中国宝安集团股份有限公司1998年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任,本年度报告摘要自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
(一)公司简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写
中文名称:中国宝安集团股份有限公司简称:宝安集团
英文名称:CHINA BAOAN GROUP CO.,LTD
2、公司法定代表人:陈政立
3、公司董事会秘书:娄兵
公司股证事务代表:陶琴
联系地址:深圳市笋岗东路宝安广场28-29层
联系电话:0755-5170296,5170382
联系传真:0755-5170300,5170367
4、公司注册及办公地址:深圳市笋岗东路宝安广场28-29层
邮政编码:518025
5、公司年度报告备置地点:公司董事局秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深宝安A
股票代码:0009
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据摘要:单位:人民币元
利润总额: -468,029,423
净利润: -487,433,248
主营业务利润: 145,776,481
其他业务利润: 14,374,165
投资收益: 65,746,683
补贴收入: ———
营业外收支净额: 25,073,291
经营活动产生的现金流量净额: -143,430,645
现金及现金等价物净增加额: -16,870,080
2、公司近三年主要会计数据和财务指标单位:人民币
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 566,737,582 713,678,581 572,168,508.91
净利润 -487,433,248 -606,224,969 40,847,481.93
总资产 4,864,005,898 5,153,095,443 5494,766,397.41
股东权益(不含少数股东权益)
1,207,128,850 1,695,720,371 2,301,175,569.08
每股收益 -0.508 -0.632 0.04
每股净资产 1.26 1.77 2.40
调整后的每股净资产 1.18 1.56 2.31
净资产收益率 -40.38 -35.75 1.78
加权计算的每股收益-0.508 -0.632 0.046
加权计算的净资产收益率
-33.58 -30.3 1.90
注1:根据财政部财会字[1998]29号文“关于贯彻《股份有限公司会计制度———会计科目和会计报表》有关政策衔接问题的通知”及中国证监会字[1998]4号《关于执行股份有限公司会计制度有关问题的通知》的规定,本集团采用追溯调整法对1998年度会计报表的期初未分配利润以及其他相关项目的期初数或上年度比较数,反映有关会计政策变更的影响,并对1997年度会计报表审计保留意见所形成的会计误差进行了调整。调整详细情况见报表附注五⑵。
注2:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权计算的每股收益=净利润/加权平均股本
加权计算的净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
3、报告期股东权益变动情况
单位:人民币元
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配
公益金 公益金 利润
外币报表 合计
折算差额
期初数
958,810,042 704,493,497 637,640,634 121,758,481 -606224969
1,001,067 1,695,720,371
本期增加
487,433,248
-1,158,273 -488591521
本期减少
期末数
958,810,042 704,493,497 637,640,634 121,758,481 -1093658217
-157,106 1,207,128,850
㈢股本变动及股东情况
1、股本变动情况
⑴股份变动情况表
股本结构(1998年12月31日)单位:股面值:1元
股权设置
期初数 比例 本次增减变动(+、-) 期末数 比例
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
国家股
218,572,878 22.80 218,572,878 22.80
法人股
160,510,314 16.74 160,510,314 16.74
法人股转配部分
21,000 0.002 21,000 0.002
高管人员持股
492,921 0.05 -193,445 299,476 0.03
小计
379,597,113 39.59 379,403,668 39.57
二、已流通股份
社会公众股
579,212,929 60.41 +193,445 579,406,374 60.43
小计
579,212,929 60.415 79,406,374 60.43
三、股份总数
958,810,042 100 958,810,042 100
注:本集团原董事局副主席文泰兴因年龄原因于1998年6月办理了退休手续,半年后即1998年12月其所持“深宝安A”股份解冻,因此不列入高管人员持股数中。
2、股东情况介绍
⑴截至1998年12月31日止,股东总数为395,933户。其中国家股股东2户,法人股股东105户,其余为社会公众股股东。
⑵前十名股东持股情况
截止1998年12月31日,本集团前十名大股东持股情况单位:股
序号 股东名称
股份性质 年末持股数 持股比例％ 本年度变动
1 龙岗区投资管理公司
国家股 111,622,689 11.64
2 宝安区投资管理公司
国家股 106,950,189 11.15
3 龙岗区大鹏镇大坑上村
法人股 15,339,865 1.60
4 龙岗区大鹏镇大坑下村
法人股 1 3,077,494 1.36
5 深圳市房地产建设开发公司
法人股 12,762,750 1.33
6 深圳新安实业股份有限公司
法人股 11,901,263 1.24
7 龙岗区横岗镇股份投资有限公司
法人股 10,465,455 1.09
8 宝安区沙井镇经济发展总公司
法人股 7,640,246 0.80
9 龙岗区布吉发展公司
法人股 7,019,512 0.73
10 深圳市华宝集团股份有限公司
法人股 6,381,375 0.67
前十名股东之间宝安区投资管理公司是深圳市华宝集团股份有限公司的国家股股东,其余股东之间不存在关联关系。
⑶持股10％以上的股东情况:
名称 法定代表人 经营范围 持有股份的质押
龙岗区投资管理公司 香石来 区属国有资产产权管理 无
宝安区投资管理公司 黄英来 区属国有资产产权管理 无
⑷现任董事、监事和高级管理人员的姓名、年初和年末持股数量、年度内股份增减变动量及增减变动的原因。
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动及原因
陈政立 董事局主席、总经理 162,973 162,973
邱仁初 董事局副主席 27,667 27,667
陈平 执行董事、副总经理 0 0
陈泰泉 执行董事 0 0
谢毅 执行董事、财务总监 4,882 4,882
潘锦容 董事 2,900 2,900
郎丰生 董事 115 115
刘惠玲 董事 0 0
王秋访 董事 0 0
周伟安 监事长 8,268 8,268
戎乙强 监事 0 0
冯连军 监事 0 0
林潭素 监事 0 0
邓远帆 监事 0 0
娄兵 董事局秘书 0 0
㈣股东大会简介
1、本集团于1998年6月3日在深圳市笋岗东路宝安广场29层本集团会议室召开第十一次股东大会。出席股东大会的股东共37人,所持股份29360.73万股,占股份总数的30.62％,经深圳市公证处现场公证,股东大会的召开及会议决议有效。
股东大会通过的决议有:
⑴1997年度董事局工作报告;
⑵1997年度监事会工作报告;
⑶1997年度财务决算及1998年度财务预算报告;
⑷1997年度利润分配及分红派息议案:1997年度实现税后利润3,366,023.73元,留待下年度分配;
⑸关于聘请会计师事务所的议案;
⑹关于按照中国证监会颁布的《上市公司章程指引》修改的章程议案;
⑺关于选举第七届董事局董事的议案。本集团第七届董事局由陈政立、邱仁初、陈平、陈泰泉、谢毅、潘锦容、郎丰生、刘惠玲、王秋访等九位董事组成。
⑻关于选举第三届监事会监事的议案。本集团监事会由周伟安、戎乙强、冯连军、林潭素、邓远帆等五位监事组成。
2、现任董事、监事姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
(以公司支付为限)
陈政立 男 39 3年 145,000
邱仁初 男 38 3年 126,600
陈平 男 37 3年 111,000
陈泰泉 男 36 3年 109,000
谢毅 男 42 3年 109,000
潘锦容 男 55 3年 不在公司领取报酬
刘惠玲 女 45 3年 不在公司领取报酬
郎丰生 男 42 3年 不在公司领取报酬
王秋访 男 45 3年 不在公司领取报酬
周伟安 男 45 3年 116,000
戎乙强 男 44 3年 107,000
冯连军 男 41 3年 47,400
林潭素 男 51 3年 不在公司领取报酬
邓远帆 男 34 3年 40,500
3、在报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因
姓名 原职务 离任原因
文泰兴 董事局副主席 因年龄原因于6月份退休
周伟安 常务董事 第十一次股东大会改选为监事会监事
惠小兵 董事 调离原股东单位
刘创 常务 董事调离本集团
谢毅 监事 第十一次股东大会改选为董事局董事
张伯友 监事 因年龄原因于6月份退休
曾金祥 监事 第十一次股东大会改选后不再担任监事
㈤董事局报告
1、董事局工作报告
⑴报告期内董事局的会议情况及决议内容
本报告期内董事局共召开六次会议。会议通过的主要决议如下:
a.通过在价格合理情况下转让龙舟股份股权的决议;
b.讨论关于1997年度利润预分配方案及总结97年度经营情况,安排98年度经营计划;
c.通过关于集团总部办公地址迁至宝安广场的事项;
d.讨论召开第十一次股东大会的有关事宜及审议提交股东大会的文件;
e.董事局成员分工的决议;
f.审议集团98年度中期报告;
g.审议通过《董事局议事规则》的决议;
h.任命王坚同志担任集团总经理助理兼工业总公司董事长职务的决定;
i.关于董事签订《上市协议》的决定。
⑵董事局对股东大会决议的执行情况
本集团董事局依法、诚信、尽责地执行了第十一次股东大会的各项决议,本次股东大会无授权董事局事项。
⑶聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况
第七届董事局任命陈政立为本集团总经理,陈平为副总经理,谢毅为财务总监、贺德华、贺国奇、王坚为总经理助理,聘任娄兵为董事会秘书。
2、本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案:
本集团1998年度经营亏损,因此不进行利润分配和公积金转增股本。
3、报告期内公司利润分配方案
本报告期内公司没有进行利润分配,也未进行公积金转增股本和实施配股。
㈥监事会工作报告
1998年,监事会切实履行《公司法》和公司《章程》赋予的职责,在公司广泛开展监督工作,维护了广大股东的合法权益,确保公司规范化运作。
本报告期内监事会共召开三次会议。会议通过的主要决议如下:
a.审议通过提交股东大会的1997年度监事会报告和财务报告;
b.审议同意董事局关于集团与武汉国际金融租赁有限责任公司资金往来的说明;
c.选举周伟安同志为第三届监事会监事长;
d.审议通过《监事会设立、权责及议事表决规则》;
e.决定派监事参与集团年终经营目标责任制考核工作。
监事会对应披露的事项发表如下独立意见:
1、本年度集团能依法决策、依法管理、依法经营,没有出现违法、违规情况。
