深圳市锦兴实业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称:
中文名称:深圳市锦锦兴实业股份有限公司
英文名称:JINXING CO.LTD.SHENZHEN
2.公司注册地址:深圳市爱国路三号建国大厦八楼
公司办公地址:深圳市爱国路三号建国大厦八楼
邮政编码:518003
3.公司法定代表人:叶勇先生
4.公司信息披露事务代表:邱大庆先生
联系电话:0755-5549797
传真: 0755-5548938
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:深锦兴A
股票代码:0008
二、会计数据与业务数据摘要
1.本年度利润总额及构成:(单位:人民币元)
利润总额 9465489.48
其中
主营业务利润 -10966266.64
其他业务利润 10683491.78
投资收益: 1485562.00
营业外收支净额: -130321.17
以前年度损益调整: 8393023.51
2.公司前三年主要会计数据及财务指标
指标项目 1997.12.31 1996.12.31 1995.12.31
主营业务收入(万元) 7639.47 651.36 1818.97
净利润(万元) 793.12 -1718.3 16.88
总资产(万元) 36333.24 24101.57 24747.27
股东权益(万元) 15251.17 14458.05 16175.89
每股权益(元/股) 0.108 -0.233 0.0029
每股净资产(元/股) 2.07 1.963 2.855
净资产收益率(%) 5.20 -11.90 0.1
平均净资产收益率(%) 5.34
调整后而每股净资产(元/股) 1.06
注(1)主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益乘100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
平均净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)+2乘100%
(2)本报告期内本公司未发行新股和配股,加权计算的每股收益、每股净资产、调整后的每股净资产与摊薄指标相同。
3.本年度股东权益变动情况 (单位:人民币元)
项目 期初数 本期增加减(+,-) 期末数
股本 73653208.00 --- 73653208.00
资本公积 66711916.79 --- 66711916.79
盈余公积 21224945.69 -15595821.19 5629124.50
其中:公益金 4478991.00 383377.83 4862368.83
未分配利润 -17009558.59 +34526981.78 6517423.19
合 计 144580511.89 152511672.48
注:盈余公积金减少因用于弥补1996年度亏损,盈余公积金、公益金
和未分配利润增加因1997年度利润分配所致。
三、股本变动及股东情况介绍
下述股份及股东情况截止日期为1997年12月31日
1.股本结构情况 单位:股
期初数 本次变动增减 期末数
(1)尚未流通股份
1)发起人股份 29461282 29461282
其中:
国有法人股 25343662 25343662
境内法人持有股份 4117620 4117620
2)募集法人股 8901353 8901353
尚未流通股份合计 38362635 38362635
(2)已流通股份
境内上市的人人民币普通股 35290573 35290573
已流通股份合计 35290573 35290573
(3)股份总数
73653208 73653208
2.报告期末的股东数量23430户。
3.公司主要股东持股情况
股东名称 持股数(股) 所占比例(%)
(1)深圳市商贸投资控股公司 18128462 24.61
(2)天俊公司集体股 8901353 12.09
(3)深圳天俊实业股份有限公司 7215200 9.80
(4)深圳国际信托投资总公司 4117620 5.59
(5)华厦证券有限公司深圳公司 1138464 1.55
(6)刁宇庭 291600 0.40
(7)杨芳 199895 0.27
(8)赵章喜 139348 0.19
(9)吕娴 133085 0.18
(10)王海珊 119000 0.16
注1.年度内持有5%以上股份股东增减变动情况:
(1)1997年4月25日,深圳市商贸投资控股公司协议收购深圳天俊实
业股份有限公司持有的1943万股本公司法人股,目前已过户1812.8462万股,另130.1538万股正办理过户手续。深圳市商贸投资控股公司持有的
本公司股份增加到24.61%,深圳天俊实业股份有限公司持有的本公司股
份由年初的34.45%减少到9.80%。
(2)深圳市商贸投资控股公司(以下简称商贸控股公司)现为本公司
第一大股东,代表国家持有股份。
4.持股10%以上投东基本情况:
(1)深圳市商贸投资控股公司
法定代表人:冯裕
经营范围:投资兴办实业;国内商业;物资供销业。
(2)天俊公司集体股:
为深圳天俊实业股份有限公司工会在本公司募集成立时,以职工奖
励基金认购的股份。该工会为非法人社团。
