深圳市华新股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司名称:深圳市华新股份有限公司
英文名称:SHENZHEN HUAXIN CO,LTD.
2、公司法定代表人:邓永强
3、公司董事会秘书:刘 明
联系地址:深圳市福田区深南中路华联大厦1004室
电话:(0755)3351000--1004
传真:(0755)3354472
4、公司注册和办公地址:深圳市福田区深南中路华联大厦10楼
邮政编码:518031
5、公司年度报告备置地点:深圳市福田区深南中路华联大厦1004室董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深华新A
股票代码:0010
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况:
利润总额 33,260,369元
净利润 23,392,717元
主营业务利润 52,598,065元
其他业务利润 441,269元
投资收益 4,822,006元
补贴收入 936,884元
营业外收支净额 358,287元
经营活动产生的现金流量净额 20,076,559元
现金及现金等价物净增加额 28,803,932元
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(合并报表):
项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 423,142,921 158,045,687 162,700,535
净利润(元) 23,392,717 13,065,767 11,604,702
总资产(元) 362,268,094 339,372,136 281,317,289
股东权益(元) 221,863,045 127,775,811 114,710,044
每股收益(元/股)(摊薄) 0.32 0.22 0.20
(加权) 0.32
每股净资产(元/股) 3.02 2.18 1.96
调整后的每股净资产(元/股) 2.84 1.97
净资产收益率(％) 10.54 10.23 10.12
加权平均净资产收益率(％) 13.38 10.78
注:主要财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/〔(期初净资产+期末净资产)/2+当期配股新增净资产×(自配股缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12〕
注:公司1997年配股缴款结束日为1997年12月25日,股金于1998年1月14日到帐,配股新增股本未计入1997年末总股本。
3、报告期内股东权益变化情况
(单位:元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
58,650,601 38,360,458 18,480,781 4,934,804 12,283,971
127,775,811
本期增加
14,858,123 55,836,394 4,678,544 2,339,268 18,714,173
94,087,234
本期减少 - - - - -
-
期末数
73,508,724 94,196,852 23,159,325 7,274,072 30,998,144
221,863,045
变动原因
配股增加 配股发行溢价 计提10％ 计提10％ 98利润不分配
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 其他 小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股份
境内法人持有股份
7,889,817 0 -825,753 -825,753 7,064,064
2.募集法人股
31,721,984 0 825,753 825,753 32,547,737
3.内部职工股
18,188 5,456 -18,985 -13,529 4,659
4.转配股 0 9,146,486 0 9,146,486 9,146,486
尚未流通股份合计
39,629,989 9,151,942 -18,985 9,132,957 48,762,946
(二)已流通股份
境内上市的人民币
普通股19,020,611 5,706,182 18,985 5,725,167 24,745,778
已流通股份合计
19,020,611 5,706,182 18,985 5,725,167 24,745,778
(三)股份总数
58,650,600 14,858,124 0 14,858,124 73,508,724
2、股东情况介绍
(1)、报告期末股东总数3816户,其中内部职工(高级管理人员)股东1户。
(2)、报告期末前10名股东持股情况:
股东名称 年末持股数 持股比例(％)
①顺德市容奇镇经济发展总公司 17,696,537 24.07
②国信证券有限公司 9,000,000 12.24
③深圳市尊荣集团有限公司 8,736,000 11.88
④惠州大亚湾运通企业集团公司 5,257,728 7.15
⑤深圳中农信投资实业公司 2,912,000 3.96
⑥北京永安商业公司 1,456,000 1.98
⑦中国纺织机械和技术进出口公司 1,164,800 1.58
⑧深圳市汇权投资发展有限公司 1,009,795 1.37
⑨深圳中经信证券业务部 841,158 1.14
⑩深圳市深财证券业务部 725,215 0.99
注:①1998年1月,国信证券有限公司作为公司1997年度配股主承销商,因包销公司法人转配股9,000,000股而持有公司股份;1998年11月3日,顺德市容奇镇经济发展总公司购买本公司原股东顺德市顺安实业发展总公司持有的法人股2,281,753股而增持公司股份;其他法人股东深圳市尊荣集团有限公司、惠州大亚湾运通企业集团公司、深圳中农信投资实业公司、北京永安商业公司和中国纺织机械和技术进出口公司本年度内未发生股份变动。
②顺德市容奇镇经济发展总公司为取得贷款,将其持有的股份15,414,784股质押给顺德市农村信用合作联社,除此之外,其他股东所持股份未有质押情况。
③本年度内深圳市尊荣集团有限公司和惠州大亚湾运通企业集团公司持有的公司股份因债务纠纷被湖南省高级人民法院予以冻结,除此之外,其他股东所持股份未有冻结情况。经湖南省高级人民法院调解和裁定,深圳市尊荣集团有限公司和惠州大亚湾运通企业集团公司为抵偿债务而将其持有的全部股份转让为中国信达信托投资公司,此次股份转让于1999年2月9日完成。此次股份转让后,中国信达信托投资公司持有公司股份13,993,728股(持股比例为19.04％)而成为公司第二大股东,公司股份总数并未发生变化。
(3)、持股10％以上股东情况
①顺德市容奇镇经济发展总公司
法定代表人:李振华
经营范围:家用制冷电器、空气调节器、电风扇、厨房电器具、清洁卫生器具、棉布服装、饲料、塑料工业专业设备、针织品、塑料制品制造。
②中国信达信托投资公司
法定代表人:陈玉华
经营范围:信托存贷款投资、委托存贷款投资、代理收付、经济担保和信用见证、境内外外汇存款放款投资、境内外外汇借款放款投资、以其自有资金进行外汇投资、发行和代理发行外币有价证券、买卖和代理买卖外币有价证券、外汇担保和见证、经济咨询顾问和经济咨询服务、房地产开发。
③国信证券有限公司
法定代表人:李南峰
经营范围:证券承销、证券自营买卖、证券交易代理、证券抵押融资、基金和资产管理、证券投资咨询、公司财务顾问、企业重组、收购和兼并。
(4)、报告期内控股股东未发生变更情况。
(5)、现任董事、监事和高级管理人员持股情况(数量单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年度内配股增加 年末持股数
邓永强 董事长 0 0 0
黄坤友 董事 0 0 0
艾铨勤 董事总经理 3,584 1,075 4,659
杨金简 董事常务副总经理 0 0 0
杨乃康 董事副总经理 0 0 0
何正光 董事 0 0 0
梁敏生 董事 0 0 0
吴锡佳 董事 0 0 0
何卫东 董事 0 0 0
阮宏来 董事 0 0 0
刘永月 董事 0 0 0
潘康强 监事长 0 0 0
陈锦尧 监事 0 0 0
刘慰曾 监事 0 0 0
仇 文 副总经理 0 0 0
何宝刚 副总经理 0 0 0
张国华 财务总监 0 0 0
吴国斌 总经理助理 0 0 0
刘 明 董事会秘书 0 0 0
四、股东大会简介
报告期内公司召开两次股东大会,具体情况如下:
