运监事未在本公司领取报酬。
注2＊报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况：因年龄原因，公司董事周春青辞去董事职务。
注3＊报告期内聘任公司经理、董事会秘书情况：
经董事长提名，第四届董事会第一次会议聘任杜海成为公司总经理，任期三年；
经总经理提名，第四届董事会第一次会议聘任董礼、张发文、黎家雄、庄长彬、翁翕为副总经理，林茂德为总经济师，孙静亮为总会计师，任期三年；
经董事长提名，第四届董事会第一次会议聘任李富川为公司董事会秘书，任期三年。
（八）2000年度利润分配及分红派息预案：
本公司2000年度财务决算已经中天勤会计师事务所(原深圳中天会计师事务所)审计，全年实现净利润118,411,960.03元，本年度可供分配利润139,027,943.80元。董事会拟定2000年度利润分配及分红派息预案为：提取10％法定公积金11,841,196.00元，提取10％法定公益金11,841,196.00元，提取10％任意公积金11,841,196.00元，可供股东分配利润115,345,551.80元；以2000年12月31日总股本253,591,631股为基数，向全体股东每10股派现金红利2元（含税），共派现金红利50,718,326.20元（含税）。余留未分配利润52,786,029.60元，转入以后年度分配。
上述预案将提请股东大会审议通过后实施。
（九）其他事项
本公司指定《证券时报》和《中国证券报》为刊登公司公告和其他需要披露信息的报刊。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议内容
2000年，公司监事会进行了换届选举工作，第四届监事会成员由姚振球、张淑运、徐世祥三人组成，其中姚振球、张淑运由2000年度股东大会选举产生，徐世祥由职工代表大会选举产生。报告期内，监事会共召开了三次会议：
4月15日召开第三届监事会第六次会议，会议审议通过了《第三届监事会工作报告》、《1999年度财务决算报告》、《各项资产减值准备及损失处理控制制度》、《关于提取各项资产减值准备及会计处理的报告》、《1999年年度报告及其摘要》等，同时推荐姚振球、张淑运为第四届监事会股东代表监事候选人，提请2000年度股东大会选举。
5月23日召开第四届监事会第一次会议，会议选举姚振球同志连任第四届监事会主席。
11月14日召开第四届监事会第二次会议，会议传达学习了深圳市国资委《关于完善和规范市属国有企业监事会职能的若干意见》，讨论确定了在集团内部全面开展学习的具体办法和措施，为进一步强化监事会职能创造了良好条件。
2、公司依法运作情况：监事会认为，公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、检查公司财务情况：监事会认为，经中天勤会计师事务所（原深圳中天会计师事务所）审计的财务报告真实反映公司财务状况和经营成果。
4、公司最近一次募集资金，即1999年发行三年期1亿元企业债券募集资金已全部按计划投入使用。
5、报告期内，公司无重大关联交易事项。
6、报告期内，中天勤会计师事务所（原深圳中天会计师事务所）出具了无保留意见或解释性说明的审计报告。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内，无公司控股股东变更情况。
因第三届董事会、监事会任期届满，经2000年度股东大会选举，产生第四届董事会、监事会。董事会成员中，除周春青因年龄原因不再担任董事职务外，其余董事均为连任；监事会成员中，除职工代表监事徐世祥外，其余监事均为连任。
董事会继续聘任杜海成为公司总经理，李富川为公司董事会秘书。
4、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、报告期内，公司无重大关联交易事项。
6、公司已经与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”，即公司相对于控股股东实现了人员独立、资产完整、财务独立。
（1）人员分开方面，公司人员独立，没有董事长与股东单位法人代表为同一人的情况；没有总经理、副总经理及高级管理人员在上市公司与股东单位双重任职的情况；没有财务人员在关联公司兼职情况；公司的劳动、人事及工资管理完全独立。
（2）资产完整方面，公司资产完整，各种主要由本公司使用的资产已全部进入公司；公司拥有独立的房地产开发、建筑施工、销售、物业管理系统；公司与控股股东间不存在同业竞争情况。
（3）财务分开方面，公司财务独立，设立独立的财务部门，建立独立的财务核算制度，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，没有与控股股东共用一个银行帐户的情况；独立依法纳税。
7、2000年5月，公司与广州第一军医大学签订“后勤保障服务系统托管协议书”，投资设立广东振业资产管理公司，全面托管第一军医大学的后勤保障服务系统，从事与之相关的物业管理、实业经营等业务，并在此基础上进一步寻求在联合办医、联合办学、联合开发新项目等方面进行合作。有关公告刊登于2000年5月15日的《中国证券报》和《证券时报》。