上述两家股东所持有之本公司股份未做任何质押,亦未有其他法律
争议。
5.公司董事、监事与高级管理人员持股情况:
姓名 职务 持股数
叶 勇 董事长、总经理 0
张炳全 董事、副总经理 0
万筱宁 董事 0
钮国柱 董事 0
音运洪 董事 0
林勉南 监事长 0
项建国 监事 0
何汝志 监事 0
周叙望 监事 0
李小川 副总经理 0
吕锐军 副总经理 75
张立新 财务部长 0
邱大庆 董事会秘书 0
上述人员本年度持股情况无变化 。
本报告期内,因曾伟芳女士不再担任本公司董事,按规定解冻股份5067股。
四、募集资金使用情况
本公司在报告年度内未募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使
用延续到报告年度内。
五、重要事项
(一)重大事件
(1)报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
1.股东大会会议情况简介
本公司于1997年6月8日上午在深圳市东门南路外贸食出大厦二楼会议室召开96年度股东大会。出席会议的股东及股东代表12名,代表股份38448635股,占本公司总股份的52.21%,大会形成如下决议:
1)审议通过1996年度董事会工作报告;
2)审议通过1996年度总经理工作报告;
3)审议通过1996年度监事会工作报告;
4)审议通过1996年度财务结算报告、利润分配方案及弥补亏损的方案;
5)审议通过关于股权转让的董事会决议;
6)审议通过关于债权回收和债务偿还方式的议案;
7)审议通过修改《公司章程》议案;
8)审议通过改选董事会、监事会成员议案;
9)审议通过《对1995年、1996年度报告中会计师保留意见有关情况的说明》。
本次股东大会决议已于1997年6月10日在《证券时报》、《中国证
券报》进行公告。
2.董事会会议情况简介
1)1997年4月25日,董事会召开第四届第六次会议,审议通过下述决
议:
审议通过1996年度董事会、总经理工作报告;
审议通过1996年度财务结算报告;
审议通过1996年度利润分配方案;
审议通过股权转让方案;
同意聘任邱大庆先生为本公司董事会秘书;
决定召开1996年度股东大会事宜。
2)1997年6月2日,董事会召开第四届第七次会议,审议通过下述决议:
审议通过1996年度弥补亏损方案;
审议通过关于96年度报告有关情况的说明;
审议通过债权回收和债务偿还方式的议案;
审议通过修改《公司章程》议案;
审议通过改选董事会成员议案。
3)1997年6月8日,董事会召开第五届第一次会议,审议通过下述决议:
推选叶勇先生担任本公司董事长,并聘请叶勇先生担任本公司总经
理;
聘请张炳全先生、李小川先生、吕锐军先生担任本公司副总经理。
4)1997年8月7日,董事会召开第五届第二次会议,审议通过下述决议:
责任张立新先生为财务部长,袁炳荣先生为人事部长,张丽新女士为审计部长;
审议通过本公司内部管理机构设置方案;
审议通过本公司基本管理制度。
5)1997年8月27日,董事会召开第五届第三次会议,审议通过下述决
议:
审议通过一九九七年度中期业绩报告;
决定1997年度不进行中期分配。
6)1997年11月17日,董事会召开第五届第四次会议,审议下述事项:
讨论投资事项;
听取公司关于处理遗留问题进展汇报。
2.监事会会议情况简介
1)1997年4月25日,监事会召开会议,审议通过1996年度监事会工作
报告。并决定届满结束第二届监事会的任职。
2)1997年6月8日,监事会召开第三届第一次会议,推选林勉南先生担任监事会主席。
3)1997年10月23日,监事会召开第三届第二次会议,学习监事会有关工作条例,并订立推动监事会工作的具体措施。
4)监事会成员列席每次董事会会议。
(2)报告期内,本公司没有发生扩股增资事宜。
(3)报告期内的发生的收购兼并、重大投资事项简介:
本年度本公司发生一起收购兼并资产重组事项,详细情况见第(8)条:其他重大事项。
(4)公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介
1.董事会成员变动情况:
1997年6月8日,因公司控股权变动,股东大会同意吕锐军先生、曾伟芳女士辞去本公司董事职务;选举叶勇先生、张炳全先生、万筱宁先生
、钮国柱先生、音运洪先生组成本公司第五届董事会。
2.监事会成员变动情况:
1997年6月8日,因第二届监事会任期届满,股东大会同意张均田先生、郑志坚先生辞去监事职务;选举林勉南先生、项建国先生、何汝志先
生、周叙望先生组成第三届监事会。
3.公司法定代表人变更情况:
1997年6月8日,本公司第五届董事会第一次会议推行叶勇先生担任
董事长,按本公司章程规定,叶勇先生为公司法定代表人。
4.公司注册地址变动情况:
1997年6月8日,公司注册地址由深圳市东门南路食出大厦十一楼迁
往深圳市爱国路3号建国大厦八楼。
(5)本报告期内,公司未变更审计会计师事务所。
(6)本年度本瓮在公司控股权转移过程中与股东方有关联交易,该关联交易(详细情况见第(8)条:其他重大事项)属于公平交易,已获得深圳
市国有资产管理办公室、深圳市证券管理办公室等主管机关批准。
(7)重大诉讼、仲裁事项说明
本公司与南海油脂(香港)有限公司因20000吨毛豆油的购销业务发
