深圳市赛格达声股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
深圳同人会计师事务所为本公司出具了有解释性说明意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
(一)公司简介
1、公司中文名称:深圳市赛格达声股份有限公司
英文名称:ShenZhen SEG. DASHENG Co., Ltd.
2、法定代表人:张万章
3、董事会秘书:孙红霞
股证事务授权代表:夏林
联系地址:深圳市华强北路赛格工业大厦五楼董事会秘书处
电话:0755-3323300-122,3239242
传真:0755-3324890
电子信箱:szsegds@public.szptt.net.cn
4、公司注册地址:深圳市华强北路赛格工业大厦五楼
公司办公地址:深圳市华强北路赛格工业大厦五楼
邮政编码:518031
公司国际互联网网址:http://www.segdasheng.com
公司电子信箱:sds0007@public.szptt.net.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http:// www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司董事会秘书处
6、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深达声
股票代码:0007
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润的实现情况:
利润总额 1,486,183.06
净利润 1,576,618.30
扣除非经常性损益后的净利润 (28,420,381.70)
主营业务利润 49,576,398.75
其他业务利润 10,388,772.91
营业利润 (29,399,871.53)
投资收益 29,183,221.94
补贴收入 2,000,000.00
营业外收支净额 (297,167.35)
经营活动产生的现金流量净额 28,118,752.27
现金及现金等价物净增加额 (47,841,124.04)
注:扣除非经常性损益的项目、涉及金额:
(1)借款贴息收入2,000,000.00元;
(2)转让东莞市清溪山水天地渡假村有限公司 46.67％的股权产生的利润27,997,000.00元。
以上项目涉及金额为29,997,000.00元。
2、前三年的主要会计数据和财务指标:
指标项目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入(万元)
15,635.72 31,037.00 27,286.95 17,375.99 17,375.99
净利润(万元)
157.66 3,571.39 786.88 3,234.55 1,704.42
总资产(万元)
110,573.26 109,996.44 98,319.89 79,176.14 75,191.34
股东权益(不含少数股东权益)(万元)
28,958.25 35,507.20 28,789.96 31,935.82 28,003.08
每股收益(元/股)
0.01 0.25 0.05 0.23 0.12
每股净资产(元/股)
2.02 2.47 2.00 2.22 1.95
调整后的每股净资产(元/股)
1.33 1.47 1.36 1.51 1.42
每股经营活动产生的现金流量净额(元)
0.20 0.03 0.03
净资产收益率(％)
0.54 10.06 2.73 10.13 6.09
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股)
(0.20) (0.03) (0.08) 0.17 0.06
主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
注:97、98 年度调整后数据和财务指标是因公司执行国家财政部财会字[1999]35号文件,会计政策、 会计估计变更、以及会计差错更正追溯调整所得。
3、报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
143,593,664 85,699,530.89 57,308,103.98 8,998,897.98
1,298,316.44 287,899,615.31
本期增加
3,296.22 315,323.66 157,661.83
1,364,313.26 1,682,933.14
本期减少
期末数
143,593,664 85,702,827.11 57,623,427.64 9,156,559.81
2,662,629.70 289,582,548.45
变动原因
新增并表单位 本期提取 本期提取 本期新增收益
本期新增收益
(三)股东情况介绍
(1)报告期末股东总数:本公司期末股东总数为48,591户。
(2)前10名股东持股情况:
序号 持股单位
年度内股份增减 年末持股数量(股) 持股比例(％)
变动的情况
1 深圳赛格股份有限公司
47,338,194 32.967
2 深圳赛格集团财务公司
7,684,550 5.352
3 天骥投资基金
4,095,000 2.852
4 深圳三环电阻有限公司
3,546,816 2.470
5 南方证券有限公司
1,365,000 0.951
6 宁夏证券股份有限公司
340,000 0.237
7 方雪萍
280,300 0.195
8 梁波
266,300 0.185
9 郑纯琴
260,000 0.181
10 王华康
249,835 0.174
截止至1999年12月30日
代表国家持有持有股份的单位为深圳赛格股份有限公司。
本公司第一大股东深圳赛格股份有限公司与第二大股东深圳赛格集团财务公司同属于深圳市赛格集团有限公司的控股企业。
深圳赛格集团财务公司因未能及时支付中煤信托投资有限责任公司有关款项, 所持有的本公司的股份被北京市第二中级人民法院冻结。
(四)股东大会简介
报告期内召开了两次股东大会,即1998 年度股东大会和1999年第一次临时股东大会。
本公司1998年度股东大会会议于1998年5月25日上午9:30在本公司会议室召开,通过的决议披露报刊:《证券时报》,披露日期:1999年5月26日。
本公司1999年第一次临时股东大会于1998年8月3 日上午9:30在本公司会议室召开, 通过的决议披露报刊:《证券时报》,披露日期:1999年8月4日。
(五)董事会报告
1、公司经营情况
(1)、本公司所涉及的行业有电子、信息产业,第三产业。1999年, 公司被深圳市人民政府评定为深圳市工业企业一百强第六十二位。 公司的“智能控制系统、IC卡、磁卡生产线”、 “赛格达声数字视听产品生产基地”、“ DVD 关键板卡生产技术改造”三个项目被列为1999年深圳市重点工业建设项目。 达声品牌被中国企业管理协会、 中国企业家协会等单位授予“改革开放二十年最具影响力品牌”。
(2)、公司主营业务范围及其经营情况
A. 公司以电子、信息产业为主体,以第三产业为辅助,1999年实现主营业务收入15,635.72万元,实现主营业务利润4,957.64万元。
占主营业务收入10 ％以上的经营活动有视听产业、信息产业及旅游服务业。
视听产业:正处于由传统视听产业向数字视听产业转型和升级换代中, 赛格达声电子公司正处于产品结构调整期。由于增量资金未到位, 产品的销售及利润的实现情况不理想, 但在产品质量建设和品牌培育等方面取得了成绩:四种机型通过了国家广播电视产品检测中心检验;荣获国内贸易部质量信得过产品称号; 被市技术监督局评为产品监督检验好企业; 被广东省科委评为1999年度广东省级新产品称号等等。 获得市政府大力支持的“赛格达声数字视听产品生产基地”、“DVD关键板卡生产技术改造”等项目正在建设中。
信息产业:本年度开发了11种新产品,IC 卡驾驶员管理系统已全面升级改造, 获得了建设部“建设事业
IC卡应用市场准入资格证书”,成为建设事业IC卡应用项目的系统集成商和卡片封装商。被列为深圳市重点工业建设项目的“智能控制系统、IC卡、磁卡生产线”正在建设中,非接触式IC卡生产线已投产。 获得了市政府“高科技项目企业”认证。
视听产业、信息产业共实现销售收入10,989.21万元。
旅游服务业:面对酒店服务业持续低迷的局面, 努力实行硬件改造,重视内部挖潜和特色经营, 推行全员营销和网上营销等手段,积极策划挖掘新卖点, 努力提高营业收入。
房地产:坚持“质量、进度、成本、销售、 验收”的十字工作方针, 努力推进赛格达声现代之窗大厦的施工进度,目前土建、幕墙、水电、消防、 空调和设备等工程已全面展开,2000年将交付使用。获得了深圳市 98-99十大明星楼盘提名奖。