8、2000年12月，公司与贵州省遵义市红花岗区人民政府就终止《深圳市振业股份有限公司兼并贵州遵义董酒厂的协议》并实施控股式兼并贵州遵义董酒厂达成协议，决定将全资收购贵州遵义董酒厂改为控股式兼并，公司认购3,200万股，占总股本的40％。有关公告刊登于2000年12月23日的《中国证券报》和《证券时报》。
9、我公司2000年度股东大会决定续聘深圳中天会计师事务所承担公司二○○○年度财务报告审计工作。
10、重大合同：
1）报告期内，本公司将固定资产中的宝丽大厦裙楼第二、第三层作抵押，向民生银行深圳分行取得流动资金借款人民币2,800万元，该贷款于2000年7月27日借入，其中人民币1,000万元于2001年1月27日到期，人民币1,800万元于2001年7月27日到期。
2）深圳市建设投资控股公司为本公司人民币54,500万元、港币2,000万元银行借款提供担保。本公司为深圳市建设投资控股公司人民币4,500万元、港币2,000万元、美元350万元银行借款提供担保。
11、报告期内，公司无更改名称或股票简称的情况。
八、财务会计报告
审计报告
中天勤财审报字(2001)第B－337号
深圳市振业（集团）股份有限公司全体股东:
我们接受委托，对 贵公司2000年12月31日的公司及合并资产负债表及截至上述日期为止2000年度公司及合并利润表、利润分配表和现金流量表进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及有关的补充规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2000年12月31日的公司及合并财务状况及2000年度公司及合并经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中天勤会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 深圳 2001年3月5日
会计报表注释
2000年度
编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司
注释一、公司简介
本公司根据国家有关法律、法规的规定,经深圳市人民政府批准,于一九八九年五月二十五日成立,领取深司字N23093号企业法人营业执照.一九九二年四月二十七日,经中国人民银行深圳分行以深银复字(1992)第059号文批准,本公司发行A股25,311,320股于深圳证券交易所上市.本公司至本年度末注册资本为人民币25,359.16万元.
本公司的主要经营范围:土地开发、房产销售及租赁、物业管理;各类工业与民用建设项目的建筑施工及装饰装修工程.
注释二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定.
2.会计年度
以1月1日起至12月31日为一个会计年度.
3.记账本位币
以人民币为记账本位币.
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则.短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定.
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日市场汇价折合为人民币记账,年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
6.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资.
7.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收款项.
坏账核算采用备抵法,坏账准备根据账龄分析按年末应收款项余额(包括应收账款和其他应收款)的账龄段分别按不同比例提取.
坏账准备采用账龄分析法,对账龄在一年以内的应收款项余额提取5％的坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的应收款项余额,提取6％的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的应收款项余额,提取8％的坏账准备;对账龄在三年以上的应收款项余额,提取10％的坏账准备.
对关联公司往来及董事会确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备;对账龄较长(三年以上)且有证据表明确实无法收回或收回可能性较小的应收款项,全额计提坏账准备.
8.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等.
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息.在期末以成本与市价孰低法计价.按投资单项计提跌价准备,市价低于成本的金额确认为当期投资损失.
9.存货核算方法
存货分为原材料、开发产品、在建开发产品、出租开发产品、工程施工、开发成本等大类.
存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按五五摊销法摊销.