生纠纷,1997年8月22日经中国国际经济贸易仲裁委员会裁决要求本公司赔偿南海油脂(香港)有限公司119.26万美元。本公司对此提出异议,现
正提请深圳市中级人民法院重新审理。
(8)其他重大事项:
1997年4月25日,经深圳市国有资产管理办公室深国办复[1997]91号文件及深圳市证券管理办公室深证办[1997]29号文件批准,深圳市商贸
投资控股公司以协议方式受让深圳天俊实业股份有限公司持有的本公司法人股1943万股(占本公司总股本26.38%,目前已过户1812.8462万股,另130.1538万股正办理过户手续)。此后,深圳市商贸投资控股公司持有本公司法人股1943万股,(占本公司总股本26.38%),成为本公司的第一大股东;深圳天俊实业股份有限公司持有的本公司法人股由2534.3662万股(
占本公司总股本34.41%)减少至591.3662万股(占本公司总股本8.03%)。
根据本公司1997年6月8日召开的第九次股东大会授权及主管机关批准,深圳市商贸投资控股公司以其全资下属公司--深圳市建筑设备材料
进出口总公司的净资产作为上述股权转让的部分承让款,置换天俊公司
对本公司的债务。资产评估及置换基准日为1997年4月30日。
(二)1997年度利润分配预案:
经深圳市会计师事务所审计,本公司1997年度实现净利润7931160.59元,弥补上年度未弥补亏损余额263603.903元,可分配利润为7667556.69元,决定提取10%盈余公积金766755.67元和5%公益金383377.83元,可供股东分配利润为6517423.19元。
一九九八年度中期报告公告以前不进行分红,也不进行以公积金转
增股本。
本分配预案将提交1997年度股本大会审议。
六、财务报告
(1)审计意见
公司财务报告经深圳市会计师事务所卢旭蕾,谢海宁注册会计师审
计,并出具无保留意见的审计报告:财审[1998]229号。
(2)财务报表(见附件)
(3)财务报表附注
一、审计报告
审计报告
财审[1998]229号
深圳市锦兴实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日合并及母公司的资产
负债表及1997年度合并及母公司的利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发展审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企
业会计制度》及其有关补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司
合并及母公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳市会计师事务所
中国注册会计师
卢旭蕾 谢海宁
中国 深圳
一九九八年四月十七日
二、会计报表(见附表)
三、会计报表附注 金额单位:人民币元
一、公司简介
本公司原名深圳锦兴开发服务有限公司,经深圳市人民政府深府办(1989)第570号文批准成立,经深圳证券交易所深证字(1992)第10号文批
准,于1992年5月7日股票上市交易。1992年10月27日经深圳市人民政府
深府办复(1992)1412号文批复更改为现名。公司法人营业执照为深司字N22832号,注册资本人民币7365万元,主要经营范围:开发生产加工基地
、首期生产经营禽畜、仓储、国内商业、进出口业务。
1997年4月25日,经深圳市国有资产管理办公室深国办复[1997]91号文件及深圳市证券管理办公室深证办(1997)29号文件批准,深圳天俊实
业股份有限公司以协议方式转让其持有的本公司法人股1943万股给深圳市商贸投资控股公司以其下属全资公司--深圳市建筑设备材料进出口总公司经评估(评估基准日为1997年4月30日)并经深圳市国有资产管理办
公室确认的净资产作为股权承让款,深圳天俊实业股份有限公司同意以
股权转让款抵偿对本公司的债务。
股权置换后,深圳天俊实业股份有限公司持有本公司法人股由2534.3662万股(占总股本的34.41%)减少至591.3662万股(占总股本的8.03%),深圳市商贸投资控股公司持有本公司法人股1943万股(占总股本的26.38%),成为本公司第一大股东。
二、重要会计政策
1.会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
2.会计期间
采用公历年度,即从1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.合并会计报表的编制方法
合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制,
以本公司及纳入合并范围的各附属公司的会计报表为合并依据。合并时,将它们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现
利润全部抵销后逐项合并。
4.记帐原则和计价基础
以权责发生制为会计核算原则,以历史成本为计价基础。
5.外币核算方法
以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按业务实际发生日人民币市场汇价折合为人民币记帐。年末对货币性项目按决算
日的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