2、本年度集团董事、经理执行集团职务时,能够严格遵守国家法律、政策,未发现违反法律、法规、集团章程或损害集团利益的行为。
3、集团在本年度内未募集资金。1996年4月集团以配股形式募集了2.73亿元的资金,资金实际投入项目与原配股说明书承诺投入项目一致。
4、集团资产运作有专门的组织机构和规范化的具体实施操作办法。收购、出售资产价格合理,未发现内幕交易以及损害部分股东的权益或造成集团资产流失的情况。
5、关联交易公平、合理,没有损害上市公司利益。
6、本年度会计师事务所没有出具有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计意见。
7、集团未曾对外公布过1998年利润预测数。但是,本年度业绩不理想,亏损额较大,主要原因为:一是实施结构调整、关停并转,造成部分亏损;二是房地产的存量较大,销售不理想;三是因会计政策及估计变更出现亏损。
㈦业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
⑴主营业务情况
1998年是本集团近年来结构调整力度最大的一年,经历了这几年来的调整,本集团的产业结构逐步趋于优化,资产结构趋于合理,资产质量得到提高,到本报告期末,本集团的调整已基本结束,并取得了阶段性成果,本集团业务重点也转移到房地产和生物医药两大主导产业。现将有关情况分述如下:
a.房地产业一直是本集团的主导产业,通过这几年的关停并转,盘活存量,结构有所优化,但资金回笼不太理想,房地产的存量比例还较大,由于上海浦东整个地区的写字楼较多,本集团投资十亿元兴建的上海宝安大厦预计99年中期才全部完工。海南秀英街的旧城改造工程也因海南目前的房地产情势而缓建。北京的房地产项目主要围绕“西客站京门大厦”和“恒丰花园”的销售来进行。“恒丰花园
”属高档别墅,现采取短期出租、周末渡假、接待团体会议等多种形式盘活房产存量,以避免资产闲置。武汉的房地产项目逐步在武汉市同行业中树立了品牌形象,南湖花园城已成为目前武汉面积最大的居民生活住宅区和房地产投资热点。“宝安花园”作为国家试点小区,一期工程5.8万平米已基本完工,优良率达100％,二期7.8期万平米也已部分封顶,并已销售了占总开售面积的70％多,此外
“松涛苑”小区、安居工程三区、“康乐苑”小区项目进展和销售情况都较理想,“康乐苑”还成为98年度国家级物业管理样板示范小区。深圳方面,“宝安广场”已基本销售完毕,同时还被评为“深圳市安全文明标兵大厦”,海韵花园共3栋225套,已全部售出。在物业管理方面,被深圳市人民政府命名为“文明企业”的本集团所属恒基物业管理有限公司管理的美莲公寓大厦和洪湖花园大厦均获“广东省物业管理优秀大厦”和“国家物业管理优秀示范大厦”光荣称号,洪湖花园还通过了ISO-9002质量认证。1999年4月1日,该公司又中标获得莲花一村物业面积多达21万平方米的物业管理权。
b.作为另一主导产业的生物医药业,虽起步较晚,但已呈现良好势头,目前本集团已拥有武汉马应龙药业、安徽大安生物制品和深圳宝华医药等骨干企业,初步形成了生物医药工业和销售体系。武汉马应龙药业在国内消费需求下降和遭遇百年不遇的洪水灾害的情况下,年销售收入在历史上首次突破亿元大关,利润连年递增,98年实现利润总额2320万元,新产品“补肾延寿胶囊”和定点产品“复方甘草合剂”(镇咳去痰药)及传统产品“马应龙痔疮膏”和“马应龙痔疮栓”在全国市场均占有一定份额,“奇应内消膏”“思泰口服液”市场前景广阔,市场份额正逐步上升。安徽大安生物药业公司98年主要围绕完成和通过国家药品监督管理局规定全国血液制品生产单位GMP认证工作来进行,至98年12月,已完成专家小组GMP验收,在开发新产品上,为了提高原料血浆的综合利用率,开发了静注丙球并于98年11月获得生产批准文号,并开始投放市场。但由于实施GMP改造,企业十个月未生产,影响了企业创利。宝华医药公司是本集团控股的药品代理经销公司,由于还处于创业初期,产销合作关系有需扩大。
c.本集团在1998年度逐步加大优化产业结构,提高资产质量的力度,资本经营方面进展较快,至公告期止,共减持方正科技占总股本12％的股份,转让了厦门龙舟占总股本39.76％的法人股,增持了发展前景较好的龙岗储运公司的股份,美国宝安公司收购了一个经营下游产品的工厂,所有这些资本经营工作,都为本集团今后集中资金和人力发展主导产业奠定了较好的基础。
d.其他方面:
1997年本集团在具有优越自然条件和便利交通条件的广东翁源兴建的粤北蔬菜批发市场经过一年多建设,至1998年底已初具规模,这是目前粤北地区规模最大,取位最好的蔬菜批发市场。该市场得到了广东省政府、韶关市委、市政府高度重视,韶关市政府将该市场确定为韶关市“九五”规划、“菜篮子”工程重点建设项目和农业产业化龙头企业。该市场将于1999年4月下旬正式开业,届时依靠外围的优越条件,内部的科学管理,大批菜商菜农进场交易,必将产生良好的社会效益和经济效益。
“森林王”三层实木地板的名牌效应已显现,市场畅旺,大部分产品供不应求,其知名度在全国大中型城市逐步扩大,但由于生产周期长、货款回笼慢和产品竞争激烈而影响了盈利。
本集团电子公司研制的智能电度表今年通过了国家电力科学院的产品测试,获得了“市场准入证”,最近又被深圳市政府选定为1999年度深圳市工业重点建设项目,市场前景较好。
⑵公司财务状况
财务状况(元) 1998年 1997年 比例变动原因
总资产 4,864,005,898 5,153,095,443 -5.61 会计政策及估计
变更、计提坏帐
准备,短期投资跌
价准备,长期投资
减值准备和存货
跌价准备。
长期负债 388,534,773 223,493,809 +73.85 长期借款增加
股东权益 1,207,128,850 1,695,720,371 -28.81 因会计政策及估
计变更出现亏损。
主营利润 145,776,481 189,477,403 -23.06 主营业务收入下降
净利润 -487,433,248 -606,224,969 -19.60 投资收益增加
⑶在经营中出现的问题与困难及解决方案
本集团在1998年度经营上出现的最大困难就是加大处理不良资产,包括低效、无效、负效资产和坏呆帐等历史遗留问题的力度、调整和优化结构,并提留相应拨备(短期投资跌价准备、长期投资减值准备、存货跌价准备、坏帐准备),导致利润大幅滑坡。其次,主营收益减少,部分房地产项目销售不畅,如投资人民币10亿元的上海宝安大厦对外招商及销售不理想,生物医药业仍处于市场培育初期,还未形成大的效益;最后,东南亚金融风暴,周边经济环境不景气,也不同程度影响了集团的招商引资和项目合作,如上海宝安大厦和武汉南湖机场土地的合作与置换、森林王木业公司的产品出口就受到了一定的冲击。
本集团对报告年度内出现的较大亏损向广大股东深表歉意。
虽然1998年出现了较大亏损,但是通过这次较大规模的优化整合,压缩战线,堵塞漏洞,清除隐患等举措,将为我集团盘活存量资产,提高企业质量,增加现金流量,增强抵抗风险的能力,以达到挤掉资产泡沫,轻装上阵的目的。
2、公司投资情况
⑴本集团于1996年4月实施1995年度配股,共募集资金2.73亿元,至目前为止,资金使用与配股说明书一致且已使用完毕。
⑵非募集资金投资情况
本集团用自有资金受让深圳市龙岗区物资总公司持有的深圳龙岗储运开发公司1/3股权,共计人民币1800万元,此项股权转让将为本集团带来较为稳定的利润来源。详见重大事项2⑶条。
3、新年度的业务发展计划
⑴开源节流,扭亏为盈
“开源节流”是我集团1999年的工作中心,在节流方面主要通过减支增效、减人增效、减耗增效、减债增效、减量增效来实现。压费用(管理费用、财务费用、销售费用)降成本(采购成本、生产成本等)、增效益,1999年做到扭亏为盈。
⑵大力开拓市场,强化产品销售。重视市场调研、市场开发和市场培育。抓好几个重点项目,如上海宝安大厦、北京西客站京门大厦、北京恒丰花园、深圳盐田港的诉讼、武汉南湖花园等,优化结构,盘活存量。
⑶大力培育利润增长点。一方面加大对生物医药的投入和产出,扩大生物医药业在集团经营中的比重,另一方面通过收购兼并等扩大规模,本集团计划在今年通过收购兼并部分生物医药企业,并为资产证券化、证券国际化做好准备。
㈧重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
⑴接湖北省高级人民法院(98鄂民初字第67号)通知,本集团和关联企业武汉国际租赁公司与青海证券有限公司的债务债权纠纷由湖北省人民法院于1998年10月26日正式立案受理。有关本案情况为青海证券有限责任公司与本集团关联企业武汉国际租赁公司订立了《证券营业部转让合同》,就转让武汉国际租赁公司所属的两家营业部达成了协议,按照青海证券有限责任公司提交给湖北省高级人民法院的民事诉状,本集团及关联企业武汉国际租赁公司应归还其本金人民币6385.09万元及相应的利息和罚息。本集团于1998年11月7日在《证券时报》就有关事宜对外公告,目前此案一审判决后本集团不服,已向中华人民共和国最高人民法院上诉,现本案正在最高人民法院审理之中。
⑵本集团与深圳盐田港集团有限公司的土地使用权转让纠纷经广东省高级人民法院一审判决后,双方均不服一审判决,提起上诉。现本案正在中华人民共和国最高人民法院审理之中。
⑶本集团所属公司深圳恒安房地产开发有限公司诉深圳市交通运输公司房地产开发合同纠纷,诉讼标的为人民币1.1亿元,广东省高级人民法院于1998年11月16日立案,于1999年1月28日开庭,近期将作出一审判决。
2、收购及出售资产情况
⑴截至1998年12月31日,本集团持有的方正科技(600601)股票从占股本的19.8％减持至8.4％,至1999年4月7日,本集团再次减持方正科技占总股本2.6％的股份,现本公司还持有上海方正延中科技集团股份有限公司占总股本5.8％的股份,以上减持行为均按照《股票发行与交易管理暂行条例》对外公告。
⑵本集团于1998年11月6日在《中国证券报》、《证券时报》上对外公告,将本集团下属关联企业深圳市安信投资发展有限公司等六家企业持有的厦门市龙舟实业集团股份有限公司(简称龙舟股份,代码600711)2400万股法人股,占其总股本的39.76％转让给深圳市雄震投资有限公司,转让价格为每股1.90元人民币,共计转让款为4560万元,转让后本集团不再持有厦门龙舟股份法人股。
⑶本集团于1998年11月20日与深圳市龙岗区物资总公司签订了关于“深圳龙岗储运开发有限公司股权转让协议书”,本集团受让该公司持有的占龙岗储运公司1/3的股权,转让价格为1800万元,龙岗储运公司于1984年年底成立,主营物业出租、铁路货运、仓储、加油站和散装水泥业务等,该笔股权转让协议生效后,本集团共持有龙岗储运公司2/3的股权,深圳市龙岗物资总公司为龙岗区投资管理有限公司的全资子公司,龙岗区投资管理有限公司又是本集团的国家股股东之一,因此,此项股权转让属关联交易。本集团已于1998年12月5日在《中国证券报》和《证券时报》上对外公告。
3、重大关联交易事项
见审计报告附注第八项第2条。
4、本集团于1998年6月3日召开的第十一次股东大会上续聘深圳市会计师事务所(现改名为深圳中审会计师事务所)对本集团会计报表进行审计、净资产验证及其他相关咨询服务,聘期一年。
5、重大合同事项
至1998年12月31日止,本集团为外单位贷款担保共计折合人民币60959.5万元。其中为深圳华宝(集团)股份有限公司担保36075.5万元,为深圳石化集团股份有限公司担保24884万元。以上两家公司为本集团贷款担保额共计折合人民币58426.8万元,其中深圳华宝(集团)股份有限公司担保33816.9万元,深圳石化集团股份公司为本集团担保24609.9万元,本集团与以上二家公司是根据互保合同内的额度而互相提供担保。
至1998年12月31日止,本集团共计抵押贷款折合人民币53911万元,集团内部关联企业相互担保约合人民币80082万元。
6、与武汉国际金融租赁有限责任公司的往来款项说明
一直以来,本集团与武汉金融国际租赁有限公司(简称武汉租赁公司)的资金往来均以“其他应付款”列帐。98年6月本集团与武汉租赁公司签定债权债务协议,至98年4月30日止本集团及下属关联企业欠武租本金及利息6.4亿元。从98年5月1日起按6.4亿为本金,每月按15％利率计付利息,集团以资产抵债约4.14亿元,资产抵债部分从1998年7月1日起不计利息,1998年12月31日前归还现金5000万元,1999年9月30日前付清全部欠款,以上方案已经武汉市人民银行同意。
