广东亿安科技股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
深圳同人会计师事务所对公司出具了有保留意见的审计报告,本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1.公司法定中英文名称:
中文名全称:广东亿安科技股份有限公司
英文名全称:YORKPOINT S ＆ T CO.,LTD. GUANGDONG
2.公司法定代表人:罗 成
3.公司董事会秘书:邱大庆
联系地址:深圳市罗湖区人民南路深房广场A座10楼
联系电话:0755-5163860
传 真:0755-5186271
电子邮箱:szjxsj@sz.gd.cninfo.net
4.公司注册及办公地址:深圳市罗湖区人民南路深房广场A座10楼
邮政编码:518001
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:亿安科技
股票代码:0008
6.选定信息披露报刊:《中国证券报》、《证券时报》
7.年度报告指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
8.公司年报备置地点:公司办公地点
二、会计数据和业务数据摘要
根据深圳同人会计师事务所按中国会计准则审计的本公司主要会计数据和业务数据摘要如下:
(一) 本年度主要利润指标情况 单位:人民币元
利润总额: 31,891,800
净利润: 18,807,878
扣除非经常性损益后的净利润: 7,793,463
主营业务利润: 44,492,594
其他业务利润: 11,091,785
营业利润: 31,306,181
投资收益: 662,989
营业外收支净额: -73,370
经营活动产生的现金流量净额: -9,199,368
现金及现金等价物增加额: 7,425,982
注:本年度本公司获得非经常性损益共计 11, 014,415元。 主要构成为本公司转让深圳兴贸大厦工程等原有的在建项目中所占的权益,取得转让收益人民币9,047,695元;租赁及管理费收入人民币1,570,090 元以及营业外收支净额等合计396,630元。
(二)截至报告期末本公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:人民币元
年度 1999年度
项目
1998年度 1997年度
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入 91,511,773
99,187,310 99,187,310 76,394,733 76,394,733
净利润 18,807,878
-55,190,700 -62,623,660 -4,729,351 7,931,160
总资产 236,162,688
302,181,943 326,598,053 331,483,321 363,332,390
股东权益 86,191,849
67,383,970 89,888,013 122,574,671 152,511,672
每股收益 0.255
-0.749 -0.85 -0.06 0.11
扣除非经常性损益后的
每股收益 0.106
-0.762 -0.747 -0.186 0.11
每股净资产 1.17
0.915 1.22 1.66 2.07
调整后的每股净资产 1.00
0.574 0.60 0.896 1.06
净资产收益率％ 21.82
-81.9 -69.7 -3.85 5.22
每股经营活动产生的
现金流量净额 -0.124
-0.10 -0.10
注:1.主要财务指标的计算方法:
(1).每股收益=净利润÷年度末普通股股份总数
(2).每股净资产=年度末股东权益÷年度末普通股股份总数
(3).净资产收益率=净利润÷年度末股东权益×100％
(4).调整后的每股净资产=( 年末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年度末普通股股份总数
(5).每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净值÷年度末股东权益×100％
2.报告期内本公司未发行新股和配股, 按月平均加权法的计算的每股收益,每股净资产、 调整后的每股净资产与摊薄指标相同。
(三)报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 73,653,208 66,711,917 4,478,991
4,478,991 -77,460,145 67,383,971
本期增加 0 0 0
0 18,807,878 18,807,878
本期减少 0 0 0
0
期末数 73,653,208 66,711,917 4,478,991
4,478,991 -58,652,267 86,191,849
变动原因:未分配利润增加及股东权益合计数增加系因为报告期内本公司净利润增加所致。
三、董事长报告
本年度,公司处于产业转型的过渡期, 经营重点由综合性贸易行业逐步转向电子通讯、数码科技、 网络工程等高科技产业。报告期内, 公司实现营业收入人民币9151万元,实现净利润人民币1881万元。 本年度每股盈利0.255元,净资产收益率达21.82％。
本年度,通过资产重组, 公司资产质量及资产结构得到较大改善,调整后的净资产值由年初的0.57 元增加到年末的1.00元,增长75.44％;股东权益由年初的6738万元增加到8619万元,增长27.92％;长期负债减少3981万元,资产负债率由年初的77.7％下降到63.5％。
本年度, 公司致力于培养利润增长点及改善产业结构。报告期内, 公司收购控股并托管了江门万燕多媒体通信科技有限公司,进入网络和软件高科技行业, 取得较好的收益;通过资产置换, 收购广东万燕集团有限公司42.19％股权。
通过本年度的探索, 公司最终选择轻型电动车产业为长远发展的主业。 公司将采取产业经营与资本运营并举的经营方针,以控制电动车核心技术、 关键部件为经营重点,积极发展上游尖端科技产品, 迅速扩大规模,增强综合竞争实力。为此, 公司与清华大学企业集团和广东亿安集团有限公司在扬州共同投资建立轻型电动车生产基地, 同时筹建研究开发高科技超能物理电池的亿安新能源有限公司、 研究和生产高科技耐磨材料的亿安方博低维材料有限公司。
本年度, 公司所奉行的“融人”战略理念得以成功实施,得到西安电子科技大学张之升教授、 清华大学马贵龙教授、赵建洪博士后、周星风博士、 吴运健博士等一大批高层次人才加盟,极大地增强了公司的发展后劲。
在取得上述进展的同时, 公司发展亦需面对一些困难:首先,虽经去年大力整合, 但公司历史债务负担仍然较重,资金缺乏,部分历史遗留问题有待进一步清理;其次,优秀的管理和技术人才仍然紧缺。
展望2000年度,随国民经济新一轮的增长周期启动,特别是国家所推行的“科技兴国”的基本国策, 为高科技企业提供了良好的机遇。新的一年里, 我们将实施如下经营策略:
一、继续搞好基于国家863计划科研成果——依贝视讯系统通讯网络项目推广,完成已签约项目, 保持公司利润成长性。
二、集中人力、物力、财力, 推进轻型电动车业务发展。 通过资本运营加速资产总量和销售规模的扩张,启动轻型电动车市场,形成公司支柱产业; 加大技术开发投入力度,保持核心技术的领先地位。 力争年内成为国内外行业龙头。
三、调整现行产业结构, 逐步减少对广东万燕的投资比重,将资金转投其他回报高、 市场前景广阔的高科技项目。
四、在轻型电动车产业基础上, 发展上下游新兴高科技产业如超能物理电池、耐磨轮胎添加材料等, 为公司在拓展新的利润增长点。
五、围绕轻型电动车产业构造高科技产业链, 并寻求海内外第二板上市, 使公司逐步向高科技控股公司转化。
六、利用网络经济带来的全新发展机遇, 结合主业的发展,适时拓展电子商务,降低营运成本, 提升核心竞争力。
四、股东情况介绍
1.报告期末本公司股东总数2878户, 其中未流通股份股东6户,已流通股份股东2872户。
2.主要股东持股情况
股 东 名 称
期初持股数 期内增减 期末持股数(股) 所占比例(％)
⑴广东亿安科技发展控股有限公司
0 +20,892,952 20,892,952 28.37
⑵深圳天俊实业股份有限公司
6,1152,00 6,115,200 8.30
⑶深圳天俊实业股份有限公司工会
5,066,353 5,066,353 6.88
⑷深圳市商贸投资控股公司
19,228,462 -16,775,332 2,453,130 3.33
⑸深圳新未来实业发展公司
2,000,000 2,000,000 2.72
⑹深圳粤海实业投资发展有限公司
1,835,000 1,835,000 2.49
⑺张哲奎
604,700 0.82
⑻王玉明
361,309 0.49
⑼何雁辉
357,574 0.49
⑽徐淑琴
353,000 0.48
3.主要股东持股情况说明
⑴前十名股东中, 第一至第六名股东为未上市流通股股东,持有股份总数38,362,635股(占总股本52.08％);第七至第十名股东为上市流通股股东,持有股份总数1,676,583股(占总股本2.28％)。
(2)报告期末,本公司法人股东持股质押或冻结情况如下:
广东亿安科技发展控股有限公司以其持有的本公司法人股19,228,462(占总股本26.11％) 向中国银行江门分行办理质押贷款,贷款期自1999年至2002年10月 31日,已办理冻结手续。
深圳天俊实业股份有限公司以其持有的本公司国有法人股5,066,353股(占总股本6.88 ％)分别向中国银行深圳分行、中国农业银行深圳分行办理质押贷款, 已办理冻结手续。
其他持股5 ％以上股东所持股份未见质押或冻结。
(3)上述股东中, 除深圳天俊实业股份有限公司与深圳天俊实业股份有限公司工会委员会存在关联关系外,其余股东无关联关系。
(4)上述股东中,深圳市商贸投资控股公司、深圳天俊实业股份有限公司代表国家持有股份。
4.持股10％以上股东基本情况:
广东亿安科技发展控股有限公司
法定代表人:罗成
注册资本:15000万元
注册地址:广东省江门市港口路22号金融贸易中心20楼
经营范围:研究、开发、制造、 销售 SVCD 芯片、SVCD影碟机、DVD影碟机、家用卫星接收器、电子元件、投资办实业、国内商业批发和零售贸易。
五、股东大会简介
报告期内,本公司分别于1999年6月23日召开一九九八年度股东大会,1999年09月28 日召开一九九九年度临时股东大会(通讯方式),有关情况如下:
(一)、 一九九八年度股东大会
1999年6月23日,本公司一九九八年度股东大会在深圳市深南中路四号深圳市商贸投资控股公司三楼会议厅召开。会议经逐项记名投票方式表决通过了下列议案:
1. 审议通过公司董事会1998年度工作报告。
2. 审议通过1998年度监事会工作报告。
3.审议通过1998 年度财务决算报告及对保留意见的解释。
4.审议通过1998年度利润分配方案。
股东大会决定:一九九八年度不分红, 也不以公积金转增股本。
5. 审议决定授权董事会 2000 万元人民币以内(含2000 万元)风险投资决策权公司主营业务以外的任何投资均属于风险投资)。
6.审议通过变更董事会成员方案。
7.审议通过监事会成员变更方案。
8. 审议通过整体出售公司子公司——深圳市建筑设备材料进出口总公司的方案。
9.审议通过收购广东万燕集团有限公司22.24％股权的方案。
10.同意公司注册地址迁往深圳市罗湖区人民南路深房广场A座10楼。
11.审议通过公司名称变更为“广东亿安科技股份有限公司”提案。
12.审议通过增加公司营业范围的提案。
13.审议通过收购深圳市万燕电子系统有限公司股权的提案。
14.审议通过收购江门万燕多媒体通信科技有限公司股权的提案。
15.审议通过投资中国眼科医学信息网的提案。
16.审议通过修改公司章程部分条款方案。
17.审议通过转让本公司在建投资项目的提案。
18.审议通过以资产置换方式增持广东万燕集团有限公司股权的提案。
1999年6月24日、1999年6月25日, 该次股东大会决议在《证券时报》、《中国证券报》披露。
(二)、一九九九年度临时股东大会(通讯方式)
1999年9月28日,本公司一九九九年度临时股东大会(通讯方式)在深圳市罗湖区深房广场A座10楼会议室举行计票仪式。
经本次股东大会投票表决决定,自1999年度起, 本公司改聘深圳同人会计师事务所担任本公司审计工作。
1999年9月29日,该次股东大会决议在《证券时报》、《中国证券报》披露。
六、董事会报告
(一) 报告期本公司经营情况
本年度,本公司处于产业转型的过渡期, 经营重点由综合性贸易行业逐步转向电子通讯、数码科技、 网络工程等高科技产业。
由于实施大力度的资产重组, 本公司上半年与下半年经营收入的构成变化较大。 上半年收入以物业租赁、出口贸易及处置资产为主, 下半年收入则以技术服务与技术贸易、物业租赁为主。
1. 报告期内主营业务收入及利润构成情况
报告期内,公司实现主营业务收入91,511,773 元,营业毛利47,393,755元。
技术及技术贸易收入:收入46,386,488元, 占主营业务收入50.69％;营业毛利38,108,871元,占主营业务毛利85.65％。
出口贸易业务:收入38,812,367元, 占主营业务收入42.56％;营业毛利2,562, 434元,占主营业务毛利5.76％。
租赁及管理费:收入6,312,918元,占主营业务收入6.90％;营业毛利3,821,289元,占主营业务毛利8.59％。
2.报告期本公司财务情况
(单位:人民币元)
1999年度 1998年度(调整后) 1998年度(调整前) 增减变动
总资产
236,162,688 302,181,943 326,598,053 -21.94％
长期负债
0 44,038,550 44,038,550 -100％
股东权益
86,191,849 67,383,970 89,888,013 27.68％
主营业务利润