6.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按应收帐款余额的3‰提取。
7.存货核算方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计算;低值易耗品领用按"五五"摊销法摊销。
8.长期投资核算方法
(1)债券投资
债券投资按实际支付的款项入帐,并按成本法进行核算。
(2)其他投资
投资额占被投资企业资本总额20%以下的,按成本法核算;投资额占
被投资企业资本总额20%以上的,采用权益法核算;投资额占被投资企业
资本总额超过50%或虽未超过50%,但对其拥有控制权的长期投资按权益
法核算,并对其会计报表予以合并。
其他合作项目投资,按成本法核算。
9.固定资产核算方法
固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于主要生产
经营设备的,使用年限超过两年并且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产按实际成本或资产评估后的重置成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和估
计的使用年限扣除残值(原值的10%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 25年 3.5%
机器设备 10年 9%
电子设备 5年 18%
运输工具 5年 18%
其他设备 5年 18%
10.在建工程核算方法
在建工程指购建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本计价
。包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款
利息支出和外汇汇兑损益。
在建工程在工程完工并可投入使用时依据工程决算结转为固定资产。
11.无形资产核算方法
本公司对购入的土地使用权按实际支付金额入帐。对未开发使用的土地,其土地使用权未作摊销。
12.递延资产核算方法。
递延资产以实际发生额核算,摊销方法如下:
(1)开办费自企业正常营业后分5年摊销;
(2)其他递延支出按其受益期间平均摊销。
13.收入确认原则
商品、劳务销售:以商品已经发出或劳务已经提供,收到价款或取得
收取价款的凭据时,确认营业收入的实现。
14.税项
税种 计税依据 税 率
增值税 商品销售收入 出口产品(商品)0%
商品销售收入 小规模纳税人6%
商品销售收入 一般纳税人17%
营业税 仓储租赁收入、手续费收入、劳务收入 5%
城建税 应纳增值税、营业税额 1%
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%
15.利润分配方法
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程的规定,本公司税后
利润按以下顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损;
(2)按10%提取法定盈余公积金;
(3)按5%-10%提取法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)分配股利。
经董事会建议,本公司1997年度净利润的分配预案为:提取法定盈余公积金10%,提取法定公益金5%,剩余利润转入下年度分配。
三、本公司所控制的(境内外)所有子公司的情况
公司名称 注册地
法定代表人 注册资本 占权益比例 主营业务 是否合并 备注
阳江市锦兴实业海陵有限公司 广东阳江
蔡 颖 500万元 100% 房地产开发租售 是
合浦锦兴房地产公司 北海市
张 虹 370万元 100% 房地产经营 是
深圳市锦兴实业股份有限公司大亚湾分公司 深圳市
陈汉伦 800万元 100% 开发生产加工 是
深圳市建筑设备材料进出口总公司 深圳市
叶 勇 1500万元 100% 商业物资供销进出口业务 是
深圳市亿键贸易有限公司 深圳市
李镜明 50万元 100% 商业物资供销 是
深圳市创新实业公司 深圳市
朱金粕 114万元 100% 建材五金化工 是
深圳市信德贸易公司 深圳市
张正国 227万元 100% 贸易 是
深圳市深建保税贸易公司 深圳市
骆小港 500万元 100% 保税业务进出口业务 是
深圳市新丽业市政有限公司 深圳市
李小田 100万元 100% 环境卫生、商业物资供销 是
深圳市建材设备贸易公司 深圳市
王路勇 365万元 100% 商业贸易 是
深圳市裕达贸易公司 深圳市
文经全 165万元 100% 仓库租赁建筑材料 是
深圳市锦兴石料工程公司 深圳市
郑志坚 262万元 100% 开票加工销售石料 否 停业清算
2.会计报表合并范围的变化
本年度进行资产重组,将重组后增加的深圳市建筑设备材料进出口
总公司及其附属企业深圳市亿键贸易有限公司、深圳市创新实业公司、深圳市信德贸易公司、深圳市深建保税贸易公司、深圳市新丽业市政有限公司、深圳市建材设备贸易公司、深圳市裕达贸易公司纳入合并范围。重组后停业清算的深圳市锦兴石料工程公司、深圳市锦兴实业股份有限公司大亚湾分公司下属惠东县石屋寮石场未纳入合并范围。