本集团一直按有关协议内容履行,至年报公告期止,本集团已归还武汉国际租赁公司欠款14853.538万元,并按武汉国际租赁公司请求为其借款人民币1亿元提供信誉担保和抵押担保,同时本集团将以资产抵偿武汉国租约4.14亿元欠款,本集团还分别于1998年12月16日、1999年2月26日发函致武汉国际租赁公司,要求其按协议办理有关抵偿债的资产过户手续。
7、本集团1998年度亏损原因说明
本集团1998年度亏损4.87亿元,主要由以下几项构成:⑴计提应收帐款坏帐准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备、长期投资减值准备等共计2.42亿元;⑵本公司投入所属房地产企业的资金及本公司开发的房地产项目停止利息资本化,增加本期财务费用1.22亿元;⑶主营收益减少,部分房地产项目销售不理想,东南亚金融风暴使工业产品的出口受到一定冲击,生物医药企业中安徽大安血蛋白项目因通过国家GMP验收而停产,未产生效益,致使造成经营损失共计1.23亿元。
8、计算机2000年问题对公司的影响
公司于1998年成立了解决计算机2000问题的领导小组,把解决2000年问题提到日程上。对有关财务方面的软件,已经完成更新和升级的工作。
公司现有的网络操作系统为WINNT4.0,在公司现用软件上,2000年问题不会影响到公司的各方面经营运作。在部分硬件方面,也将在今年年底前逐步进行有关测试和完成其升级的工作。
㈨财务报告
1、审计报告
2、会计报表
⑴资产负债表(附表一)
⑵利润及利润分配表(附表二)
(3)现金流量表(附表三)
3、会计报表附注
审计报告
财审[1999]053号
致:中国宝安集团股份有限公司全体股东
深圳中审会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了中国宝安集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其附属公司(以下统称“贵集团”)于一九九八年十二月三十一日的资产负债表和截至该日止年度的利润及利润分配表以及现金流量表。编制会计报表是贵公司及贵集团管理阶层的责任,我们的责任是依据我们的审计对此等会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵集团的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们于一九九八年四月二十三日的审计报告中,由于不能检查确定贵集团与武汉国际金融租赁有限责任公司之间往来款的证据及应支付的利息,未能决定必要的调整或确定其影响,我们对一九九七年十二月三十一日的会计报表发表了保留意见
。如附注五、2所述,于一九九八年六月十二日,贵公司与武汉国际金融租赁有限责任公司之间的资金往来已核对清楚,及签订了协议书,并经中国人民银行武汉市分行原则同意。同时,贵公司已将应计入一九九七年度之利息计入一九九七年度损益。因此,我们现时对截至一九九七年十二月三十一日止年度的会计报表发表无保留意见。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团于一九九八年十二月三十一日的财务状况和截至该日止年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中审会计师事务所 中国注册会计师
中国.深圳 卢旭蕾
中国注册会计师
一九九九年四月二十三日 谢海宁
中国宝安集团股份有限公司及其附属公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
合并会计报表附注
(除另有说明外,所有金额以人民币元为单位)
一、公司简介
中国宝安集团股份有限公司(以下简称“本公司”)原名宝安县联合投资公司,于一九九一年六月一日经深圳市人民政府深府办复(1991)418号文批准,改组为深圳市宝安企业(集团)股份有限公司。一九九一年六月本公司普通股(A股)股票在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司于一九九三年七月十二日经国家工商行政管理局企业登记司(1993)企名函字147号文批准,更名为中国宝安集团股份有限公司。
本公司持有企业法人营业执照为深司字N24011号,注册资本为95881万元。本公司主要经营范围包括:国内商业,物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);投资兴办工业,引进三来一补;进出口贸易业务(按深贸管审证第094号文规定办理);房地产开发,仓储,运输,酒店等服务业,文化业。
二、主要会计政策
1.会计制度
本集团执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
本集团采用公历年度,即从一月一日起至十二月三十一日为一个会计年度。
3.记帐基础和计价原则
本集团以权责发生制为记帐基础,各项资产除按规定进行资产评估以评估值计价外,均以历史成本为计价原则。
二、主要会计政策(续)
4.记帐本位币及外币业务核算方法
除恒丰国际投资有限公司以港币为记帐本位币和美国宝安国际投资有限公司以美元为记帐本位币外,本集团内各公司均以人民币为记帐本位币。
年度内涉及非本位币的经济业务,按交易当日中国人民银行公布的汇价折合为本位币记帐;年末对货币性项目中的非本位币余额按年末的汇价进行调整,所产生的折算差额作为汇兑损益,计入当年度损益类帐项。
5.外币会计报表折算方法
境外附属公司外币会计报表折算,资产负债表中所有资产、负债类项目,按合并会计报表决算日的汇率折算、股东权益类项目除“未分配利润”项目外,均按发生时的汇率折算,损益表所有项目按本年平均汇率折算,由于汇率不同而产生的折算差异,以“外币报表折算差额”列入资产负债表“未分配利润”项目之后。
6.合并会计报表的编制方法
本公司对拥有被投资单位50％以上表决权资本,或虽不足50％,但具有实际控制权的,纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各附属公司(见附注四)的会计报表为合并依据。合并时,将它们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益。
本公司与附属公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
7.现金等价物的确认标准
现金等价物是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上流通的短期债券投资,但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
8.短期投资核算方法
本集团按实际支付的价款或确定的价值记帐。收到现金股利或于被投资单位宣告发放现金股利时,确认投资收益。
本集团短期投资,按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备,并计入当年度损益类帐项。
二、主要会计政策(续)
9.坏帐核算方法
于决算日按照本公司董事认为不能收回的应收款金额计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。
本集团坏帐确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
(2)债务人逾期未能履行偿债义务,经董事会批准作为坏帐。
10.存货核算方法
本集团存货分为开发成本、开发产品、原材料、在产品、产成品、库存商品等六大类。
各类存货按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次性摊销法摊销。
本集团对于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时及销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备,并计入当年度损益类帐项。
11.长期投资核算方法
(1)股票投资
采用成本法核算,股票投资收益于实际收到股利或于投资单位宣告发放现金股利时计入当年度损益类帐项。
(2)长期股权投资
按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响,采用权益法核算。
二、主要会计政策(续)
11.长期投资核算方法(续)
(3)股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额分10年期限平均摊销。
(4)长期债券投资
以实际取得成本计价,其投资收益按权责发生制原则计入当年度损益类帐项。
(5)长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额低于长期投资帐面的差额计提长期投资减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法
本集团固定资产指:
(1)使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
(2)使用期限在两年以上,单位价值在2000元以上不属于生产经营主要设备的物品。
本集团的固定资产以取得时的实际成本或重置成本计价。固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值、估计的使用年限和预计残值(原值的3％)制定其折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-50年 4.85-1.94％
机器设备 10年 9.7％
电子设备 5年 19.4％
运输工具 6年 16.17％
其他设备 5年 19.4％
二、主要会计政策(续)
13.在建工程核算方法
本集团在建工程指购建中的厂房、设备及其他固定资产,按各项工程所发生的实际支出核算。
该支出包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出和外汇汇兑损益。在建工程在工程完工并可投入使用时依据工程决算或暂估价值结转为固定资产,并根据上述有关的会计政策计提折旧。
14.无形资产核算方法
本集团对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐。接受投资的无形资产按合同约定或评估确认的价值计价。各种无形资产摊销方法如下:
土地使用权从使用之日起,按30年的期限平均摊销;专有技术自取得之日起,按10年的期限平均摊销;商誉按10年的期限平均摊销;其他无形资产按受益期限平均摊销。
15.开办费及长期待摊费用核算方法
本集团开办费及长期待摊费用－实际成本计价,并按直线法在其使用年限内摊销。
16.收入确认原则
商品销售收入:本集团以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
房地产开发业务收入:本集团在满足以下条件的情况下按完工百分比法确认营业收入:(1)有建造合同,并且合同是不可取消的;(2)买方累计付款超过销售价格的50％;(3)其余应收款项能够收回;(4)开发项目的完成程度能够可靠地确定。采用完工百分比法时,营业收入随开发项目的完工程度逐期确认。
17.所得税的会计处理方法
本集团按收入总额对毋须缴纳或不得用以扣除所得税的收入及支出项目作出调整后,计提企业所得税。
本集团所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17％
营业税 营业额—房地产销售收 5％
入及金融、服务性业务
收入等
—娱乐业收入 20％
城市建设维护税 应纳增值税和营业税额 1％
企业所得税 应纳税所得额
—于中国深圳市注册之公司 15％
—于中国非深圳市注册之公司 33％
—于香港注册之公司 16％
—于美国注册之公司 34％
四、控股子公司及合营企业
1.于一九九八年十二月三十一日,本公司有下列附属公司:
公司名称 注册资本 经营范围 本公司 占权益
(万元) 投资额
(万元)
宝安集团工业发展有限公司
2,000 工业 2,000 100
深圳森林王木业有限公司
3,600 生产复合木地板 3,600 100
深圳市宝安区三联实业开发公司
