深圳市振业（集团）股份有限公司
             2022 年度内部控制自我评价报告


    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内
部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司
（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督
和专项监督的基础上，我们对公司 2022 年 12 月 31 日（内部控制
评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部
控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负
责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、
监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发
展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰
当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果
推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论


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    根据公司财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷的认定情
况，于内部控制评价报告基准日，董事会认为，公司不存在财务报
告内部控制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制；公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间
未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和
事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司本部及所
属子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总
额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；
纳入评价范围的主要业务和事项包括对战略管理、子公司管理、成
本管理、项目开发管理、营销管理、人力资源管理、财务管理、投
资管理、企业文化建设和风险管理等方面，涉及公司的各项经营业
务；重点关注市场风险、资金风险、土地资源风险、成本风险、自
有物业运营风险、安全生产风险、稳定风险、工程质量风险和法律
风险等重大风险领域。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了
公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

    （二)内部控制评价工作依据、程序、方法、及内部控制缺陷
认定标准

    公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制评价制度》


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组织开展内部控制评价工作，对公司各部门及下属子公司运用询问、
检查、观察等程序和方法，对内控进行评价。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷
和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风
险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，
研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前
年度保持一致。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在
财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公
司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    （一）公司 2022 年度内部控制实施情况

    公司高度重视内部控制工作，建立了较为完备的内控体系-《振
业纲领》，持续完善、持续改进《振业纲领》，强化学习与落实，形
成了按章办事、规范严谨的工作作风，实现了生产经营和各项业务
活动的规范化、标准化。

    自 2007 年开始，公司实施内部控制评价并定期披露评价报告。
2011 年-2022 年度，公司聘任的外部内控审计机构均出具了标准无
保留意见的审计报告，公司已连续 12 年实现内控达标。


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    报告期，公司面对宏观经济形势及房地产行业下行压力持续增
大，公司在逆势中保持战略定力，在通过营销改革、制度创新、策
略调整、下沉监督指导等多维度手段下，公司合同签约额比 2021
年度增长了 53%，签约业绩实现历史性增长。

    报告期，为进一步深化内控建设，公司持续完善制度设计，完
成制度“立改废释”，管理规范化稳步提升，公司各模块制度均进
行了大范围的修改调整，累计修订制度流程文件 124 项，新增制度
流程文件 19 项，废止制度流程文件 20 项，制度体系模块化更加清
晰、体系内容更加精炼，进一步实现了制度体系规范化、系统化。

    1.战略管理

    报告期，公司“一体两翼”取得突破，展现了强劲的发展势头，
为公司行稳致远奠定了坚实基础。在深圳获得龙岗区宝龙地块，有
效提高公司项目储备质量，代建业务、商管业务和物业服务持续扩
大业务版块和市场开拓力度，顺利中标 8 个代建项目，城市服务稳
步承接 6 个项目物业服务，与深圳湾宝龙生物创新投资发展有限公
司签订产业园区公寓项目合作协议，与龙华区丹坑等 5 家村集体企
业就梅观产业走廊返还物业合作运营项目签订合作协议，公司房地
产产业链持续完善。

    2.对子公司的管理

    公司对子公司的管理主要通过以下措施：（1）人事控制，对子
公司董事、监事及高管人员进行委派和任免；（2）财务监管，对子
公司的财务负责人实行统一委派、统一管理；（3）绩效考核，公司
对子公司管理层实行绩效考核，通过实行全面预算、关键业绩考核
和年度绩效考评，促进其勤勉尽责，保障经营业绩的实现；（4）公
司总部各部门对子公司相关业务和管理进行指导、服务和监督，通
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过实施多渠道和多手段的检查工作强化管控力度。

       报告期，公司二级子公司为 18 家，人员资金已配置到位。持
续落实跟投机制，继续在深圳宝龙地块实施跟投，将员工利益与企
业利益有效融合，进一步激发员工干事创业活力。

       3.营销管理

       报告期，受房地产市场信心及购买力严重下滑，给公司销售工
作带来较大压力，经过公司科学应对、周密部署，经营班子加压驱
动、主动作为，变革营销体系，重塑营销团队，建立“强考核、强
激励”的新机制，2022 年公司整体合同销售签约 65.88 亿元，创造
公司签约业绩历史新高，全年销售签约实现逆势增长。