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,按成本与可变现净值孰低的原则预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
开发用土地的核算方法:购买开发用的土地,根据"土地转让协议书"和“地价款呈批表”承付地价款，在“预付账款”科目下归集，根据可售商品房应分摊的单位成本计入“开发成本”.
公共配套设施的核算方法:开发公共配套设施根据承包单位提出的“工程款呈批表”、“工程结算书”等承付工程款，计入“开发成本——公共配套费”科目.
出租开发产品、周转房的摊销方法：出租开发产品、周转房按直线法摊销，出租开发产品摊销年限按40年摊销.
维修基金的核算方法:本公司根据深住[1997]39号《深圳市住宅区公共设施专用基金管理试行规定》和《深圳市房屋本体维修基金管理规定》，按各开发产品总投资的2％提取公共设施专用基金计入“开发成本”；竣工期满一年，多层住宅按0.15元/平方米,高层住宅按0.25元/平方米向业主收取房屋本体维修基金.
质量保证金的核算方法:在支付建安工程结算款时,按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算.质量保证期满,未发生工程质量问题,则根据公司工程开发部门的通知退还质量保证金.
开发项目发生借款利息及有关费用的会计处理:公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息及有关费用,在开发产品完工之前,计入“开发成本”.
10.长期投资核算方法
1)长期股权投资
a.股票投资
以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为投资成本.
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算.年末时,对股权投资差额按规定年限进行摊销.
c.其它股权投资
以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定.如果所取得的股权投资的公允价值比所放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定.
放弃非现金资产公允价值,或取得股权投资的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目.
d.收益确认方法
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值.
对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20％以下或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算;若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20％或以上，或虽投资不足20％，但有重大影响的，按权益法核算.母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、费用和利润等份额计入合并会计报表.
2)长期债权投资
按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债权票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销.摊销方法为实际利率法.
收益确认方法是:债券投资按期计算应收利息.计算的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益.其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益.
3)长期投资减值准备
对长期投资提取长期投资减值准备.年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失.对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回.
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
a.固定资产的计价方法
(1)购入的固定资产,以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价;
(2)自行建造的固定资产,按建造过程中实际发生的全部支出计价;
(3)投资者投入的固定资产,按评估确认的原价入账;
(4)在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产的价值,加上由于改建、扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变价收入计价;
(5)盘盈的固定资产,按重置完全价值计价;
(6)接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价格,或根据所提供的有关凭证计价;接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)确定其折旧率,年分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20－40年 2.375－4.75％
机器设备 10年 9.5％
电子设备 5年 19％
运输工具 5年 19％
其他设备 5年 19％
12.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,确认固定资产,并截止利息资本化.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率.
13.无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下：
土地使用权按50年摊销
14.其他资产核算方法
a. 开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b. 长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销;其他项目分5年平均摊销
c. 其他长期资产:在产生效益后分5年平均摊销.
15.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
(1)该义务是企业承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
(3)该义务的金额能够可靠地计量.
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数.如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:
(1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
(2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定.
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认.确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值.
16.收入确认原则:
按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益.
商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
提供他人使用本企业的无形资产等而应收的使用费收入:按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现.
出租物业、物业管理收入:按出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认经营收入.
17. 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法.
18. 合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则是:对持有被投资单位有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表.合并会计报表按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制.
方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时依照母公司理论将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益;对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并.
19.会计政策、会计估计变更说明
根据财政部财企[2000]295号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》及财企[2000]878号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》的规定,本公司将现有住房周转金余额RMB4,147,465.66元作调整期初未分配利润处理,即相应调减本比较会计报表1999年年初未分配利润RMB4,147,465.66元.
注释三、税项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下:
税 项 计税基础 税 率
增值税 商品或建筑产品销售收入 17％
营业税 建筑产品销售收入 5％
城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 1％
教育费附加 营业税(或已交增值税) 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
根据财政部、国家税务总局通知，对1998年6月30日以前建成的空置商品房从1999年8月1日起至2000年年底前销售时应缴纳的营业税予以免税优惠.
