深圳市华新股份有限公司2007年半年度报告
深圳市华新股份有限公司董事会
二〇〇七年八月
目 录
目 录……………………………………………………………………………………………1
重要提示………………………………………………………………………………………-2
第一节、公司基本情况简介………………………………………-………………………--3
第二节、主要财务数据和指标…………………………………………………----………-4
第三节、股本变动及主要股东持股情况…………………………………………………---5
第四节、公司董事、监事、高级管理人员情况…-------------------------------…6
第五节、董事会报告………………………………-----------……………………………7
第六节、重大事项…………………-----------------…………………………………--8
第七节、财务报告…………………………………………………………----------……12
第八节、财务报告附注……------…………………………………………………………19
重 要 提 示
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本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。独立董事陈玉达、高松和曹红文委托独立董事郑洪；董事张秀娟委托董事刘社梅；董事刘常青委托董事贺连英
代为出席会议并全权表决。董事张秀娟、刘社梅和李景顺对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证。公司董事长严立虎、财
务总监胡兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。公司中期财务报告未经审计。
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第一节 公司基本情况简介
（一）公司法定名称：深圳市华新股份有限公司
英文法定名称：SHENZHEN HUAXIN CO, LTD.
（二）公司法定代表人：严立虎
（三）公司董事会秘书：杨磊
公司证券事务代表：胡兵
联系地址：深圳市福田区振兴路华美大厦西座530室
电话：(0755) 83276308
传真：(0755) 83256104
电子信箱：szhuaxin@21cn.net
（四）公司注册地址和办公地址：深圳市福田区振兴路华美大厦西座530室
邮政编码：518031
电子信箱：szhuaxin@21cn.net
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》和《证券日报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：深圳市福田区振兴路华美大厦西座530室公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：SST华新
股票代码：000010
（七）公司注册登记日期：1989年1月9日
注册登记地点：深圳市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4403011012286
税务登记号码：440301192181597（国税）
440304192181597（地税）
（八）公司聘请的会计师事务所：
名称：深圳鹏城会计师事务所
办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼
第二节 主要财务数据和指标
主要会计数据和财务指标
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 256,427,431.44 244,019,420.30 263,524,420.30 5.08% -2.69%
所有者权益（或股东权益） 78,734,283.71 64,290,358.68 83,795,358.68 22.47% -6.04%
每股净资产 0.5355 0.4373 0.5700 22.46% -6.05%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 2,370,705.24 -11,739,933.49 -11,739,933.49 120.19% 120.19%
利润总额 -1,733,893.50 -15,412,053.76 -15,412,053.76 90.33% 90.33%
净利润 -5,061,074.98 -16,685,358.77 -16,685,358.77 69.67% 69.67%
扣除非经常性损益后的净利润 -948,444.07 -1,453,931.13 -1,453,931.13 34.77% 34.77%
基本每股收益 -0.03 -0.11 -0.11 72.73% 72.73%
稀释每股收益 -0.03 -0.11 -0.11 72.73% 72.73%
净资产收益率 -6.43% -25.95% -19.91% 19.52% 13.48%
经营活动产生的现金流量净额 -930,908.82 1,263,766.23 -173.66%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0063 0.0086 -173.26%
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说明：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
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非经常性损益项目 金额（元）
其他各项营业外收入
其他各项营业外支出 4,112,630.91
合计 -4,112,630.91
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利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司股东的净利润（元） -6.43 -6.43 -0.03 -0.03
扣除非经常性损益后归属于公司股东的净 -1.20 -1.20 -0.006 -0.006
利润（元）
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第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期公司股份总数和股本结构未发生变动
二、股东情况
1．截止2007年6月30日止，公司股东总数为13，284户。
2．报告期末前10名股东持股情况：
（单位：股）