(3)、公司在经营中出现的问题和困难及解决方案
公司面临的主要困难与问题是主营业务不够突出,产业结构调整尚未到位以及重点项目发展资金不足。 针对以上问题, 公司一方面进行产业布局和资源要素的战略重组和调整,由多元化向视听产业、 信息产业集中,降低旅游服务业, 另一方面进一步提高主导产业的自有知识产权含量,发展自有技术、专有技术, 缓解对国外厂商直接进口的依赖,加快产业升级的速度。 为赢得发展主导产业的资金, 公司转让了控股的东莞市清溪山水天地渡假村有限公司的46.67％的股权,为重点项目的发展赢得了7,000万元的资金,同时加强信贷工作力度,通过项目合作引进资金,并加强应收款的催收工作, 取得了一定的成效。
(4)报告期初本公司未进行利润预测。
2、公司财务状况
指标项目(元)
1999年末 1998年末 增长数额 增长比例
总资产
1,105,732,610.47 983,198,947.26 122,533,663.21 12.46％
长期负债
30,500,000.00 12,500,000.00 18,000,000.00 144.00％
股东权益
289,582,548.45 287,899,615.31 1,682,933.14 0.59％
主营业务利润
49,576,398.75 89,801,244.26 (40,224,845.51) (44.79％)
净利润
1,576,618.30 7,868,791.29 (6,292,172.99) (79.96％)
总资产增加的主要原因:公司借款增加;
长期负债增加的主要原因:新增银行长期借款;
股东权益增加的主要原因:本年度实现收益;
利润减少的主要原因:由于本公司的产业结构调整与转型尚未到位, 以及所在行业竞争加剧造成营业收入减少所致。
(2)对会计师事务所出具的有解释性说明意见的审计报告所涉及事项的说明。
本公司将持有的东莞市清溪山水天地渡假村46.67％的股权以人民币7, 000万元转让给深圳宏企实业有限公司,截止报告期末,本公司已收到首期股权转让款人民币2,200万元,其余4,800万元将于2000年7月15 日前支付。本公司确认该笔交易完成,并将其计入1999 年度会计报表中的依据如下:A、合同的订立符合《中华人民共和国合同法》,B、合同双方均严格按照合同条款履行义务,C、符合财务核算的权责发生制原则。
3、公司投资情况
(1)公司没有在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
(2)本公司本年度对赛格达声现代之窗大厦新增投入12,049.54万元,项目进度90％,预计将于2000年下半年交付使用。
4、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果产生的影响。
(1) 会计政策变更对公司的影响:
根据财政部(财会字[1999]35 号)文件的精神及中国证监会1999年12月2日《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的要求,结合公司实际情况,提取资产减值准备, 并严格按照公司相关内部控制制度执行。为此,本公司按会计准则的有关规定对1999 年以前的各项财务数据进行了追溯调整, 调整了公司财务报表中相关期初数和上年实际数, 上述政策变更累计影响数为25,777,939.97元, 其中因坏帐准备计提方法变更影响数为24,772,244.76元,计提存货跌价准备影响数为1,005,695.21元。
(2) 中国加入WTO对本公司产生的影响:
A、中国是世界电子产品的重要生产国和消费国,中国加入WTO后,随着国内市场的开放,将给本公司的主导产业——电子、信息产业带来机遇。
B、中国加入WTO将享受WTO成员国同等进出市场的权利,这为公司产品进一步进军国际市场,消除关税壁垒,降低进入成本创造有利条件。
C、加入WTO,中国将承担市场开放等相应义务, 国外大型厂商将加快进入中国市场的步伐,给国内的电子、信息产业以挑战, 公司将通过多种途径进一步扩大主营产业规模,实现产品结构的调整和档次的提升, 使公司产品在国内外市场的竞争能力不断提高。
5、新年度业务发展计划:
(1)进一步突出电子、信息产业主业。
(2)发展自有技术、专有技术,提高主导产业的自有知识产权含量,加快产业升级速度。
(3)寻找技术含量高的新项目,充实主导产业。
(4)通过多种途径,拓展筹集资金的渠道,以突破资金不足的瓶颈对公司发展的制约。
6、董事会日常工作情况
报告期内共召开董事会会议五次, 各次会议情况及决议内容如下:
第四届董事会第四次会议于1999年4月17日在凯悦大酒店12楼商务会员中心召开, 会议审议并通过议案:《1998年度报告及1998年度报告摘要》, 并同意公布年报摘要、《1998年度董事会工作报告》、《1998 年度总经理工作报告》、《1998年度财务决算报告》、《1998 年度利润分配预案》、 《有关人事问题的议案》以及《召开本公司 1999 年度股东大会议案》。 有关信息披露在1999年4月20日的《证券时报》;
第四届董事会第五次会议于1999年7月1 日在本公司小会议室召开, 会议审议并通过议案:《关于更换董事的议案》、《关于聘请会计师事务所的议案》、 《关于一九九八年度配股的议案》以及《关于召开1999 年第一次临时股东大会的议案》, 其中对《关于一九九八年度配股的议案》中所列事项分别进行了表决。 有关信息披露在1999年7月3日的《证券时报》;
第四届董事会第六次会议于1999年8月17日在本公司小会议室召开,会议审议并通过议案:《1999 年度中期报告》,并同意公布中期报告以及《1999 年中期利润分配预案》。有关信息披露在1999年8月19日的《证券时报》;
第四届董事会第七次会议于1999年9月10日在本公司小会议室召开, 会议审议并通过议案:《深圳市赛格达声股份有限公司章程修正案》;
第四届董事会第八次会议于1999年12月27 日在本公司小会议室召开, 会议审议并通过议案:《关于转让东莞市清溪山水天地渡假村有限公司股权的议案》。 有关信息披露在1999年12月30日的《证券时报》。
7、董事、监事、高级管理人员
现任董事、监事、高级管理人员基本情况:
姓 名 职 务 性别 年龄
张万章 董事长 男 57
蓝天辅 副董事长、总经理 男 54
朱龙清 董事 男 38
孙红霞 董事、董秘、副总经理 女 36
潘 峰 董事 男 36
邓先孚 监事会主席 男 58
刘燕媚 监事 女 36
孙 辉 监事 男 36
刘志强 副总经理 男 44
兰七一 副总经理 男 45
郑 杰 总会计师 男 53
续上表：
姓 名 职 务
任期起止日期 年初持股数 年末持股数
张万章 董事长
1998.05-2001.05 58,500 58,500
蓝天辅 副董事长、总经理
1998.05-2001.05 97,500 97,500
朱龙清 董事
1998.05-2001.05 0 0
孙红霞 董事、董秘、副总经理
1998.05-2001.05 0 0
潘 峰 董事
1999.08-2001.05 0 0
邓先孚 监事会主席
1998.05-2001.05 0 0
刘燕媚 监事
1999.08-2001.05 0 0
孙 辉 监事
1998.05-2001.05 5,460 5,460
刘志强 副总经理
1998.05-2001.05 0 0
兰七一 副总经理
1999.04-2001.04 0 0
郑 杰 总会计师
1999.04-2001.04 0 0
报告期内,公司董事、 监事及高级管理人员持有本公司股票数量没有变化。董事、 监事及高级管理人员年度报酬总额约41.57万元,其中:
60,000-70,000元,4人;70,000-80,000元,1人;80,000-90,000,1人。
不在本公司领取报酬的董事:张万章、朱龙清、 潘峰,不在本公司领取报酬的监事:邓先孚、刘燕媚。
报告期内离任董事钟建军,离任监事罗巧林, 离任原因为辞职。
报告期内聘任兰七一为本公司副总经理, 聘任郑杰为本公司总会计师、财务负责人。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
因本公司重点项目还需投入大量资金, 存在资金缺口,为保证公司的长远发展,本公司利润在2000 年不分配,也不进行资本公积金转增股本。
9、本公司信息披露指定报刊《证券时报》。
(六)监事会报告
报告期内共召开监事会会议四次, 各次会议议题如下:
第四届监事会第三次会议于1999年4月17日在凯悦大酒店12楼商务会员中心召开,会议议题为:审查“ 1998年度报告及1998年度报告摘要”、“1998 年度董事会工作报告”、“1998年度总经理工作报告”、“1998 年度财务决算报告”,审查董事长、 总经理及经营班子是否有违法行为,审议通过“1998年度监事会工作报告”;