1、1998年2月26日,经报请深圳市证券管理办公室批准,公司第一大股东顺德市容奇镇经济发展总公司在《证券时报》刊登召开临时股东大会通知。1998年3月30日,公司1998年临时股东大会在深圳市科学馆召开,到会股东38人,代表股份45,254,765股,占公司股份总数61.56％。会议审议并通过以下决议:
(1)、选举邓永强、黄坤友、艾铨勤、杨金简、杨乃康、何正光、梁敏生、吴锡佳、何卫东、阮宏来、刘永月等11人为公司第四届董事会董事;
(2)、选举潘康强、陈锦尧为公司第二届监事会监事,根据《公司法》和《公司章程》的规定,公司职工大会选举刘慰曾为公司第二届职工代表监事。
2、1998年5月28日,依据公司董事会四届三次会议决议,董事会在《证券时报》刊登召开1997年度股东大会通知。1998年6月29日,公司1997年度股东大会在深圳市科学馆召开,到会股东及股东代理人23人,代表股份43,178,457股,占公司股份总数58.74％。会议审议并通过以下决议:
(1)、审议并通过了《董事会1997年度工作报告》;
(2)、审议并通过了《监事会1997年度工作报告》;
(3)、审议并通过了《公司1997年度财务决算报告》;
(4)、审议并通过了《公司1997年度利润分配预案》;
公司1997年度利润分配预案:1998年中期报告披露之前不进行分配,亦不进行资本公积金转增股本。
(5)、审议并通过了按照《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;
(6)、审议并通过了《关于变更公司1997年度配股募集资金用途的议案
》;
(7)、审议并通过了《关于收购广东冠华饲料实业公司的议案》。
3、公司原第三届董事会董事赵志国、董柄根、韩林增、俞志明、胡希肯、王韦、杨东辉、高日方、高楼、王俊义、杨玉东、李晓健、蔡启泰和首届监事会监事吴文英、许有仁、张振东因任期届满离任。
4、公司现任董事、监事情况介绍
姓 名 职务 性别 年龄(岁) 任期(年) 年度报酬(万元)
邓永强 董事长 男 40 3 未在公司领薪
黄坤友 董事 男 52 3 未在公司领薪
艾铨勤 董事 男 56 3 6万元
杨金简 董事 男 50 3 5.5万元
杨乃康 董事 男 58 3 未在公司领薪
何正光 董事 男 55 3 未在公司领薪
梁敏生 董事 男 44 3 未在公司领薪
吴锡佳 董事 男 52 3 未在公司领薪
何卫东 董事 男 43 3 未在公司领薪
阮宏来 董事 男 33 3 未在公司领薪
刘永月 董事 男 54 3 未在公司领薪
潘康强 监事长 男 58 3 未在公司领薪
陈锦尧 监事 男 48 3 未在公司领薪
刘慰曾 监事 男 42 3 5万元
公司现任董事和监事任期自1998年3月起,至2001年3月届满。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,公司董事会共召开了8次会议。
①、1998年3月30日,公司召开董事会四届一次会议,会议审议并通过决议:选举邓永强为公司董事长;聘任艾铨勤为公司总经理;聘任何运闻为董事会秘书,授权黄祝春为股证事务代表;聘任杨金简为公司常务副总经理,何宝刚、仇文为公司副总经理。
②、1998年4月23日,公司召开董事会四届二次会议,会议审议并通过决议:审议通过1997年度董事会工作报告;审议通过1997年度总经理业务工作报告;审议通过1997年公司年度财务决算方案和1997年利润分配预案;审议通过关于按照《上市公司章程指引》修改《公司章程》议案。
③、1998年5月28日,公司召开董事会四届三次会议,会议审议并通过决议:审议通过《关于变更公司1997年度配股募集资金用途的议案》;审议通过《关于收购广东冠华饲料实业公司的议案》;决定于1998年6月29日召开公司1997年度股东大会。
④、1998年5月30日,公司召开董事会临时会议,会议审议并通过决议:同意何运闻辞去董事会秘书职务,聘任刘明担任公司董事会秘书。
⑤、1998年6月16日,公司召开董事会临时会议,会议审议并通过决议:决定对大连公司自7月份停业整顿;决定关闭撤销华新助剂厂。
⑥、1998年7月20日,公司召开董事会临时会议,会议审议并通过决议:审议有关广东冠华饲料实业公司经营运作事项。
⑦、1998年8月18日,公司召开董事会四届四次会议,会议审议并通过决议:审议通过公司1998年中期报告;审议通过公司1998年中期业务工作报告;审议通过公司1998年中期利润分配方案,同意聘任杨乃康为公司副总经理。
⑧、1998年11月25日,公司召开董事会临时会议,会议审议并通过决议:同意出让公司持有的深圳市兴鹏海运实业有限公司57％股权。
(2)、聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
1998年3月30日,公司董事会同意继续聘任艾铨勤为公司总经理,聘任何运闻为董事会秘书。
1998年5月30日,公司董事会同意何运闻辞去董事会秘书职务,聘任刘明担任公司董事会秘书。
(3)、深圳中审会计师事务所(原深圳市会计师事务所)本年度对公司出具了无保留意见的审计报告。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经深圳中审会计师事务所(原深圳市会计师事务所)审计,公司1998年实现净利润23,392,717元,根据《公司章程》规定,计提10％法定公积金2,339,272元,计提10％法定公益金2,339,272元,加上1997年度未分配利润12,283,971元,本年度末累计可供分配利润30,998,144元。公司拟不进行利润分配,以公司1998年末总股本73,508,724股为基数,按每10股转增10股,以资本公积金向股东转增股本。
以上预案尚需提交公司1998年度股东大会审议通过。
3、报告期内公司没有进行利润分配,亦没有以资本公积金转增股本。公司1997年12月实施1997年度配股,至1998年1月完成,公司股份总数由1997年度末58,650,600股增加至73,508,724股,此次配股实际募集资金70,761,527.56元,公司已严格按照股东大会决议使用募股资金,并取得了良好经济效益。
六、监事会报告
报告期内,公司二届监事会列席了公司董事会会议,定期检查董事会和公司经营运作情况,切实履行了股东大会赋予的监督职能。
报告期内,公司监事会共召开两次会议。
(1)、1998年3月30日,公司召开监事会二届一次会议,会议审议并通过决议:选举潘康强为公司监事长。
(2)、1998年5月22日,公司召开监事会二届临时会议,会议审议并通过决议:同意公司董事会四届三次会议关于变更公司1997年度配股资金用途的决定。
七、业务报告摘要
1、报告期内公司经营情况
1998年,面对东南亚金融危机的冲击和国内市场需求不足的严峻挑战,公司对内狠抓经营管理,增效减支,对外积极开拓市场,扩大业务规模,并取得了良好的经营业绩。
(1)、公司主营业务情况
公司经营范围为:投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品);经营深贸管审证字第207号《审定书》规定的进出口项目。
1998年,公司实现主营业务收入42,314万元,比上年增长167.74％,实现净利润2,339万元,比上年增长79.04％。报告期内,公司外贸业务实现销售收入17,764万元,占公司主营业务收入的41.98％,比上年增长51.76％,饲料业务实现销售收入24,550万元,占公司主营业务收入58.02％。
报告期内,公司实现外贸出口创汇2,102万美元,比上年增长52％。公司主要出口纺织品,出口地区主要为欧洲、美国和拉美等受东南亚金融危机影响较小的国家和地区。
(2)、公司财务状况及经营情况
经深圳中审会计师事务所(原深圳市会计师事务所)审计确认,公司1998年主要财务数据如下:
指标项目 1998年 1997年 增长数额 增长比例
(％)
总资产(元) 362,268,094 339,372,136 22,895,958 6.75
长期负债(元) 0 53,705,250 -- --
股东权益(元) 221,863,045 127,775,811 94,087,234 73.63
主营业务利润(元) 52,598,065 24,076,397 28,521,668 118.46
净利润(元) 23,392,717 13,065,768 10,326,949 79.04
报告期内,公司长期负债减少是公司出售深圳市兴鹏海运实业有限公司57％股权后而不再纳入合并报表所致;股东权益增加主要是完成1997年度配股后公司股本和股本溢价的增加;主营业务利润和净利润增加主要是本年度内收购广东冠华饲料实业公司后增加了新的销售收入和销售利润来源。
(3)、经营中出现的困难及解决方案