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股东名称 年度内股份增减变 年末持股数 持股比例（%） 持股类别
动数
深圳市华润丰实业发展有限公司 0 35,393,074 24.07 法人股
信达投资有限公司 0 27,987,456 19.04 法人股
四川省创源投资管理有限公司 0 5,824,000 3.96 法人股
北京永安商业公司 0 2,912,000 1.98 法人股
中国纺织机械和技术进出口公司 0 2,329,600 1.58 法人股
海宁市红宝热电有限公司 1，900，000 1，900，000 1.29 人民币普通股
青岛纺织物业有限公司 0 1,032,192 0.70 法人股
南通纺织控股集团纺织染有限公司 0 1,032,192 0.70 法人股
吴明红 880，800 880，800 0.60 人民币普通股
海南爱邦贸易有限公司 0 645,120 0.44 法人股
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上述10名股东之间不存在关联关系。
公司第一大股东深圳市华润丰实业发展有限公司以其所持有的本公司35,393,074股法人股股权为本公司向中国银行深圳市分行借款2,000万元人民币提供质押，截至报告期末，该贷款已归还，上述质押已相应解除。
3．报告期末前10名流通股股东持股情况：
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序号 股东名称 年末持股数（股） 股份类别
1 海宁市红宝热电有限公司 1，900，000 人民币普通股
2 吴明红 880，800 人民币普通股
3 郑荷花 642，800 人民币普通股
4 陈春莲 637，958 人民币普通股
5 何佳惠 630，000 人民币普通股
6 王月红 600，000 人民币普通股
7 浙江华源投资管理有限公司 580，000 人民币普通股
8 黄贤清 536，640 人民币普通股
9 杨育谋 463，800 人民币普通股
10 许磊 460，000 人民币普通股
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未知前10名股东之间是否存在关联关系。
4．公司控股股东及公司实际控制人未发生变动
第四节、公司董事、监事、高级管理人员情况
+
报告期内董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票。
二、 报告期内董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
第五节、董事会报告
一．报告期内公司主营业务与经营情况
报告期内，公司主营业务为燃气机械与天然气配售行业，目前经营稳定，与去年同期相比，2007年上半年公司的经营情况有一定的好转，同时，子公司自贡通达完成了整体搬迁与设备更新，另外曾长期困扰公司的诉讼纠纷问题及债务危机已基本得到解决。
2007年上半年，公司主营业务变化较大，公司依靠现有资产经营，盈利能力不足，公司上半年出现亏损。而股改进程中的新增股份购买资产的方案迟迟没有进展，所以公司整体的资产质量与盈利能力亟待提高。
二．主要经济指标分析
与去年同期相比，因并表范围变化，公司的主营业务收入、主营业务利润的构成变化较大：公司实现主营业务收入4121.13万元，比上年同期减少1008.09万元。减少19.65%，实现主营业务利润237.07万元，比上年同期增加1411.06万元，增加120.19%，2007年上半年亏损506.11万元
2007年上半年实现燃气销售收入561.48万元，占公司主营业务收入的14%；实现CNG设备销售收入3335.03万元，占公司主营业务收入的81 %。
主营业务分行业（产品）情况 （单位：万元）
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项目 销售收入 销售成本 毛利率
燃气销售 561.48 263.02 53.16%
燃气机械 3,335.03 1,894.10 43.21%
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其中：深圳市华新进出口有限公司和广东省寰球期货经纪有限公司均已准备进入清算程序，故本期不在将其纳入合并范围。
三．主要供应商、客户情况
前五位供应商总额合计： 2071.80万元，占总额的45.66%
前五位客户销售总额合计：1546.71万元，占总额的37.53%
四．经营中出现的问题与困难及解决方案
1． 公司新增股份购买资产的方案经有关机构两次审核未通过，报告期内，有关方面尚未就方案的修改达成一致，所以该方案的实施存在不确定性。
2．自贡通达新生产基地的建设工作虽已完成，但资金的压力也有所增加，产能的扩大并未在销售收入上完全体现，原料供应紧张，影响到定单的及时交付，报告期后自贡通达的股东正积极商议，拟采取增加股本等措施，加大自贡通达的资金保有量，切实提升该企业的生产规模和盈利能力。
3、对公司部分闲置及利用率低的资产进行处置，提高公司资产的收益水平，报告期后，将择机在充分评估的基础上采用公开拍卖的形式对几块边缘资产进行处置，以筹集资金加大对主营业务的投入。
4．加强费用控制，认真制订或完善相关的制度，对公司日常的管理费用定额管理，使费用控制落实到实处。
五．公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内，无非募集资金投资使用情况。
六．其他报告事项
报告期内，《证券时报》《证券日报》为本公司信息披露报纸。
第六节、重要事项
一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司有三宗诉讼事项。
1．中国工商银行深圳上步支行诉本公司贷款违约案
有关本案的基本情况，见上年年报
因中国工商银行深圳上步支行（以下简称"工行上步支行"）诉本公司借款
合同纠纷一案，工行上步支行要求本公司归还贷款本金147万元和截止到2005
年10月20日的利息、罚息73,556.73元并依法冻结了本公司持有的精密股份
法人股1,276,596股，期限一年。截至2006年12月31日尚未解冻。
2．光船租赁权益转让合同纠纷案 有关本案的基本情况，见上年年报。
2006年1月，公司接到广东省高级人民法院《民事判决书》[（2005）粤高法审监民再字第18号]，通知我公司：维持广东省高级人民法院粤高法民四终字第143号民事判决。本判决为终审判决。
2006年9月，新加坡欧力士船务有限公司（简称欧力士）和本公司就广州海事法院依法受理的（2002）粤高法民四字第143 号生效的民事判决书执行事宜，达成和解协议。
报告期内，408万货币资金已支付，土地及房产产权过户手续正在办理中。
相关情况分别刊登在2006年9月9日的《证券时报》和2006年本公司年报。