四、合并会计报表主要项目注释 (单位:人民币元)
1.货币资金
类别 币种 原币余额 折合率 1997.12.31 1996.12.31
现 金 人民币 269614.59 27045.15
港 币 107763.89 1:1.0699 115307.32 --
美 元 300.00 1:8.2796 2490.00 --
小 计 387411.91 27045.15
银行存款 人民币 9287287.64 404400.27
港 币 170215.84 1:1.0699 191766.59 22488.61
美 元 57318.09 1:8.2796 475217.32 8852.17
小 计 9954271.55 435741.05
其他货币资金 80000.00 --
合 计 10421683.46 462786.20
2.应收帐款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 5248376.15 38.39% 915000.00 42.78%
1-2年 1022609.95 7.48% 595282.40 27.83%
2-3年 2797492.36 20.46% 628682.35 29.39%
3年以上 4603244.79 33.67% -- --
合计 13671723.25 100% 2138964.75 100%
应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
3.预付货款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 1446837.00 39.28% -- --
1-2年 680018.73 18.46% 166054.60 100%
2-3年 10720.93 0.29% -- --
3年以上 1545671.13 41.97% -- --
合 计 3683248.78 100% 166054.60 100%
预付货款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
4.其他应收款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 14579822.31 15.13% 732376.62 1.02%
1-2年 3017152.73 3.34% 13205329.47 18.33%
2-3年 3833235.82 4.24% 50564874.89 70.20%
3年以上 68970718.29 76.29% 7523863.00 10.45%
合计 90400929.15 100% 72026443.98 100%
其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位为深圳天俊实业股份有限公司,本年资产重组时经双方核对确认,该公司共欠本公司款为94003004.95元,该公司以深圳市商贸投资控股公司的股权承让款偿还债务48307212.29元,年末该公司尚欠款45695792.66元。
此外,其他应收款中占本项总额10%(含10%)以上的欠款单位及欠款
额列示如下:
债务人名称 主要经济内容 金额
深圳市捷丰食品有限公司 往来款 11568000.00
5.待摊费用
类别 1997.12.31 1996.12.31
修理费 50418.00 --
保险费 7313.00 7540.00
书报费 38088.97 6321.68
养路费 3056.66 6295.00
合 计 98876.63 19156.68
6.存货
类别 1997.12.31 1996.12.31
物料用品 -- 101465.60
外购商品 2856640.81 79982.06
低值易耗品 53199.23 43389.23
合 计 2909840.04 224836.89
7.长期投资
(1)长期投资分类列示如下:
类别 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 405000.00 --
债券投资 290000.00 --
其他投资 64526011.87 60765762.92
合 计 65221011.87 60765762.92
(2)股票投资
被投资单位名称 股份类别 股数 投资金额
深圳天极光电技术实业 法人股 20万股 220000.00
股份有限公司
陕解放 法人股 5万股 185000.00
小 计 405000.00
(3)债券投资
种类 面值 年利率 购入金额 到期日 备 注
国库券 40000.00 10.17% 40000.00 2002.7.16
97年度购入五年期国库券
国库券 250000.00 10.17% 250000.00 2002.9.2
97年度购入五年期国库券
小 计 290000.00
(4)其他投资
被投资单位名称
所占比例 投资期限 投资金额 本期权益 累计权益 备 注
增减额 增减额
广东惠州市大亚湾胜景实业发展公司
46081250.00 项目合作
深圳市沙嘴养殖公司饲料厂
15 3000000.00 项目合作
深圳捷丰食品有限公司
5000000.00 项目合作
广东惠阳市锦兴服装有限公司