注释四、控股子公司及合营企业
1.所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围:
子公司全称
法定 注册资本 拥有股权 投资额 主营业务 是否合并 备注
代表人 ％ RMB 是(否)
深圳市振业物业管理有限公司
翁翕 12,000,000.00 100％ 12,000,000.00 物业管理 是
深圳振业大厦投资发展有限公司
董礼 11,000,000.00 100％ 11,000,000.00 物业管理,兴办实业 是
深圳市特皓股份有限公司
张发文 66,574,650.00 69.42％ 114,322,036.50 建筑施工、各类实业 是
深圳市建业股份有限公司
黎家雄 91,857,150.00 61.02％ 120,105,659.86 建筑施工、各类实业. 是
深圳市振业贸易发展有限公司
林茂德 2,000,000.00 100％ 2,000,000.00 国内商业、物资供销业 否 2.2
贵州振业董酒股份有限公司
杜海成 80,000,000.00 40％ 32,000,000.00 生产、销售酒 否 2.1
深圳市建设（集团）
公司金属结构厂
张清泉 450,000.00 100％ 490,434.54 金属物件制造 否 3
天津振业化工发展有限公司
张清泉 4,500,000.00 100％ 4,500,000.00 化工生产 否 3
广东振业资产管理有限公司
杜海成 10,000,000.00 100％ 10,000,000.00 资产管理 是2.3
振业(合肥)股份有限公司
杜海成 20,000,000.00 24％ 4,800,000.00 房地产开发、物业管理 否
广西(振业)北海股份有限公司
黎家雄 32,702,100.00 19.26％ 7,875,000.00 房地产开发、物业管理 否
2.本年度与上年度相比会计报表合并范围发生了变动,变动的内容及原因如下:
1)根据本公司与遵义市红花岗区人民政府签订的《关于终止<关于深圳市振业(集团)股份有限公司兼并贵州遵义董酒厂的协议>并实施控股式兼并贵州遵义董酒厂的协议》,本公司将贵州遵义振业董酒(集团)有限公司整体归还给红花岗区人民政府,双方对贵州遵义振业董酒(集团)有限公司实施股份制改造,组建贵州振业董酒股份有限公司,本公司投入资金人民币3,200万元,认购3,200万股,占总股本的40％.由此,贵州遵义振业董酒(集团)有限公司不再纳入本公司合并会计报表范围.
2)深圳市振业贸易发展有限公司由于经营状况不佳,已于2000年7月暂停营业并进行资产清理,故未纳入合并会计报表范围.
3)本公司2000年与子公司深圳市振业物业管理有限公司共同投资设立广东振业资产管理有限公司,纳入合并会计报表范围.
上述子公司由于情况变化而不再包括在本年度合并会计报表范围的,已相应追溯调整本年度合并会计报表的年初数,即将上述子公司的有关数据从年初数中扣除.具体见注释十二列示.
3.天津振业化工发展有限公司和深圳市建设(集团)公司金属结构厂已停业且本公司对其已计提全额减值准备,上述两家子公司均未纳入本期及比较期间合并会计报表范围.
注释五、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1. 与本公司存在控制关系的关联方.
(1)存在控制关系的本公司股东
企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司
股份比例
深圳市建设投资控股公司 深圳市 1,500,000,000.00 28.02％
续上表：
企业名称 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
或类型
深圳市建设投资控股公司 建筑施工,设计,地盘管理,
房地产开发,商品房营,经
物业管理,投资开发及商贸
,进出口业务等 控股股东 全民 张宝
(2)本公司控股股东深圳市建设投资控股公司本年度注册资本如注释六(一)1(1)所述没有变化.
(3)本公司控股股东深圳市建设投资控股公司本年度所持有股份和权益如注释六(一)1(1)所述没有变化.
2.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳市机电设备安装股份有限公司 股东之子公司
深圳市长城地产(集团)股份有限公司 股东
深圳市第四建筑工程公司 股东之子公司
深圳市建筑机械动力公司 股东
深圳市深安股份有限公司 股东
深圳天健(集团)股份有限公司 股东之子公司
深圳市天地实业股份有限公司 股东之子公司
(二)关联方交易事项
担保
本公司控股股东深圳市建设投资控股公司为本公司人民币54,500万元、港币2,000万元银行借款提供担保.