44,492,594 10,868,251 12,760,423 307.03％
净利润
18,807,878 -55,190,700 -62,623,660
注:财务情况变动原因说明:
(1).报告期末总资产比期初减少66,019,255元, 系本公司财务报表合并范围变化所致。
(2).报告期末长期负债比期初减少44,038,550 元,系本公司转让深圳市建筑设备材料进出口总公司减少长期负债并使报告期末资产负债表合并范围不同所致。
(3).报告期末股东权益比期初增加18,807,878 元,系本年度盈利所致。
(4).报告期主营业务利润比上年同期增加 33, 624,343元,系本年度通过资产重组, 资产质量及盈利能力大幅提高。
3. 对会计师事务所《审计报告》保留意见涉及事项的说明
本年度, 深圳同人会计师事务所为本公司出具了有保留意见的《审计报告》,保留意见段内容如下:
“……贵公司于1999年6月25日将其在与其他公司合作兴建的深圳兴贸大厦工程和深圳宝安区翻身劳动村商住楼项目中所占的合作开发权益、 阳江市锦兴实业海陵有限公司房屋工程、 北海市铁山港锦兴房地产公司房屋开发工程及锦兴龙岗大厦的相应土地使用权以人民币40,437,161元转让给江门市天洲实业发展有限公司。因贵公司在转让前尚未取得深圳兴贸大厦及宝安区西乡翻身村商住楼的合法权属证明,我们对贵公司转让该二项合作开发权益所取得的收入计人民币18,507,256元、成本计人民币17,056,000元、实现毛利计人民币1, 451,256元难以确认。
……贵公司于1999年6月20日与深圳商贸投资控股公司签定股权转让协议书, 将全资附属公司——深圳市建筑设备材料进出口总公司以人民币91,192,754 元转让给深圳商贸投资控股公司。根据股权转让协议书有关条款,贵公司的股权转让价格应不低于经国家财政部确认的评估价值,我们未能获得评估报告及评估报告确认书, 因此我们对该项股权转让价格的合理性难以确定。”
对于深圳同人会计师事务所提出的第一段保留意见涉及事项的具体情况, 本董事会说明如下:深圳兴贸大厦工程及深圳宝安区翻身劳动村商住楼地产投资权益系本公司前身----深圳市锦兴实业股份有限公司于1992年与其他企业合作开发土地形成, 受当时历史环境影响,按目前法规部分手续不尽规范。 但上述两项权益中,本公司投资关系明晰,相关协议合法有效, 投资权益一直得到合作方的承认。在此基础上, 本公司与江门天洲实业发展有限公司达成协议, 江门天洲公司同意按以评估值为基准的价格受让该等投资权益。 上述两项权益实际转让价格为人民币18,507,256元, 实现毛利人民币1,451,256元。截止1999年12月31日,江门天洲公司已付清所有转让款项。 本董事会认为该投资权益的转让收入及所实现利润已无疑义。
关于深圳同人会计师事务所提出的第二段保留意见涉及事项的具体情况, 本董事会说明如下:深圳市建筑设备材料进出口总公司(下称深圳建材)原系深圳市商贸投资控股公司(下称深圳商贸控股公司)全资子公司,1997 年深圳市商贸投资控股公司将其整体产权转让予本公司前身——深圳市锦兴实业股份有限公司。1999年6月20日,本公司与深圳商贸控股公司达成协议, 由其以股权转让形式收回深圳建材整体产权。 该等事项业经办公司股东大会和董事会确认。 为保证深圳建材资产的完整及该项交易的公平和公正, 深圳商贸控股公司亦已聘请中介评估机构对深圳建材的全部资产及相关负债进行评估,并出具了资产评估报告。 根据评估结果议定转让价格为人民币91,192,754元。 目已将评估结果按有关程序上报国家财政部确认。根据深圳建材的实际情况, 本董事会认为该产权转让价格的议定是公平合理的。 本董事会将敦促有关方面尽快完成评估结果的确认手续。
5.报告期本公司投资情况
报告期内,本公司主要进行了三项重大投资, 投资额共计117,860,000元。详细情况如下:
(1).投资1020 万元收购江门万燕多媒体通信科技有限公司51％股权。 该公司是一家集多媒体通信的软件开发、系统集成、网络工程、 信息服务为一体的高科技企业,主要产品是基于IP网和INTERNET网的依贝视讯系统。
受该公司董事会委托, 本公司报告期对其整体资产实施托管经营,取得较佳收益。 详细情况请查阅《董事会报告》
(2).累积投资9746 万元收购广东万燕集团有限公司42.19％股权。该公司主要从事数码通讯、数码碟机芯片的研发及碟机的生产和销售, 是江门市重点扶持企业及江门市、广东省认定的高科技企业之一。
(3).投资1020万元与清华大学企业集团、 广东亿安集团有限公司共同投资2000 万元成立“扬州亿安电动车有限公司”,其中本公司占51％股权。 该公司将主要生产轻型电动车整车及部件。(该公司正式日期为2000年1月13日)
(4). 一九九八年度股东大会曾授权本公司董事会收购中国眼科医学信息网及深圳市万燕电子系统有限公司,鉴于被收购方股权尚未完全理顺及收购条件的谈判未能达成共识,经本公司董事会研究,暂时停止该投资事项。
(5). 本公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
(二)董事会日常工作情况
1.报告期内董事会会议情况及决议内容
(1)1999年1月15日, 本公司董事会召开临时会议,与会者听取总经理及有关财务负责人就一九九八年度经营业绩状况进行汇报。会后本公司董事会于1999年01 月18日在《证券时报》披露预亏提示性公告。 (2)1999年3月11日,本公司董事会召开临时会议,审议通过下述决议:
1.变更董事会成员的方案;
2. 审议通过整体出售资子⑶公司——深圳市建筑设备材料进出口总公司的方案。
3.审议通过收购广东万燕集团有限公司22.24％股权的方案。
(3)1999年4月29日, 本公司董事会召开第五届第九次会议,审议通过下述决议:
1.审议通过一九九八年度董事会工作报告;
2.审议通过一九九八年度财务决算报告;
3.审议通过一九九九年度利润分配方案。
(4).1999年5月22日,本公司董事会发布公告召集一九九八年度股东大会。
(5).1999年6月23日,本公司董事会召开第六届第一次会议,审议通过下述决议:
1.推选罗成先生为本公司董事长,推选陈健荣先生为副董事长,张大伟先生为常务副董事长;
2.聘请张大伟先生担任本公司总经理;
3.聘请王家贵先生担任本公司财务总监;
4. 审议通过公司注册地址迁往深圳市罗湖区人民南路深房广场A座10楼;
5. 审议通过公司名称变更为“广东亿安科技股份有限公司”;
6.审议通过增加公司营业范围的提案;
7.审议通过授权公司总经理1000万元(含1000万元)人民币以下投资决策权;
8.审议通过修改公司章程部分条款方案;
9. 审议通过收购深圳市万燕电子系统有限公司股权的方案;
10.审议通过收购江门万燕多媒体通信技术有限公司股权的方案;
⑾.审议通过投资中国眼科医学信息网的方案;
⑿.审议通过转让本公司在建的投资项目的方案;
⒀.审议通过以资产置换方式增持广东万燕集团有限公司股权的方案。
(6).1999年8月23日,本公司董事会召开第六届第二次会议,审议通过下述决议:
1.审议通过一九九九年度中期报告,并决定不分配、不转增;
2.审议通过更换会计师事务所提案;
3.审定公司新的内部管理机构设置方案;
4.审定公司新制订的《财务管理(制度)暂行规定》、《行政管理暂行规定》、《人事管理制度暂行规定》、《档案管理制度》、《保密制度》五项基本制度;
5.提议召开一九九九年度临时股东大会(通讯方式)。
(7).1999年12月1 日, 本公司董事会审议决定投资1020万元开展轻型电动车项目。
上述董事会重大决定均已按有关规定及时履行披露义务。
2. 报告期内本公司未进行分红送股或公积金转增股本。
(三)本公司管理层及员工情况
1. 董事、监事、高级管理人员
罗成:男,现年40岁,现任本公司董事长。 未在本公司领取报酬。
陈健荣:男,现年47岁,现任本公司常务副董事长。未在本公司领取报酬。
张大伟:男,现年36岁,现任本公司常务副董事长、总经理。年度报酬总额为人民币102,310元。
钮国柱,男,现年53岁,现任本公司董事。 未在本公司领取报酬。
童运洪,男,49岁,现任本公司董事。 未在本公司领取报酬。
李鸿清:男,现年36岁,现任本公司监事长。 未在本公司领取报酬。
黄承广:男,现年37岁,现任本公司监事。 未在本公司领取报酬。
安越玲:女,现年39岁,现任本公司监事。 未在本公司领取报酬。
何汝志,男,现年55岁,现任本公司监事。 未在本公司领取报酬。
王家贵:男,现年42岁,现任本公司财务总监。 年度报酬总额为人民币61,100元。
吴运健:男,现年33岁, 现任本公司总经理助理。年度报酬总额为人民币59800元。
邱大庆:男,现年31岁, 现任本公司董事会秘书。年度报酬总额为人民币34906元。
上述董事会成员、监事会成员、 高级管理人员均未持有本公司股票;任期自1999年6月23日至2002年6月 22日。
本公司高级管理人员共计在公司领取报酬258116元,其中年度薪酬者10万元以上一人,年度薪酬者10-5万元二人,年度薪酬者5万元以下1人。
2.报告期内离任董事、监事、 高级管理人员姓名及离任原因
由于控股股东变更,报告期内本公司董事、 监事、高级管理人员变动较大:
(1).叶勇先生、万筱宁先生、黄中钢先生已辞去本公司董事职务;
(2).林勉南先生、项建国先生、周叙望先生已辞去本公司监事职务;
(3).叶勇先生已不再担任本公司总经理职务;
(4).黄中钢先生、李小川先生、吕锐军先生已不再担任本公司副总经理职务;
(5).张立新先生已不再担任本公司财务部长职务。
(6).本公司董事会秘书报告期内未发生变更。
(四)本年度利润分配预案
经深圳同人会计师事务所审计,本公司1999 年度净利润18,807,878元,可分配利润期末余额为- 58, 652,267元。
经本董事会研究决定:一九九九年度不分红送股,也不以公积金转增股本。
本分配预案需提交1999年度股东大会审议批准。
七、监事会报告
本届监事会自1999年6月23日正式履任,本报告亦主要就本监事会履任期间有关工作及公司运营情况作出报告。
本监事会履任期间, 根据《公司法》和公司章程赋予的权利,认真履行监管职能。
一、报告期内监事会履职情况
报告期内,本监事会共召开三次全体会议:
1.1999年3月11日,监事会会议审议通过了新任监事会成员侯选人名单;
2.1999年4月29日,监事会开会审议通过一九九八年度监事会工作报告;
3.1999年6月23日,监事会召开临时会议,一致推选李鸿清先生担任公司监事长;
4.1999年8月23日,监事会开会审议一九九九年度中期报告,并对有关说明事项出具意见;
二、 监事会对于本公司一九九九年度工作的独立意见
本监事会履职期间,列席了董事会会议, 审核董事会会议文件, 对公司董事会和高级管理人员遵守公司章程和执行股东大会决议的情况进行了监督。
1. 本监事会认为,本年度公司运作状况良好,各项决策程序合法,并建立了完善的内部控制制度; 现任经营管理层能依法运作, 如实执行股东大会的各项决议;公司董事、总经理执行公司职务时无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2. 本监事会认为,公司财务报告真实准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 深圳同人会计师事务所为本公司的提供的一九九九年度财务审计报告出具了保留意见段。本监事会认为, 董事会对审计报告所作出的说明符合实际情况。
3. 本监事会认为,公司收购、出售资产交易无损害部分股东权益和造成公司资产流失的情况, 公司收购、出售资产交易未见内幕交易。
4.本监事会认为, 公司报告期内关联交易均能严格按有关规定执行, 本监事会确信本公司在上述关联交易的交易过程中能遵守国家规定, 交易各方均按照平等自愿的原则,无损害本公司利益。
5. 根据财政部《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》精神,公司对内部控制制度进行修订,并自一九九九年度开始按新的内部控制制度核销和资产减值准备。 本监事会认为公司董事会有关核销和计提资产减值准备的决议程序合法,依据充分。
八、重要事项
1、报告期内本公司无重大仲裁、诉讼事项。
2、报告期内控股股东变更情况:
报告期内,经有关主管部门批准, 广东亿安科技发展控股有限公司受让本公司原第一大股东----深圳商贸控股所持有的本公司国家股, 成为本公司第一大股东。
3、报告期内董事、监事、高级管理人员变更情况:
(1) 本公司于1999年6月23日召开一九九八年度股东大会, 此次股东大会根据董事会提议决定:本公司原董事会成员叶勇先生、万筱宁先生、 黄中钢先生辞去董事职务,选举罗成先生、陈健荣先生、 张大伟先生担任董事;
(2) 本公司于1999年6月23日召开一九九八年度股东大会, 此次股东大会根据监事会提议决定:本公司原监事会成员林勉南先生、项建国先生、 周叙望先生辞去监事职务,选举李鸿清先生、黄承广先生、 安越玲女士担任监事职务。
(3) 本公司董事会于1999年6月23日召开全体会议,推选罗成先生为董事长, 张大伟先生为常务副董事长,陈健荣先生为副董事长。
(4)本公司董事会于1999年6月23 日召开全体会议,聘任张大伟先生为总经理, 续聘邱大庆先生为董事会秘书,同意聘任王家贵先生为财务总监, 同意聘任吴运建先生为总经理助理。
(5)本公司监事会于1999年6月23 日召开全体会议,推选李鸿清先生为监事长。
(6)报告期末,黄中钢先生、李小川先生、吕锐军先生已不再担任本公司副总经理职务。
4、报告期内资产转让、收购事项:
经一九九八年度股东大会授权, 本公司实施下述资产重组及收购事项:
(1) 1999年6月20日,经1998年度股东大会及本公司董事会授权, 本公司与深圳市商贸投资控股公司签定股权转让协议书, 将其全资子公司——深圳市建筑设备材料进出口总公司以经评估的净资产值人民币91,192, 754元(评估基准日为1998年12月31 日)等额转让给深圳市商贸投资控股公司,转让实收金额为5138 万元(即深圳建材净资产值减去本公司对深圳商贸控股长期负债 3981万元)。股权转让生效日为1998 年度股东大会决议日,即1999年6月23日。