       公司各地区中销售签约前列的为湖南地区和南京地区，湖南公
司全年销售签约为 20.13 亿元，南京公司全年销售签约为 24.72 亿
元。

       公司营销计划、合同订立、合同执行、付款和后续评价符合营
销管理制度规定，销售定价、调整和折扣执行均履行相应审批程序，
执行情况良好。

       4.成本管理

       报告期，公司成本管理进一步优化完善，着力围绕节支降本，
通过“先策后控”、精细化管理，严控各项成本。全面实施“阳光
招采”，并完善优质供应商管理机制；制定并运用《设计阶段成本
控制指引》，抓住决定成本的关键环节；建立并完善了《模拟清单
招标项目工作指引》，规范非标准化工作流程，降低模拟清单招标
带来的不可控风险，项目开发成本有效降低。

       公司一贯重视招标工作的合法合规性，在公开、公平、公正、

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充分竞争的基础上择优选择供应商，保证采购成本和质量的合理性。
招标文件制定、招标信息公告、评标、定标、招标会议和纪要审批
等各工作环节均符合招标业务制度流程规定。

    5.人力资源管理

    报告期，公司对全体中层干部实施任期制和契约化管理，打造
坚实的职业经理人队伍，建立公司优秀青年人才库，强化梯队建设，
落实“刚性考核”，推动干部员工“能上能下”，推动薪酬考核及结
果运用，考核结果与薪酬调整、职务晋升、不胜任退出等紧密挂钩，
实现奖优罚劣，结合各单位实际特点，进行轮岗调整，激发员工干
事活力，为高质量发展提供人力资源保障。

    6.财务管理

    公司已建立较为完善的财务管控体系，会计管理的内部控制在
重大方面具有完整性、合理性及有效性，为编制真实、完整、公允
的财务报表提供合理保证。

    报告期，公司围绕“业财融合、战略财务”的要求，优化财务
管理，成功发行中期票据，为公司投拓等任务提供充足的资金保障。
继续加强资金集中管理，适时规范开展理财业务，实现银行理财收
入。制定税务筹划方案，弥补公司本部帐面亏损。

    报告期，公司偿债风险进一步降低，严格落实中央八项规定要
求，厉行节约，严控非生产性支出，在三公消费、培训费、负责人
履职支出等费用控制方面执行情况良好，差旅费、培训费、业务招
待费等六项重点费用逐年下降，且控制在年度预算范围以内。

    7.房地产开发管理

    报告期，公司持续优化大运营体系，全面实施开发全周期管理，

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科学制订项目全景计划，实地督导、强化考核，“以销定产”、及时
调整开发节奏，有效提升快周转开发能力。

    报告期，公司全面推行展示区、入伙交付前的内部验收，严把
品质、质量关，提高产品交付质量和竞争力。同时，持续做好设计
统筹管理，加强建筑产品线标准化的运用，开展展示区精装、园林
标准化研发，形成了建筑、精装及景观标准化的全覆盖。

    报告期，公司加大监管考核力度，采用数字工程平台为工程管
理赋能，加强现场安全质量管理，公司在建项目安全质量管理水平
稳步提升，实测实量合格率居行业领先水平，全年各项目未发生质
量和安全生产责任事故。

    8.投资管理

    报告期，公司着力构建一主两辅相互赋能、相互支撑的发展格
局，聚焦重点城市、核心区域，通过招拍挂成功获取深圳宝龙地块，
有效增加公司核心项目储备。全年投资均已严格评估项目收益的可
行性，履行了相应决策和审批程序，决策过程合法、合规。

    报告期，公司成立城市更新整备小组，全面研判更新整备项目
约 130 个，持续推进坪地南土地整备项目、宝安 19 区等更新整备
项目，持续支持“两翼”项目投资，完成华舍公寓开业，顺利中标
海乐花园棚改项目。

    9.风险管理和监督检查

    报告期，公司开展合规体系构建和“ 三道防线” 落实情况排
查工作，进一步加强合规管理建设，通过季度重大风险跟踪监测，
补充完善公司风险信息库，提升重大风险发现、监测和应对水平。
同时，公司建立健全法律风险防范工作机制，对法律案件、纠纷等