1998年,公司取得了良好的经营业绩,但在经营中出现的东南亚金融危机、国家宏观调控、市场竞争加剧以及国内内需严重不足的困难对公司造成一定的冲击和影响。
针对上述出现的问题和存在的困难,公司主要采取了以下解决措施:
①及时调整外贸业务范围及出口国家和地区,公司针对外贸行业和市场的变化,在贸易品种方面进行了有效的调整,减少利润率低的业务品种,积极扩大利润率较高产品的销售规模;另一方面,公司将业务重点由港澳东南亚转移到欧洲、美国和拉美等国家和地区,减少了东南亚金融危机对公司外贸业务的冲击。
②公司狠抓内部管理,盘活资产和资金,降低了经营成本。
③公司通过收购等资产重组方式,充分地利用了配股募集资金,稳步拓展新的业务领域,增加了公司新的利润增长点。
2、公司投资情况
(1)、报告期内募集资金运用情况
1998年1月,公司完成1997年度配股工作,此次配股实际共计募集7,076万元,承诺投资项目及实际投资项目情况如下:
序号 项 目 计划投资额 实际投资额 完成率
(万元) (万元) (％)
① 购买散装货船 1,500-2,500 0 0
② 纺织品进出口贸易 4,000-5,000 2,076 100
③ 购建华新大厦 1,500-3,000 0 0
④ 收购广东冠华饲料公司 0 5,000 100
1997年度配股募集资金计划投资项目是公司第三届董事会于1997年4月同意并于同年5月股东大会审议通过。由于1997年下半年东南亚金融危机蔓延和国内经济形势的变化对公司业务发展影响较为严重,而且1997年底公司发生了重大股权变动。1998年5月28日,公司董事会四届三次会议在研究国内外经济形势和公司实际情况后,本着对股东和公司负责的态度,充分发挥募股资金的作用,有效提高公司资产质量和盈利能力,决定调整变更公司募股资金用途。具体变更为投入5,000万元投资收购广东冠华饲料实业公司和投入2,076万元用于纺织品进出口贸易,并提交公司1997年度股东大会审议。1998年6月29日,公司召开1997年度股东大会,该次股东大会审议通过了配股资金用途调整变更事项。1998年6月30日,公司在《证券时报》刊登了股东大会决议公告。
公司根据股东大会同意变更配股资金用途的决议,已于1998年7月分别将全部资金投入使用,保障了在外贸形势严峻的环境下,公司全年仍实现外贸营业收入17,764万元,比上年增长52％,实现主营业务利润1,980万元。公司以配股募集资金收购广东冠华饲料实业公司,该公司自1998年7月1日并入本公司后,实现销售收入24,550万元,实现主营业务利润3,280万元。
(2)、报告期内,公司主要以非配股募集资金1,174万元增加“华新苑”投资,现“华新苑”仍处于开发阶段。
3、1999年业务发展计划
1999年,公司业务发展计划概述如下:
(1)、克服各种困难抓好对外贸易业务工作,力争1999年出口创汇继续保持并超过1998年度经营规模。
(2)、确保广东冠华饲料实业公司经营业绩继续保持稳定增长势头。
(3)、采取积极稳妥措施,盘活存量资产,改善资产结构。
(4)、根据实际情况,继续进行资产重组,进一步调整和优化公司产业结构。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内收购及出售资产情况
经公司董事会四届三次会议和1997年度股东大会同意,公司整体收购广东冠华饲料实业公司,收购价为12,500万元,有关收购情况已于1998年5月28日、6月30日、7月11日在《证券时报》上详尽披露。该项目产生利润2,467万元,占公司本年度利润74.17％。
经1998年11月25日召开的公司临时董事会议同意,公司出售深圳市兴鹏海运实业有限公司57％股权,出售价为3,750万元,有关出售情况已于1998年11月28日在《证券时报》上详尽披露。该项目产生利润534万元,占公司本年度利润16.06％。
3、重大关联交易事项
本年度内公司第一大股东顺德市容奇镇经济发展总公司为进一步优化公司的业务和资产结构,保持公司长期稳定发展,对公司进行了资产重组。
关联交易方:顺德市容奇镇经济发展总公司。
关联交易内容:1998年6月,公司变更配股资金用途为投资收购顺德市容奇镇经济发展总公司属下企业广东冠华饲料实业公司,交易金额为12,500万元;1998年11月,公司向顺德市容奇镇经济发展总公司出售深圳市兴鹏海运实业有限公司57％股权,交易金额为3,750万元。
关联交易对公司的影响:本年度内发生的关联交易所涉及的资产均由具有证券从业资格的评估公司进行评估,交易过程严格遵循了国家有关法律、法规和政策,没有损害其他股东、特别是中小股东的权益。通过顺德市容奇镇经济发展总公司向公司注入优质资产,有利于公司在稳步拓展纺织品进出口贸易业务的基础上,加大实业投入,优化资产和业务结构,增强公司抗御行业风险和市场风险能力,保证公司长期稳定快速发展。
4、报告期内公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、本年度内公司未发生会计师事务所变动情况。
6、其它重大合同
报告期内,公司没有签订对外担保合同、租赁经营合同和委托经营合同。
7、报告期内未更改注册名称或股票简称。
8、计算机2000年问题
本公司计算机主要用于财务管理、文字处理和档案管理等方面,系统版本较为先进,而且计算机供应商提供免费售后服务,因此计算机2000年问题对公司经营基本没有影响。
九、财务报告
1、审计报告
2、会计报表(见附表)
3、会计报表附注
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1989年1月9日
注册地点:深圳市工商行政管理局
报告期内最近一次变更注册登记日期:1998年12月8日
变更注册地点:深圳市工商行政管理局
2、企业营业执照注册号:4403011012286
3、税务登记号码:
国税:440301192181597
地税:440304192181597
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:国信证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地
深圳中审会计师事务所(原深圳市会计师事务所)
办公地址:深圳市深南中路统建大楼1栋11楼
十一、备查文件
本年度报告中所涉及的下列文件和资料均齐备、完整,并备于公司董事会秘书处以供查阅:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的公司会计报表。
2、载有深圳中审会计师事务所(原深圳市会计师事务所)盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、载有法定代表人签名的公司1998年年度报告正本。
4、报告期内在《证券时报》披露的公司全部文件资料正本及公告原稿。
5、公司章程。
深圳市华新股份有限公司
董 事 会
一九九九年四月十九日
深圳市华新股份有限公司及其附属公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
会计报表及审计报告
审计报告
财审[1999]046号
致:深圳市华新股份有限公司全体股东
深圳中审会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了深圳市华新股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其附属公司(以下统称“贵集团”)一九九八年十二月三十一日的资产负债表,截至该日止年度的利润及利润分配表和现金流量表。编制会计报表是贵公司及贵集团管理层的责任,我们的责任是依据我们的审计对此会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司及贵集团的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团一九九八年十二月三十一日的财务状况及截至该日止年度的经营成果和现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中审会计师事务所 中国注册会计师
中国.深圳 肖庆华
一九九九年四月八日 中国注册会计师
倪建霞
深圳市华新股份有限公司及其附属公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
会计报表附注
(除另有说明外,以人民币元为单位)
一、公司概况