(2)1999年6月20日,经1998 年度股东大会及本公司董事会授权, 本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议, 按广东万燕集团有限公司经评估确认的净资产值(评估基准日为1998年12月31日)为准, 以人民币51,380,000 元向广东亿安科技发展控股有限公司等值收购广东万燕集团有限公司22.24％的股权。股权转让生效日为合同签署日,即1999年6月20日。
(3) 1999年6月26日,经1998年度股东大会及本公司董事会授权, 本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议, 以投资于广东惠州大亚湾胜景实业发展公司的投资权益46,080,000 元与其所持有的广东万燕集团有限公司19.95％的权益进行等值置换。股权转让生效日为合同签署日,即1999年6月26日。经此次资产置换,本公司拥有广东万燕集团有限公司42.19％股权。
(4) 1999年6月26日,经1998年度股东大会及本公司董事会授权, 本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议,以人民币10,200,000 元收购其所持有的江门万燕多媒体通信科技有限公司51％股权。 股权转让生效日为合同签署日,即1999年6月26日。
(5)1999年6月25日,经1998 年度股东大会及本公司董事会授权, 本公司与江门市天洲实业发展有限公司签定协议,以华天会计师事务所华天评字[1999]016号评估报告书评估价值为基准, 将合作兴建的深圳兴贸大厦工程和深圳宝安区翻身劳动村商住楼项目中所占的合作开发权益、阳江市锦兴实业海陵有限公司房屋工程、 北海市铁山港锦兴房地产公司房屋开发工程及锦兴龙岗大厦的相应土地使用权等共计人民币28,778,754 元的在建工程项目,以人民币40,437,160 元整体转让给江门市天洲实业发展有限公司。
(6) 1999年8月3日, 本公司将所持有的深圳市锦兴房地产有限公司90 ％的股权转让给深圳市建筑设备材料进出口总公司, 以抵偿对深圳市建筑设备材料进出口总公司的欠款。
5、报告期内重大关联交易事项
(1) 关联方关系性质
企业名称 与本公司的关系
广东亿安科技发展控股有限公司 本公司控股股东
深圳市商贸投资控股公司 本公司股东
广东亿安集团控股有限公司 本公司控股股东之控股股东
广州亿安广场房地产发展有限公司 本公司董事长兼任该公司股东之一的法人代表
江门市亿安路桥发展有限公司 本公司控股股东之子公司
广东万燕集团有限公司 本公司之联营公司
广东万燕电子有限公司 广东万燕集团有限公司之子公司
贵州中天大酒店有限公司 本公司董事长兼任该公司股东之一的法人代表
江门市银晶集团有限公司 本公司董事兼任该公司总经理
深圳市建筑设备材料进出口总公司 本公司股东之子公司
(2) 购销商品、提供服务发生的关联交易
1.1999年8月3日, 本公司所属的江门万燕多媒体通信科技有限公司与江门市银晶集团有限公司签定协议,由江门万燕多媒体通信科技有限公司为其金融贸易大厦改造彩色保安监控系统, 工程造价按市场协议价定价为人民币135,593元。截至1999年12月31日止, 该工程已全部完工。
2.1999年8月15日,本公司所属的江门万燕多媒体通信科技有限公司与贵州中天大酒店有限公司签定协议,由江门万燕多媒体通信科技有限公司为其提供多媒体软件、 安装数字化多媒体视讯控制系统及提供其他技术服务,工程造价按市场协议价定价为人民币6,430,000元。截至1999年12月31日止,该工程已全部完工。
3.1999年7月28日,本公司所属的江门万燕多媒体通信科技有限公司与广州亿安广场房地产发展有限公司签定协议, 由江门万燕多媒体通信科技有限公司为其提供多媒体软件、 安装数字化多媒体视讯控制系统及提供其他技术服务, 工程造价按市场协议价定价为人民币 11,000,000元。截至1999年12月31日止, 该工程已完工程金额计人民币6,443,000元。
4.上述交易额占本公司合并收入的比例为14.25％。
(3) 代垫资金发生的关联交易
1.截至1999年12月31日, 本公司附属的江门万燕多媒体通信科技有限公司向广东亿安科技发展控股有限公司、江门亿安路桥发展有限公司、 广东万燕集团有限公司代垫资金余额分别为人民币36,992,012元、 18, 000,000元、3,000,000元。
2. 根据本公司附属的江门万燕多媒体通信科技有限公司与广东万燕电子有限公司签定的“万燕”品牌有偿使用合同, 江门万燕多媒体使用“万燕”名称依法注册登记并使用“万燕”品牌依法对外提供软件销售及网络工程技术设计配套劳务, 每年向其支付品牌使用费人民币500,000元,并按当年实现的营业收入的3 ％支付品牌使用提成费。截至1999年12月31日, 累积应支付品牌使用费1,891,595元,已支付1,788,303元,尚余103,292元未支付。
(4) 资产、股权转让发生的关联交易
1.1999年3月11日,本公司与深圳商贸投资控股公司签定协议, 将全资附属公司——深圳市建筑材料进出口总公司以人民币91,192,754 元转让给深圳商贸投资控股公司。 21999年6月20日, 本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议,以人民币51,380,000 元向广东亿安科技发展控股有限公司等值收购广东万燕集团有限公司22.24％的股权。同年6月26日, 本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议, 以投资于广东惠州大亚湾胜景实业发展公司的投资权益46,080,000 元与对方所持有的广东万燕集团有限公司19.95％的权益进行等值置换。 本公司通过上述资产置换拥有广东万燕集团有限公司42.19％股权。
3.1999年6月26日,本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议,以人民币10,200,000 元收购其所持有的江门万燕多媒体通信科技有限公司51％股权。
4.1999年8月3日, 本公司将所持有的深圳市锦兴房地产有限公司90 ％的股权转让给深圳市建筑设备材料进出口总公司,以抵偿对其的欠款。
广东亿安科技控股发展有限公司在与本公司的上述关联交易中作了一定程度的利益让度, 其目的是通过资产重组改善本公司资产和经营状况。
上述关联交易在本公司股东大会上均按有关规定采取回避方式投票表决并获得通过。
本董事会确信本公司在上述关联交易的交易过程中能遵守国家规定,交易各方均按照平等自愿的原则, 未损害本公司利益。
(5)与关联方存在债权、债务往来、担保等事项
报告期末,广东亿安集团有限公司、 广东亿安科技发展控股有限公司、 广州亿安房地产发展有限公司对本公司债权余额分别为10,200,000元、6, 449, 161元、2,007,000元。
报告期末,深圳天俊实业股份有限公司、 深圳捷丰食品有限公司、 广州保税区亿安科技有限公司----深圳技术服务中心对本公司债务余额分别为17,225, 154元、 5,573,000元、2,094,662元。
6、本公司与控股股东“三分开”情况
本公司严格执行中国证监会对于上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”的规定。
(1).本公司人员相对于控股股东独立,劳动、 人事及工资管理完全独立。 除本公司董事长与股东单位法人代表为同一人外,无经理、 副经理等高级管理人员在在股东单位双重任职,无财务人员在关联公司任职情形。
(2).本公司资产完整, 不存在与控股股东同业竞争情况。
(3).本公司财务独立,设有独立的财务部门, 在银行独立开户,独立依法纳税; 本公司建立了独立的财务核算体系,具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度; 本公司无与控股股东共用一个银行帐户的情况。
7、报告期内重大合同担保事项:
1. 报告期内本公司已解除为深圳天俊实业股份有限公司的5700万元贷款提供担保。
2.1999年12月22日,基于经营运作的需要, 本公司与深圳市凯昕投资有限公司、 华夏银行深圳分行营业部签定保证合同, 由本公司为深圳市凯昕投资有限公司承兑汇票人民币20,000,000元提供担保。 根据深圳市凯昕投资有限公司与华夏银行深圳分行营业部签定的银行承兑协议,其中人民币10,000,000元系由保证金担保, 本公司仅为人民币10,000,000元提供担保。截至1999年 12月31日止,该等合同尚在执行之中。
8、托管其他公司资产事项
1999年9月,出于经营管理的需要,本公司管理层受江门万燕多媒体通信科技有限公司董事会委托, 对该公司资产实施整体托管经营。
托管经营协议具体内容如下:
1. 托管期限为1999年7月1日至2002年4月30日。
2.托管期间的损益分配方式:
(1)被托管资产年度税后利润提取公积金和公益金后,未分配利润若低于100万元,则全部归本公司以外的其他股东享有;
(2)未分配利润若高于100万元,则按10 ％的资本报酬率优先分配给其他股东后, 剩余部分全部归本公司所有;
(3)若被托管资产于托管期内发生亏损,先以次年度税前利润弥补,次年度税前利润仍未弥补完的部分, 由本公司全额弥补;
(4)托管期内如被托管资产连续两年亏损,则托管经营自动终止,且累计亏损的80％由本公司承担。
1999 年度江门万燕多媒体通信科技有限公司未分配利润高于100万元,扣除少数股东应得利润人民币2,539,904元后净利润人民币18,683,276元全部归本公司所有。
9、聘任解聘会计师事务所情况
1999年9月28日,经本公司一九九九年度临时股东大会(通讯方式)审议决定,自1999年度起, 本公司聘任的会计师事务所由深圳中审会计师事务所改为深圳同人会计师事务所。
10、报告期内更改名称和股票简称的情况
报告期内, 经股东大会决定和有关主管部门批准,本公司注册及办公地址于1999年7月迁往深圳市罗湖区人民南路深房广场A座10楼。
自1999年8月11日起,本公司正式更名为“广东亿安科技股份有限公司”。
自1999年8月18日起,本公司股票简称变更为“亿安科技”。
报告期内,经有关主管部门批准, 本公司增加“电子通讯、数码科技、计算机网络、 生物工程产品的技术开发及销售;投资办实业;物业管理”等项经营范围。
11、其他重大事项
1.大股东出资到位情况自查说明
根据中国证监会《关于对上市公司大股东出资到位情况进行检查的通知》,本公司进行了自查工作。 根据本公司目前所取得的资料反映, 原发起人股东----深圳天俊实业股份有限公司在本公司1993、1994 年度配股时曾存在配股资金不到位的情况, 目前本公司尚未取得配股资金全部到位的充分依据(天俊公司对此有异议)。由于该事项发生时间较久, 且本公司曾几度发生重大人事变动,尚需获得进一步的证据以确认该事项。
该事项已提交有关证券监管部门认定, 待有进展,本公司将及时予以披露。
2.本公司受“四项计提”会计政策变更影响情况:
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定, 从1999年1月1日起改变如下会计政策:
⑴坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提,现改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况,规定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5％计提;逾期1-2年的,按其余额的10％计提;逾期2-3年的,按其余额的15％计提; 逾期3年以上的,按其余额的20％计提。对预计坏帐准备超过20％的应收款项,单独计提坏帐准备, 并计入当年度损益。
⑵期末短期投资原按成本计价, 现改按成本与市价孰低计价,并按投资总值计提跌价准备。
⑶期末存货原按成本计价, 现改按成本与可变现净值孰低计价。
⑷期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数据,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为22,504,042 元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为14,822,898 元,存货计价方法变更的累积影响数为79,982元, 长期投资计价方法变更的累积影响数为 7,601,162 元;由于会计政策变更,调增了1998年度的净利润7,432,960元;调减了1999年年初留存收益22,504,042 元,其中,未分配利润调减了21,353,908 元;盈余公积调减了 1,150,134 元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了28,786,868元。
3. 中国加入WTO对于本公司的影响
中国加入WTO对于本公司既是挑战也是机遇。本公司目前主要产业为电子通讯、网络工程,中国加入WTO有利于电子产品出口和降低原材料采购的成本, 增加与国外企业的合作机会,我们将通过提高管理水平, 扩大生产规模,提高科技含量,优化产品结构, 提升产品档次来争取更多的市场份额。
4.1999年6月23日本公司股东大会已对下述事项作出决定:
授权董事会2000万元人民币以内(含2000 万元)风险投资决策权(公司主营业务以外的任何投资均属于风险投资)。
5.1999年12月07日, 本公司与清华大学企业集团、广东亿安集团有限公司签定协议, 三方决定共同投资人民币2000 万元新成立“扬州亿安电动车有限公司”经营轻型电动车项目。其中,本公司出资1020万元, 占新公司51％股权。
九、期后事项