本公司为控股股东深圳市建设投资控股公司人民币4,500万元、港币2,000万元、美元350万元银行借款提供担保。
(三)关联方应收应付款项余额
金 额 占各项目款项余额比例
项 目 2000－12－31 1999－12－31 2000－12－31 1999－12－31
RMB RMB ％ ％
应收账款:
深圳市长城地产(集团) —— 2,500,000.00 0.39
股份有限公司
其他应收款:
深圳市长城地产(集团) 1,311,636.45 —— 0.48
股份有限公司
深圳市深安股份有限公司 2,210,176.17 2,304,103.27 0.80 1.09
深圳市建筑机械动力公司 11,378,522.94 12,138,275.44 4.13 5.75
深圳市建设投资控股公司 1,378,081.08 —— 0.50
预付账款:
深圳市第四建筑工程公司 10,280,154.94 9,301,942.04 6.73 6.33
深圳市金众股份有限公司 8,823,789.49 8,098,398.58 5.77 5.51
深圳市深安股份有限公司 1,989,008.00 1,989,008.00 1.30 1.35
深圳市机电设备安装 18,552,702.23 23,248,234.99 12.14 15.81
股份有限公司
其他应付款:
深圳市建设投资控股公司 33,077,473.52 43,034,093.42 6.02 9.48
深圳市长城地产(集团) —— 7,658,547.56 1.69
股份有限公司
应付股利:
深圳市建设投资控股公司 31,625,695.00 34,227,847.50 37.96 48.60
深圳市长城地产(集团) 4,229,892.70 2,976,584.90 5.08 4.22
股份有限公司
深圳市建筑机械动力公司 1,519,505.00 759,752.50 1.82 1.08
深圳市金众股份有限公司 2,895,750.00 2,722,500.00 3.47 3.86
注释六.或有负债
为其他单位提供债务担保形成的或有负债:
1.本公司之子公司深圳市特皓股份有限公司的子公司深圳市建设基础工程公司(以下简称基础公司)为深圳市富程光电公司(以下简称富程公司)人民币800万元银行借款提供担保,由于富程公司未能按期偿还银行借款,基础公司累计为其代还了银行借款本息计人民币4,795,881.34元.由于富程公司财务困难,可能给基础公司造成损失.
2.本公司之子公司深圳市特皓股份有限公司的子公司深圳市建设基础工程公司(以下简称基础公司)为深圳市万仕佳实业有限公司(以下简称万仕佳公司)人民币200万元、美元65万元、港币430万元银行借款提供担保,万仕佳公司未能按期偿还银行借款,基础公司累计为其代还了银行借款本息计人民币4,476,910.25元,由于万仕佳公司财务困难,可能给基础公司造成损失.
注释七、承诺事项
本公司无需披露的承诺事项.
注释八.资产负债表日后事项
本公司根据财政部有关规定,自2001年1月1日起执行新的八项《企业会计准则》及《企业会计制度》,执行新的准则和制度不会对本公司的财务状况和经营业绩产生重大影响,本公司无应追溯调整2001年1月1日以前会计年度的重大会计事项(包括固定资产、在建工程及无形资产的减值准备).
注释九.债务重组事项
本公司无需披露的债务重组事项.
注释十.抵押事项
本公司以人民币定期存款500万元做质押物向招商银行深圳分行东园支行取得流动资金借款人民币1,500万元,贷款期限为2000年3月29日至2001年3月31日.
本公司将固定资产中的宝丽大厦裙楼第二、第三层作抵押,向民生银行深圳分行取得流动资金借款人民币2,800万元,该贷款于2000年7月27日借入,其中人民币1,000万元于2001年1月27日到期,人民币1,800万元于2001年7月27日到期.