90 工业区物业管理 60 66.67
深圳市宝安电子工业公司
1,200 生产汽车收放机等 1,200 100
深圳巨宝物业发展有限公司
2,000 兴办实业、物业管理 2,000 100
中国宝安集团长春实业有限公司
1,000 工业 1,000 100
吉林省敦化宝安交通发展有限公司
2,200 公路收费 1,122 51
深圳名宝投资发展公司
2,000 投资业 2,000 100
深圳市黄宝投资开发有限公司
2,000 投资业 1,090 50.46
深圳恒安房地产开发有限公司
5,000 房地产开发 5,000 100
深圳市恒基物业管理公司
300 物业管理 300 100
武汉宝安房地产开发有限公司
2,000 房地产开发 2,000 100
武汉南湖物业管理公司
1,500 物业管理 1,500 100
上海宝安企业有限公司
USD2,500 房地产开发 USD2,500 100
中国宝安集团上海实业公司
1,000 五金交电 1,000 100
中国宝安集团海南实业公司
1,200 房地产开发 1,200 100
贵州宝安房地产开发有限公司
2,000 房地产开发 2,000 100
宝安集团农业资源开发公司
1,059 农业资源开发 1,059 100
中国宝安集团商贸有限公司
2,938 出口贸易 2,879 97.99
深圳五星企业公司 548 宾馆、物业管理 548 100
深圳宝安金属建材公司天辉酒店
100 饮食、旅业 100 100
咸阳宝安物业公司 500 物业管理 500 100
深圳市宝华医药有限公司
206 中西成药 144 70
安徽大安生物制品药业有限公司
2,000 人血白蛋白 1,140 57
武汉马应龙药业股份有限公司
3,380 中西医药品 1,730 51.18
安信投资有限公司 2,000 投资 1,600 80
恒丰国际投资有限公司
HKD100 房地产开发、投资 HKD100 100
北京恒丰房地产开发有限公司
USD955 房地产开发 USD955 100
深圳帝恒实业有限公司
500 生产经营电子产品 500 100
美国宝安国际投资有限公司
USD100 进出口贸易、投资 USD80 80
中国宝安集团北京实业公司
1,020 投资 1,020 100
深圳市龙岗区储运开发有限公司**
2,100 仓库、储运、开发 1,400 66.67
中国宝安集团西安实业公司*
2,000 开采石油 2,000 100
湖北黄石水泥厂* 225 生产水泥 225 租赁
经营
上海宝安房地产开发公司*
500 房地产开发经营 500 100
湖北紫阳湖健身娱乐中心*
50 健身 40 80
广东省宝安物业管理公司*
500 物业管理 500 100
广西宝安物业有限公司*
500 物业管理 500 100
陕西宝安物业管理公司*
1,000 物业管理 1,000 100
湖南宝安物业公司* 600 物业管理 600 100
三亚宝安物业有限公司*
1,000 物业管理 1,000 100
深圳市中百惠商场有限公司*
600 零售百货 600 100
海南宝安烟酒有限公司*
379 批发烟酒 30 380
深圳五星企业公司营养油厂*
100 生产食用植物油 51 51
深圳五星企业公司蒸馏水厂*
100 生产食用蒸馏水 60 60
深圳市西力城实业有限公司*
100 国内商业 100 100
深圳市中安信理财服务有限公司*
1,000 投资咨询 980 98
*系本年度已停业的公司,本公司已对该等公司作出全部投资准备,故未纳入合并会计报表的范围。
**系本年度新增控股公司,本年度纳入合并会计报表的范围。
五、会计制度变更
1.本集团自一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》。本集团会计处理方法变更如下:
(1)坏帐准备
本集团原根据《股份制试点企业会计制度》的规定,于决算日按照应收帐款余额的4‰提取坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。现根据《股份有限公司会计制度》的规定,改为本集团于决算日按董事认为不能收回的应收款金额提取坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。
(2)存货跌价准备
本集团原根据《股份制试点企业会计制度》的规定,无需计提存货跌价准备。现根据《股份有限公司会计制度》的规定,改为本集团对于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时及销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备,并计入当年度损益类帐项。
(3)长期投资减值准备
本集团原根据《股份制试点企业会计制度》的规定,无需计提长期投资减值准备。现根据《股份有限公司会计制度》的规定,改为本集团对期末长期投资按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当年度损益类帐项。
(4)短期投资跌价准备
本集团原根据《股份制试点企业会计制度》的规定,无需计提短期投资跌价准备。现根据《股份有限公司会计制度》的规定,改为本集团短期投资采用成本与市价孰低法计价,按短期投资的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备,并计入当年度损益类帐项。
五、会计制度变更(续)
2.根据财政部财会字[1998]29号文“关于贯彻实施《股份有限公司会计制度—会计科目和会计报表》有关政策衔接问题的通知”及中国证券监督管理委员会证监会字[1998]4号《关于执行股份有限公司会计制度有关问题的通知》的规定,本集团采用追溯法调整一九九八年度会计报表的年初未分配利润以及其它相关项目的年初数,反映有关会计政策变更的影响。
另外,武汉国际金融租赁有限责任公司(原名“武汉国际租赁公司”)原由本公司租赁经营。本公司将其作为全资子公司进行权益核算,并合并会计报表。于一九九六年,根据中国人民银行的要求,对武汉国际租赁公司进行改制,改制后本公司持有其35％权益。与此同时,本公司与武汉国际金融租赁有限责任公司就资金借贷往来及利率问题进行多次商讨而未有明确协议。因此,本公司于一九九七年度并未足额计提有关应付武汉国际金融租赁有限责任公司资金的利息支出。
于一九九八年六月十二日,经本公司与武汉国际金融租赁有限责任公司核对确认并签订协议书。截止一九九八年四月三十日,本公司欠武汉国际金融租赁有限责任公司640,000,000元,并制订了相应的还款计划。该协议书于一九九八年六月十八日经中国人民银行武汉市分行原则同意。根据协议书,本公司应补计应付武汉国际金融租赁有限责任公司一九九七年度利息计119,475,115元。本公司对一九九七年度会计报表作出调整以反映有关应付利息。
有关调整对本集团截至一九九七年十二月三十一日止年度的经营成果影响如下:
一九九七年 一九九八年
年初未分配利润
净利润(亏损) (累计亏损)
上年度会计报表所列数据 3,366,024 3,366,024
追溯调整项目:
提取坏帐准备 (143,591,145) (143,591,145)
提取短期投资跌价准备
提取存货跌价准备 (261,920,410) (261,920,410)
提取长期投资减值准备 (84,604,323) (84,604,323)
(490,115,878) (490,115,878)
补计一九九七年度应付武汉
国际金融租赁有限责任公司的利息
(119,475,115) (119,475,115)
本年度会计报表所列上年度对比数据
(606,224,969) (606,224,969)
六、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
项目 币种 原币金额 折算汇率 折合人民币金额 折合人民币金额
现金
人民币 1,835,973 1,835,973 1,734,631
港币 255,545 1:1.0678 272,811 416,303
美元 4,072 1:8.2787 33,710 108,508
2,142,494 2,259,442
银行存款
人民币 154495,109 154495109 178,625,318
港币 7,356,290 1:1.0678 7,862,675 11,199,107
美元 2,053,792 1:8.2787 16,994,744 18,108,783
179,352,528 207,933,208
其他货币资金
人民币 2,300 2,300
港币 13,187,790 1:1.0678 14,092,473 2,267,225
14,094,773 2,267,225
195,589,795 212,459,875
2.短期投资
项目
一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
(附注五)
股票投资 9,089,017 22,653,641
债券投资 2,000 153,500
其他投资 6,545,000 6,825,000
15,636,017 29,632,141
减:短期投资跌价准备 (2,025,000)
短期投资净额 13,611,017 29,632,141
六、合并会计报表主要项目注释(续)
3.应收帐款及其他应收款
一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
(附注五)
应收帐款 89,987,424 179,694,431
其他应收款 202,522,693 414,740,282
292,510,117 594,434,713
减:坏帐准备 (35,486,468) (145,298,658)
应收帐款及其他应收净额257023,649 449,136,055
应收帐款帐龄明细如下:
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
占该帐项 占该帐项
帐龄 余额 余额的百分比 余额 余额的百分比
一年以内 55,331,268 61.49％ 74,490,665 41.45％
一至二年 13,384,309 14.87％ 46,506,152 25.88％
二至三年 11,252,708 12.51％ 10,251,824 5.71％
三年以上 10,019,139 11.13％ 48,445,790 26.96％
合计 89,987,424 100％ 179,694,431 100％
应收帐款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款,详见附注八
。
其他应收款帐龄明细如下:
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
占该帐项 占该帐项
帐龄 余额 余额的百分比 余额 余额的百分比
一年以内 79,802,437 39.40％ 222,169,262 53.57％
一至二年 49,216,969 24.30％ 65,800,842 15.87％
二至三年 20,185,291 9.96％ 56,088,630 13.52％
三年以上 53,317,996 26.34％ 70,681,548 17.04％
合计 202,522,693 100％ 414,740,282 100％
其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
六、合并会计报表主要项目注释(续)
4.预付帐款
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
占该帐项 占该帐项
帐龄 余额 余额的百分比 余额 余额的百分比
一年以内 97,143,845 31.02％ 232,934,883 41.72％
一至二年 162,232,069 51.81％ 122,082,610 21.86％
二至三年 12,803,613 4.09％ 144,598,828 25.9％
三年以上 40,965,008 13.08％ 58,762,890 10.52％
313,144,535 100％ 558,379,211 100％