50% 20 3660000.00 中外合资、承包经营
深圳市锦兴石料工程公司
100% 2751643.30 241578.07 已停业清算
惠东县石屋寮石场
100% 2349518.57 -100481.43 已停业清算
海南儋州大白山石场
100% 1683600.00 已停业清算
合 计 64526011.87
上年度转入惠州市大亚湾胜景实业发展公司的长期投资3024512.92元,本年度资产重组时,双方核对往来,经双方确认,该事项属往来款,本
年已转入其他应收款中。
8.固定资产及累计折旧
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值
房屋及建筑物 55110011.65 92936525.00 914785.00 147131751.65
机器设备 3365500.00 -- 3365500.00 --
电子设备 793956.01 1300668.04 568661.00 1525963.05
运输工具 2284311.40 4696312.05 936656.40 6043967.05
其他设备 136394.00 371366.93 19928.00 487832.93
合 计 61690173.06 99304872.02 5805530.40 155189514.68
累计计折旧
房屋及建筑物 9357399.07 4017934.86 -- 13375333.93
机器设备 411545.90 -- 411545.90 --
电子设备 224454.78 397478.58 23560.30 598373.06
运输工具 969051.64 17840202.71 335395.80 2417858.55
其他设备 41279.64 123707.35 124.20 164862.79
合 计 11003731.03 6323323.50 770626.20 16556428.33
净值 50686442.03 168633086.35
固定资产原值本年增加99304872.02元,其中资产重组并入深圳市建筑设备材料进出口总公司及其下属公司的固定资产98499394.52元。
9.在建工程
工程项目名称 预算数 年初数 本年减少 年末数 资金来源
工程进度(%) 备注
深圳兴贸大厦工程 41020000.00 10900000.00
10900000.00 自筹 已完基础工程 仅占面积1119.57m2合作
深圳贝丽花园工程 18000000.00 18000000.00
-- 自筹 已封顶
深圳宝安区劳动村土地 7156000.00
7156000.00 自筹 仅付地价
阳江市锦兴实业海陵有限公司房屋工程 6910023.11 2960000.00
3950023.11 自筹 付地价及道路工程费
北海市合蒲锦兴房地产公司土地 10240139.60 6135000.00
4105139.60 自筹 仅付地价
合 计 53206162.71 27095000.00 26111162.71
在建工程本年减少27095000元,系资产重组时,与深圳天俊实业股份有限公司清理债务过程中经双方确认将原天俊公司代理的在建工程部分项目和以前年度已计利息转为对深圳天俊实业股份有限公司的债权。
10、无形资产
种 类 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
土地使用权 -- 13293376.00 1695000.00 -- 11598376.00
合 计 -- 13293376.00 1695376.00 -- 11598376.00
无形资产本年增加系并入深圳市建筑设备材料进出口总公司及其下属公司的土地使用权。
11.递延资产
种 类 年初数 本年增加 本年减少 本年摊销 年末数
开办费 180817.19 86429.55 272876.15 19660.24 74710.35
装修费 -- 345529.00 -- 13427.90 222101.10
固定资产大修理支出
-- 15400.00 -- 1283.00 14117.00
土地征用费
1044745.57 -- 1044745.57 -- --
其他递延支出 -- 313726.30 -- 3051.83 310674.47
合 计 1325562.76 651084.85 1317621.72 37422.97 621602.92
递延资产本年减少系本年末合并深圳市锦兴石料工程公司及深圳市锦兴实业股份有限公司大湾分公司下属惠东县石屋寮石场所致。
12.短期借款
借款类别 年初数 年末数 借期期限 月利率
备 注
银行借款
其中:(1)抵押
人民币 34000000.00 51500000.00 10-12个月 7.92‰-8.9925‰
(2)担保
人民币 49100000.00 58500000.00 7-10个月 7.92‰-8.9925‰
小 计 83100000.00 110000000.00
其他单位借款 -- 10000000.00 20个月 5‰
财政借款98年7月到期
合 计 83100000.00 111000000.00
短期借款年末比年初增长33.57%,主要系资产重组合并报表范围变
动影响。
13.应付帐款