深圳市华新股份有限公司(以下简称“本公司”)系于一九八八年十二月三十一日经深圳市人民政府办公厅深府办(1988)1691号文批准设立。一九九五年三月九日经中国证券监督管理委员会证监发字[1995]31号文批准,向社会公众公开发行人民币普通股。本公司持有深司字N24466号企业法人营业执照,注册资本73,508,724元,本公司及其附属公司(以下统称“本集团”)的经营范围包括投资兴办实业、国内商业及物资供销业、经营深贸管审证字第207号《审定书》规定的进出口项目。本公司正在申请扩大营业范围。
二、主要会计政策
本会计报表所载之财务数据系本公司基于下列会计政策编制的,并假设该等会计政策于一九九七及一九九八年度内一贯采用。本公司从一九九九年度起,才将会根据《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及各具体准则之规定,调整短期投资跌价、应收帐款坏帐、存货跌价及长期投资减值的会计核算方法。
(1).会计制度
本公司执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》。
(2).会计期间
采用公历年度,即从一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
(3).记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4).合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各附属公司的会计报表为合并依据
。合并时,将它们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益。
(5).现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上流通的短期债券投资。
(6).记帐原则和计价基础
以权责发生制为会计核算原则,以历史成本为计价基础。
(7).外币
会计年度内涉及外币的经济业务,按月初人民币市场汇价的中间价折合为人民币记帐。年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的差额作为汇兑损益计入当期财务费用。
(8).坏帐
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备于年末按应收帐款余额的5‰提取。
(9).存货
存货分为库存商品、委托加工物资、分期收款发出商品、原材料、产成品、包装物、低值易耗品等大类。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按五五摊销法摊销。本年度存货不计提存货跌价准备。
(10).长期投资
(1)长期股权投资
以货币资金出资的,按实际支付金额计入成本;以非货币资产出资的,在资产评估的基础上,按合同或协议确定的价值入帐,确定的价值与原帐面价值的差额转作资本公积或营业外支出处理。
股权投资差额的摊销方法:本公司对在购买股权产生的投资差额按十年的期限进行摊销。
长期股权投资中,持股比例在20％以下、或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;持股比例在20％或20％以上、或虽不足20％,但具有重大影响的(即关联公司)按权益法核算;持股比例超过50％及对拥有控制权的长期投资(即附属公司)按权益法核算,并对其会计报表予以合并。
长期股权投资不计提长期投资减值准备。
(10).长期投资(续)
(2)长期债券投资:按取得时的实际成本计价。
(11).固定资产核算方法
固定资产按实际成本或资产评估后的重置成本计价。固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的10％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-30年 3-4.5％
机器设备 10-15年 6-9％
运输工具 5-10年 9-18％
其他设备 5年 18％
(12).在建工程
本公司的在建工程指购建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本计价。该项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出和外汇汇兑损益。
(13).无形资产
对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐,对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐。土地使用权按五十年使用年限平均摊销。
(14).开办费
开办费以实际发生额核算,自生产经营之日起按五年平均摊销。
(15).长期待摊费用
装修费以实际发生额核算,自装修完工之日起按五年平均摊销。
(16).收入确认原则
已将产品/商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品/商品实施继续管理和实际控制权时列帐。
(17).所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
税 种 计税依据 税率
增值税 产品/商品销售收入 注1
城建税 应纳增值税、营业税额 1％
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳税所得额 注2
注1:本公司经营国内贸易的行为,适用17％的增值税率,经营饲料及出口贸易的行为,增值税适用零税率。
注2:本公司适用15％的企业所得税率,本公司的全资子公司广东冠华饲料实业公司及深圳华新股份有限公司张家港公司适用33％的企业所得税率。
四、控股子公司
(1).纳入合并会计报表范围的附属公司情况:
占权益
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 比例 主营业务
广东冠华饲料实业公司
顺德市 杨乃康 16,690,000 100％ 饲料
深圳华新股份有限公司张家港公司
张家港市 徐忠和 3,000,000 100％ 经营纺织原
料、房地产
(2).会计报表合并范围的变化
本年度停止合并的公司:
深圳华新股份有限公司大连公司,正在清算(详见附注十);
深圳市兴鹏海运实业有限公司,已售出57％的股权,保留18％的股权,故不作为合并的公司(详见附注十一);
深圳市华新报关服务有限公司,本年度改为承包经营,所以本公司不能控制此单位并且没有合并此公司的本年度之会计报表。
本年度新增合并公司如下:
广东冠华饲料实业公司,系本年度新购入的全资子公司。
五、会计制度的变更
本公司一九九七年度执行《股份制试点企业会计制度》,自一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》。一九九七年度的部份对比数据已重新编列,以符合本年度之编列方式。
六、合并会计报表主要项目注释
(1).货币资金
1998年12月31日 1997年12月31日
项目 币种 原币余额 折算汇率 折合人民 原币余额 折算
币金额 汇率
折合人民币金额
现金 人民币 166,878 - 166,878 316,435 -
316,435
港币 9,328 1.0687 9,981 34,178 1.07
36,570
美元 12,229 8.2797 101,497 10,606 8.30
88,026
小计 278,356
441,031
银行存款 人民币 39,499,955 - 39,449,955 23,662,415 -
23,662,415
港币 1,156,241 1.0687 1,237,177 621,012 1.07
664,483
美元 1,702,921 8.2797 14,134,243 184,418 8.30
1,530,678
小计 54,821,375
25,857,576
其他货币 2,808
-
合计 55,102,539
26,298,607
货币资金年末余额比年初余额增加28,803,932元,增长110％,主要系本年会计报表合并范围变化,新增货币资金所致。
(2).应收帐款
1998年12月31日 1997年12月31日
帐龄 余 额 占该帐项 余 额 占该帐项
的百分比 的百分比
1年以内 50,562,171 88％ 31,619,272 79％
1至2年 2,054,846 4％ 4,868,554 12％
2至3年 2,532,120 4％ 2,388,688 6％
3年以上 2,399,086 4％ 1,098,603 3％
合计 57,548,223 100％ 39,975,117 100％
应收帐款中无持本集团5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