预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
预付帐款年末余额比年初余额减少245,234,676元,降低43.92％,主要原因系由于本集团所属房地产行业公司将预付工程款转入开发成本所致
。
5.存货
项目
一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
(附注五)
开发成本 2,335,562,606 2,211,218,785
开发产品 267,647,927 26,728,433
原材料 18,007,400 34,911,692
在产品 8,953,4211 4,533,260
产成品 50,997,829 53,932,936
库存商品 26,684,186 58,125,314
2,707,853,369 2,399,450,420
减:存货跌价准备 (146,058,846) (261,920,410)
存货净额 2,561,794,523 2,137,530,010
六、合并会计报表主要项目注释(续)
6.长期投资
(1)长期投资明细项目如下:
项目
一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
(附注五)
长期股权投资:
股票投资 592,303,560 616,468,859
其他股权投资 119,574,479 199,947,107
股权投资差额 21,257,155 4,801,838
733,135,194 821,217,804
长期债权投资 255,500 300,500
733,390,694 821,518,304
减:长期投资减值准备 (58,812,623) (84,604,323)
长期投资净额 674,578,071 736,913,981
六、合并会计报表主要项目注释(续)
6.长期投资(续)
(2)于一九九八年十二月三十一日股票投资明细如下:(附表二)
6.长期投资(续)
(2)于一九九八年十二月三十一日股票投资明细如下:
一九九八年十二月三十一日
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例％
琼海虹 法人股 3,640,000 1.8 114,542,920
渝开发 法人股 5,496,960 6.08 18,323,240
琼珠江 法人股 13,570,000 3.59 45,706,600
潍坊华光 法人股 2,000,000 1.43 2,600,000
湘中意 法人股 6,500,000 2.24 15,957,600
太行水泥 法人股 1,300,000 0.63 1,782,000
深石化 法人股 1,560,000 0.51 5,560,000
大连热电 法人股 24,300,000 13.85 37,800,000
东北电集团股份 法人股 962,300 1,874,076
吉轻工 法人股 3,300,000 1.95 4,925,000
鄂武商 法人股 21,813,165 4.30 46,813,166
甘长风 法人股 27,007,200 15.18 34,879,200
成都华联 法人股 1,400,000 1.62 2,900,000
湖北东风财务公司
法人股 1,500,000 0.94 1,875,000
川天歌 法人股 1,100,000 0.77 3,100,000
申达股份 法人股 211,200 0.11 501,200
嘉宝实业 法人股 374,440 0.19 98,000
深圳长园新材料
法人股 1,835,340 3.9 5,264,000
川金路 法人股 11,970,000 4.09 35,670,600
东北亚 法人股 8,330,000 10,000,000
北京隆福大厦 法人股 5,000,000 4.9 15,000,000
峨眉集团 法人股 11,247,600 4.52 35,862,000
皖能电力 法人股 22,200,000 2.84 652,500,000
新宏信 法人股 18,150,000 5.39 26,150,000
海南民族实业 法人股 1,000,000 1.85 1,250,000
北京西单商场 法人股 7,124,111 1.96 9,124,111
江铃汽车 法人股 12,000,000 1.39 38,000,000
云南白药 法人股 1,980,000 1.77 5,550,000
北京全聚德烤鸭
法人股 10,000,000 9.4 12,440,000
宁波敦煌集团 法人股 2,600,000 1.69 3,200,000
黔中天 法人股 13,068,000 13.32 31,968,000
青海三普 法人股 5,400,000 4.5 2,997,000
方正科技 流通股 13,166,662 8.46 61,552,278
贵州七砂 法人股 2,200,000 1.27 2,260,042
贵州七砂内部 职工股 209,000 215,087
海口火电股份 个人股 150,000 2.14 150,000
长白 法人股 100,000 265,000
天津天百 法人股 250,000 0.22 900,000
天津油墨 法人股 250,000 0.30 550,000
天津万华 法人股 300,000 0.44 900,000
大连海运 法人股 200,000 300,000
北京亚都科技 法人股 500,000 500,000
北京西单商场内部
职工股 70,000 126,000
山东国泰集团 法人股 200,000 222,000
华凯 法人股 50,000 6.25 150,000
武医集团 法人股 100,000 0.58 200,000
河南思达集团 法人股 5,000,000 8,000,000
岳阳恒立 法人股 360,000 300,000
山东金泰集团 流通股 118,000 599,440
592,303,560
六、合并会计报表主要项目注释(续)
6.长期投资(续)
(3)于一九九八年十二月三十一日其他股权投资明细如下:
被投资单位名称
所占股 原始 本年权益 累计权益 年末金额 长期投资
权比例 投资金额 增减额 增减额 减值准备
中山证券公司
20％ 6,000,000 6,000,000
达尔安生物工程公司
30％ 1,500,000 1,500,000
深圳市跨世纪广告设计公司
100％ 1,000,000 (302,093) 697,907
薪宝发展有限公司
20％ 15,536,038 1,961,460 17,497,498
宝安宝企工贸公司
50％ 4,111,733 (757751) 5123823 9,235,556
深圳长安电力有限公司
9％ 4,050,000 4,050,000
深圳华鼎财经咨询公司
15％ 3,000,000 3,000,000
深圳士必达国际投资公司
6％ 3,200,000 3,200,000
深圳市惠邦监理公司
20％ 200,000 200,000
武汉国际金融租赁有限责任公司
35％ 32,287,500 (16786816) 15500684 (15500684)
中国宝安集团西安实业公司
100％ 13,678,517 13678517 (13678517)
深圳市中百惠商场有限公司
100％ 6,000,000 6000,000 (6,000,000)
翁源县粤北农产品交易中心有限公司
70％ 700,000 700,000
广西南宁邕县刘圩镇
项目合作 463,212 463,212
海南省屯昌开发建设总公司
项目合作 800,000 800,000
布龙加油站
70％ 5,600,000 5,600,000
深圳市泰纬实业有限公司
10％ 410,000 410,000
深圳英南华散装水泥有限公司
30％ 177,311 177,311
深圳金磊散装水泥有限公司
36％ 1,873,126 1,873,126
珲春彩色印刷厂
1,997,541 1,997,541 (1,997,541)
珲春物产实业公司
5,457,502 5,457,502 (5,457,502)
四川乐山无线电厂
523,597 523,597
武汉东泰医药保健品有限公司
35％ 700,000 (28,284) (155,092) 544,908
广西宝安物业有限公司
1,496,884 1,496,884 (1,496,884)
陕西宝安物业管理公司
3,587,338 3,587,338 (3,587,338)
湖南宝安物业公司
(857,101) (857,101) 857,101
广东省宝安物业管理公司
1,012,077 1,012,077 (1,012,077)
深圳市国怡安实业公司
1,686,270 1,686,270 (697,529)
深圳市中安信理财服务有限公司
10,241,652 10,241,652 (10,241,652)
深圳中期期货经纪有限公司
20％ 2,000,000 2,000,000
北京商品期货交易所
1,300,000 1,300,000
129,733,197 (786035) (10158718) 119574479 (58,812,623)
(4)于一九九八年十二月三十一日股权投资差额:
被投资单位 形成原因 初始金额 本期摊销额 年末余额
深圳市龙岗区储运开发有限公司
上市评估增值 16,279,424 8,139,712 8,139,712
深圳市宝安区三联实业开发公司
上市评估增值 5,342,618 2,671,309 2,671,309
宝安宝企工贸公司
上市评估增值 11,045,722 5,522,861 5,522,861
恒丰国际投资有限公司
对境内附属公司投
资汇率差 4,923,273 4,923,273
37,591,037 16,333,882 21,257,155
六、合并会计报表主要项目注释(续)
7.固定资产及累计折旧
固定资产类别
一九九七年 一九九八年
十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日
原值/重估值
房屋及建筑物
332,070,068 93,613,498 102,932,571 322,750,995
机器设备
142,802,636 14,612,671 19,560,278 137,855,029
电子设备
22,964,380 4,888,819 16,711,800 11,141,399
运输工具
60,835,366 8,051,734 36,782,198 32,104,902
其他设备
23,764,300 4,921,247 17,197,997 11,487,550
合计 582,436,750 126,087,969 193,184,844 515,339,875
累计折旧
房屋及建筑物
47,300,715 17,450,503 18,345,523 46,405,695
机器设备 27,233,246 12,225,487 5,330,715 34,128,018
电子设备 10,862,727 4,344,224 8,052,012 7,154,939
运输工具 33,527,044 8,543,869 22,746,032 19,324,881
其他设备 13,158,730 6,661,021 13,300,631 6,519,120
合计 132,082,462 49,225,104 67,774,913 113,532,653
固定资产净值
450,354,288 401,807,222
六、合并会计报表主要项目注释(续)
8.在建工程
工程名称
一九九七年 本年增加 本年减少 一九九八年 资金来源 项目进度
十二月三十一日 十二月三十一日
深圳布吉水径村
工程
136,607,494 1,587,191 - 138,194,685 自筹 80％
其中:利息资本化
41,620,835 - - 41,620,835
北京西客站商业楼
158,881,066 - - 158,881,066 自筹 95％
其中:利息资本化
52,986,457 52,986,457
深圳清水河仓库开发区
17,745,203 17,745,203 自筹 98％
其中:利息资本化
3,192,233 3,192,233
深圳布吉宝安工业区厂房