第四届监事会第四次会议于1999年7月1 日在本公司小会议室召开, 会议同意本公司第四届监事会监事罗巧林先生辞去监事职务,并报股东大会批准; 确认刘燕媚女士为本公司第四届监事会监事候选人, 并报股东大会选举。有关信息披露在1999年7月3 日的《证券时报》;
第四届监事会第五次会议于1999年8月17日在本公司小会议室召开,会议议题为:审查“1999年中期报告”;
第四届监事会第六次会议于1999年9月10日在本公司小会议室召开, 会议议题为:加强有关法律法规的学习以及规范化建设,并对董事会、 公司经营班子的运作进行了监督检查, 对监事会自身的运作也进行了严格的自查。
在履行职责期间, 公司监事依照有关法律法规以及《公司章程》的规定, 认真履行有关职责:监事会全体成员列席了各次董事会会议,参加有关行政会议, 经常检查了解公司的业务经营情况和财务状况, 审核董事会提交给股东大会的工作报告等文件, 监督董事会成员及高级管理人员遵守有关法律法规、 《公司章程》以及执行股东大会决议的情况。监事会认为:
1、公司决策程序合法,建立了较为完善的内部控制制度,运作符合国家和地方政府的有关规定, 没有发现公司董事、经理执行公司职务时违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益。
2、根据财政部(财会字[1999]35号)文件的精神及中国证监会1999年12月2日《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的要求, 公司建立了较为完善的有关提取坏帐准备、短期投资跌价准备、 存货跌价准备和长期投资减值准备等各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度。 董事会对本年度计提资产减值准备的决议程序合法,依据充分。
3、深圳同人会计师事务所为本公司出具的1999年度审计报告真实地反映了本公司的实际财务状况和经营成果。
4、公司最近一次募集资金为1994年7月, 实际投入项目与承诺项目基本一致, 资金用途的变更符合法定程序。
5、公司本年度转让控股企业山水天地渡假村46. 67％股权给深圳宏企实业有限公司,价格合理, 没有发现内幕交易, 没有发现损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。
6、公司关联交易公平,没有发现损害上市公司利益的情况。
7、深圳同人会计师事务所对本公司1999年度财务报告出具了有解释性说明意见的审计报告, 对于解释性说明意见所涉及事项,监事会注意到:
本公司将持有的东莞市清溪山水天地渡假村46.67％的股权以人民币7,000万元转让给深圳宏企实业有限公司,截止报告期末, 深圳宏企实业有限公司已支付首期股权转让款人民币2,200万元,双方均严格履行合同条约,股权过户等手续正在办理中, 公司董事会确认该笔交易完成,并将其计入1999 年度会计报表中符合财务核算的权责发生制原则。
(七)重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1)没有发生在编制本年度中期报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。
(2)1998年度报告和已在本年度中期报告中披露,但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项,其进展情况如下:
a、本公司作为深圳中浩(集团)股份有限公司向银行贷款1000万元人民币的保证人, 将承担上述金额的保证责任。目前该案已进入执行程序,银行存款人民币190余万元被法院划走待备, 并代其支付深圳市城市商业银行550万元。本公司因履行上述保证责任而相应地取得对深圳中浩(集团)股份有限公司的债权, 已经深圳市福田区人民法院(1998)深福法经初字第1338 号民事判决书判决本公司胜诉,目前该案将进入执行程序。
b、一九九五年四月,本公司承让香港轮达发展有限公司持有的凯悦大酒店30 ％股权以抵偿其欠本公司的债务,由于非本公司本身的原因, 该股权未能及时过户,但本公司一直享受该30％股权的权益, 也曾经得到深圳市中级人民法院(1996)深中法经二初字第030号民事调解书对该股权的确认。一九九八年十二月二十五日深圳市中级人民法院(1997)深中法经监字第46 号民事判决书裁定, 关于本公司承让香港轮达发展有限公司持有的凯悦大酒店30％股权以抵偿本公司的债权的行为无效,但确认该债权为有效。至今, 深圳市中级人民法院仍未对该30％股权作出实质性处理。
上述有关事项,曾于1999年4月20日在《证券时报》上刊登《深圳市赛格达声股份有限公司1998 年度报告摘要》和1999年8月19日在《证券时报》上刊登《深圳市赛格达声股份有限公司1999年度中期报告》中作出披露。
2、报告期内公司、公司董事或高级管理人员未受监管部门处罚。
3、报告期内本公司控股股东没有变更,没有董事会换届、改选或半数以上成员变动的情况, 也没有变更总经理、解聘或新聘董事会秘书的情况。
4、报告期内,公司出售资产情况:
为突出公司电子及信息产业主业, 降低第三产业份额, 将本公司持有的东莞市清溪山水天地渡假村有限公司46.67％股权转让给深圳宏企实业有限公司,转让价格为人民币7000万元,转让款分两期支付。截止报告期末,深圳宏企实业有限公司已经支付第一期转让款人民币2200万元,第二期转让款人民币4800万元将于2000年7月15日前支付。
本次转让获得的资金将用于赛格达声数字视听产品生产基地的建设,协议生效时间1999年12月27日。
有关事项曾于1999年12月30 日在《证券时报》上刊登的《深圳市赛格达声股份有限公司董事会公告》中作出披露。
本次出售资产对公司财务状况和经营成果的影响表现在:本公司合并报表范围发生了变化, 相应使总资产产生了变动,投资收益增加27,997,000.00元。
5、重大关联交易事项(单位:元)
截止报告期末,主要关联方应收、应付款项余额如下:
1998.12.31 1999.12.31
企业名称 金 额 金 额
短期借款
其中:
深圳市赛格集团财务公司 45,000,000.00 26,374,166.00
其他应付款
其中:
深圳赛格股份有限公司 29,286,000.00 13,613,250.00
深圳赛格三星股份有限公司 10,000,000.00 11,068,968.68
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 -- 19,934,147.76
形成原因及影响:其中赛格集团财务公司为非银行金融机构, 其往来款为本公司与其之间的正常企业融资行为;深圳赛格股份有限公司、 深圳赛格三星股份有限公司、 深圳赛格日立彩色显示器件有限公司的往来款是为了解决赛格达声现代之窗大厦的建设款, 为赛格达声现代之窗大厦能在2000年内交付使用提供了保障。
6、本公司相对于本公司控股股东人员独立、资产完整、财务独立。
7、经1999年8月3日召开的1999年第一次临时股东大会决议通过, 聘请深圳同人会计师事务所进行本公司会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务,聘期一年。
有关事项曾于1999年8月4 日在《证券时报》上刊登的《深圳市赛格达声股份有限公司1999 年第一次临时股东大会决议公告》中作出披露。
8、公司报告期内没有更改名称或股票简称。
9、截止1999年12月31日止,本公司已签约和已批准签约的赛格达声现代之窗大厦后期工程款100,000, 000.00 元。
10、期后事项:
本公司控股的深圳市凯悦大酒店有限公司因故未如期支付深圳市食品总公司部分场地使用费,1999年11月1日, 食品总公司向中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会递交《仲裁申请书》, 要求凯悦酒店支付场地使用费及利息。2000年1月15日,食品公司更改仲裁请求,要求本公司及凯悦酒店的另一股东轮达发展有限公司支付场地使用费及利息, 并终止原签定的《中外合作经营合同书》。
在此争议过程中, 虽然本公司对相关费用及合同条款存在不同意见,但公司已于2000年3月3 日支付了大部分场地使用费,其他相关事宜正在协商处理中。
(八)财务会计报告
1、审计报告
审 计 报 告
深同证审字[2000]第015号