报告期后,公司发生下述重大事项:
2000年2月17日,本公司董事会决定:与广东亿安集团有限公司共同投资设立专门的项目公司(暂定名亿安新能源科技有限公司 ),生产碳纳米管双电荷层电容电池,该项目注册资本3000万元,其中公司出资1200万元, 占该公司40％的股权;该项目总投资规模将为1.2亿元; 授权公司总经理负责该项目的组织和实施等具体事宜.
该事项于2000年2月18日在《证券时报》、《中国证券报》披露。
十、财务会计报告
1. 审计报告(详见附件)
本公司财务报告已由深圳同人会计师事务所审计,并出具带有保留意见的审计报告深同证审字[2000]第 45号。深圳同人会计师事务所出具的保留意见内容如下:
“……贵公司于1999年6月25日将其在与其他公司合作兴建的深圳兴贸大厦工程和深圳宝安区翻身劳动村商住楼项目中所占的合作开发权益、 阳江市锦兴实业海陵有限公司房屋工程、 北海市铁山港锦兴房地产公司房屋开发工程及锦兴龙岗大厦的相应土地使用权以人民币40,437,161元转让给江门市天洲实业发展有限公司。因贵公司在转让前尚未取得深圳兴贸大厦及宝安区西乡翻身村商住楼的合法权属证明,我们对 贵公司转让该二项合作开发权益所取得的收入计人民币18,507,256 元、成本计人民币17,056,000元、实现毛利计人民币1, 451,256元难以确认。
……贵公司于1999年6月20日与深圳商贸投资控股公司签定股权转让协议书, 将全资附属公司——深圳市建筑设备材料进出口总公司以人民币91,192,754 元转让给深圳商贸投资控股公司。根据股权转让协议书有关条款,
贵公司的股权转让价格应不低于经国家财政部确认的评估价值,我们未能获得评估报告及评估报告确认书, 因此我们对该项股权转让价格的合理性难以确定。”
2. 会计报表(详见附件)
3.会计报表附注(详见附件)
十一、备查文件
本公司在深圳市罗湖区深房广场A座10楼存放有下列文件备查:
1. 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
2. 载有深圳同人会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿;
4. 公司章程;
5. 本公司历年年度报告及中期报告。
广东亿安科技股份有限公司
董事会
二000年4月29日
一、审计报告
*机 密*
深同证审字[2000]第45号
审 计 报 告
广东亿安科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司1999年12月31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债表、1999 年度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表、1999 年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表。 这些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 贵公司以前年度会计报表系由深圳市中审会计师事务所审计。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
1.如附注九.5所述, 贵公司于1999年6月25日将其在与其他公司合作兴建的深圳兴贸大厦工程和深圳宝安区翻身劳动村商住楼项目中所占的合作开发权益、 阳江市锦兴实业海陵有限公司房屋工程、 北海市铁山港锦兴房地产公司房屋开发工程及锦兴龙岗大厦的相应土地使用权以人民币40,437,161 元转让给江门市天洲实业发展有限公司。因 贵公司在转让前尚未取得深圳兴贸大厦及宝安区西乡翻身村商住楼的合法权属证明,我们对贵公司转让该二项合作开发权益所取得的收入计人民币18,507,256元、成本计人民币17,056,000元、 实现毛利计人民币1,451,256元难以确认。
2.如附注九.2所述, 贵公司于1999年6月20日与深圳商贸投资控股公司签定股权转让协议书, 将全资附属公司——深圳市建筑设备材料进出口总公司以人民币91,192,754元转让给深圳商贸投资控股公司。 根据股权转让协议书有关条款, 贵公司的股权转让价格应不低于经国家财政部确认的评估价值, 我们未能获得评估报告及评估报告确认书, 因此我们对该项股权转让价格的合理性难以确定。
我们认为,除上述问题可能造成的影响外, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司1999年12月31日的财务状况和1999 年度经营成果及现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳同人会计师事务所 中国注册会计师 朱厚佳
中国注册会计师 胡三忠
2000年4月26日
二、已审会计报表(附后)
三、已审的会计报表附注广东亿安科技股份有限公司会计报表附注
单位:人民币元
一、 公司简介
本公司原名深圳市锦兴实业股份有限公司, 系经深圳市人民政府以深府办(1989)第570号文批复,于1989年10月11日成立的股份有限公司。 公司企业法人营业执照为深司字N22832号,注册资本为人民币7365万元。 主要经营范围:开发生产加工基地、仓储、国内商业、 进出口业务。1992年5 月4日,经深圳证券交易所以深证市字(92)第10号文批复,本公司股票于1992年5 月7日在深圳证券交易所挂牌交易。
1999年3月2日, 经深圳市国有资产管理办公室以深国资办〔1999〕77 号文以及深圳市证券管理办公室以深证办复〔1999〕15 号文批复,广东亿安科技发展控股有限公司与深圳市商贸投资控股公司签定股权转让合同,深圳市商贸投资控股公司将其所持有的本公司 19, 228,462股股权转让给广东亿安科技发展控股有限公司。 同年7月5日, 经深圳市国有资产管理办公室以深国资办〔1999〕110号文批复,广东亿安科技发展控股有限公司与深圳国际信托投资总公司签定股权转让合同, 深圳国际信托投资有限公司将其所持有的1,664,490股股权转让给广东亿安科技发展控股有限公司。至此, 广东亿安科技发展控股有限公司成为本公司第一大股东, 持股比例为28.37％, 深圳市商贸投资控股公司持股比例减少至3.33％, 深圳国际信托投资有限公司持股比例减少至零。 本公司同时更名为“广东亿安科技股份有限公司”。 经营范围变更为:开发生产加工基地、 首期生产经营禽畜、仓储、国内商业、进出口业务、电子通讯、 数码科技、计算机网络、生物工程产品的技术开发及销售; 投资兴办实业;物业管理。
经过上述股权变更事宜,本公司股权结构列示如下:
股东名称 持有股数(股)
比例(％)
广东亿安科技发展控股有限公司 20,892,952
28.37
深圳天俊实业股份有限公司 6,115,200
8.30
深圳天俊实业股份有限公司工会 5,066,353
6.88
深圳市商贸投资控股公司 2,453,130
3.33
深圳新未来实业发展公司 2,000,000
2.72
深圳粤海实业投资发展有限公司 1,835,000
2.49
社会公众股 35,290,573
47.91
73,653,208
100.00
二、 资产重组
1、重组事项
本公司1999 年度转让其所持有的深圳市建筑设备材料进出口总公司的100％股权、广东惠州大亚湾胜景实业发展公司的权益、深圳市锦兴房地产有限公司90 ％的股权,同时收购广东万燕集团有限公司42.19％的股权以及江门万燕多媒体通信科技有限公司51％的股权[详情参见附注九.重大事项说明(2)(3)(4)(6)]。
2、转让日、购买日确定及会计报表合并
上述股权转让事宜以购让双方合同生效日作为转让日和购买日。1999年1月1 日至转让日期间本公司出让的深圳市建筑设备材料进出口总公司的利润表, 购买日至1999年12月31 日期间本公司收购的江门万燕多媒体通信科技有限公司的利润表、现金流量表及1999年12月31 日的资产负债表,业已在会计报表合并时予以合并。
三、主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制, 即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐基础为权责发生制; 各项资产除按规定应以评估价值计价外,均按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。年度终了, 货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额, 除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外, 其余业已计入当年度损益。
6.外币会计报表的折算方法
子公司的非本位币会计报表,均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法,折算为本位币报表。 因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额, 以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
⑴ .本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人, 确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务, 经法定程序审核批准,该等应收款项列为坏帐损失。
⑵.坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,并根据债务单位的实际财务、 经营状况采用帐龄分析法估计坏帐准备。计提的比例为:
帐 龄 计提比例(％)
逾期1年(含,下同)以内 5
逾期1-2年 10
逾期2-3年 15
逾期3年以上 20
对预计坏帐准备超过20％的应收款项, 单独计提坏帐准备。
9.存货核算方法
本公司的存货分为库存商品、 低值易耗品两大类,各类存货的取得以实际成本计价, 发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日, 存货按成本与可变现净值孰低法计算提取存货跌价准备, 存货跌价损失已计入当年度损益。
可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在附注六.5 中表述。
10.短期投资核算方法
本公司的短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利/债券利息计价。处置时,按所收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额作为短期投资收益。决算日, 短期投资采用成本与市价孰低法计价, 其市价低于成本的差额作为短期投资跌价准备,并计入当年度损益。
11.长期投资核算方法
⑴.长期债权投资:本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价入帐, 债权投资实际成本与债券票面价值的溢价/折价,采用直线法于债券存续期内摊销。
⑵.长期股权投资:本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入帐, 其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的帐面净值/经评估确认的净值加应交纳的增值税等计价入帐。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:对被投资公司无控制、 无共同控制且无重大影响的以成本法核算, 投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认, 而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额,冲减投资成本;对被投资公司具有控制、 共同控制或重大影响的以权益法核算, 投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定。 被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动,相应调整投资成本。
决算日, 若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值, 且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 其差额作为长期投资减值准备,在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分,计入当年度损益。
长期投资的细节在附注六.6、六.7 、六.8及附注五中表述。
12.固定资产计价和折旧方法
⑴. 固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、 运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营用的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
⑵. 固定资产计价:固定资产除作为资本投入的按重估价值计价外,均按实际成本计价。
⑶. 固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、 估计经济使用年限和预计残值(原值的10％)确定其折旧率。 各类折旧率如下:
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率
房屋建筑物 35 2.57％
运输设备 5 18％
电子设备 5 18％
其他 5 18％
固定资产及其折旧的细节在附注六.9中表述