13,691,555 6,889,284 6,207,853 14,372,986 自筹 90％
其中:利息资本化
510,019 510,019
深圳沙井宝安工业区厂房
37,594,162 2,630,967 649,777 39,575,352 自筹 95％
其中:利息资本化
3,856,676 3,856,676
西安吴旗打井工程
6,445,634 6,445,634
深圳森林王木业公司厂房
11,554,073 265,000 11,554,073 265,000 自筹 10％
武汉马应龙药业公司宿舍
992,097 16,149,228 6,061,437 11,079,888 自筹 90％
武汉黄石水泥厂烘干机房
1,460,001 1,460,001
深圳草埔住宅小区
4,500,000 4,500,000
深圳新洲花园微利房
1,311,099 1,311,099 自筹 80％
咸阳宝安商厦工程
8,489,705 1,583,404 10,073,109 自筹 98％
其他 2,626,1715 69,984 2,056,187 自筹 88％
399,272,089 31731,245 37,448,759 393,554,575
9.无形资产
种类
一九九七年十二 一九九八年十二
原始金额 月三十一日 本年增加 本年转出 本年摊销 月三十一日
土地使用权
16539180 15805652 5635573 2551632 9028551 9861042
商誉
6274001 3937693 1351001 1058946 4229748
专有技术
3202779 2366564 1400000 307809 658755
电脑软件
728782 505698 508191 209783 273478 530628
26744742 22615607 7494765 4161415 10668784 15280173
六、合并会计报表主要项目注释(续)
10.开办费
一九九七年 一九九八年
种类 十二月三十一日 本年增加 本年摊销 十二月三十一日
开办费 52,578,045 1,407,066 37,960,393 16,024,718
11.长期待摊费用
种类
一九九七年十二 一九九八年十二
月三十一日 本年增加 本年转出 本年摊销 月三十一日
房地产开发利息
35,769,982 4,764,924 31,005,058
租入固定资产
改良支出
1,863,097 1,661,932 201,165
办公室装修费
17,639,619 1,627,190 3,985,962 12,975,818 2,305,029
其他递延支出
21,988,476 1,694,339 370,273 5,656,572 17,655,970
77,261,174 3,321,529 9,121,159 51,299,380 20,162,164
12.短期借款
一九九八年 一九九七年
借款类别 十二月三十一日 十二月三十一日
担保借款 1,181,220,338 959,636,196
抵押借款 185,119,386 581,903,100
信用借款 9,376,460 13,895,223
1,375,716,184 1,555,434,519
13.应付票据、应付帐款、预收帐款
本集团应付票据、应付帐款、预收帐款于一九九八年十二月三十一日及一九九七年十二月三十一日的余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
六、合并会计报表主要项目注释(续)
14.应交税金
一九九八年 一九九七年
类别 十二月三十一日 十二月三十一日
增值税 3,770,414 4,460,289
营业税 19,242,491 21,893,773
城市维护建设税 405,829 505,729
企业所得税 3,886,834 20,572,085
其他 602,763 285,933
27,908,331 47,717,809
15.其他应付款
单位名称 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
武汉国际金融租赁有限责任公司* 518,464,620 441,249,867
申银万国证券有限责任公司 100,054,655
其他 477,839,0756 95,400,661
1,096,358,350 1,136,650,528
其他应付款中无应付持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
*根据双方于一九九八年六月十二日签订的协议,并经中国人民银行武汉市分行原则同
意,本公司以房产抵偿对武汉国际金融租赁有限责任公司的414,180,000元欠款,有关手续正在办理之中,故未作帐务调整。
16.预提费用
一九九八年 一九九七年
类别 十二月三十一日 十二月三十一日
利息 130,930,857 29,622,275
房租 157,631 3,853,002
水电费 694,606 146,561
其他 2,570,176 397,610
134,353,270 34,019,448
六、合并会计报表主要项目注释(续)
17.其他流动负债
其他流动负债系本公司于一九九七年六月三日发行的半年期商业本票计24,000,000元。购买人为中国工商银行深圳市分行,授信人为深圳发展银行,月利率为9.66‰。截至一九九八年十二月三十一日止,计11,620,000元尚未偿还。
18.长期借款
借款类别 一九九八年十二月三十一日 一九九七年
金额 借款期限 年利率 十二月三十一日
抵押借款 354,000,000 1998-2000 7.68％
担保借款 31,986,297 1995-2002 9.0％ 200,611,273
385,986,297 200,611,273
借款之偿还期分布列示如下:
一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
一年内到期 162,500,000 30,000,000
二至三年 354,000,000
三至五年 3,587,437 162,500,000
五年以上 28,398,860 38,111,273
548,486,297 230,611,273
列为一年内到期的长期借款部分
(162,500,000) (30,000,000)
385,986,297 200,611,273
六、合并会计报表主要项目注释(续)
19.股本
本公司一九九八年度股份变动明细项目如下:
一九九七年一九九八年
项目 十二月三十一日 本年变动 十二月三十一日
(股数) (股数) (股数)
一、尚未流通股份:
1.发起人股份 379,083,192 379,083,192
其中:
国家拥有股份 218,572,878 218,572,878
境内法人持有股份 160,510,314 160,510,314
2.高级管理人员持有股份 492,921 (193,445) 299,476
3.法人股转配 21,000 21,000
尚未流通股份合计 379,597,113 (193,445) 379,403,668
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股579,212,929 193,4455 79,406,374
已流通股份合计 579,212,929 193,4455 79,406,374
三、股份总数 958,810,042 958,810,042
20.盈余公积
一九九八年
法定盈余公积 公益金 任意盈余公积 合计
年初及年末余额
449,325,832 121,758,481 66,556,321 637,640,634
六、合并会计报表主要项目注释(续)
21.财务费用
类别 一九九八年 一九九七年
利息支出 364,814,262 263,567,580
减:利息收入 (10,700,636) (31,242,148)
汇兑损失 2,601,844 8,811,094
减:汇兑收益 (770,114) (15,562,511)
其他 786,688 4,842,981
356,732,044 230,416,996
财务费用本年度发生额比上年度增加126,315,048元,增长54.82％,主要原因系由于本集团房地产项目陆续完工,利息资本化减少所致。
22.其他业务利润
一九九八年 一九九七年
类别 收入 支出 利润 收入 支出 利润
房租及管理费
16456390 2653081 13803309 20168586 2685699 17482887
材料让售
1518146 1201480 316666 816166 444457 371709
其他
720683 466493 254190 1772461 135210 1637251
18695219 4321054 14374165 22757213 3265366 19491847
23.投资收益
项目 一九九八年 一九九七年
(附注五)
股票投资收益 97,889,128 73,141,137
债权投资(亏损)收益 (4,953,259) 59,211
非控股公司分配来的利润 4,499,980 8,527,580
年末调整的被投资公司所有者权益 953,945 (5,463,506)
净增加(减少)额
转让股权的(亏损)收益 (7,677,123) 3,000,000
清算股权的(亏损)收益 (4,226,106) 2,993,719
投资减值准备 (20,739,882) (84,604,323)
65,746,683 (2,346,182)
投资收益本年度发生额比上年度增加68,092,865元,主要原因系由于本集团出售股票收益增加及减少投资减值准备所致。
六、合并会计报表主要项目注释(续)
24.营业外收入
类别 一九九八年 一九九七年
无法支付的应付款项 4,272,614
固定资产清理收入 614,921 23,570,377
固定资产盘盈 326,513 800
罚款收入 117,223 667,275
滞纳金收入 161,454 1,118,525
其他收入 1,668,991 870,807
7,161,716 26,227,784
营业外收入本年度发生额比上年度减少19,066,068元,降低72.69％,主要原因系由于本集团固定资产清理收入减少所致。
25.营业外支出
类别 一九九八年 一九九七年
滞纳金支出 55,146
固定资产清理支出 25,518,042 4,040,808
固定资产盘亏 2,352,590
罚款支出 1,615,383 220,714
捐赠支出 1,041,538 293,448
非常损失 150,935 1,771,167
其他支出 1,556,519 585,351
32,235,007 6,966,634
营业外支出本年度发生额比上年度增加25,268,373元,增长3.63倍,主要原因系由于本集团处理无效固定资产增加清理支出所致。
26.所得税
所得税本年发生额6,481,611元,比上年减少4,103,202元,降低38.76％,主要原因系本集团利润大幅下降所致。
27.少数股东损益
少数股东损益本年发生额12,922,214元,比上年增加3,687,082元,增长39.92％,主要原因系本公司新增并表公司深圳市龙岗区储运开发公司分配少数股东损益增加所致。
六、合并会计报表主要项目注释(续)
28.收购深圳市龙岗区储运开发有限公司(”龙岗储运”)的现金流动情况
于一九九八年十一月二十日,本公司向深圳市龙岗区物资总公司收购龙岗储运1/3的股权,有关收购的情况如下:
(1)购买价格 18,000,000
(2)购买价格中以现金清偿的部分 3,000,000
(3)购买龙岗储运所取得的现金 1,002,569
(4)于收购日龙岗储运的资产负债情况
非现金资产:
其他应收款 12,277,732
固定资产 48,573,493
减:累计折旧 (10,526,858)
其他长期资产 16,987,616
负债:
短期借款 6,000,000
其他应付款 6,012,755
其他流动负债 4,088,914
七、分行业资料
营业收入营业成本营业毛利
行业
一九九八 一九九七 一九九八 一九九七 一九九八 一九九七
年度 年度 年度 年度 年度 年度
工业企业