注释十一.上年度对比数据
1)据财政部财企[2000]295号文件《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》,将住房周转金余额做调整期初未分配利润处理,由此导致未分配利润年初数与上年审计数不一致,影响金额为人民币 4,147,465.66元.
2)除上述变动外,其余增(减)变动均为本年度会计报表合并范围变动所致.
会计报表变动范围如下:
a.根据本公司与遵义市红花岗区人民政府签订的《关于终止<关于深圳市振业(集团)股份有限公司兼并贵州遵义董酒厂的协议>并实施控股式兼并贵州遵义董酒厂的协议》,本公司将贵州遵义振业董酒(集团)有限公司整体归还给红花岗区人民政府,双方对贵州遵义振业董酒(集团)有限公司实施股份制改造,组建贵州振业董酒股份有限公司,本公司投入资金人民币3,200万元,认购3,200万股,占总股本的40％.由此,贵州遵义振业董酒(集团)有限公司不再纳入本公司合并会计报表范围.
b.深圳市振业贸易发展有限公司由于经营状况不佳,已于2000年7月暂停营业并进行资产清理,故未纳入合并会计报表范围.
c.本公司2000年与子公司深圳市振业物业管理有限公司共同投资设立广东振业资产管理有限公司,纳入合并会计报表范围.
上述2000年度公司及合并会计报表和有关注释,系我们按照《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及有关规定编制.
单位负责人:______________________ 财务负责人:_____________________
日 期:_____________________ 日 期:_____________________
三.其他财务资料
深圳市振业(集团)股份有限公司
全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益
2000年度
编制单位:深圳市振业(集团)股份有限公司
报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益(人民币元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.30 30.53 1.341 1.341
营业利润 14.26 14.37 0.631 0.631
净利润 10.55 10.63 0.467 0.467
扣除非经常性损益后的净利润 10.85 10.93 0.480 0.480
四.应纳税所得额调整计算表
公司数
项 目 2000年度
RMB
审计后利润总额 137,580,946.60
加:罚款支出调增应纳税所得 1,443,497.60
摊销合并价差调增应纳税所得 2,458,867.96
减:已税投资收益调减应纳税所得 50,522,630.07
应纳税所得额 90,960,682.09
所得税税率 15％
应纳税额 13,644,102.31
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1989年5月25日
地点：广东省深圳市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：440303618831041
3、税务登记号码：地税登字440303618831041
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：中天勤会计师事务所
办公地址：中国深圳深南中路爱华大厦十六层
十、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、公司章程。
深圳市振业（集团）股份有限公司
二○○一年四月十日
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：深圳市振业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
资产类 合并
1999-12-31 2000-12-31
流动资产：
货币资金 264232620.55 416426448.88
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 3084000 4212426.93
应收利息
应收帐款 646318208.55 772647668.39
其它应收款 211212181.16 275226765.53
减：坏帐准备 48320520.46 49985394.95
应收帐款净额 809209869.25 997889038.97
预付帐款 147049222.04 152869173.81
应收补贴款
存货 1353554402.42 1658916710.77
减：存货跌价准备 72096151.44 72096150.84
存货净额 1281458250.98 1586820559.93
待摊费用 1268486.52 1627542.45
待处理流动资产净损失 8438187.84
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 2514740637.18 3159845190.97
长期投资：
长期股权投资 417635450.62 283491410.01
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 417635450.62 283491410.01
减：长期投资减值准备 20388143.54 19660643.54
长期投资净额 397247307.08 263830766.47
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 369441981.89 436135217.58
减：累计折旧 132940346.17 162474096.84
固定资产净值 236501635.72 273661120.74
工程物资
在建工程 103855482.86 67449116.81
固定资产清理 22367 496041.18
待处理固定资产净损失
固定资产合计 340379485.58 341606278.73
无形及其它资产：
无形资产 3250000 14312786
开办费 951033.24 164422.27
长期待摊费用 9141162.51 8051749.99
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 13342195.75 22528958.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 3265709625.59 3787811194.43
流动负债：
短期借款 581949332.25 850960000
应付票据 10600000 100000000
应付帐款 484634412.28 534760936.56
预收帐款 181210416 159369841.71
代销商品款
应付工资 78423641.19 85471794.16
应付福利费 24742662.91 29271242.18
应付股利 70454036.59 83323161.52
应付税金 22047032.49 54996042.02
其它应交款 184933.37 165014.35
其它应付款 472096959.03 485395001.66
应付短期债券
预提费用 21861849.55 28592125.7
一年内到期的长期负债 30653333.45 3000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 1978858609.11 2415305159.86
长期负债：
长期借款
应付债券 100819000 104599000
长期应付款 3417005 3417005
住房周转金
其它长期负债 5872.36 546148.4
长期负债合计 104241877.36 108562153.4
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 2083100486.47 2523867313.26
少数股东权益：