应收帐款年末余额比年初余额增加17,573,106元,增长44％,主要系本年会计报表合并范围变化,新增应收款项所致。
(3).预付帐款
1998年12月31日 1997年12月31日
帐龄 余 额 占该帐项 余 额 占该帐项
的百分比 的百分比
1年以内 13,100,532 93％ 7,600,161 47％
1至2年 803,453 6％ 7,592,226 47％
2至3年 208,758 1％ 741,655 5％
3年以上 - - 246,127 1％
合计 14,112,743 100％ 16,180,169 100％
预付帐款中无持本集团5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
(4).其他应收款
1998年12月31日 1997年12月31日
帐龄 余 额 占该帐项 余 额 占该帐项
的百分比 的百分比
1年以内 29,855,814 53％ 32,074,689 87％
1至2年 17,318,365 30％ 4,013,859 11％
2至3年 117,790 1％ - -
3年以上 9,437,764 16％ 703,096 2％
合计 56,729,733 100％ 36,791,644 100％
(4).其他应收款(续)
其他应收款年末余额比年初余额增加19,938,089元,增长54％,主要系本年会计报表合并范围变化,新增应收关联往来增加所致。
其他应收款中无持本集团5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。其他应收款中应收其他关联单位的款项见附注八。
其他应收款的主要大额款项:
单位金额备注
威海环翠省级旅游度假区管理委员会7,365,264购地款
(5).待摊费用
项 目 1998年12月31日 1997年12月31日
工程配套费 258,549 -
养路费 166,239 -
保险费 94,466 97,195
广告费 60,211 -
海轮修理费 - 2,203,810
仓储费 - 231,203
其他 126,626 141,935
合计 706,091 2,674,143
(6).存货
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
原材料 13,572,707 -
库存商品 8,453,064 11,573,306
分期收款发出商品 2,140,070 -
产成品 1,955,520 -
委托加工物资 1,266,034 -
包装物 393,095 -
低值易耗品 70,148 97,157
燃料 - 3,566,241
合计 27,850,638 15,236,704
存货期末余额比期初余额增加12,613,934元,增加83％,主要系本年会计报表合并范围变化,新增存货所致。
(7).长期投资
项目 1997年12月31日 本年增加 本年减少 1998年12月31日
长期股权投资
28,156,203 52,516,513 7,650,058 73,022,658
长期债权投资 - 10,000 - 10,000
合计 28,156,203 52,526,513 7,650,058 73,032,658
长期投资期末余额比期初余额增加44,866,455元,增长159％,主要系本年度购入广东冠华饲料实业公司产生股权投资差额27,134,877元,增加对“华新苑”项目投资11,740,000元所致。
(7).长期投资(续)
其中:长期股权投资期末余额73,022,658元,明细列示如下:
股票投资 股 份 股 票 占股权 一九九八年
被投资单位名称 类 别 数 量 比例 十二月三十一日
云南证券投资有限公司 法人股 2,000,000 1％ 5,000,000
上海原水股份有限公司 法人股 813,000 0.02％ 1,516,000
山东如意毛纺有限公司 法人股 10,000 0.4％ 150,000
小计 6,666,000
其他股权投资
被投资单位名称
占股权 投资 一九九八年
比 例 期限 本年权益 累计权益 十二月三十一日 备注
增(减)额 增(减)额
烟台开发区(深圳)华新工贸发展有限公司
100％ 20年 - (94,987) 2,905,013 注1
威海华新公司
100％ 20年 - - 500,000 注1
深圳华新股份有限公司大连公司
100％ 20年 (1,643,833) (1,500,000) - 注2
深圳市华新报关服务有限公司
80％ 20年 - 19,026 1,219,026 注3
深圳斯多摩时装有限公司
75％ 20年 - - 1,500,000 注4
深圳市兴鹏海运实业有限公司
18％ 20年 (29,309,026) 4,099,666 9,888,466
深圳华成塑胶厂
10％ 10年 - - 326,020
股权投资差额
- - - - 25,778,133 注5
开发“华新苑”
- - - - 24,240,000
小计 66,356,658
合计 73,022,658
注1:停业待清算。
注2:已停业清算。
注3:深圳市华新报关服务有限公司,本年度新增投资375,000元,因承包经营,故按成本法核算。
注4:深圳斯多摩时装有限公司系原来的华新服装厂,本年度新增投资1,117,654元;因承包经营,故按成本法核算。
注5:本年度购入广东冠华饲料实业公司产生投资价差27,134,877元;从一九九八年七月一日开始按十年摊销,本年度摊销价差1,356,744元;期末余额25,778,133元。
(8).固定资产及累计折旧
一九九七年 一九九八年
项目 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日
(附注五)
固定资产原值
房屋及建筑物 30,597,710 14,938,359 (7,663,639) 37,872,430
机器设备 67,843,487 42,734,746 (68,872,388) 41,705,845
运输工具 4,054,440 6,014,487 (2,051,441) 8,017,486
其他设备 2,434,388 85,750 (824,604) 1,695,534
合计 104,930,025 63,773,342 (79,412,072) 89,291,295
累计折旧
房屋及建筑物 4,970,119 6,754,648 (1,368,221) 10,356,546
机器设备 22,085,340 24,202,948 (23,208,032) 23,080,256
运输工具 1,166,985 3,845,314 (618,915) 4,393,384
其他设备 697,956 29,048 (434,446) 292,558
合计 28,920,400 34,831,958 (25,629,614) 38,122,744
固定资产净值 76,009,625 28,941,384 (53,782,458) 51,168,551
固定资产大额增加,系因本年度购入的广东冠华饲料实业公司成为新增的合并报表单位所致,其中:新增固定资产原值59,911,054元,累计折旧30,556,064元。
固定资产减少较多,系上年度参与合并报表的深圳市兴鹏海运实业有限公司、深圳华新股份有限公司大连公司、深圳市华新报关服务有限公司,本年度分别因出让股权、停业清算、承包经营等原因,在本年度未纳入合并范围,该等公司的固定资产原值为74,520,726元,累计折旧23,473,740元。
已抵押的固定资产原值3,750,188元。
(9).在建工程
一九九七年 一九九八年
工程项目名称 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日
资金来源 工程进度
烟台开发区华新工业城
16,944,619 - (5,754,385) 11,190,234
自筹 80％
其中:利息资本化 1,410,480 - - 1,410,480
烟台开发区别墅楼 3,328,485 - - 3,328,485
自筹 80％
其中:利息资本化 678,485 - - 678,485
大连仲厦花园 1,500,683 - - 1,500,683
自筹 60％
其中:利息资本化 - - -
饲料生产线改造工程 - 116,082 - 116,082
自筹 90％
其中:利息资本化 - - - -
海轮购置工程 67,196,675 - (67,196,675) -
- -
其中:利息资本化 5,382,223 - (5,382,223) -
合计 88,970,462 116,082 (72,951,060) 16,135,484
其中:利息资本化 7,471,188 - (5,382,223) 2,088,965