深圳市赛格达声股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,1999 年度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表,1999 年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表。 这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表,符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度经营成果和现金流动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:贵公司于1999年12月27 日将所持有的东莞市清溪山水天地渡假村之46.67％的股权作价人民币7000万元转让给深圳宏企实业有限公司, 贵公司确认该笔交易完成并已将其计入贵公司1999 年度相关会计报表中。截至本报告签发之日止, 贵公司已收到深圳宏企实业有限公司按股权转让协议书支付的首期股权转让款人民币2200万元,其余4800万元股权转让款尚未收到。同时,截至本报告签发之日止, 该项交易引致的股权转让手续尚在办理过程中。
深圳同人会计师事务所
中国注册会计师:张义勤
中国注册会计师:易永健
外勤结束日:2000年2月20日
报告签发日:2000年3月10日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注:
单位:人民币元
(1)外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了, 货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,计入当年度损益。
(2)坏账核算方法
1)本公司确认坏账损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回,或因债务人死亡, 既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准, 该等应收账款列为坏账损失。
2)坏账损失的核算方法: 本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备按账龄分析法计提, 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况, 按决算日应收款项(包括应收账款和其他应收款,不包含关联公司往来款项)的余额,规定的提取比例为:逾期1年(含1年, 以下类推)以内的计提5％;逾期1-2年的计提10％;逾期2-3年的计提20％;逾期3年以上计提50％;并计入当年度损益。
(3)存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、 低值易耗品、开发成本、分期收款发出商品、库存商品、包装物、 代销商品、委托加工材料等七大类。 各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销或分次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
存货跌价准备, 以决算日存货成本高于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备, 存货跌价损失已计入当年度损益。
存货的细节在附注(16)中表述。
(4)短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际成本计价。 实际收取的短期投资利息及股利作为短期投资收益。决算日, 短期投资采用成本与市价孰低法计价, 其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备,并计入当年度损益。
短期投资的细节在附注(14)中表述。
(5)长期投资核算方法
长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账, 其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计价入账。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额,自1998年起分10年平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
决算日, 若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化(或其他具体原因)等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值,其差额作为长期投资减值准备, 并计入当年度损益。
长期投资的细节在附注(17)中表述。
(6)固定资产计价和折旧方法
1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
3)固定资产折旧方法: 固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 30 3.17％
机器设备 10 9.5％
运输设备 6 15.83％
电子设备 5 19％
其他 5 19％
固定资产及其折旧的细节在附注(19)中表述
(7)收入确认原则
商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方, 对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权, 与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据, 与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供, 相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
(8)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(9)合并会计报表的编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司列入合并会计报表的范围的子公司(详情列示于附注四控股子公司概况)所执行的行业会计制度,业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易, 均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
(10)主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法的变更事项说明:
本年度根据财政部财会字[1999]35 号文作如下会计政策变更:
1)坏账准备原按应收账款余额3‰计提,现改为按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额,并改按账龄分析法计提。
2)期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低法计价。
3)期末短期投资原按成本计价,现改为按成本与市价孰低法计价。
4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策的变更已采用追溯调整法进行了调整。
本年度本公司的合并范围亦由于下述原因发生了较大变动,原因详述如下: 本公司的控股子公司深圳市富达电子有限公司、赛格达声(陕西)实业总公司、深圳市赛格达声电子有限公司太原经营部、深圳市赛格达声电子有限公司沈阳经营部、深圳市赛格达声音响西安经营部于本年度停业;本公司于本年度转让了控股子公司东莞清溪山水天地渡假村有限公司46.67％的股权,使本公司持有其的股份降为10％。由于上述原因, 本公司在编制本年度合并会计报表时,对上述6家公司未予合并,同时还采用追溯调整法进行了追溯调整。
本公司已按由于上述原因所进行的追溯调整金额调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数据亦已按调整后的数字填列。 上述事变更的累计影响数字详见附注(20)。
(11)控股子公司及合营企业
A.纳入合并范围的子公司概况列示如下:
公司名称
注册地点 注册资本 投资金额 拥有权益(％)
经营范围 会计报表是否合并
深圳市赛格麦柯信息技术有限公司*1
深圳 31,000,000.00 14,260,000.00 46
生产经营磁记录卡、塑胶卡、 是
IC卡、电脑软件(不含国家限
制项目产品70％外销)
深圳市柯信电子科技有限公司*1
深圳 1,000,000.00 670,000.00 67
计算机图像远程智能监控系统 是
的技术开发、电子计算机、图
仪处理器、人工智能图像处理器
的生产、购销。(以上不含限制
项目及专营、专控、专卖商品)
深圳麦柯磁电技术有限公司*1