少数股东权益 127451353.13 141092461.35
股东权益：
股本 253591631 253591631
资本公积金 595184014.32 595184014.32
盈余公积 185766156.9 221289744.9
其中：公益金 36603088.58 48444284.58
未确认的外资损失
未分配利润 20615983.77 52786029.6
外币报表折算差额
股东权益合计 1055157785.99 1122851419.82
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 3265709625.59 3787811194.43
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：深圳市振业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
资产类 母公司
1999-12-31 2000-12-31
流动资产：
货币资金 84605853.12 230816801.68
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 32259071.88 28888552.1
应收利息
应收帐款 183211512.73 328022877.84
其它应收款 116984684.69 140343238.85
减：坏帐准备 4217857.43 5475802.59
应收帐款净额 295978339.99 462890314.1
预付帐款
应收补贴款
存货 847432958.14 1025712752.47
减：存货跌价准备 20272509.64 20272509.04
存货净额 827160448.5 1005440243.43
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1240003713.49 1728035911.31
长期投资：
长期股权投资 582081227.42 473722918.27
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 582081227.42 473722918.27
减：长期投资减值准备 5717934.54 4990434.54
长期投资净额 576363292.88 468732483.73
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 34923700.52 35448189.52
减：累计折旧 11069001.7 11963183.24
固定资产净值 23854698.82 23485006.28
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 23854698.82 23485006.28
无形及其它资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 42570 2270356
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 42570 2270356
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1840264275.19 2222523757.32
流动负债：
短期借款 302360000 594360000
应付票据 70000000
应付帐款 16750826.48 61960920.8
预收帐款 45635222.72 44639040.61
代销商品款
应付工资
应付福利费 4162392.64 3212137.47
应付股利 25359163.1 50718326.2
应付税金 8304029.3 35679615.71
其它应交款 63 36.75
其它应付款 250760847.99 123676765.18
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债 25653333.45
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 678985878.68 984246842.72
长期负债：
长期借款
应付债券 100819000 104599000
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 100819000 104599000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 779804878.68 1088845842.72
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 253591631 253591631
资本公积金 595184014.32 595184014.32
盈余公积 185766156.9 221289744.9
其中：公益金 36603088.58 48444284.58
未确认的外资损失
未分配利润 25917594.29 63612524.38
外币报表折算差额
股东权益合计 1060459396.51 1133677914.6
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1840264275.19 2222523757.32
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：深圳市振业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 1867604044.3 1884124981.22
减：折扣与折让 402658.93
主营业务收入净额 1867604044.3 1883722322.29
减：主营业务成本 1560999191.89 1470370741.76
主营业务税金及附加 56708483.54 73160447.99
二、主营业务利润 249896368.87 340191132.54
加：其他业务利润 7780504.17 7214303
减：存货跌价损失
营业费用 6382550.45 22891533.79
管理费用 107500854.5 115998432.87
财务费用 33599470.94 48393562.77
三、营业利润 110193997.15 160121906.11
加：投资收益 7662163.53 2106339.39
期货损益
补贴收入 294800 352400
营业外收入 23148241.63 10061667.81
以前年度损益调整
减：营业外支出 4265818.77 11377531.71
分给外单位利润
四、利润总额 137033383.54 161264781.6
减：所得税 19945259.6 24775475.3
少数股东损益 27559679.6 18077346.27
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 89528444.34 118411960.03
加：年初未分配利润 -22072177.81 20615983.77
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 67456266.53 139027943.8
减：提取法定盈余公积金 7160373.22 11841196
提取法定公益金 7160373.22 11841196
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 53135520.09 115345551.8
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 7160373.22 11841196
应付普通股股利 25359163.1 50718326.2
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 20615983.77 52786029.6