(10).无形资产
项目原始金额1997年12月31日本年增加本年摊销1998年12月31日
土地使用权10,089,268-10,089,268(101,912)9,987,356
(11).开办费
一九九七年 一九九八年
项 目 十二月三十一日 本年转出 本年摊销 十二月三十一日
开办费 602,971 (324,203) (139,383) 139,385
(12).长期待摊费用
一九九七年 一九九八年
项 目 十二月三十一日 本年增加 本年转出 本年摊销 十二月三
十一日
特检费 7,722,576 - (7,722,576) - -
出口基金 278,770 - (278,770) - -
装修费 120,976 - (120,976) - -
合计 8,122,322 - (8,122,322) - -
长期待摊费用年末余额比年初余额减少8,122,322元,下降100％,主要系本年会计报表合并范围变化,减少长期待摊费用所致。
(13).短期借款
一九九八年 一九九七年
项目 借款条件 十二月三十一日 十二月三十一日
银行借款 担保 73,761,278 81,428,805
抵押 1,245,000 2,605,000
其他单位借款 担保 - 11,500,000
合计 75,006,278 95,533,805
(14).应付帐款
应付帐款年末余额15,340,683元(一九九七年:3,309,558元),其中无应付持本集团5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(15).预收帐款
预收帐款年末余额3,025,779元(一九九七年:3,309,558元),其中无应付持本集团5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(16).应交税金
项 目 1998年12月31日 1997年12月31日
企业所得税 14,436,916 2,029,973
营业税 762,246 775,563
城建及附加 33,000 26,517
房产税 38,126 -
个人所得税 15,510 953
增值税 (5,485,034) (3,232,757)
合计 9,800,764 (399,751)
(17).其他应付款
其他应付款年末余额33,302,005元,比年初余额(9,373,650元)增加23,928,355元,上升255％,主要系增加应付关联往来增加所致,见附注八。
(18).预提费用
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
水利受益费 290,026 -
利息 264,374 533,196
运费 4,551 101,868
海轮航行期间费 - 5,514,829
合计 558,591 6,149,893
(19).长期借款
一九九八年 一九九七年 借款
项目借款条件 十二月三十一日 十二月三十一日 期限 月利率
银行借款担保 - 24,900,000 4年 0.6875％
长期借款比年初减少24,900,000元,减少100％,主要系深圳市兴鹏海运实业有限公司因本年度出售57％的股权而不再被纳入合并报表所致。
(20).股本
本公司年末股份总数73508724股,每股人民币面值1元,折合股本总额73,508,724元,股本业经深圳市会计师事务所验资[1998]002号验证。
公司股份变动情况如下:
一九九七年 一九九八年
十二月三十一日 本次配股变动(+-) 十二月三
十一日
(股) (股) (股)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 39,611,802 - 39,611,802
其中:境内法人持有股 39,611,802 - 39,611,802
2.法人股转配 - 9,146,485 9,146,485
尚未流通股份合计 39,611,802 9,146,485 48,758,287
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股19,038,799 5,711,638 24,750,437
已流通股份合计 19,038,799 5,711,638 24,750,437
三、股份总数 58,650,601 14,858,123 73,508,724
(21).资本公积
一九九七年 一九九八年
项 目 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日
股本溢价 38,360,458 55,836,394 - 94,196,852
资本公积本年增加主要系配股产生的股本溢价所致(详见附注十一)。
(22).盈余公积
一九九七年 一九九八年
项 目 十二月三十一日 本年增加 本年减少 十二月三十一日
法定盈余公积
12,875,007 2,339,272 - 15,214,279
公益金 4,934,804 2,339,272 - 7,274,076
任意盈余公积 670,970 - - 670,970
合计 18,480,781 4,678,544 - 23,159,325
(23).财务费用
项目 一九九八年度 一九九七年度
利息支出 7,374,571 5,262,889
减:利息收入 (5,598,326) (266,347)
汇兑损益 (440,130) (170,321)
其他 6,860 223,920
合计 2,223,235 5,390,783
利息收入比上年增加,主要系向关联方收取资金占用费,详见附注七。
(24).投资收益
项目 一九九八年度 一九九七年度
股权投资收益 4,710,358 7,923,542
股票投资收益 111,648 (32,467)
合计 4,822,006 7,891,075
本年度投资收益主要系出售深圳市兴鹏海运实业有限公司57％的股权投资收益6,746,855元(详见附注八)及清理深圳华新股份有限公司大连公司产生亏损1,643,833元。
(25).补贴收入
项 目 一九九八年度 一九九七年度
一九九六年所得税退税收入 936,884 -
根据顺德市顺财企[1998]11号文规定,由顺德市财政局退还本集团下属公司广东冠华饲料实业公司一九九六年已交企业所得税。
(26).支付的其他与经营活动有关的现金
主要支付各项管理费用及销售费用。
(27).支付的其他与投资活动有关的现金:主要系投资开发“华新苑”项目所支付的现金。
七、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
一九九八年度 一九九七年度 一九九八年度 一九九七年度
营业毛利*
一九九八年度 一九九七年度
商品销售177,638,389 117,051,787 (157,838,012) (103,787,622)
19,800,377 13,264,165
工业企业245,504,532 - (212,703,556) -
32,800,976 -
海洋运输 - 40,311,626 - (30,021,961)
- 10,289,665
代理服务 - 682,274 - -
- 682,274
合计 423,142,921 158,045,687 (370,541,568) (133,809,583)
52,601,353 24,236,104
*未扣除税金及附加
八、关联方关系及其交易
(1).存在控制关系的关联方及其交易
(1)关联方
与本公司存在控制关系的关联方包括已于附注四列示纳入合并报表的附属公司及本公司的最大股东顺德市容奇镇经济发展总公司和下列存在控制关系但未纳入合并报表的附属公司:
企业名称 注册地 经济性质 注册资本 占权益比例
法定代表人 主营业务 备注
烟台开发区(深圳)华新工贸/发展有限公司
烟台市 有限责任 3,000,000 100％
辛 文 房地产 停业待清算
深圳华新股份有限公司大连公司
大连市 有限责任 1,500,000 100％
李疆胜 煤炭、木材 已停业清算
威海华新公司 威海市 有限责任 500,000 100％
刘志春 房地产 停业待清算
深圳市华新报关服务公司 深圳市 有限责任 1,500,000 80％
杨金简 代理报关 承包经营
深圳斯多摩时装有限公司 深圳市 有限责任 2,000,000 75％
何运闻 时装 承包经营
顺德市容奇镇经济发展总公司年末持有本公司24.07％的股份,经济性质为集体所有制企业,注册地点中国顺德市,注册资本1000万元,法人代表李振华,主营业务:家用制冷电器、空气调节器、电风扇、厨房电器具、清洁卫生器具、棉布服装、饲料、塑料工业专用设备、针织品、塑料制品制造。
八、关联方关系及其交易(续)
(1)存在控制关系的关联方及其交易(续)