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程的细节在附注六.10中表述。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价, 并按直线法摊销。
无形资产的细节在附注六.11中表述。
15.开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司的开办费、 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。 具体项目及摊销年限如下:
⑴开办费:系本公司附属的江门万燕多媒体通信科技有限公司在筹建期间发生的不应计入有关资产成本的各项费用。开办费自该公司生产经营的当月起分5年摊销。
⑵长期待摊费用:系本公司及本公司附属的江门万燕多媒体通信科技有限公司发生的装修费。 长期待摊费用从使用之日起分5年摊销。
开办费及长期待摊费的细节在附注六.12、六.13 中表述。
16.收入确认原则
商品(产品)销售:公司将商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方, 对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权, 与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据, 与收入相关的商品(产品)成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供, 相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
17.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注五控股子公司概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围,其所执行的行业会计制度, 业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据, 合并各项目数据编制合并会计报表时,将各公司相互之间的投资、往来、 资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销,并计算少数股东权益和少数股东损益。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益; 少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。
19.主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法的变更事项说明:
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定, 从1999年1月1日起改变如下会计政策:
⑴坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提,现改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况,规定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5％计提;逾期1-2年的,按其余额的10％计提;逾期2-3年的,按其余额的15％计提; 逾期3年以上的,按其余额的20％计提。对预计坏帐准备超过20％的应收款项,单独计提坏帐准备, 并计入当年度损益。
⑵期末短期投资原按成本计价, 现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
⑶期末存货原按成本计价, 现改按成本与可变现净值孰低计价。
⑷期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数据,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为22,504,042 元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为14,822,898 元,存货计价方法变更的累积影响数为79,982元, 长期投资计价方法变更的累积影响数为 7,601,162 元;由于会计政策变更,调增了1998年度的净利润7,432,960元;调减了1999年年初留存收益22,504,042 元,其中,未分配利润调减了21,353,908 元;盈余公积调减了 1,150,134 元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了28,786,868元。
四、税项
1.本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入—出口商品 0％
商品销售收入—小规模纳税人 4％
商品销售收入—般纳税人 17％
营业税 租赁、劳务收入 5％
城市维护建设税 应纳增值税和营业税额 1％、7％
教育费附加 应纳增值税和营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％、33％
江新联围防护费* 营业收入 0.12％
*:系本公司附属的江门万燕多媒体通信科技有限公司按当地政府的有关规定应上交的费用。
税项的细节在附注六.18中表述
五、控股子公司及合营企业
1.本公司纳入合并报表范围的子公司概况列示如下:
公 司 名 称 注册地点
注册资本 经营范围 投 资 金 额
拥有权益％ 会计报表是否合并
阳江市锦兴实业海陵有限公司 广东阳江
500万元 房地产开发租售 500万元
100 是
北海市铁山港锦兴房地产公司 广西北海
370万元 房地产经营 370万元
100 是
深圳市建筑设备材料进出口总公司 广东深圳
1,500万元 商业物资供销进出口业务 1,500万元
100 是*1
深圳市锦兴实业股份有限公司大亚湾分公司 广东深圳
800万元 开发生产加工 800万元
100 否*2
江门万燕多媒体通信科技有限公司 广东江门
2000万元 开发计算机软件,承接计算机 1020万元
网络工程,设计、生产、销售
电子产品及通信设备
51 是*3
深圳市锦兴房地产有限公司 广东深圳
1500万元 房地产开发、国内商业、物资 1350万元
供销业
90 否*4
*1:本公司于1999年6月20 日与深圳市商贸投资控股公司签定协议, 本公司将其所持有的深圳市建筑设备材料进出口总公司100％股权转让给深圳市商贸投资控股公司,股权转让日为1999年6月23日,故本公司仅对深圳市建筑设备材料进出口总公司的1999年1月1 日至股权转让日止的利润表予以合并。
*2:目前该公司已无经营活动,且帐面资产为零。本公司截至1999年12月31 日止已将对该公司长期股权投资的金额核减为零。
*3:系合并其购买日(1999年6月26日)起至1999 年12月31日止会计期间利润表及1999年12月31 日资产负债表。
*4:本公司已于1999年8月3日将其转让给深圳市建筑设备材料进出口总公司,因该公司1999 年度已无经营活动,故未合并其1999年1月1日至转让日止会计期间的利润表。
2.本公司的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地点
注册资本 经营范围 投资金额
拥有权益 备注
广东万燕集团有限公司 广东江门 RMB 6000万元 生产销售 VCD、SVCD、DVD、音响 RMB 97,461,250
42.19％ --
深圳捷丰食品有限公司 广东深圳
RMB5,000,000
项目合作 系合作开发深圳市
布吉镇大芬村土地,
已超过合同规定的
合作期限,但投资
成本未收回
广东惠阳锦兴服装有限公司 广东惠阳
HKD 1400万元 各类服装制造(产品70％外销) RMB 3,660,000
50％ 中外合资承包经营
深圳市锦兴石料工程公司 广东深圳 RMB 262万元 主营花岗岩石材 RMB 2,751,643
100％ 已停业清算未纳入合并范围
惠东县石屋寮石场 广东惠东
主营石料 RMB 2,349,519
100％ 已停业清算未纳入合并范围
3.深圳市建筑设备材料进出口总公司的子公司及联营公司概况列示如下:
公司名称
注册地点 注册资本(万元) 投资金额(万元) 拥有权益(％)
经营范围 会计报表是否合并
深圳市亿健贸易有限公司
深圳市 50 50 100
商品物资供销 是*
深圳市创新实业公司
深圳市 114 114 100
建材五金化工 是*
深圳市信德贸易公司
深圳市 227 227 100
贸易 是*
深圳市深建保税贸易公司
深圳市 500 500 100
保税业务进出口业务 是*
深圳市新丽业市政有限公司
深圳市 100 100 100
环境卫生、商业、物资供销 是*
深圳市建材设备贸易公司
深圳市 365 365 100
商业贸易 是*
深圳市玛宝丽建筑物翻新技术有限公司
深圳市 100 100 100
建筑墙面和地面维护清洁打磨施工 是*
*:上述公司的合并情形与深圳市建筑设备材料进出口总公司相同。
六、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金
1998-12-31
币 种 原 币 汇 率 折合本位币
1999-12-31
原 币 汇 率 折合本位币
现 金
---人 民 币 226,272 1.0000 226,272
118,219 1.0000 118,219
---港 币 32,838 1.0700 35,128
92 1.0696 99
---美 元 1,260 7.6127 9,592
-- -- --
银 行 存 款
---人 民 币 6,655,844 1.0000 6,655,844
10,209,679 1.0000 10,209,679
---港 币 62,624 1.0669 66,814
16,224 1.0664 17,300
---美 元 142,976 8.2994 1,186,614
844 8.2787 6,988
其他货币资金
---人 民 币 60,760 1.0000 60,760
68,432 1.0000 68,433
8,241,024
10,420,718
2.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1998-12-31
金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备
1999-12-31
金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备
1年以内 11,282,134 66.76 12,903 *
5,185,000 72.84 244,500
1-2年 951,590 5.63 1,088 *
-- -- --
2-3年 1,233,965 7.30 1,412 *
-- -- --
3年以上 3,432,197 20.31 1,933,052
1,933,052 27.16 1,933,052
16,899,886 100 1,948,455
7,118,052 100 2,177,552
*该等应收款项系原本公司之附属公司深圳市建筑设备材料进出口总公司1998年12月31日的应收帐款余额,因合并范围变动,故未对其1998年12月31 日坏帐准备进行追溯调整。
1999年12月31日,本帐项前五名欠款单位明细列示如下:
名称 所欠金额 欠款时间
欠款原因
贵州中天大酒店有限公司 2,530,000 1年以内
应收未收劳务款
广东科达公司 1,855,000 1年以内
应收未收劳务款
深圳福江酒楼 951,591 3年以上
应收未收房租款
广东充园投资发展有限公司 800,000 1年以内
应收未收劳务款
黄石家用电器漆包线厂 300,358 3年以上
应收未收贸易款
本帐项中肇庆外贸公司、 黄石家用电器漆包线厂、江西德兴铜矿、桦林橡胶厂、 深圳福江酒楼及好发展酒楼欠款计人民币1,933,052元,系本公司前身-深圳市锦兴实业股份有限公司遗留款项,帐龄为三年以上, 估计无法收回,故全额计提坏帐准备。
截至1999年12月31日止,无持本公司5％以上股份的股东欠款。
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐 龄 1998-12-31
金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备
1999-12-31
金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备
1年以内 9,836,134 19.22 29,485
59,962,781 66.48 2,998,139
1-2年 4,132,537 8.08 651,563
-- -- --
2-3年 1,420,969 2.78 150,259
6,393,458 7.09 959,019
3年以上 35,778,000 69.92 12,058,539
23,845,268 26.43 12,036,034
51,167,640 100 12,889,846
90,201,507 100 15,993,192
1999年12月31日,本帐项前五名欠款单位明细列示如下:
名称 所欠金额 欠款时间
欠款原因
广东亿安科技发展控股有限公司 36,992,012 1年以内
代垫款项
江门市亿安路桥发展有限公司 18,000,000 1年以内
代垫款项
深圳天俊实业股份有限公司 17,225,155 3年以上
往来款项
深圳捷丰食品有限公司 5,573,000 3年以上
代垫款项
合浦县营盘乡房地产开发公司 3,400,000 3年以上
预付土地款