深圳 3,000,000.00 3,000,000.00 100
磁卡、IC卡发行系统的有关电 是
子设备及主要元部件的购销
深圳市赛格达声电子有限公司*2
深圳 30,000,000.00 29,400,000.00 98
生产加工视听产品、国内商业、 是
物资供销业务
东莞达声(深圳)实业联合公司
东莞 6,000,000.00 4,200,000.00 100
音响、家具、塑料制品 是
深圳市富达电子有限公司*3
深圳 1,000,000.00 510,000.00 51
电子仪器配套设备、家用电器等 否
深圳市赛格达声电子有限公司
哈尔滨分公司
哈尔滨 3,000,000.00 3,000,000.00 100
五金交电、电子产品、百货、 是
针纺品等
北京赛格达声电器公司
北京 1,000,000.00 1,100,000.00 100
批发零售针纺织品、百货、五 是
金、交电、化工、工艺美术品、
计算机及外部设备、制冷空调设
备、金属材料等
赛格达声(陕西)实业总公司*3
西安 1,000,000.00 1,000,000.00 100
家用电器、通讯器材、日用百货等 否
深圳市赛格达声电子有限公司
广州音响中心
广州 400,000.00 400,000.00 100
各类音响 是
深圳市赛格达声电子有限公司
兰州经营部
兰州 500,000.00 500,000.00 100
电子元器件、音响等 是
深圳市赛格达声电子有限公司
武汉经营部
武汉 300,000.00 300,000.00 100
电子元器件、音响等 是
深圳市赛格达声电子有限公司
郑州分公司
郑州 500,000.00 500,000.00 100
仪器仪表、家用电器、百货等 是
深圳市赛格达声电子有限公司
成都联合经营部
成都 500,000.00 500,000.00 100
家用电器、电子元器件、日用 是
杂品等
深圳市赛格达声电子有限公司
太原经营部*3
太原 200,000.00 200,000.00 100
电子元器件、音响等 否
深圳市赛格达声电子有限公司
青岛经营部
青岛 200,000.00 200,000.00 100
电子元器件、音响等 是
天津赛格达声电器经销处
天津 100,000.00 100,000.00 100
音响设备、电子元器件 是
深圳市赛格达声电子有限公司
沈阳经营部*3
沈阳 192,755.00 192,755.00 100
电子元器件、音响等 是
深圳市赛格达声音响西安经营部*3
西安 80,000.00 80,000.00 100
音响设备、电子元器件、 否
办公用品等
深圳凯悦大酒店有限公司
深圳 89,552,000.00 67,164,000.00 81
餐饮、旅业 是
深圳市达声投资发展有限公司*2
深圳 30,000,000.00 24,000,000.00 80
投资兴办各类实业项目, 是
投资信息资询
深圳市赛格达声房地产开发有限公司*2
深圳 28,000,000.00 25,200,000.00 90
在合法取得土地使用权 是
范围内单项开发经营业务
深圳市赛格达声进出口有限公司
深圳 5,000,000.00 2,550,000.00 100
经营进出口业务 是
深圳市达声天轮实业发展有限公司*2
深圳 4,130,000.00 3,800,1300.00 92.01
国内商业、物资供销业、 是
生产通信设备、计算机及
周边设备等
*1该等公司为本公司与其他合作方于1998年6月共同出资设立的,因其截至1998年12月31日止经营尚未步入正轨,故上年并未将其纳入本公司合并范围。而该等公司本期已正常经营, 由于本公司对其拥有实质控制权,故本期将其纳入合并范围。
*2该等公司原为本公司子公司,1997年根据国家有关法律规定,对该等公司进行规范化,分别吸收了新的股东成立了符合国家规定的有限责任公司,由于该等新股东之投资款尚未到位,故该等公司董事会决定该等新股东暂不享受本期利润。
*3该等公司已于本年度停业,故未将该等公司纳入本年度的合并范围之内。
B.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点 注册资本
经营范围 投资金额 拥有权益(％) 会计报表
是否合并
东莞清溪山水天地渡假村有限公司 东莞 90,000,000.00 卡拉OK厅、歌舞桌球、 9,000,000.00 10％ 否
保龄球、中西餐、美
容美发等
(12)承诺事项
截至一九九九年十二月三十一日止, 本公司已批准并签约和已批准签约的资本性支出明细项目列示如下:
金额
达声现代之窗大厦 100,000,000.00
(13)或有事项
1.本公司为其他公司提供融资担保计人民币15,259.93万元。
上述担保中, 包括为深圳中浩股份有限公司提供融资担保计人民币1000万元, 本公司作为担保人计有银行存款人民币7,482,972.37元被法院划走履行担保义务。
2.本公司及下属公司截至报表日止应收东莞清溪轮达实业有限公司及香港轮达发展有限公司投资款及往来款共计债权人民币43,424,819.54元,已经深圳市中级人民法院于一九九八年十二月二十五日[1997] 深中法经监字第46号民事判决书裁定本公司胜诉, 截至本报表签发之日此款尚未收回。
3.除第2条所述款项之外, 该判决书还对本公司于一九九五年四月承让香港轮达发展有限公司持有的凯悦大酒店之30％股权以抵偿本公司的债权2,443.20万元的行为判定无效,香港轮达发展有限公司仍欠本公司2,443.20万元。对此本公司持有异议, 已于一九九九年一月十九日向广东省高级人民法院提出上诉, 截止本报表签发之日此案尚在审理之中。
(14)短期投资
类别 1998-12-31 1999-12-31
股票投资* 198,000.00 198,000.00
债券投资 100.00 100.00
其他投资 5,000,000.00 --
5,198,100.00 198,100.00
*股票投资的明细列示如下:
1999-12-31
成 本 市 价
津百股份 198,000.00 743,600.00
(15)其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下:
账 龄 1998-12-31
金 额 占该账项 坏账准备
金额％
1年以内 102,631,719.93 55.95 5,131,586.00
1-2年 71,939,224.41 39.22 7,193,922.45
2-3年 3,051,966.36 1.66 610,393.27
3年以上 5,779,163.23 3.17 2,889,581.62
183,402,073.93 100 15,825,483.34
续上表：
账 龄 1999-12-31
金 额 占该账项 坏账准备
金额％
1年以内 146,089,707.49 75.32 7,304,485.37
1-2年 28,166,163.64 14.52 2,816,616.36
2-3年 13,731,321.20 7.08 2,746,264.24
3年以上 5,980,839.06 3.08 2,990,419.53
193,968,031.39 100 15,857,785.50
其中欠款金额前五名的单位:
名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
深圳宏企实业有限公司
48,000,000.00 1年以内 股权转让款
香港悦盈国际有限公司
19,109,643.56 1年以内及1-2年 往来款
深圳市亿众合投资有限公司
15,000,000.00 1-2年 股权款
深圳市新富友实业发展有限公司
9,382,200.00 2-3年 往来款
深圳天威投资发展有限公司
8,260,576.57 2-3年及3年以上 往来款
(16)存货
类 别
1998-12-31 1999-12-31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料
12,908,127.52 13,662,908.27
低值易耗品
156,195.08 867,880.75
开发成本
81,552,700.01 116,994,327.05
包装物
482,301.27 511,648.01
在制品
6,722,628.56 6,492,735.51
分期收款发出商品
9,365.32 3,818,607.29
库存商品
14,525,965.44 972,670.73 26,206,459.71 1,005,695.21
委托加工材料
2,191,295.24 321,170.04
代销商品
-- 665,849.30
118,548,578.44 972,670.73 169,541,585.93 1,005,695.21
本年度存货增加主要由于现代之窗大厦新增开发成本约3,500万元.