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实行台帐式动态跟踪管理，有效防范法律风险。

    公司狠抓落实，按月开展制度督查、工程节点计划督查和党建
工作督查，保障规章制度得到切实落实。

    公司内部审计工作以服务公司决策、改善管理为主线，筑牢风
险防线；以融入大监督、促进内控及合规管理提升、不定期检查为
重点，审计项目做深做细、做精做实，推动制度执行及完善，督促
推动节支增收，加强销售管理、签证变更管理、招标管理和资金安
全管理等支持与监督，为实现经营目标保驾护航。

    10.廉政建设

    报告期，公司持续加强党的全面领导，切实发挥党委把方向、
管大局、保落实的领导作用，统筹谋划，深化“两个责任”贯通协
同；公司持续发挥“六位一体”大监督体系优势，定期召开大监督
联席会议，推动监督信息共享平台进一步成熟运行；公司加强廉政
宣传教育，筑牢廉洁思想防线，抓好纪律教育学习月活动的落实，
严格落实中央八项规定及其实施细则精神，聚焦纠“四风”树新风，
提高一体推进“三不腐”的能力和水平，为公司健康发展提供坚强
保障，并制定了《合规管理规定》、《振业集团领导干部家访制度（试
行）》等廉洁合规方面的制度规范。

    11.企业文化建设

    报告期，公司强化党建引领，深入贯彻学习党的二十大精神，
努力把党建工作做得更加坚强有力。

    公司强化团队意识，进一步培育巩固团结协作的文化氛围，组
织公司上市 30 周年、成立 33 周年等重大节点庆祝活动，刊发专题
报道，宣传振业基建工程兵的故事，增强员工荣誉感，提升品牌美


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誉度，企业文化影响力进一步扩大。

    12.信息披露

    报告期，公司全年严格按照证券监管要求开展信息披露、法人
治理会议组织、投资者关系管理等工作，信息披露及时、准确、完
整，严防内幕信息泄密或内幕交易，在资本市场未出现违规行为，
连续第十年获得深交所信息披露最高“A 级”评级。

    13.其他重点控制活动实施情况

    报告期，公司不存在关联交易情况，未发生重大对外担保事项。

    （二）公司 2022 年度内部控制评价情况

    报告期，公司各类管理制度已达 193 项、流程 318 项，内控体
系健全，各项制度流程衔接顺畅，运行有序，有效提高了整体运营
效率。公司内部控制体系健全，设计合理，运行有效。公司通过信
息系统控制、督察、审计、绩效考核和专项检查等手段，促进了内
部控制的落实，培育了团结、坚韧、职业、感恩和规范运作的企业
文化，已达到了公司内部控制的目标，不存在重大内控缺陷。

    1.内部控制设计的有效性

    从评价结果来看，公司内部控制体系较为健全、有效。公司已
建立较为完善的内控体系，涵盖了成本管理、开发管理、营销管理
和财务管理等各个方面，涉及公司的各项经营业务，能够满足公司
经营管理需要。

    2.内部控制运行的有效性

    结合日常监督和综合检查的情况，公司制度执行情况较好，发
展战略、人力资源、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、
工程项目、担保业务、财务报告、预算管理、合同管理和内部信息

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传递等事项均能够按照制度流程规定较好地执行，内部控制运行有
效。

       （三）上年度内部控制自我评价报告所提薄弱环节整改情况

       上年度内部控制自我评价报告所提薄弱环节，在本报告期内，
公司已积极改进完善，具体如下：

       1.针对“推进‘一体两翼’战略执行力有待加强，仍需加大国
企改革力度”薄弱环节。

       公司面对房地产行业深度调整的严峻形势，保持战略定力，“短
中长”的多元布局全面推进，“一体两翼”战略取得较好成效。

       在地产主业板块，公司通过招拍挂获得深圳宝龙地块，有效提
高公司项目储备质量；2022 年度公司整体销售签约 65.88 亿元，同
比增长 53%，创造公司历史最高销售记录；全年回笼资金共计 64.13
亿元，同比增加 51.37%。