(2)存在控制关系的关联方的注册资本本年度无变化。
(3)存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化
企业名称
1997年12月31日 本年增(减) 1998年12月31日
余额 持股比例 金额 持股比例 余额 持股比例
广东冠华饲料实业公司
- - 114,706,180 100％ 114,706,180 100％
深圳华新股份有限公司张家港公司
3,127,362 100％ (97,318) - 3,030,044 100％
烟台开发区(深圳)华新工贸/发展有限公司
2,905,013 100％ - - 2,905,013 100％
深圳斯多摩时装有限公司
382,346 50％ 1,117,654 25％ 1,500,000 75％
深圳华新股份有限公司大连公司
1,643,833 100％ (1,643,833) (100％) - -
深圳市华新报关服务有限公司
844,026 55％ 375,000 25％ 1,219,026 80％
威海华新公司
500,000 100％ - - 500,000 100％
(4)存在控制关系的关联方交易
a.资产买卖
本年度本公司以125,000,000元的价格从顺德市容奇镇经济发展总公司,以溢价27,134877元购入广东冠华饲料实业公司100％的股权。此溢价已包括在附载资产负债表之长期投资?股权投资差额内。
本年度本公司以37,500,000元的价格向顺德市容奇镇经济发展总公司,以溢价6,746,855元出售深圳兴鹏海运实业有限公司57％的股权。此溢价已包括在附载利润及利润分配表之投资收益项目内。
b.收取资金占用费用
企业名称 资金占用金额 收取利息
顺德市容奇镇经济发展总公司 15,000,000 1,560,000
八、关联方关系及其交易(续)
(1).存在控制关系的关联方及其交易(续)
(5)关联方应收应付款项
项 目 1998年12月31日 1997年12月31日
其他应付款
—顺德市容奇镇经济发展总公司 25,386,062 -
其他应收款
—深圳斯多摩时装有限公司 6,259,370 9,562,874
—烟台开发区(深圳)华新工贸有限公司
3,143,152 2,665,998
(2)不存在控制关系的关联方及其交易
(1)与本公司不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
顺德市容声塑料机械有限公司 大股东的子公司
深圳市兴鹏海运实业有限公司 本公司与大股东的联营公司
广东容声电器股份有限公司 大股东的子公司
(2)不存在控制关系的关联方交易:收取资金占用费
企业名称 资 金 占用额收取利息
顺德市容声塑料机械有限公司 16,700,000 960,000
深圳市兴鹏海运实业有限公司 8,000,000 657,929
广东容声电器股份有限公司 2,000,000 188,325
(3)不存在控制关系的关联方应收款项
项目 1998年12月31日 1997年12月31日
其他应收款
—顺德市容声塑料机械有限公司 16,700,000 -
—深圳市兴鹏海运实业有限公司 8,857,606 -
—广东容声电器股份有限公司 1,000,000 -
九、或有事项、承诺事项
本公司截至1998年12月31日止对外提供贷款担保的情况如下:
被担保单位 担保额 备 注
深圳华联纺织(集团)有限公司
5200万元 互保单位
深圳市兴鹏海运实业有限公司
485万美元 互保单位。
深圳尊荣集团有限公司,本公司的第三大股东
1000万元 已于一九九八年六月二十七日
到期担保未撤消,顺德市容奇
镇经济发展总公司已经为该项
担保提供再担保。
深圳兴银贸易有限公司 115万美元 已于一九九八年十二月十三日
到期担保并未撤消,深圳市兴
鹏海运实业有限公司已经为该
项担保提供再担保。
深圳市兴鹏海运实业有限公司 600万元 互保单位。
十、期后事项
于一九九九年二月九日,本公司的第三及第四大股东(深圳尊荣集团有限公司、深圳大亚湾运通企业集团公司)合计19.04％的股权,已变更为中国信达信托投资有限公司所有,该公司成为本公司的第二大股东。
于一九九九年四月八日,本公司下属全资附属公司深圳华新股份有限公司大连公司已清算完毕,清算结果已经列入一九九八年度报表。
十一、重大事项
1.于一九九八年一月一十四日完成本集团一九九七年度配股,募集资金70,694,517元,股本增加14,858,123元,溢价转入资本公积55,836,394元。
2.资产买卖?见附注八之“存在控制关系方交易”。
十二、其他
由于中国财政部在公布一九九八年一月一日起执行的《企业会计准则—现金流量表》并未要求重新编列一九九七年度的对比数据,因此,本公司按此准则仅编列一九九八年度的现金流量表。
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深圳市华新股份有限公司及其附属公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
现金流量表
(以人民币元为单位)
本集团 本公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 413,662,452 174,489,862
收到的租金 924,608 924,608
收到的税费返还 8,945,830 8,008,947
现金流入小计 423,532,890 183,423,417
购买商品、接受劳务支付的现金 (374,136,282) (162,547,627)
支付给职工以及为职工支付的现金 (9,033,579) (1,372,070)
实际交纳的增值税款 (16,755) (16,755)
支付的所得税款 (1,580,187) (1,580,187)
支付的除增值税、所得税以外的其他税费(162,458) (165,806)
支付的其他与经营活动有关的现金 (18,527,070) (9,351,224)
现金流出小计 (403,456,331) (175,033,669)
经营活动产生的现金流量净额 20,076,559 8,389,748
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金流量 49,113 49,113
分得股利或利润所收到的现金 111,648 111,648
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
900,000 900,000
收到的其他与投资活动有关的现金 9,105,595 6,397,270
现金流入小计 10,166,356 7,458,031
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
(1,317,880) (1,317,881)
权益性投资所支付的现金 (26,067,605) (51,595,397)
支付的其他与投资活动有关的现金 (11,740,000) (11,740,000)
现金流出小计 (39,125,485) (64,653,278)
投资活动产生的现金流量净额 (28,959,129) (57,195,247)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 74,290,620 74,290,620
借款所收到的现金 126,724,791 126,724,791
现金流入小计 201,015,411 201,015,411
偿还债务所支付的现金 (148,047,317) (138,237,317)
发生筹资费用所支付的现金 (3,596,102) (3,596,102)
分配股利或利润所支付的现金 (3,703,311) (3,703,311)
偿付利息所支付的现金 (7,542,049) (6,846,822)
现金流出小计 (162,888,779) (152,383,552)
筹资活动产生的现金流量净额 38,126,632 48,631,859
四、汇率变动对现金的影响: (440,130) (440,130)
五、现金及现金等价物净增加额: 28,803,932 (613,770)
1.不涉及现金收支的投资及筹资活动:
以投资偿还债务 37,500,000 37,500,000
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 23,392,717 23,392,717
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 3,458,965 3,349,406
