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关于深圳市零七股份有限公司
关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审核报告
瑞华核字[2015]48040021 号
深圳市零七股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳市零七股份有限公司（以下简称“深零七公司”）
2014 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表，2014 年度合并及公司利润表、合
并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，
对后附的《上市公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国
务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇
总表、提供真实、合法、完整的审核证据是深零七公司管理层的责任，我们的责
任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计深零七公司 2014 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解深零七公司 2014 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供深圳市零七股份有限公司 2014 年度年报披露之目的使用，
不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京
二○一五年四月二十八日
李泽浩
中国注册会计师
易永健
附表
上市公司2014年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：深圳市零七股份有限公司 金额单位：人民币元
2014年度 2014年度
占用方与上市公司的 上市公司核算的 2014年初占用 2014年度偿还 2014年末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用累计发生金额 占用资金的利息 占用形成原因 占用性质
关联关系 会计科目 资金余额 累计发生额 资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及其 马达加斯加中非资源控股有限公司
大陆矿业公司 实际控制人参股企业 其他应收款 609,689.99 - - 609,689.99 - 非经营性占用
附属企业 并入上市公司前往来
小 计 —— —— —— 609,689.99 - - 609,689.99 - —— ——
前大股东及其
—— —— —— - - - - - —— ——
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 609,689.99 - - 609,689.99 - —— ——
2014年度 2014年度
往来方与上市公司的 上市公司核算的 2014年初往来 2014年度偿还 2014年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来累计发生金额 往来资金的利息 往来形成原因 往来性质
关联关系 会计科目 资金余额 累计发生额 资金余额
（不含利息） （如有）
大股东及其附属企业 —— —— —— - - - - - —— ——
深圳市广众投资有限公司 控股子公司 其他应收款 115,488,020.16 217,536,186.33 - 179,732,834.00 153,291,372.49 往来款 非经营性往来
深圳市广博投资发展有限公司 控股子公司 其他应收款 397,005.44 68,852,000.00 - - 69,249,005.44 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其
附属企业
深圳市格兰德俱乐部有限公司 控股子公司 其他应收款 21,980,863.51 - - - 21,980,863.51 往来款 非经营性往来
深圳市格兰德酒店有限公司 控股子公司 其他应收款 10,101,611.65 3,426,840.07 - 3,325,267.60 10,203,184.12 往来款 非经营性往来
关联自然人及其
—— —— —— - - - - - —— ——
控制的法人
其他关联方及其
—— —— —— - - - - - —— ——
附属企业
总 计 —— —— —— 147,967,500.76 289,815,026.40 - 183,058,101.60 254,724,425.56 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：