其中合浦县营盘乡房地产开发公司欠款系预付土地款,帐龄为三年以上,估计无法收回, 故全额计提坏帐准备;深圳天俊实业股份有限公司、 深圳捷丰食品有限公司欠款帐龄均为三年以上,因两家单位财务状况欠佳,故按40％的比例计提坏帐准备。
本帐户余额中持本公司5％以上股份的股东单位欠款余额为人民币54,217, 167元,详情在附注八中揭示。
4.预付帐款
项目 1998-12-31 1999-12-31
预付材料款 2,373,064 7,900
预付土地款 4,123,863 4,123,863
6,496,927 4,131,763
截至1999年12月31日止,无持本公司5％以上股份的股东欠款。
5.存货
1998-12-31 1999-12-31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品
1,480,339 79,982 79,982 79,982
低值易耗品
291,352 -- 126,271 --
1,771,691 79,982 206,253 79,982
本公司库存商品系以前年度遗留的冷背商品,因无销路,故全额计提跌价准备。
6.长期股权投资
1998-12-31 本年增加
金额 减值准备
本年减少 1999-12-31
金额 减值准备
其他股权投资*1 61,942,429 7,601,162 25,495,887 48,181,267 39,257,049 7,601,162
股权投资差额*2 -- -- 72,079,873
3,603,994 68,475,879 --
61,942,429 7,601,162 97,575,760
51,785,261 107,732,928 7,601,162
*1(1)本公司按成本法核算的其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限 注册资本(万元)
1999-12-31 占被投资单位注册资本比例 减值准备
投资金额
深圳捷丰食品有限公司 1992.1-6 5,000,000
项目合作 2,500,000
广东惠阳锦兴服装有限公司 1993-2013 HKD1400
3,660,000 50％ --
深圳市锦兴石料工程公司 1994-1999 RMB262
2,751,643 100％ 2,751,643
惠东县石屋寮石场 未确定
2,349,519 100％ 2,349,519
13,761,162 7,601,162
*1(2)本公司按权益法核算的其他股权投资:
被投资单位 投资起
名 称 止期
1999-12-31
投资金额 占被投资单位 年末按权益法调整所有者权益
注册资本比例 本年增(+)减(-)额 累计增(+)减(-)额
广东万燕集团有限公司 1999.6.26-2001.12.17
97,461,250 42.19％ 114,509 114,509
97,461,250 42.19％ 114,509 114,509
*2股权投资差额其明细列示如下:
被投资
单位名称
差额初 形成 摊销
始金额 原因 期限 本年摊销额
1999-12-31
摊销余额
广东万燕集团有限公司
72,079,874 投资额与所占对方权益份额差异 10年 3,603,993
68,475,880
7.长期债权投资
项 目
1998-12-31 本年增加 本年减少 1999-12-31
债券投资
290,000 -- 290,000 --
8.长期投资减值准备
被投资单位名称 计提金额 计提减值准备原因
深圳市锦兴石料工程公司 2,751,643 已停业清算
惠东县石屋寮石场 2,349,519 已停业清算
深圳捷丰食品有限公司 2,500,000 估计无法收
回全部投资
7,601,162
9.固定资产及折旧
1998-12-31 本年增加 本年减少 1999-12-31
固定资产原价:
房屋及建筑物
54,550,650 64,881 -- 54,615,531
运输工具
1,882,600 -- 795,000 1,087,600
电子设备及其他
1,644,410 214,811 893,575 965,646
58,077,660 279,692 1,688,575 56,668,777
累计折旧:
房屋及建筑物
12,593,608 1,324,226 -- 13,917,834
运输工具
682,792 202,644 246,430 639,006
电子设备及其他
576,414 85,073 206,230 455,257
13,852,814 1,611,943 452,660 15,012,097
固定资产净值
44,224,846 41,656,680
上述固定资产中原值人民币31,242,105元、 净值人民币23,254,667元的房屋建筑物为借款人民币 23, 000,000元作抵押。
10.在建工程
工程项目名称
深圳兴贸 深圳宝安 阳江市锦 北海市铁山
大厦工程 区翻身劳动 兴实业海 港锦兴房地 合 计
村商住楼 陵有限公 产公司房屋
司房屋开 开发工程
发工程
预算数
年初数
10,900,000 6,156,000 3,950,023 4,105,140 25,111,163
(其中:利息资本化金额)
-- -- -- -- --
本年增加
-- -- -- -- --
(其中:利息资本化金额)
-- -- -- -- --
本年转入固定资产数
-- -- -- -- --
(其中:利息资本化金额)
-- -- -- -- --
其他减少数
10,900,000 6,156,000 3,950,023 4,105,140 25,111,163
(其中:利息资本化金额)
-- -- -- -- --
期末数
-- -- -- -- --
(其中:利息资本化金额)
-- -- -- -- --
资金来源
自筹 自筹 自筹 自筹
本年在建工程的减少系本公司已将在建项目全部转让给江门市天洲实业股份有限公司,详情见附注九. 5。
11.无形资产
类别 土地使用权
原始金额: 3,667,591
年初数 3,667,591
本年增加 --
本年转出: 3,667,591
本年摊销额 --
年末余额 --
剩余摊销期限
本年转出系本公司将本帐项列示之土地使用权转让给江门市天洲实业股份有限公司,详情见附注
九.重大事项说明5。
12.开办费
项 目
原始金额 1998-12-31 本年增加 本年摊销 1999-12-31
开办费 432,066 -- 432,066 43,206 388,860
13.长期待摊费用
项 目
原始金额 1998-12-31 本年增加 本年摊销 1999-12-31
装修费
175,350 -- 175,350 17,535 157,815
14.短期借款
1998-12-31
1999-12-31
借款类别 原 币 汇 率 折合本位币
原币 汇率 折合本位币
银行借款
其中: 抵押 57,490,000 1.0000 57,490,000
23,000,000 1.0000 23,000,000
担保 63,000,000 1.0000 63,000,000
52,000,000 1.0000 52,000,000
120,490,000
75,000,000
截至1999年12月31日止,本公司逾期借款明细列示如下:
贷款单位
原币 汇率 折合本位币 借款期限
利率(‰) 条件 逾期原因
中国工商银行深圳市分行罗湖支行
46,000,000 1.0000 46,000,000 1998.08.24-1999.08.24
6.3525 担保 尚未办理展期手续
中国农业银行深圳市分行罗湖支行
3,000,000 1.0000 3,000,000 1998.05.27-1999.04.15
8.712 担保 尚未办理展期手续
中国农业银行深圳市分行罗湖支行
3,000,000 1.0000 3,000,000 1998.05.27-1999.04.15
8.712 担保 尚未办理展期手续
52,000,000
截至1999年12月31日止,银行已计收逾期贷款罚息。
15.应付帐款
应付帐款1999年12月31日的余额为人民币1,246,666元,无应付持公司5％以上股份的股东单位款项。
16.预收帐款
预收帐款1999年12月31日的余额为人民币2,507,000元,无应付持本公司5％以上股份的股东单位款项。
17.其他应付款
其他应付款1999年12月31日的余额为人民币32,110,500元,其中:应付持本公司5％以上股份的股东单位款项为人民币6,449,161元,详情在附注八(6)中揭示。
18.应交税金
1998-12-31 1999-12-31
增值税 (1,026,505) (965,887)
营业税 1,011,169 5,199,114
城市维护建设税 10,527 187,045
所得税 527,942 10,539,541
其他 399,600 37,044
922,733 14,996,857
19.其他应交款
1998-12-31 1999-12-31
教育费附加 38,982 81,692
江新联围防护费 -- 55,664
38,982 137,356
20.预提费用
预提原因 1998-12-31 1999-12-31
利息 应付未付 8,945,172 5,081,420
租金 应付未付 627,341 20,000
业务提成费 应付未付 -- 2,319,325
技术开发费 应付未付 -- 3,710,919
9,572,513 11,131,664
21.股 本
1998-12-31 本年增减变动 1999-12-31
本年增加 本年减少
一、上市未流通股份
1.发起人股份
36,527,635 23,346,082 23,346,082 36,527,635
其中:
国家持有股份
29,461,282 2,453,130 23,346,082 8,568,330
境内法人持有股份
7,066,353 20,892,952 -- 27,959,305
2.募集法人股份
1,835,000 -- -- 1,835,000
上市未流通股份合计
38,362,635 23,346,082 23,346,082 38,362,635
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
35,290,573 -- -- 35,290,573
已上市流通股份合计
35,290,573 -- -- 35,290,573
三、股份总额
73,653,208 23,346,082 23,346,082 73,653,208
22.资本公积
1998-12-31 本年增加 本年减少 1999-12-31
股本溢价
55,863,979 -- -- 55,863,979
资产评估增值准备
10,847,938 -- -- 10,847,938
66,711,917 -- -- 66,711,917
23.盈余公积
1998-12-31 本年增加 本年减少 1999-12-31
法定盈余公积 -- -- -- --
公益金 4,478,991 -- -- 4,478,991
4,478,991 -- -- 4,478,991
24.未分配利润
分配比例 1999年
年初余额 (77,460,145)
本年合并净利润 18,807,878
其中:利润分配 --
1.提取法定盈余公积 --
2.提取任意盈余公积 --
3.提取法定公益金 --
5.预分股利 --
年末余额 (58,652,267)
本公司1999年度利润全部用以弥补以前年度亏损。
25.主营业务收入
1998年 1999年
收入 成本 收入 成本
进出口贸易收入
89,874,951 85,738,433 38,812,367 36,228,301
报关手续费收入
93,234 -- -- --
租赁及管理费收入
9,219,125 1,892,172 6,312,918 2,163,357
技术服务及技术贸易收入 *
-- -- 46,386,488 5,726,360
99,187,310 87,630,605 91,511,773 44,118,018
26.财务费用
1998年 1999年
利息支出 15,708,187 8,016,662
减:利息收入 236,357 308,890
汇兑损失 10,479 476
减:汇兑收益 305,259 59,613
其他 174,914 45,266
15,351,964 7,693,901
27.其他业务利润
1998年 1999年
租赁及管理费收入 -- 1,570,090
土地使用权转让收益 7,744,500 9,047,695
商标权转让收益 -- 474,000
其他 778,973 --
8,523,473 11,091,785
28.投资收益
1999年 长期投资 合计
股权转让收益 3,593,879 3,593,879
股权投资差额摊销 (3,603,993) (3,603,993)
联营或合营公司分配来的利润 558,594 558,594
年末调整被投资公司所有者权益净增(+)减(-)额
114,509 114,509
662,989 662,989
29.营业外收入
1998年 1999年
处理固定资产收益 122,609 --
处理在建工程收益 -- 516,635
赔偿金 3,667,591 --
其他 2,948 54,359
3,793,148 570,994
30.营业外支出
1998年 1999年
处理固定资产损失 94,051 439,848
罚款支出 110,827 133,100
捐赠支出 3,000 39,390
赔偿金 10,930,000 --
其他 242,861 36,026
11,380,739 648,364
31.少数股东权益
股东名称
1998-12-31 1999-12-31
广东亿安科技发展控股有限公司 -- 7,310,187
张之升 -- 5,041,508
-- 12,351,695
32.支付的其他与经营活动有关的现金
帐项 内容 1999年