       在代建板块，公司报告期内成功中标 8 个项目，累计获取代建
项目 15 个；在商业运营板块，公司开拓企业公寓赛道，总运营面
积拓展至 1.7 万平米；城市服务板块按照建标准、建体系、提高服
务水准的要求，顺利通过行业体系认证，累计承接公司自有楼盘项
目物业服务面积 140 万平方米。

       2.针对“管理创新有待持续推进，提升核心竞争力”薄弱环节。

       公司进一步深化市场化选人用人体制和薪酬绩效考核体系，对
全体中层干部实施任期制和契约化管理，严格落实“刚性考核”，
建立青年人才库，强化梯队建设，打造坚实职业经理人队伍。

       公司持续优化大运营体系，强化项目开发全周期管理，科学制
订全景计划，有效提升快周转、统筹项目开发的能力。

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    公司稳步推进数字化建设，经营看板、计划运营、掌上振业、
主数据、智慧工程、资管、成本、财务等数字化系统正式上线运行，
顺利实现业务数字化，有效解决管理痛点、推动任务落实、强化项
目现场管理。

    （四）2022 年度内部控制薄弱环节及改进措施

    公司按照相关法律法规的要求，加强内部控制制度建设和完善
风险管理机制，报告期内未发现内部控制重大缺陷。但结合当前形
势和公司自身情况，尚需在以下方面加以改进：

    1.公司项目销售和资金回笼压力较大，仍需加快销售去化与资
金回笼

    报告期，公司上下围绕销售共同努力，取得了逆势增长的成绩。
但项目销售和资金回笼仍然作为公司经营重点，并对公司今后的发
展起到关键影响作用。

    公司拟采取下列措施予以改进：

    一是继续深化营销体系改革攻坚。实施“强激励、强考核、末
位淘汰”管理机制，将考核结果与薪酬挂钩，激发销售团队战斗力。

    二是抓好营销精细化管理。抓好案场管理，注重提升客户体验，
进一步完善价值体系的构建，建立良好的市场口碑。

    三是攻坚克难，抓好存量资产去化。创新方式方法，打破常规，
采用租售并举、先租后售、股权转让、资产融资等灵活多样的方式，
盘活闲置资产，提升项目收益。

    四是加快销售资金回笼。公司财务、营销条线密切配合，做好
分工，主动协调当地政府、银行及监管机构，全力提高销售资金回
笼效率。

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       2.抓住资本市场机遇，为高质量发展提供有力支撑

       2022 年证监会在房地产股权融资方面进行了优化调整，公司要
充分利用上市平台，抢抓资本市场支持房地产企业融资的政策窗口
期。

       一是积极探索股权融资模式，努力开展房地产产业链横向及纵
向的收并购，实现公司规模快速做大，夯实发展基础，增强发展后
劲。

       二是通过发行公司债，优化债务结构，降低融资成本，增强公
司资金实力，为经营发展提供坚实的资金保障。

       （五）2023 年度内部控制工作思路

       2022 年，公司以促进内控及合规管理提升为重点，开展了内部
控制检查及合规管理体系建设，检查结果显示，公司总体内控执行
情况较好，在费用控制、招标管理、营销管理、成本管理和财务管
理等方面制度执行情况良好，报告期内未发现内部控制重大缺陷。
为进一步深化内控体系建设，公司制定了 2023 年度内部控制工作
思路，仍将以提高制度执行力和提升管理为重点开展以下工作：

       一是持续加强经营管理等方面检查，及时通过提示风险，公司
及时采取风险应对策略，进一步促进公司“降本增效”，堵塞管理
漏洞，规避、转移风险，防范风险；提出管理建议，包括制度层面
的修改和落实，有效促进公司精细化管理。

       二是积极融入大监督体系，协助推动大监督体系不断完善。强
化审计工作深入二级公司机制，优化交叉联合审计机制，加强监督
信息共享，积极发挥监督协同作用。

       三是深化财务管理检查，加强地区公司财务管理检查，聚焦合

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作开发项目，关注三道红线情况、大额资金收支、资金回笼、财务
费用、资金安全管理、费用管理和印章管理等关键环节，督促地区
公司规范财务管理，防范资金风险。

    此报告。




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