固定资产折旧 4,026,487 1,692,327
无形资产和开办费摊销 241,295 139,383
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
154,046 154,046
投资损失(减收益) (4,822,006) (21,565,744)
存货的减少(减增加) 34,827,697 (1,065,252)
经营性应收项目的减少(减增加) 5,268,902 7,493,300
经营性应付项目的增加(减减少) (46,471,544) (5,200,435)
经营活动产生的现金流量净额 20,076,559 8,389,748
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 55,102,539 21,136,945
减:现金的期初余额 (26,298,607) (21,750,715)
现金及现金等价物净增加额 28,803,932 (613,770)
深圳市华新股份有限公司及其附属公司
截至一九九八年十二月三十一日止年度的
利润及利润分配表
(以人民币元为单位)
本集团 本公司
一九九八年度 一九九七年度 一九九八年度 一九九七年度
一、主营业务收入
423,142,921 158,045,687 177,638,389 114,869,333
减:主营业务成本
(370,541,568) (133,809,583) (157,838,012) (102,330,632)
主营业务税金及附加
(3,288) (159,707) (3,288)
二、主营业务利润
52,598,065 24,076,397 19,797,089 12,538,701
加:其他业务利润
441,269 3,577,791 441,269 3,577,791
减:营业费用
(9,478,778) (4,662,660) (5,158,405) (3,768,563)
管理费用
(14,194,129) (9,320,937) (6,326,886) (4,967,354)
财务费用
(2,223,235) (5,390,783) (4,737,795) (4,170,745)
三、营业利润
27,143,192 8,279,808 4,015,272 3,209,830
加:投资收益
4,822,006 7,891,075 21,565,744 11,334,834
补贴收入936,884
营业外收入
512,333
减:营业外支出
(154,046) (15,497) (154,046)
四、利润总额
33,260,369 16,155,386 25,426,970 14,544,664
减:所得税
(9,867,652) (1,853,328) (2,034,253) (1,478,896)
少数股东损益 (1,236,290)
五、净利润
23,392,717 13,065,768 23,392,717 13,065,768
加:年初未分配利润
12,283,971 1,831,357 12,283,971 1,831,357
六、可供分配的利润
35,676,688 14,897,125 35,676,688 14,897,125
减:提取法定盈余公积
(2,339,272) (1,306,577) (2,339,272) (1,306,577)
提取法定公益金
(2,339,272) (1,306,577) (2,339,272) (1,306,577)
七、可供股东分配的利润
30,998,144 12,283,971 30,998,144 12,283,971
八、未分配利润
30,998,144 12,283,971 30,998,144 12,283,971
深圳市华新股份有限公司及其附属公司
于一九九八年十二月三十一日的
资产负债表
(以人民币元为单位)
资产 本集团 本公司
一九九八年 一九九七年 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日 十二月三十一日
流动资产:
货币资金
55,102,539 26,298,607 21,136,945 21,750,715 应收帐款
57,548,223 39,975,117 28,393,943 25,315,176
减:坏帐准备
(245,307) (199,876) (135,748) (132,615)应收帐款净额
57,302,916 39,775,241 28,258,195 25,182,561
预付帐款
14,112,743 16,180,169 6,802,805 9,720,818
其他应收款
56,729,733 36,791,644 35,652,887 42,789,402
待摊费用
706,091 2,674,143 124,582 78,760
存货
27,850,638 15,236,704 9,776,623 8,711,371
流动资产合计
211,804,660 136,956,508 101,752,037 108,233,627
长期投资:
长期股权投资
73,022,658 28,156,203 190,758,882 70,718,916
长期债权投资
10,000
长期投资合计
73,032,658 28,156,203 190,758,882 70,718,916
固定资产:
固定资产原值
89,291,295 104,930,025 30,649,620 29,477,366
减:累计折旧
(38,122,744) (28,920,400) (7,042,110) (5,338,862)
固定资产净值
51,168,551 76,009,625 23,607,510 24,138,504
在建工程
16,135,484 88,970,462 16,019,402 20,273,104
固定资产清理
554,045 554,045
固定资产合计
67,304,035 165,534,132 39,626,912 44,965,653
无形资产及其他资产无形资产
9,987,356
开办费
139,385 602,971 139,385 278,770
长期待摊费用
8,122,322
无形资产及其他资产合计
10,126,741 8,725,293 139,385 278,770
资产总计
362,268,094 339,372,136 332,277,216 224,196,966
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
75,006,278 95,533,805 61,506,279 73,018,805
应付帐款
15,340,683 24,571,703 12,382,102 9,514,348
预收帐款
3,025,779 3,309,558 2,721,605 3,305,595
应付福利费
1,791,119 61,402
应付股利
1,513,422 5,216,734 1,513,422 5,216,734
应交税金
9,800,764 (399,751) (3,747,286) (1,338,645)
其他应交款
66,048 33,182 22,582
其他应付款
33,302,005 9,373,650 36,033,498 6,579,868
预提费用
558,951 6,149,893 4,551 101,868
流动负债合计
140,405,049 143,850,176 110,414,171 96,421,155
长期负债:
长期借款 24,900,000
长期应付款 28,805,250
长期负债合计 53,705,250
负债合计
140,405,049 197,555,426 110,414,171 96,421,155
少数股东权益:
少数股东权益 14,040,899
股东权益:
股本
73,508,724 58,650,601 73,508,724 58,650,601
资本公积
94,196,852 38,360,458 94,196,852 38,360,458
盈余公积
23,159,325 18,480,781 23,159,325 18,480,781
其中:公益金
7,274,072 4,934,804 7,274,072 4,934,804
未分配利润
30,998,144 12,283,971 30,998,144 12,283,971
股东权益合计
221,863,045 127,775,811 221,863,045 127,775,811
负债及股东权益总计
362,268,094 339,372,136 332,277,216 224,196,966