其他应收款 往来款 57,992,012
管理费用、营业费用 办公费用等 494,577
58,486,589
33. 重大变动帐项及原因
帐项 本年度发生额 上年度发生额
(或本年年末余额)(或上年年末余额)
变动幅度(％) 变动原因
其他应收款 90,201,507 51,167,640
76.29 合并范围变动
长期股权投资 107,732,928 61,942,429
73.92 本年增加长期股权投资
固定资产原价 56,668,777 156,548,343
(63.80) 合并范围变动
短期借款 75,000,000 120,490,000
(37.75) 合并范围变动
应交税金 14,996,857 922,733
1,525.27 合并范围变动
主营业务成本 44,118,018 87,630,605
(49.65) 合并范围变动
其他业务利润 11,091,785 8,523,473
30.13 系土地使用权等转让收益增加
营业费用 4,221,686 2,019,696
109.03 合并范围变动
管理费用 12,362,611 49,812,685
(75.18) 上年核销3700万元坏帐
财务费用 7,693,901 15,351,964
(49.88) 银行借款减少引起利息支出减少
34.母公司会计报表主要项目注释:
(1)应收帐款
1998-12-31
帐 龄 金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备
1999-12-31
金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备
1年以内 -- -- --
-- -- --
1-2年 -- -- --
-- -- --
2-3年 -- -- --
-- -- --
3年以上 1,933,052 100 1,933,052 1,933,052 100 1,933,052
1,933,052 100 1,933,052
1,933,052 100 1,933,052
(2)其它应收款
1998-12-31
帐 龄 金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备
1999-12-31
金 额 占该帐项金额％ 坏帐准备
1年以内 1,712,809 4.32 856,404 1,973,394 6.47 98,670
1-2年 6,515,635 16.44 651,563
-- -- --
2-3年 1,001,724 2.53 150,258
6,393,457 20.97 959,019
3年以上 30,407,567 76.71 9,784,794
22,126,643 72.56 8,982,959
39,637,735 100 11,443,019
30,493,494 100 10,040,648
(3)长期投资
1998-12-31
项 目 金 额 减值准备 本年增加
1999-12-31
本年减少 金 额 减值准备
长期股权投资 169,793,803 7,601,162 130,201,554
158,294,900 141,700,457 7,601,162
其中:其他股权投资* 169,793,803 7,601,162 130,201,554
158,294,900 141,700,457 7,601,162
长期债权投资 290,000 -- --
290,000 -- --
其中:债券投资 290,000 -- --
290,000 -- --
170,083,803 7,601,162 130,201,554
158,584,900 141,700,457 7,601,162
*:其他股权投资明细列示如下:
被投资单位名称 投资期限
投资金额 占被投资公司注册资本的％ 减值准备
北海市铁山港锦兴房地产公司 未确定
135,090 100 --
阳江市锦兴实业海陵有限公司 未确定
4,800,524 100 --
深圳捷丰食品有限公司
5,000,000 2,500,000
广东惠阳锦兴服装有限公司 1993.11.26-2013.11.25
3,660,000 50 --
深圳市锦兴石料工程公司 1994.4.26-1999.4.26
2,751,643 项目合作 2,751,643
惠东县石屋寮石场
2,349,519 项目合作 2,349,519
广东万燕集团有限公司 1998.12.18-2001.12.17
93,971,765 42.19 --
江门万燕多媒体通信科技有限公司 1999.5.28-2002.5.27
29,031,916 51 --
141,700,457 7,601,162
(4)投资收益
1999年
项 目 长期投资 合 计
股权转让收益 3,593,879 3,593,879
股权投资差额摊销 (3,603,993) (3,603,993)
联营或合营公司分配来的利润 392,866 392,866
年末调整被投资公司所有者 14,988,161 14,988,161
权益净增(+)减(-)额 * 15,370,913 15,370,913
*:其中人民币18,831,916 元系本公司年末调整江门万燕多媒体通信科技有限公司权益净增加额。 详情见附注九.4。
(5)主营业务收入和主营业务成本
主营业务类别
1998年 1999年
收 入 成 本 收 入 成 本
租赁及管理费收入
4,422,487 1,892,172 6,312,918 2,163,357
七、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
服务业 9,219,125 52,699,406 1,892,172 7,889,717
7,326,953 44,809,689
进出口贸易89,874,951 38,812,367 85,738,433 36,228,301
4,136,518 2,584,066
其它 93,234 -- -- --
93,234 --
99,187,310 91,511,773 87,630,605 44,118,018
11,556,705 47,393,755
八、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址
主营业务 与本企业关系 经济性质或类型
法定代表人
广东亿安科技发展控股有限公司 广州市
研究、开发、制造、销售 本公司控股股东 有限责任公司
SVCD芯片、SVCD影碟机、
家用卫星接收器、电子元
件,投资办实业,国内商
业批发和零售贸易(国家
专营专控商品除外)
罗成
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
广东亿安科技发展控股有限公司
150,000,000 -- -- 150,000,000
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
股东名称 金 额 ％
本期增加 本年减少 年末数
金 额 ％ 金 额 ％ 金额 ％
广东亿安科技发展控股有限公司 -- --
20,892,952 28.37 -- -- 20,892,952 28.37
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
深圳市商贸投资控股公司 本公司之原控股股东
广东亿安集团有限公司 本公司控股股东之母公司
广州亿安广场房地产发展有限公司 本公司董事长兼任该公司股
东之一的法人代表
江门市亿安路桥发展有限公司 本公司董事长兼任该公司股
东之一的法人代表
广东万燕集团有限公司 本公司之联营公司
广东万燕电子有限公司 广东万燕集团有限公司之附
属公司
贵州中天大酒店有限公司 本公司董事长兼任该公司股
东之一的法人代表
江门市银晶集团有限公司 本公司董事兼任该公司总经理
深圳天俊实业股份有限公司 本公司之股东
深圳市建筑设备材料进出口总公司 本公司原控股股东之子公司
深圳捷丰食品有限公司 本公司之联营公司
广州保税区亿安科技有限公司-深圳技术服务中心
本公司董事长兼任该公司股
东之一的法人代表
5.关联公司交易事项
⑴提供劳务
1)1999年8月3日,本公司所属的江门万燕多媒体通信科技有限公司与江门市银晶集团有限公司签定协议,由江门万燕多媒体通信科技有限公司为其金融贸易大厦改造彩色保安监控系统, 工程造价按市场协议价定价为人民币135,593元。截至1999年12月31日止, 该工程已全部完工。
2)1999年8月15日, 本公司所属的江门万燕多媒体通信科技有限公司与贵州中天大酒店有限公司签定协议,由江门万燕多媒体通信科技有限公司为其提供多媒体软件、 安装数字化多媒体视讯控制系统及提供其他技术服务,工程造价按市场协议价定价为人民币6,430,000元。截至1999年12月31日止,该工程已全部完工。
3)1999年7月28日, 本公司所属的江门万燕多媒体通信科技有限公司与广州亿安广场房地产发展有限公司签定协议, 由江门万燕多媒体通信科技有限公司为其提供多媒体软件、 安装数字化多媒体视讯控制系统及提供其他技术服务,工程造价按市场协议价定价为人民币11,000,000元。截至1999年12月31日止, 该工程已完工程金额计人民币6,443,000元。
上述交易额占本公司合并收入的比例为14.25％。
⑵转让股权
1)1999年3月 11 日, 经公司董事会以深锦董字〔1999〕02号决议及1998年度股东大会决议通过, 本公司与深圳商贸投资控股公司签定协议, 将其全资附属公司——深圳市建筑材料进出口总公司以人民币91,192, 754元转让给深圳商贸投资控股公司。详情见附注九.2。
2)1999年6月20日,经公司董事会以深锦董字〔1999〕03号决议及1998年度股东大会决议通过, 本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议,以人民币51,380,000 元向广东亿安科技发展控股有限公司等值收购广东万燕集团有限公司22.24％的股权。同年6月26日, 本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议, 以投资于广东惠州大亚湾胜景实业发展公司的投资权益46,080,000元与对方所持有的广东万燕集团有限公司19.95％的权益进行等值置换。 本公司通过上述资产置换拥有广东万燕集团有限公司42.19％股权。详情见附注九.3。
3)1999年6月26日,经公司董事会以深锦董字[1999]10号决议及1998年度股东大会决议通过,本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议,以人民币10,200,000 元收购其所持有的江门万燕多媒体通信科技有限公司51％股权。详情见附注九.4。
4)1999年8月3日,本公司将其所持有的深圳市锦兴房地产有限公司90 ％的股权转让给深圳市建筑设备材料进出口总公司, 以抵偿其对深圳市建筑设备材料进出口总公司的欠款。详情见附注九.6。
⑶代垫资金
截至1999年12月31日止, 本公司附属的江门万燕多媒体通信科技有限公司向广东亿安科技发展控股有限公司、江门市亿安路桥发展有限公司、 广东万燕集团有限公司代垫资金余额分别为人民币36,992,012元、18,000,000元、3,000,000元。
⑷其他
根据本公司附属的江门万燕多媒体通信科技有限公司与广东万燕电子有限公司签定的“万燕”品牌有偿使用合同,江门万燕多媒体通信科技有限公司使用“万燕”名称依法注册登记并使用“万燕”品牌依法对外提供软件销售及网络工程技术设计配套服务, 每年向其支付品牌使用费人民币500,000元,并按当年实现的营业收入的3％支付品牌使用提成费。截至1999年12月31日止,累计应支付品牌使用费1,891,595元,已支付1,788,303 元,尚余103,292元未支付。
6.关联方应收、应付款项余额
1998-12-31 1999-12-31 占全部应收(付)款
项余额的比重(％)
企业名称
金 额 金 额 1998-12-31 1999-12-31
其他应收款
其中:
深圳天俊实业股份有限公司
17,225,154 17,225,154 33.67 19.10
深圳捷丰食品有限公司
5,573,000 5,573,000 10.89 6.18
广州保税区亿安科技有限公司
-深圳技术服务中心
-- 2,094,662 -- 2.32
江门市亿安路桥发展有限公司
-- 18,000,000 -- 19.96
广东亿安科技发展控股有限公司
-- 36,992,012 -- 41.01
广东万燕集团有限公司
-- 3,000,000 -- 3.33
22,798,154 82,884,828 44.56 91.89
预收帐款
其中:
广州亿安广场房地产发展有限公司
-- 2,007,000 -- 80.06
其他应付款
其中:
深圳市商贸投资控股公司
25,108,000 -- 53.23 --
广东万燕电子有限公司
-- 103,292 -- 0.32
深圳市建筑设备材料进出口总公司
2,370,903 7.38
广东亿安集团有限公司
10,200,000 31.77
广东亿安科技发展控股有限公司
-- 6,449,161 -- 20.08
25,108,000 19,123,356 53.23 59.55
长期应付款
其中:
深圳市商贸投资控股公司
39,812,754 -- 100 --
九、重大事项说明
1.如前附注一、公司简介所述,本公司1999 年度股东已发生重大变化。
2.1999年6月20日,经公司董事会以深锦董字〔1999〕02号决议及1998年度股东大会决议通过, 本公司与深圳商贸投资控股公司签定股权转让协议书, 将其全资子公司——深圳市建筑设备材料进出口总公司以人民币 91,192,754元转让给深圳商贸投资控股公司, 转让价格不低于经国家财政部批准的评估价值。 股权转让生效日为1998年度股东大会决议日,即1999年6月23日。截至1999年12月31日, 本公司尚未收到国家财政部的评估结果确认书。