应付帐款中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
应付帐款年末余额8887806.79元,比年初增长33765%,主要系资产重组影响。
14.预收货款
预收帐款中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
预收帐款年末余额4167262.20元,比年初增长1208.46%,主要系资产重组影响。
15.未交税金
类别 1997.12.31 1996.12.31
增值税 -1026504.97 -965887.10
营业税 904748.34 196864.19
城市维护建设税 8805.92 1939.62
企业所得税 1094885.45 49945.86
代扣代缴个人所得税 41716.06 --
房产税 321930.48 --
合 计 1345581.28 -717137.43
16.其他应付款
其他应付款中应付持本公司5%以上股份的股东单位深圳市商贸投资控股公司的款项为15000000元。
其他应付款年末余额31145577.15元,比年初增长749.31%,主要系资产重组影响及深圳市商贸投资控股公司向本公司提供资金所致。
17.预提费用
类别 1997.12.31 1996.12.31 备 注
利息 8420156.96 7924972.21 预提应储银行借款利息
水电费 127841.11 -- 预提办公楼水电费
佣金 161553.10 -- 预提应储进出口贸易佣金及
运费
合 计 8709551.17 7924972.21
18.长期应付款
长期应付款年末余额39812753.70元,系资产重组本公司以举债方式收购深圳市建筑设备材料进出口总公司产权增加对深圳市商贸投资控股公司债务,偿还期为三年。
19.股本
本公司年末决股份为73653208股,每股面值为人民币1元,折合股本
总额73653208.00元。本年度股份结构无变动。
1997年度股份变动情况表
数量单位:股
项目 年末数
一、尚未流通股份:
1.发起人股份 29461282
其中:
国有法人股 25343662
境内法人持有股份 4117620
2.募集法人股 8901353
尚未流通股份合计 38362635
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 35290573
已流通股份合计 35290573
三、股份总数 73653208
20.资本公积
资本公积本年度无增减变动。
21.盈余公积
项目 金额
年初数 21224945.69
本年增加
其中:法定盈余公积 766755.67
公益金 383377.83
本年减少
盈余公积弥补亏损 16745954.69
年末数 5629124.50
1997年度第九次股东大会决议,以盈余公积金17178385.04元弥补1996年度亏损,实际弥补亏损数为16745954.69元。
22.主营业务收入与成本
主营业务收入76394733.63元,比上年增长1072.85%。
主营业务成本61099730.60元,比上年大幅增长。
主营业务收入和主营业务成本,增长主要系资产重组影响所致。
23.销售费用
销售费用本年发生2947329.19元,主要系资产重组影响所致。
24.管理费用
管理费用本年发生16018410.71元,比上年增长78.95%,主要系资产
重组影响所致。
25.财务费用
项目 1997年 1996年
利息支出 10745419.50 12221525.07
减:利息收入 4317714.18 12585.48
汇兑损失 13055.04 181174.83
减:汇兑收益 2841.51 36691.64
其他 200522.54 483.50
合 计 6638441.39 12353806.28
财务费用比上年减少46.26%,主要系资产重组过程中本公司对股东
单位深圳天俊实业股份有限公司占用本公司资金按银行同期利率计提本年度利息收入4091630.64元所致。
26.其他业务利润
项目 收入 成本 税金 利润
仓库租金 88394.00 -- 5421.49 82972.51
加工手续费收入*5785732.52 -- 300858.09 5484874.43
土地转让收益 *7000000.00 1695000.00 364000.00 4941000.00
其他 346164.87 153519.46 18000.57 174644.84
合 计 13220291.39 1848519.46 688280.15 10683491.78
*系资产重组新增合并单位深圳市建筑设备材料进出口总公司及附
属公司加工镀锌板等手续费收入及土地转让收益。
27.投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 成本法
短期投资 -173094.99 -- -- -173094.99
长期投资 -- 27000.00 1631656.99 1658656.99
28.营业外收入
类别 1997年
固定资产清理收益 33180.00
其他 288824.70
合 计 322004.70
29.营业外支出
类别 1997年 1996年
罚款支出 171181.29 683.50
捐赠支出 60000.00 --