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：深圳市振业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项目 母公司
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 183828571.27 531313707.77
减：折扣与折让
主营业务收入净额 183828571.27 531313707.77
减：主营业务成本 108525360.03 334596554.54
主营业务税金及附加 6933487.85 24092659.53
二、主营业务利润 68369723.39 172624493.7
加：其他业务利润 14220
减：存货跌价损失
营业费用 2728513.09 17364631.35
管理费用 24988822.05 38198817.9
财务费用 5191434.51 25066910.92
三、营业利润 35475173.74 91994133.53
加：投资收益 65521475.96 47021097.96
期货损益
补贴收入
营业外收入 194912.34 108379.84
以前年度损益调整
减：营业外支出 1405263.5 1542664.73
分给外单位利润
四、利润总额 99786298.54 137580946.6
减：所得税 5761843.24 13644102.31
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 94024455.3 123936844.29
加：年初未分配利润 -21266578.25 25917594.29
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 72757877.05 149854438.58
减：提取法定盈余公积金 7160373.22 11841196
提取法定公益金 7160373.22 11841196
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 58437130.61 126172046.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 7160373.22 11841196
应付普通股股利 25359163.1 50718326.2
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 25917594.29 63612524.38
现金流量表
2000年度
编制单位：深圳市振业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 1736829562.85 421745743.41
收取的租金 30751858.88
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 352400
收到的其它与经营活动有关的
现金 2890756.37 47000000
经营活动产生的现金流入小计 1770824578.1 468745743.41
购买商品、接受劳务支付的现
金 1412973281.1 444694601.33
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 178616813.13 14580135.97
支付的增值税款 115078.34
支付的所得税款 13962802.85 4196974.32
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 68934512.48 10389841.68
支付的其它与经营活动有关的
现金 50696330.29 39555914.05
经营活动产生的现金流出小计 1725298818.19 513417467.35
经营活动产生的现金流量净额 45525759.91 -44671723.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 827292.54 528665.33
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 727859.07
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 1555151.61 528665.33
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 48491599.79 6252551
权益性投资所支付的现金 5000000 13000000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 53491599.79 19252551
投资活动产生的现金流量净额 -51936448.18 -18723885.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 915806950 658360000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 915806950 658360000
偿还债务所支付的现金 666796282.25 386360000
发生筹资费用所支付的现金 5424582.45 5424582.45
分配股利或利润所支付的现金 19693510.47 19693510.47
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 65288058.23 37275348.91
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 757202433.4 448753441.83
筹资活动产生的现金流量净额 158604516.6 209606558.17
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 152193828.33 146210948.56
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 118411960.03 123936844.29
加：少数股东损益 18077346.27
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1664874.48 1257945.16
固定资产折旧 33128059.13 894181.54
无形资产及其他资产摊销 7321550 2196476
待摊费用的减少（减增加） 158066.67
预提费用的增加（减减少） 4073909.67
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -7862
固定资产报废损失
财务费用 56167366.95 32840715.1
投资损失（减收益） -49448170.96 -47021097.96
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -305362308.35 -178279794.33
经营性应收项目的减少（减增
加） 143770245.47 -126380511.55
经营性应付项目的增加（减减
少） 16902370.33 145883517.81
增值税增加净额
其它 668352.22
经营活动产生的现金流量净额 45525759.91 -44671723.94
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 416426448.88 230816801.68
减：货币资金的期初余额 264232620.55 84605853.12
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 152193828.33 146210948.56