3. 1999年6月 20 日, 经公司董事会以深锦董字〔1999〕03号决议及1998年度股东大会决议通过, 按广东万燕集团有限公司经评估确认的净资产值(评估基准日为1998年12月31日)为准, 本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议,以人民币51,380,000 元向广东亿安科技发展控股有限公司等值收购广东万燕集团有限公司22.24％的股权。同年6月26日, 本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议, 以投资于广东惠州大亚湾胜景实业发展公司的投资权益46,080,000 元与对方所持有的广东万燕集团有限公司19.95％的权益进行等值置换。股权转让生效日为合同签署日,即分别为1999年6月20日、1999年6月26日。经此次资产置换,本公司拥有广东万燕集团有限公司42.19％股权。
4.1999年6月26日,经公司董事会以深锦董字[1999]10号决议及1998年度股东大会决议通过,本公司与广东亿安科技发展控股有限公司签定协议,以人民币10,200,000 元收购其所持有的江门万燕多媒体通信科技有限公司51％股权,该款项由广东亿安集团有限公司代为支付。股权转让生效日为合同签署日,即1999年6月26日。
1999年9月18日,本公司与江门万燕多媒体通信科技有限公司签定委托经营协议书, 由本公司对其进行托管经营,托管期限自1999年7月1日起至2002年4月30日止。托管期间其税后利润按《公司法》规定提取公积金和公益金后,若未分配利润低于1,000, 000元,则该未分配利润全部分配给本公司以外的股东;若未分配利润高于1,000,000元,则按10 ％的资本报酬率优先分配给本公司以外的股东,剩余部分全部归本公司所有。1999 年度,江门万燕多媒体通信科技有限公司未分配利润高于1,000,000元,故扣除少数股东应得利润人民币2,551,695 元后净利润人民币18,831,916元全部归本公司所有。
5.1999年6月25日,经公司董事会以深锦董字[1999]10号决议及1998年度股东大会决议通过,本公司与江门市天洲实业发展有限公司签定协议, 以华天会计师事务所华天评字[1999]016号评估报告书评估价值为基准,将合作兴建的深圳兴贸大厦工程和深圳宝安区翻身劳动村商住楼项目中所占的合作开发权益、 阳江市锦兴实业海陵有限公司房屋工程、 北海市铁山港锦兴房地产公司房屋开发工程及锦兴龙岗大厦的相应土地使用权等共计人民币28,778,754元的在建工程项目,以人民币 40, 437,160元整体转让给江门市天洲实业发展有限公司。 有关各项工程的情况分别叙述如下:
深圳兴贸大厦工程:1992年2月20日,深圳市粮油食品进出口公司与福华(深圳)地产发展有限公司、 利是佳发展有限公司签定“合作建房合同”, 合同规定由深圳市粮油食品进出口公司提供约7800 平方米的土地(根据土地红线图, 土地使用者为深圳市粮油食品进出口公司、 深圳五金矿产进出口公司)并办妥补交历史用地地价的一切手续及费用,福华(深圳)地产发展有限公司、利是佳发展有限公司承担一切建筑费用合作兴建兴贸大厦。1992年10月8日,本公司前身深圳锦兴开发服务股份有限公司与深圳五金矿产进出口公司签定“转让东门南路湖南围历史用地权益协议书”, 本公司以人民币 11,083,743元受让其参与开发“兴贸大厦”应得权益。 根据外贸集团房地产开发委托协议书规定, 深圳五金矿产进出口公司以位于深圳东门南路湖南围红线历史用地3,008平方米参与外贸集团“兴贸大厦”建设工程, 除成本、费用、税金外, 深圳五金矿产进出口公司占纯利润15％,结合大厦建筑设计和可分配权益,折合建筑面积1,119.57平方米的高层楼宇即形成该项被转让权益。 在转让前,本公司已发生该项工程支出人民币10,900,000元,该工程评估价值为人民币11,330,048元。
深圳宝安区翻身劳动村商住楼:1992年12月20 日,本公司前身深圳市锦兴实业股份有限公司与广东省深圳兴华房地产开发公司签定“合作开发宝安翻身村商业综合用地合同书”,合同规定由对方提供合作土地35, 585平方米, 本公司负责缴交新安镇政府福利建设基金费人民币8,896,250元及建设项目的全部投资。1992年12月至1993年1月,本公司已交纳建设基金费人民币6,156, 000元。 该项工程已取得建设用地规划许可证及建设工程规划许可证,其评估价值为人民币6,648,588元。
阳江市锦兴实业海陵有限公司房屋开发工程:出让面积为13,888.9平方米的国有土地使用权, 评估价值为人民币4,227,781元。
北海市铁山港锦兴房地产公司房屋开发工程: 1993年2月13日,本公司附属的北海市合浦锦兴房地产公司与合浦县营盘乡房地产开发公司签定“国有土地使用权转让合同”,以人民币3,000,000元受让坐落于营盘乡白东村公所草墩村南面面积200亩的摊涂使用权和地上附着物,其评估价值为人民币10,571,586元。
锦兴龙岗大厦:1998年12月28日, 本公司前身深圳市锦兴实业股份有限公司与深圳市规划国土局签定“土地使用权出让协议书”,本公司受让编号为G09107-35、面积约为10,477.9 平方米的土地作为锦兴大厦拆迁补偿用地,评估价值为人民币6,504,157元。
6.1999年8月3日, 本公司将所持有的深圳市锦兴房地产有限公司90 ％的股权转让给深圳市建筑设备材料进出口总公司, 以抵偿对深圳市建筑设备材料进出口总公司的欠款,相关的法律手续正在办理之中。
7.如前三、主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法所述, 本公司附属的江门万燕多媒体按持续经营的假设进行会计核算, 但该公司营业执照规定的经营期限仅为3年。
十、或有事项
1999年12月22日, 本公司与深圳市凯昕投资有限公司、华夏银行深圳分行营业部签定保证合同, 由本公司为深圳市凯昕投资有限公司承兑汇票人民币20,000, 000元提供担保。 根据深圳市凯昕投资有限公司与华夏银行深圳分行营业部签定的银行承兑协议, 其中人民币 10,000,000元系由保证金担保,本公司仅为人民币10,000,000元提供担保。截至1999年12月31日止, 该等合同尚在执行之中。
十一、承诺事项
截至1999年12月31日止,本公司无重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
1、根据本公司董事会以亿安董决[2000]09号决议决定,本公司1999年度不分红,也不以公积金转增股本。
2、根据亿安董决[1999]008董事会文件, 本公司与广东亿安集团有限公司、 清华大学企业集团共同投资2000万元成立扬州亿安电动车有限公司, 其中本公司投资1020万元,占该公司的股权比例为51％, 该公司正式成立于2000年1月13日。
3、扬州亿安电动车有限公司与北京清华大学企业集团公司共同投资成立北京清华亿安电动车技术有限公司,其中扬州亿安电动车有限公司投资80万元, 占该公司的股权比例为80％,该公司正式成立于2000年4月18日。
4、根据江苏天行电力车辆有限公司2000年3月21 日股东会决议,该公司注册资本由人民币200万元增加至人民币1000万元, 扬州亿安电动车有限公司作为该公司新增加的股东,出资人民币780万元,股权比例为78％,相关的变更登记手续已于2000年3月30日办理完毕。
十三、结算日后帐项
自1999年12月31日后任何期间, 本公司及子公司概无编制任何业经审计之帐项。
广东亿安科技股份有限公司
合并资产负债表
1999年12月31日
单位:人民币元
资产 1999.12.31 1998.12.31
流动资产：
货币资金 10420718.00 8241024.00
应收帐款 7118052.00 16899886.00
其他应收款 90201507.00 51167640.00
减：坏帐准备 18170744.00 14838301.00
应收款项净额 79148815.00 53229225.00
预付帐款 4131763.00 6496927.00
存货 206253.00 1771691.00
减：存货跌价准备 79982.00 79982.00
存货净额 126271.00 1691709.00
待摊费用 0.00 1453102.00
流动资产合计 93827567.00 71111987.00
长期投资：
长期股权投资 107732928.00 61942429.00
长期债权投资 290000.00
长期投资合计 107732928.00 62232429.00
减：长期投资减值准备
7601162.00 7601162.00
长期投资净额 100131766.00 54631267.00
其中:合并价差额 68475880.00
固定资产：
固定资产原价 5668777.00 156548353.00
减：累计折旧 15012097.00 30830952.00
固定资产净值 41656680.00 135727591.00
在建工程 0.00 25111163.00
固定资产合计 41656680.00 160838754.00
无形资产及其他资产：
无形资产 0.00 12582467
开办费 388860 1061387
长期待摊费用 157815 1956081
无形资产及其他资产合计 54675 15599935
资产总计 236162688 302181943
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 75000000 120490000
应付帐款 1246666 10134851
预收帐款 2507000 1904382
应付工资 183971
应付福利费 305130 525714
应付股利 14996857 922733
其他应交款 137356 38982
其他应付款 32110500 47170247
预提费用 11131664 9572513
流动负债合计 137619144 190759422
长期负债：
长期应付款 39812754
住房周转金 4225796
长期负债合计 44038550
负债合计 137619144 234797972
少数股东权益 12351695
股东权益
股本 73653208 73653208
资本公积 66711917 66711917
盈余公积 4478991 1178991
其中：公益金 4478991 4478991
未分配利润 -58652267 -77460145
股东权益合计 86191849 67383971
负债和股东权益总计 236162288 302181943
广东亿安科技股份有限公司
资产负债表(母公司)
单位:人民币元
资产 1999.12 .31 1998.12 .31
流动资产：
货币资金 7917865 2945609
应收帐款 1933052 1933052
减：坏帐准备 11973700 13376071
应收帐款净额 20452846 28194716
存货 79982 361539
减：存货跌价准备 49982 79982
存货净额 0.00 281557
待摊费用 0.00 655161
流动资产合计 28370711 32077043
长期投资：
长期股权投资 141700457 169793803
长期债权投资 0.00 290000
长期投资合计 141700457 170083803
减：长期投资减值准备 7601162 7601162
长期投资净额 134099295 162482641
其中:股权投资差额 68475880 0.00
固定资产：
固定资产原价 53621067 55247495
减：累计折旧 14968424 13815433
固定资产净值 38652643 41432062
在建工程 0.00 17056000
固定资产合计 38652643 58488062
无形资产及其他资产：
无形资产 0.00 3667591
长期待摊费用 68472 0.00
无形资产及其他资产合计 68472 3667591
资产总计 201191121 256715337
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 75000000 75000000
应付帐款 1246666 1246666
应付工资 152372 0.00
应付福利费 270252 159532
应交税金 1576167 -524720
其他应交款 12112 11414
其他应付款 32007207 66762588
预提费用 5081420 8809489
流动负债合计 115346196 151461969
长期负债：
长期应付款 0.00 39812754
长期负债合计 0.00 39812754
负债合计 115346196 191277723
股东权益
股本 73653208 73653208
资本公积 66711917 66711917
盈余公积 4478991 4478991
其中：公益金 4478991 4478991
未分配利润 -58999191 -79406502
股东权益合计 85844925 65437614
负债及股东权益总计 201191121 256715337
广东亿安科技股份有限公司
合并利润及利润分配表
单位:人民币元
1999年度 1998年度
一、主营业务收入 91511773 99187310
减：折扣与折让
主营业务收入净额 91511773 99187310
减：主营业务成本 44118018 87630605
主营业务税金及附加 2901161 688454
二、主营业务利润 44492594 10868251
加：其他业务利润 11091785 8523473
减:营业费用 4221686 2019696
管理费用 12362611 49812685
财务费用