处理固定资产损失 11500.00 --
赔偿金 125360.00 --
非常损失 -- 2234245.14
其他 84284.58 --
合 计 452325.87 2234928.64
30.以前年度损益调整
以前年度损益调整8393023.51元,系本公司在资产重组过程中与深
圳天俊实业股份有限公司清理往来款,双方确认对天俊公司长期占用本
公司的资金按银行同期利率计收资金占用费12484654.15元,其中补记以前年度资金占用费8393023.51元。
31.所得税
所得税本年发生1534328.89元,比上年增长系本年利润增加影响。
六、分行业资料
营业收入 营业成本 营业毛利
行业 1997年 1996年 1997年 1996年
1997年 1996年
仓储租赁 7889075.76 5623055.43 -- --
7889075.76 5623055.43
进出口贸易 65043158.75 -- 61099730.60 --
3943428.15 --
代理进出口 3462499.12 -- -- --
3462499.12 --
其他 -- 890568.05 -- 12320.00
-- 878248.05
合计 76394733.63 6513634.48 61099730.60 12320.00
15295003.03 6501303.48
七、关联方关系及其交易
1.关联方关系
(1)与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注三列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系及不存在控制关系的关联各方:
企业名称 经济性质 与本公司 法 定 注册地
关系 代表人
注册资本 所占股权比例 主营业务
深圳市商贸投资控股公司 国 有 主要股东 冯裕林 深圳市
80000万元 26.38% 投资、国内商业、物资供销业
深圳天俊实业股份有限公司 股份份 发起人 黄叔平 深圳市
19286万元 8.03% 进出口、生产、加工
*深圳天俊实业股份有限公司系本公司发起人,原持本公司法人股2534.3662万股(占总股本的34.41%),1997年4月30日以协议方式转让其持
有本公司法人股1943万股(占总股本的26.38%)给深圳市商贸投资控股公司。至此,深圳天俊实业股份有限公司所持本公司股份比例由34.41%降
至8.03%。
(2)存在控制关系的关联方的注册资本本年度无变化。
(3)存在控制关系的关联方所占权益及其变化。
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
阳江市锦兴实业海陵有限公司
500万元 100% 500万元 100%
合浦锦兴房地产公司
370万元 100% 370万元 100%
深圳市锦兴实业股份有限公司大亚湾分公司
-25.58万元 100% 2.02万元 -27.6万元 100%
深圳市建筑设备材料进出口公司
9376万元 100% 9376万元 100%
深圳市亿健贸易有限公司
57.77万元 100% 57.77万元 100%
深圳市创新实业公司
109.66万元 100% 109.66万元 100%
深圳市信德贸易公司
298.45万元 100% 298.45万元 100%
深圳市深建保税贸易公司
500万元 100% 500万元 100%
深圳市新丽业市政有限公司
90万元 100% 90万元 100%
深圳市建材设备贸易公司
243.91万元 100% 243.91万元 100%
深圳市裕达贸易公司
1.15万元 100% 1.15万元 100%
深圳市商贸投资控股公司
4023.26万元 26.38% 4023.26万元 26.38%
2.关联方交易
提供资金
深圳市商贸投资控股公司向本公司提供资金15000000.00元。
3.关联方应收应付款项余额
项目 1997.12.31 1996.12.31
其他应收款
深圳天俊实业股份有限公司 45695792.66 52831892.42
其他应付款
深圳市商贸投资控股公司 15000000.00 --
长期应付款
深圳市商贸投资控股公司 39812753.70 --
八、或有损失
(1)本公司与南海油脂(香港)有限公司因20000吨毛豆油的购销业务纠纷,于1997年8月22日由中国国际经济贸易仲裁委员会作出裁决。裁决本公司赔偿南海油脂(香港)有限公司119.26万美元。本公司对此提出异议,深圳市中级人民法院已受理本公司的重新审理申请。
(2)本公司为深圳天俊实业股份有限公司从银行借款美元50万元及
人民币5050万元提供担保,担保期限为97年8月至98年7月。
九、承诺事项
本年度无重大承诺事项。
十、期后事项
深圳天俊实业股份有限公司转让给深圳市商贸投资控股公司的法人股目前尚有1301538股正在办理过户手续,占本公司总股份的1.78%。
七、备查文件
本公司总经理办公室备有下列文件供股东查阅:
1.董事长、总经理亲笔签名的年度报告原件;
2.载有法定代表人、财务部部长、会计主管人员签字盖章的1997年度年财务报表原件;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.公司章程。
深圳市锦兴实业股份有限公司
董 事 会
1998年4月22日