(17)长期股权投资
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
股票投资*1
14,103,722.00 -- -- 14,103,722.00
其他投资*2
116,156,610.05 -- 92,756,610.05 23,400,000.00
股权投资差额*3
1,658,315.88 -- 184,257.32 1,474,058.56
131,918,647.93 -- 92,940,867.37 38,977,780.56
*1.股票投资的明细列示如下:
被投资公司名称 股份类别
股 数 占被投资公司 1999.12.31
股权的比例 投资金额
珠海经济特区中珠置业股份有限公司 法人股 1,210,722 0.6191％ 1,210,722.00
海南农业租赁股份有限公司 法人股
1,150,000 0.875％ 2,300,000.00
大连北大车行股份有限公司 法人股
3,835,000 1.337％ 4,525,000.00
长春欧亚集团股份有限公司 法人股
1,100,000 1.078％ 2,530,000.00
江苏三山实业股份有限公司 法人股
1,056,000 0.789％ 2,688,000.00
广东三星汽车企业股份有限公司 法人股
500,000 0.056％ 850,000.00
14,103,722.00
*2.本公司按成本法核算的其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限
1999.12.31 占被投资单位
投资金额 注册资本比例
深圳市怀新企业投资顾问有限公司 20年
1,500,000.00 15％
深圳赛格集团财务公司 10年
10,900,000.00 6％
吉林富华药业公司 20年
2,000,000.00 6％
东莞清溪山水天地渡假村有限公司 20年
9,000,000.00 10％
23,400,000.00
*3.股权投资差额其明细列示如下:
被投资单位名称 差额初始金额
形成原因 摊销期限 1999.12.31
本期摊销额 摊销余额
东莞达声(深圳)实业联合公司 1,842,573.20
溢价收购 10年 184,257.32 1,474,058.56
本年度长期投资减少的原因是:1.转让东莞清溪山水天地渡假村有限公司股权减少长期投资约6,700万元; 2.将深圳市赛格麦柯信息技术有限公司纳入合并范围减少长期投资约1,426万元。
(18)长期债权投资
1998-12-31 本期增加 本期减少 1999-12-31
其他股权投资*1
-- 500,000.00 -- 500,000.00
*1.其他债权投资的明细列示如下:
借款单位 本金 年限 年利率
到期日 期初应收利息 本期利息 期末应收利息 减值准备
东莞清溪山水天地渡假村有限公司 500,000.00 4年 --
2000.11 -- -- -- --
(19)固定资产及折旧
1998-12-31 本年增加 本年减少 1999-12-31
固定资产原价:
房屋及建筑物
130,084,566.41 10,571,161.18 449,726.59 140,206,001.00
机器设备
10,675,428.53 9,150,269.57 3,700.00 19,821,998.10
运输工具
9,769,800.25 1,640,300.00 1,093,743.00 10,316,357.25
电子设备
8,183,812.58 -- 3,708,590.00 4,475,222.58
其 它
7,289,617.74 660,558.41 -- 7,950,176.15
166,003,225.51 22,022,289.16 5,255,759.59 182,769,755.08
累计折旧:
房屋及建筑物
9,414,130.21 9,385,719.07 21,291.07 18,778,558.21
机器设备
4,239,460.61 3,612,052.79 -- 7,851,513.40
运输工具
4,832,372.87 1,940,812.63 330,732.15 6,442,453.35
电子设备
6,292,400.89 744,947.08 3,631,623.32 3,405,724.65
其 它
3,329,600.88 757,602.57 296,526.93 3,790,676.52
28,107,965.46 16,441,134.14 4,280,173.47 40,268,926.13
固定资产净值
137,895,260.05 142,500,828.95
(20)会计报表追溯调整
如同附注(10)所述,本公司对1998年度会计报表相关项目进行了追溯调整,调整情况详述如下:
报表项目
调整前金额 调整金额 调整后金额
货币资金
98,999,394.53 (360,727.56) 98,638,666.97
应收帐款
46,841,055.10 492,598.92 47,333,654.02
其他应收款
196,741,148.20 (13,339,074.27) 183,402,073.93
坏帐准备
140,523.17 22,535,309.09 22,675,832.26
存货
212,656,246.91 (94,107,668.47) 118,548,578.44
存货跌价准备
-- 972,670.73 972,670.73
待摊费用
17,853,084.88 (13,513,675.45) 4,339,409.43
待处理流动资产损失
16,605,288.74 (13,375,288.74) 3,230,000.00
长期股权投资
64,632,144.88 67,286,503.05 131,918,647.93
固定资产原值
257,008,001.93 (91,004,776.42) 166,003,225.51
累计折旧
35,796,060.98 (7,688,095.52) 28,107,965.46
在建工程
98,407,619.08 95,243,836.68 193,651,455.76
无形资产
15,694,071.06 (11,803,542.56) 3,890,528.50
开办费
23,282,555.23 (1,956,018.86) 21,326,536.37
长期待摊费用
75,925,264.26 (24,507,708.84) 51,417,555.42
短期借款
378,601,250.00 (7,500,000.00) 371,101,250.00
应付票据
115,149,795.01 (2,449,795.01) 112,700,000.00
应付帐款
43,178,617.91 2,389,869.88 45,568,487.79
预收帐款
12,412,346.23 (2,233,267.35) 10,179,078.88
应付工资
288,370.55 (180,371.55) 107,999.00
应付福利费
980,188.14 (38,362.16) 941,825.98
未交税金
10,194,140.35 (3,248,659.94) 6,945,480.41
其他未交款
26,228.84 (3,220.15) 23,008.69
其他应付款
78,588,207.42 16,551,185.60 95,139,393.02
预提费用
3,956,065.35 (165,236.13) 3,790,829.22
长期应付款
1,740,000.00 (1,740,000.00) -
少数股东权益:
77,202,104.16 (50,975,167.36) 26,226,936.80
盈余公积
69,751,674.03 (12,443,570.05) 57,308,103.98
其中:公益金
15,220,683.01 (6,221,785.03) 8,998,897.98
未分配利润
56,027,149.04 (54,728,832.60) 1,298,316.44
主营业务收入
310,370,024.06 (37,500,494.75) 272,869,529.31
主营业务成本
195,768,448.75 (15,804,459.32) 179,963,989.43
主营业务税金及附加
4,486,978.44 (1,382,682.82) 3,104,295.62
存货跌价损失
- 2,023,771.30 2,023,771.30
营业费用
23,375,415.08 (318,709.17) 23,056,705.91
管理费用
41,168,115.37 26,517,353.55 67,685,468.92
财务费用
31,047,442.85 (2,625,614.71) 28,421,828.14
投资收益
22,567,204.67 13,750,964.59 36,318,169.26
营业外收入
880,028.20 (9,354.00) 870,674.20
营业外支出
360,316.60 (15,647.27) 344,669.33
所得税
4,735,477.11 (455,223.22) 4,280,253.89
少数股东本期损益
5,813,518.49 (3,998,604.89) 1,814,913.60
年初未分配利润
27,456,061.59 (32,452,778.19) (4,996,716.60)
提取法定盈余公积
3,571,385.93 (2,784,506.81) 786,879.12
