深圳市零七股份有限公司董事会
      对带强调事项段无保留意见审计报告的专项说明


    深圳市零七股份有限公司（以下简称“本公司”）2014 年度聘请

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年度财务报告的审计机构。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司提交了《深圳市零七股

份有限公司 2014 年度审计报告》（瑞华审字[2015] 48040036 号），

该审计报告为带强调事项段的审计报告。

    强调事项段原文如下：

    我们提醒财务报表使用者关注：

    1、如财务报表附注十一、2、（4）所述， 2014 年 11 月 17 日

天津鑫宇隆矿业有限公司通过法院诉深零七公司全资子公司深圳市

广 众 投 资 有 限 公 司 偿 还 双 倍 货 款 定 金 45,254,832.50 元 、 借 款

10,000,000.00 元，总计 55,254,832.50 元，并且支付截止至实际还

款日的期间资金占用费。截止本报告签发日，上述诉讼均尚未开庭，

深圳市广众投资有限公司在本案中需承担的责任及需实际偿还的的

金额存在较大的不确定性。

    2、如财务报表附注十三、4、（1）所述，深零七公司及其子公

司发生的非经营性大额资金往来存在未按公司规定履行董事会审批

程序的事实，个别账户的期间余额曾达到深圳证券交易所规定的“财

务资助”标准而未按规定履行股东大会批准及披露的程序。

    3、如财务报表附注十三、4、（2）所述，深零七公司及其子公
司存在未有效执行的大额采购合同，2014 年 12 月 31 日未有效执行

的大额采购合同预付账款余额总计 273,000,000.00 元，深零七公司

董事会认为未来合同执行情况存在不确定。本段内容不影响已发表的

审计意见。

    针对上述事项，董事会作出相关说明，我们认为：

    一、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2014 年度财务

报表出具带有强调事项段无保留意见审计报告，其公正的反映了公司

财务状况及经营成果。因此，我们同意审计机构对审计报告中强调事

项段的说明。

    二、公司董事会督促管理层正在采取积极措施，应对上述事项：

    （一）密切关注上述民事诉讼及双方和解进度，认真面对可能存

在的风险，做好应对方案，若因上述民事诉讼造成上市公司损失的，

公司将追究相关责任人的法律责任，以保护全体股东的合法权益；

    （二）公司安排财务部门、审计部门和法务部门对与其他公司之

间非经营性资金往来（如附注十三、4、（1））进行了自查和清理，对

公司治理中存在的系列问题进行认真的检查及整改，有效贯彻落实相

关法律法规及规范要求，彻底清理和杜绝此类行为。

    （三）公司董事会注意到公司近年来积累了因矿产贸易引起越来

越多的预付款项。在目前的宏观经济形势下，矿产品贸易市场前景导

致相应涉及支付预付款的矿产品贸易合同的履行存在不确定性。为控

制风险公司董事会已中止钛矿产品总包销合同，全面退出矿产品贸易

业；并提前启动回购中非资源（MAD）100%股权的事项，退出矿业
投资。

    三、公司董事会将恪尽职守，进一步推进公司内部整合，逐步消

化和解决历史遗留问题，为公司发展创造必要条件。

    董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。

    特此说明



                                    深圳市零七股份有限公司

                                          董     事 会

                                        2015 年 4 月 28 日
     （此页无正文，为《公司董事会对带强调事项段无保留意见审计

报告的专项说明》之董事签署页）



董事签名：



丁   玮：                        张天闻：



柴宝亭：                         叶健勇：



陈   亮：                        陈德棉：



郭亚雄：




                                            2015 年 4 月 28 日