140535811 190319189 79364603 118060979 61171208 72258210
房地产
240512472 272198032 188260724 174493097 52251748 97704935
商业贸易
160565009 234506483 133335142 217933952 27229867 16572531
其他
25124290 16654877 5903879 2289681 19220411 14365196
566737582 713678581 406864348 512777709 159873234 200900872
八、关联方关系及其交易
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
与本公司存在控制关系的关联方,包括已于附注四列示的附属公司及下列本公司的主要股东。
企业名称
经济性质 与本公 法定代表人 注册地 注册资本 占股权 主营业务
司关系 比例
深圳市宝安区投资管理公司
国有 主要股东 黄英来 深圳市 2000万 11.15％ 区属国有资
产管理
深圳市龙岗区投资管理公司
国有 主要股东 香石来 深圳市 20000万 11.64％ 区属国有资
产管理
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
存在控制关系的关联方的注册资本已于附注四列示,本年度注册资本没有变化。
八、关联方关系及其交易(续)
1.关联方关系(续)
(3)存在控制关系的关联方所占权益及其变化
企业名称
一九九七年 一九九八年
十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
宝安集团工业
118,275,388 100 196,809,022 (78,533,634) 100
发展有限公司
深圳森林王木业有限公司
25,470,969 100 11,782,693 13,688,276 100
深圳市宝安区三联实业开发公司
4,388,741 66.67 150,959 4,539,700 66.67
深圳市宝安电子工业公司
(372,457) 100 30,201,908 (30,574,365) 100
深圳巨宝物业发展有限公司
23,155,899 100 12,410,656 10,745,243 100
中国宝安集团西安实业公司
13,678,517 100 13,678,517 100
中国宝安集团长春实业有限公司
5,065,080 100 6,376,549 (1,311,469) 100
吉林省敦化宝安交通发展有限公司
13,640,522 51 6,959,267 6,681,255 51
深圳名宝投资发展公司
13,687,949 100 3,473,192 10,214,757 100
深圳市黄宝投资开发有限公司
6,087,001 50.46 358,305 5,728,696 50.46
深圳恒安房地产开发有限公司
208,391,477 100 150,533,597 57,857,880 100
深圳市恒基物业管理公司
1,750,627 100 2,637,926 4,388,553 100
武汉宝安房地产开发有限公司
50,821,161 100 47,474,756 3,346,405 100
武汉南湖物业管理公司
250,000 100 1,337,833 (1,087,833) 100
上海宝安企业有限公司
196,390,040 100 58,259,826 138,130,214 100
中国宝安集团
9,974,114 100 77,527,802 (67,553,688) 100
上海实业公司中国宝安集团海南实业公司
7,720,665 100 83,136,587 (75,415,922) 100
广东省宝安物业管理公司
1,712,198 100 1,712,198 100
广西宝安物业有限公司
3,938,466 100 3,938,466 100
陕西宝安物业管理公司
7,456,279 100 7,456,279 100
湖南宝安物业公司
(857,101) 100 857,101 100
三亚宝安物业有限公司
7,029,131 100 7,029,131 100
贵州宝安房地产开发有限公司
24,281,662 100 33,379,437 (9,097,775) 100
宝安集团农业资源开发公司
11,039,509 100 3,165,592 7,873,917 100
中国宝安集团商贸有限公司
20,742,451 97.99 56,415,832 (35,673,381) 97.99
深圳市中百惠商场有限公司
(23,247,805) 100 23247,805 100
海南宝安烟酒有限公司
(2,195,515) 80 2,195,515 80
深圳五星企业公司
34,427,607 100 20,505,717 13,921,890 100
深圳宝安金属
7,545,707 100 1,074,625 8,620,332 100
材料公司天辉酒店
咸阳宝安物业公司
10,140,187 100 735,172 10,875,359 100
深圳市宝华医药有限公司
201,859 70 8,970,594 (8,768,735) 70
安徽大安生物制品药业有限公司
12,335,913 60 530,1083 11,805,805 57
武汉马应龙药业股份有限公司
36,106,909 51.18 9,912,090 46,018,999 51.18
安信投资有限公司
21,983,310 80 23,035,849 (1,052,539) 80
深圳市中安信理财服务有限公司
10,241,652 100 10,241,652 100
恒丰国际投资有限公司
9,282,673 100 801,141 8,481,532 100
北京恒丰房地产开发有限公司
81,330,454 100 9,326,744 72,003,710 100
深圳帝恒实业有限公司
6,757,537 100 2,033,723 4,723,814 100
美国宝安国际投资有限公司
19,648,745 100 9,857,571 209,791,174 80
中国宝安集团北京实业公司
3,296,244 100 7,488,422 (4,192,178) 100
深圳市龙岗区储运开发有限公司
31,592,423 1/3 5173059 1/3 36,765,482 2/3
八、关联方关系及其交易(续)
1.关联方关系(续)
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
武汉国际金融租赁有限责任公司 本公司控股35％
深圳市龙岗区物资总公司 投资方都有龙岗区投资管理
有限公司
2.关联方交易
(1)购买股权
本公司于一九九八年十一月二十日与深圳市龙岗区物资总公司签订了关于“深圳市龙岗区储运开发有限公司股权转让协议书”,本公司受让该公司持有的占深圳市龙岗区储运开发有限公司1/3的股权,转让价格为1800万元。
(2)关联方应收应付款余额
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
应收帐款
深圳市宝安区投资管理公司 3,365,000 13,828,000
深圳市龙岗区投资管理公司 3,740,000 10,240,000
应付帐款
深圳市龙岗区物资总公司 15,000,000
其他应付款
武汉国际金融租赁有限责任公司
518,464,620 441,249,867
九、或有负债
本公司为深圳市华宝(集团)股份有限公司提供贷款担保约360,000,000元。为深圳石化集团股份有限公司提供贷款担保约250,000,000元。为武汉国际金融租赁有限责任公司提供贷款担保共计100,000,000元。
十、重大诉讼事项
(1)青海证券有限责任公司诉本公司和关联企业武汉国际金融租赁有限责任公司欠款6,385.09万元。经湖北省高级人民法院一审判决,本公司及关联企业武汉国际金融租赁有限责任公司应归还其本金人民币5785.09万元及相应的利息和罚息。一审判决后本公司不服,现正提请中华人民共和国最高人民法院审理。
(2)本公司诉深圳盐田港集团有限公司违反土地使用权转让合同,深圳盐田港集团有限公司未按合同约定办理土地使用权证,经广东省高级人民法院一审判决,双方均不服一审判决,提起上诉。现本案正在中华人民共和国最高人民法院审理之中。
(3)本集团所属公司深圳恒安房地产开发有限公司诉深圳市交通运输公司房地产开发合同纠纷,诉讼标的为人民币1.1亿元,广东省高级人民法院于1998年11月16日立案,于1999年1月28日开庭,近期将作出一审判决。
十一、结算日以后事项
本公司于一九九九年四月二十二日召开董事会会议。根据会议审议,一九九八年度经营亏损,不分配利润,亦不实施公积金转增股本。
十二、上年度比较数据
一九九七年度的部分对比数据已重新编列,以符合本年度的编列方式。
由于中国财政部公布一九九八年一月一日起执行的《企业会计准则----现金流量表》并未要求重新编制一九九七年度的对比数据,因此,本公司按此准则仅编列一九九八年度的现金流量表,并未附上一九九七年度的对比数据。
㈩公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点:
1983年7月,深圳市宝安县城。
报告期变更注册登记日期、地点:
1998年9月6日在深圳工商局变更办公地址和营业执照注册号,办公地址更改为深圳市笋岗东路宝安广场A座28-29层。
2、企业法人营业执照注册号:4403011006958
3、税务登记号码:446301520006
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所存管部
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
深圳中审会计师事务所,深圳市深南中路统建大楼东一幢11层
备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
中国宝安集团股份有限公司
董事局
一九九九年四月二十六日
--------------------------------------------------------------
中国宝安集团股份有限公司及其附属公司
于一九九八年十二月三十一日的资产负债表
(以人民币元为单位)
本集团 本公司
一九九八年 一九九七年 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
(附注五) (附注五)
资产
流动资产:
货币资金
195589795 212459875 56567049 74177367
短期投资
15636017 29632141 7889 157889
减:短期投资跌价准备
(2,025,000)
短期投资净额
13611017 29632141 7889 157889
应收票据
514461 1571698
应收帐款
89987424 179694431 5450000
其他应收款
202522693 414740282 1713668830 1873136876
减:坏帐准备
(35,486,468) (145,298,658) (80,109,250)
应收帐款及其他应收款净额
257023649 449136055 1713668830 1798477626
预付帐款
313144535 558379211 111894306
存货
2707853369 2399450420 401015480 401015480
减:存货跌价准备
(146,058,846) (261,920,410) (56,910,177) (56,910,177)
存货净额
2561794523 2137530010 344105303 344105303
待摊费用
920995 4256027
待处理流动资产净损失
-5297158
流动资产合计
3342598975 3398262175 2114349071 2328812491
长期投资:
长期股权投资
733135194 821217804 472910147 1111892222
长期债权投资
255500 300500