提取法定公益金
3,571,385.93 (2,784,506.81) 786,879.12
深圳市赛格达声股份有限公司
董 事 会
2000年3月14日
合并资产负债表
单位:人民币元 1998-12-31 1999-12-31
资产
流动资产:
货币资金 98,638,666.97 50,797,542.93
短期投资 5,198,100.00 198,100.00
减:短期投资跌价准备 -- --
短期投资净额 5,198,100.00 198,100.00
应收股利 163,093.62 24,776,448.61
应收账款 47,333,654.02 67,068,811.59
其他应收款 183,402,073.93 193,968,031.39
减:坏账准备 22,675,832.26 24,973,451.19
应收款项净额 208,059,895.69 236,063,391.79
预付账款 4,478,025.87 2,811,425.71
应收补贴款 1,415,863.94 --
存货 118,548,578.44 169,541,585.93
减:存货跌价准备 972,670.73 1,005,695.21
存货净额 117,575,907.71 168,535,890.72
待摊费用 4,339,409.43 1,559,089.56
待处理流动资产净损失
3,230,000.00 8,073,696.22
其它流动资产 -- 50,407,881.91
流动资产合计 443,098,963.23 566,223,467.45
长期投资:
长期股权投资 131,918,647.93 38,977,780.56
长期债权投资 -- 500,000.00
其中:股权投资差额 1,658,315.88 1,474,058.56
长期投资净额 131,918,647.93 39,477,780.56
其中:股权投资差额 1,658,315.88 1,474,058.56
固定资产:
固定资产原价 166,003,225.51 182,769,755.08
减:累计折旧 28,107,965.46 40,268,926.13
固定资产净值 137,895,260.05 142,500,828.95
在建工程 193,651,455.76 279,422,095.19
固定资产合计 331,546,715.81 421,922,924.14
无形资产及其他资产:
无形资产 3,890,528.50 3,641,899.83
开办费 21,326,536.37 19,546,555.98
长期待摊费用 51,417,555.42 54,919,982.51
无形资产及其他资产合计
76,634,620.29 78,108,438.32
资产总计 983,198,947.26 1,105,732,610.47
深圳市赛格达声股份有限公司
合并资产负债表(续)
单位:人民币元 1998-12-31 1999-12-31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 371,101,250.00 368,253,616.00
应付票据 112,700,000.00 15,452,640.00
应付账款 45,568,488.79 74,875,559.91
预收账款 10,179,078.88 89,799,752.09
应付工资 107,999.00 631,650.57
应付福利费 941,825.98 1,299,647.72
应付股利 75,042.16 --
应交税金 6,945,480.41 8,599,239.29
其他应交款 23,008.69 124,457.16
其他应付款 95,139,392.02 171,366,785.99
预提费用 3,790,829.22 12,522,183.08
一年内到期的长期负债
10,000,000.00 --
流动负债合计 656,572,395.15 742,925,531.81
长期负债:
长期借款 12,500,000.00 30,500,000.00
长期负债合计 12,500,000.00 30,500,000.00
负债合计 669,072,395.15 773,425,531.81
少数股东权益 26,226,936.80 42,724,530.21
股东权益:
股本 143,593,664.00 143,593,664.00
资本公积 85,699,530.89 85,702,827.11
盈余公积 57,308,103.98 57,623,427.64
其中:公益金 8,998,897.98 9,156,559.81
未分配利润 1,298,316.44 2,662,629.70
股东权益合计 287,899,615.31 289,582,548.45
负债和股东权益总计
983,198,947.26 1,105,732,610.47
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳市赛格达声股份有限公司合并
利润及利润分配表
单位:人民币元 1998年度 1999年度
一、主营业务收入 272,869,529.31 156,357,153.82
减:主营业务成本 179,963,989.43 104,265,840.27
主营业务税金及附加 3,104,295.62 2,514,914.80
二、主营业务利润 89,801,244.26 49,576,398.75
加:其他业务利润 7,051,841.72 10,388,772.91
减:存货跌价损失 2,023,771.30 333,007.26
营业费用 23,056,705.91 33,122,203.36
管理费用 67,685,468.92 37,664,825.50
财务费用 28,421,828.14 18,245,007.07三、营业利润 (24,334,688.29) (29,399,871.53)
加:投资收益 36,318,169.26 29,183,221.94
补贴收入 1,454,472.94 2,000,000.00
营业外收入 870,674.20 231,365.30
减:营业外支出 344,669.33 528,532.65
四、利润总额 13,963,958.78 1,486,183.06
减:所得税 4,280,253.89 682,692.57
少数股东损益 1,814,913.60 (773,127.81)
五、净利润 7,868,791.29 1,576,618.30
加:年初未分配利润 (4,996,716.61) 1,401,335.06
六、可供分配的利润 2,872,074.68 2,977,953.36
减:提取法定盈余公积 786,879.12 157,661.83
提取法定公益金 786,879.12 157,661.83
七、可供股东分配的利润 1,298,316.44 2,662,629.70
八、未分配利润 1,298,316.44 2,662,629.70
深圳市赛格达声股份有限公司
合并现金流量表
单位:人民币元
1999年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 213,177,900.74
收到的租金 7,061,035.12
收到的增值税销项税额和退回的增值税 3,169,884.18
现金流入小计 223,408,820.04
购买商品、接受劳务支付的现金 170,837,608.70
经营租赁所支付的现金 3,474,179.36
支付给职工以及为职工支付的现金 16,326,147.93
支付的增值税款 3,657,404.63
支付的所得税款 956,852.74
支付的其他与经营活动有关的现金 37,874.41
现金流出小计 195,290,067.77
经营活动产生的现金流量净额 28,118,752.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 22,000,000.00
分得股利或利润所收到的现金 77,533.50
现金流入小计 22,077,533.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
92,905,681.86
现金流出小计 92,905,681.86
投资活动产生的现金流量净额 (70,828,148.36)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 386,253,616.00
现金流入小计 386,253,616.00
偿还债务所支付的现金 371,101,250.00
偿还利息所支付的现金 20,284,093.95
现金流出小计 391,385,343.95
筹资活动产生的现金流量净额 (5,131,727.95)
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 (47,841,124.04)
深圳市赛格达声股份有限公司
合并现金流量表(续)
单位:人民币元
补充资料(附注): 1999年度
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 1,576,618.30
加:少数股东损益 (773,127.81)
计提的坏账准备或已转销的坏账 2,297,618.93
固定资产折旧 22,022,289.67
无形资产摊销 559,378.67
长期待摊费用摊销 5,038,823.73
待摊费用摊销 13,707,936.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
51,805.38
财务费用 10,202,383.83
投资损失(减:收益) (29,183,221.94)
存货的减少(减:增加) (50,993,007.49)
经营性应收项目的减少(减:增加) 63,339,868.51
经营性应付项目的增加(减:减少) (9,728,614.09)
经营活动产生的现金流量净额 28,118,752.27
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 50,797,542.93
减:货币资金的期初余额 98,638,666.97
现金及现金等价物净增加额 (47,841,124.04)
深圳市赛格达声股份有限公司
母公司资产负债表
单位:人民币元
1998-12-31 1999-12-31
资产
流动资产:
货币资金 7,508,847.72 8,828,691.20
短期投资 198,100.00 198,100.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 198,100.00 198,100.00
应收股利 -- 24,776,448.61
应收账款 11,129,390.26 5,687,201.79
其他应收款 317,083,764.28 322,322,185.28
减:坏账准备 34,451,231.91 26,437,783.74
应收款项净额 293,761,922.63 301,571,603.33
预付账款 565,362.25 216,727.21
待摊费用 21,886.69 28,433.02
待处理流动资产净损失 -- 5,865,111.36
流动资产合计 302,056,119.29 341,485,114.73
长期投资:
长期股权投资 303,347,868.51 222,685,237.96
减:长期投资减值准备 -- --
长期投资净额 303,347,868.51 222,685,237.96
固定资产:
固定资产原价 123,810,965.66 124,328,431.88
减:累计折旧 10,148,087.97 14,714,740.31
固定资产净值 113,662,877.69 109,613,691.57
在建工程 4,120,043.00 4,120,043.00
固定资产合计 117,782,920.69 113,733,734.57
无形资产及其他资产:
无形资产 2,992,500.00 2,565,000.00
开办费 58,367.75 43,775.75
无形资产及其他资产合计3,050,867.75 2,608,775.75
资产总计 726,237,776.24 680,512,863.01
深圳市赛格达声股份有限公司
母公司资产负债表(续)
单位:人民币元
1998-12-31 1999-12-31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 297,340,000.00 267,374,166.00
应付账款 -- 103,027.00
预收账款 4,907,817.62 --
应付福利费 -- 2,516.24
应交税金 (1,673,959.69) (1,884,871.53)
其他应交款 14,746.83 2,480.63
其他应付款 119,857,272.93 94,837,625.40
预提费用 3,709,976.87 6,170,790.50
一年内到期的长期负债 10,000,000.00 --
流动负债合计 434,155,854.56 366,605,734.24
长期负债:
长期借款 12,500,000.00 30,500,000.00
长期负债合计 12,500,000.00 30,500,000.00
负债合计 446,655,854.56 397,105,734.24
股东权益:
股本 143,593,664.00 143,593,664.00
资本公积 85,699,530.89 85,702,827.11
盈余公积 57,308,103.98 57,623,427.64
其中:公益金 8,998,897.98 9,156,559.81
未分配利润 (7,019,377.19) (3,512,789.98)
股东权益合计 279,581,921.68 283,407,128.77
负债和股东权益总计 726,237,776.24 680,512,863.01
深圳市赛格达声股份有限公司
母公司利润及利润分配表
单位:人民币元
1998年度 1999年度
一、主营业务收入 23,738,129.60 1,523,860.00
减:主营业务成本 22,789,761.43 --
主营业务税金及附加 -- 79,240.72
二、主营业务利润 948,368.17 1,444,619.28
加:其他业务利润 6,657,484.12 5,610,661.84
减:营业费用 127,283.30 --
管理费用 34,151,500.89 2,620,923.78
财务费用 26,683,846.93 17,126,495.49
三、营业利润 (53,356,778.83) (12,692,138.15)
加:投资收益 53,824,728.92 14,547,536.43
补贴收入 -- 2,000,000.00
营业外收入 652,428.49 20,000.00
减:营业外支出 33,219.38 67,495.33
四、利润总额 1,087,159.20 3,807,902.95
减:所得税 -- 89,010.69
五、净利润 1,087,159.20 3,718,892.26
加:年初未分配利润 (6,532,778.15) (6,916,358.58)
六、可供分配的利润 (5,445,618.95) (3,197,466.32)
减:提取法定盈余公积 786,879.12 157,661.83
提取法定公益金 786,879.12 157,661.83
七、可供股东分配的利润 (7,019,377.19) (3,512,789.98)八、未分配利润 (7,019,377.19) (3,512,789.98)
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母公司现金流量表
单位:人民币元
1999年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 2,045,568.87
收到的租金 7,691,785.39
收到的其他与经营活动有关的现金 649,111.97
现金流入小计 10,386,466.23
支付给职工以及为职工支付的现金 1,979,354.55
支付的所得税款 89,010.69
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,335,570.99
现金流出小计 3,403,936.23
经营活动产生的现金流量净额 6,982,530.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 22,000,000.00
现金流入小计 22,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 517,466.22
现金流出小计 517,466.22
投资活动产生的现金流量净额 21,482,533.78
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 287,907,826.00
现金流入小计 287,907,826.00
偿还债务所支付的现金 307,340,000.00
偿还利息所支付的现金 7,713,046.30
现金流出小计 315,053,046.30
筹资活动产生的现金流量净额 (27,145,220.30)
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 1,319,843.48
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母公司现金流量表(续)
单位:人民币元
补充资料(附注): 1999年度
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 3,718,892.26
加:少数股东损益
计提的坏账准备或已转销的坏账 (8,013,448.16)
固定资产折旧 4,735,147.14
无形资产摊销 442,092.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
99,521.37
财务费用 17,126,495.49
投资损失(减:收益) (14,547,536.43)
经营性应收项目的减少(减:增加) 27,609,485.38
经营性应付项目的增加(减:减少) (24,188,119.05)
经营活动产生的现金流量净额 6,982,530.00
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 8,828,691.20
减:货币资金的期初余额 7,508,847.72
现金及现金等价物净增加额 1,319,843.48