长期投资合计
33390694 821518304 472910147 1111892222
减:长期投资减值准备
(58,812,623) (84,604,323) (35,179,201) (354,175,131)
长期投资净额
674578071 736913981 437730946 757717091
固定资产:
固定资产原价
515339875 582436750 84614821 105457713
减:累计折旧
(113,532,653) (132,082,462) (13,906,843) (24,037,781)
固定资产净值
401807222 450354288 70707978 81419932
在建工程
393554575 399272089 361916410 366748251
待处理固定资产净损失
429409 429409
固定资产合计
795361797 850055786 432624388 448597592
无形资产及其他资产:无形资产
15280173 22615607 429429
开办费
16024718 52578045
长期待摊费用
20162164 77261174 1117031
其他长期资产
15408675
无形资产及其他资产合计
51467055 167863501 429429 1117031
资产总计
4864005898 5153095443 298513383 43536244205
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
1375716184 1555434519 693956302 699274106
应付票据
2570443 26308947
应付帐款
143325527 143616431 30000000 51532705
预收帐款
219062383 146551713
应付工资
1575543 24620
应付福利费
4299213 6597694 546608 521645
应付股利
1820227
1820227
应交税金
27908331 47717809 438728 1086759
其他应交款
1070237 978604 10929 37
其他应付款
1096358350 1136650528 813708514 884458455
预提费用
134353270 34019448 104042177 5331067
一年内到期的长期负债
162500000 30000000 123500000 30000000
其他流动负债
11620000 24000000 11620000 24000000
流动负债合计
3180359481 3153695920 1777847878 1698025001
长期负债:
长期借款
385986297 200611273 143500000
应付债券
20000000
长期应付款
2882536
住房周转金
2548476
长期负债合计
388534773 223493809 143500000
负债合计
3568894254 3377189729 1777847878 1841525001
少数股东权益
87982794 80185343
股东权益:
股本
958810042 958810042 958810042 958810042
资本公积
704493497 704493497 70449349 7704493497
盈余公积
637640634 637640634 637640634 637640634
其中:公益金
121758481 121758481 121758481 121758481
未分配利润
(1,093,658,217) (606,224969) (1093658217) (606,224,969)
外币报表折算差额
(157,106) 1001167
股东权益合计
1207128850 1695720371 1207285956 1694719204
负债和股东权益总计
4864005898 5153095443 2985133834 3536244205
中国宝安集团股份有限公司及其附属公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
现金流量表
(以人民币元为单位)
本集团 本公司
一九九八年 一九九八年
(附注十二) (附注十二)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 48928767 40344422
以投资偿还债务 11082395 9600000
以存货偿还债务 69286826 -
2.将净亏损调节为经营活动的现金流量:
净利润 (487433248) (487433248)
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 65527923 9421792
计提存货跌价准备 7636294 -
固定资产折旧 30231935 3999339
无形资产摊销 99928519 1117031
待摊费用的减少 3335033 -
预提费用的减少 (974,760) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
22,289,568 6,060,193
固定资产报废损失 2613552
财务费用 364814263 167513898
投资损失(减收益) (65,746,683) 294464977
存货的增加 (308,402,949) 经营性应收项目的减少 370997664 79650428
经营性应付项目的减少 (261,169,970) (93010558)
其他 12922214
经营活动产生的现金流量净额 (143,430,645) (18216148)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 195589795 56567049
减:货币资金的期初余额 (212,459,875) (74177367)
现金及现金等价物净增加额 (16,870,080) (17610318)
中国宝安集团股份有限公司及其附属公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
现金流量表
(以人民币元为单位)
本集团 本公司
一九九八年 一九九八年
(附注十二) (附注十二)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 686032272 -
收取的租金 21757470 506842
收到的税费返还 178270 -
收到的其他与经营活动有关的现金 6758537 2315494
现金流入小计 714726549 2822336
购买商品、接受劳务支付的现金 (656,690,248)
经营租赁所支付的现金 (3,020,704) (33,057)
支付给职工以及为职工支付的现金 (56,866,380) (6026092)
实际交纳的增值税款 (23,609,129)
支付的所得税款 (23,185,174) (1000000)
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 (18,285,816) (185,477)
支付的其他与经营活动有关的现金 (76,499,743) (13793858)
现金流出小计 (858,157,194) (21038484)
经营活动产生的现金流量净额 (143,430,645) (18216148)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 238423379 42473782
分得股利或利润所收到的现金 14201219 8583106
取得债券利息收入所收到的现金 19500 -
处置固定资产、无形资产和其他资产所收到的现金
33005094 18211988
收购子公司取得的现金 1002569
收到的其他与投资活动有关的现金 7863891
现金流入小计 294515652 69268876
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金
(94,836,897) (18200000)
收购子公司所支付的现金 (3,000,000) (3000,000)
债权性投资所支付的现金 (700,000)
支付的其他与投资活动有关的现金 (17,674,559)
现金流出小计 (116,211,456) (21200000)
投资活动产生的现金流量净额 178304196 48068876
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 200000 -
借款所收到的现金 1439876345 665811140
收到的其他与筹资活动有关的现金 32644346 205755725
现金流入小计 1472720691 871566865
偿还债务所支付的现金 (1,257,436,002) (732816507)
发生筹资费用所支付的现金 (285,380) -
分配股利或利润所支付的现金 (6,232,292) -
偿付利息所支付的现金 (245,143,952) (150801008)
支付的其他与筹资活动有关的现金 (17,434,927) (35412396)
现金流出小计 (1,526,532,553) (919029911)
筹资活动产生的现金流量净额 (53,811,862) (47463046)
四、汇率变动对现金的影响 2068231
五、现金及现金等价物净增加额 (16,870,080) (17610318)
附注乃本会计报表的组成部分
中国宝安集团股份有限公司及其附属公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
利润及利润分配表
(以人民币元为单位)
本集团 本公司
一九九八年 一九九七年 一九九八年 一九九七年
(附注五) (附注五)
主营业务收入
566737582 713678581 13364052
减:主营业务成本
(406,864,348) (512,777,709) (132,194,441)
主营业务税金及附加
(14,096,753) (11,423,469)
主营业务利润
1457764811 89477403 1446085
加:其他业务利润
14374165 19491847 447429 1391815
减:存货跌价损失
(7,636,294) (261,920,410) (56,910,177)
营业费用
(52,991,328) (51,430,982)
管理费用
(251,493,795) (268,520,854) (23,461,684) (85,917,565)
财务费用
(356,732,044) (230,416,996) (165,439,404) (154,198,004)
营业利润
(508,702,815) (603,319,992) (188,453,659) (294,187,846)
加:投资收益
65,746,683 (2,346,182) (294,464,977) (323,662,875)
营业外收入
7161716 26227784 2902577 11683492
减:营业外支出
(32,235,007) (6,966,634) (7,417,189) (57,740)
利润总额
(468,029,423) (586,405,024) (487,433,248) (606,224,969)
减:所得税
(6,481,611) (10,584,813)
少数股东损益
(12,922,214) (9,235,132)
净利润
(487,433,248) (606,224,969) (487,433,248) (606,224,969)
加:年初未分配利润
(606,224,969) (606,224,969)
年末未分配利润
(1,093,658,217) (606,224,969) (1,093,658,217) (606,224,969)
总经理:陈政立 财务部经理:骆文明
附注乃本会计报表的组成部分