3．中国银行深圳分行南头支行诉本公司担保合同纠纷案
有关本案的基本情况，见上年年报。
2004 年9 月17 日，南头中行分别与亚奥数码和本公司签定了（2004）圳中银南借字037 号借款合同和（2004）圳中银南保字037号保证合同；2004 年9 月2 日南头中行分别与南京亚奥、南宁亚奥和北京亚奥签定了（2004）圳中银南保字037A、037B 和037C 号保证合同。约定由南头中行向亚奥数码发放金额为人民币3000 万元的借款用作借新还旧，期限一年，利率5.841%。由南京亚奥、南宁亚奥、北京亚奥和本公司承担连带保证责任担保。
亚奥数码于2004 年9 月3 日使用了该借款，到期后未还。为此，南头中行提出诉讼，要求亚奥数码归还借款本金人民币22,622,388.80元和暂计到2006 年6 月30 日的利息1,129,148.81 元。并要求南京亚奥、南宁亚奥、北京亚奥和本公司承担连带清偿责任。
目前该案件还在进一步审理中。
二、报告期内无收购兼并、资产重组事项
三、报告期内，公司无重大关联交易事项
四、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本
公司资产的情况。
五、报告期内其它重大担保、抵押和委托经营事项
1、本公司截止2007年6月30日对外提供贷款担保如下：
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被担保单位 担保额(元) 备注 担保类型
深圳市亚奥数码技术有限公司 23,000,000 互保公司 保证
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3、用于抵押、质押的资产 单位: 万元
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项目 帐面净值 贷款金额
陕西精密股份有限公司公司法人股 201 147
新疆美辰燃气有限公司房屋及土地 784 83.5
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六、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项
七、报告期内公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形
八、股权分置改革中承诺事项
2006年7月，公司已进入股改程序; 根据股改方案，拟以公司2006年6月30日流通股本67,793,846股为基数，以资本公积金向全体流通股股东转增股本与非流通股东向流通股东送股相结合的方式，方案实施股权登记日公司向登记在册的流通股股东每10股转增1股，同时非流通股股东向登记在册的流通股股东每10股支付2股。
2006年7月21日本公司六届十四次董事会决议及2006年9月21日本公司临时股东大会决议：通过关于新增股份购买资产的议案，拟进行重大资产重组，即通过向成都亚光电子股份有限公司现有股东新增股份购买其持有的成都亚光电子股份有限公司99%股权。
该方案尚需报有关部门审批。
九、其他重大事项
报告期内，公司资产重组的方案两次经有关部门审核未获通过，有关方面尚未就方案的修改达成一致，也未重新上报。
十、报告期内无证券投资情况。
十一、报告期内持有其他上市公司股权情况。
报告期内，公司拥有100万股“中国平安”股权（证券代码：601318），初始投资为269.5万人民币,期末帐面值为2200万人民币。
十二、报告期内无持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动的情况
报告期内，公司指定了专人负责投资者关系，并安排专人做好投资者来访接待工作。报告期内，公司共接待普通投资者来访3人次，在不违反中国证监会、深圳交易所和公司信息披露制度等规定的前提下，客观、真实、准确、完整的介绍公司经营情况。无接待调研、沟通、采访等活动的情况。
十四、 公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《关于提高上市公司质量的意见》、《上市公司章程指引》等国家有关法律、行政法规以及规范性文件的规定，建立现代企业制度、不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。历年来，公司按照相关法律法规的要求，制定和及时修改《公司章程》和《股东大会议事规则》，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、和《公司信息披露管理办法》等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会以及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。
报告期内，公司根据中国证监会深圳监管局的通知要求，深入贯彻中国证监会证监公司字【2007】28 号和29 号文件精神，积极开展公司治理专项活动，对公司治理方面进行了细致、认真的自查。公司形成了《关于上市公司治理专项活动的自查报告》、《关于公司治理情况的自查报告和整改计划》，但需要本公司本次董事会讨论通过后公告，广泛接受各界投资者评议和监督，进一步提升公司治理水平。
综合而言，比照《上市公司治理准则》，公司已经建立了较为完善的法人治理结构。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性
第七节 财务报告
深圳市华新股份有限公司
2007年上半年财务报表
资产负债表
编制单位：深圳市华新股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 8,189,570.26 3,479,665.06 10,351,068.84 3,415,325.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 22,200,000.00 22,200,000.00 22,200,000.00 22,200,000.00
应收票据
应收账款 36,132,213.43 38,066,494.64 255,000.00
预付款项 16,668,575.96 10,831,545.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 44,989,790.42 43,586,963.24 67,838,895.20 65,488,650.52
买入返售金融资产
存货 60,214,463.90 224,150.00 46,131,377.55 224,150.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,107.20
流动资产合计 188,394,613.97 69,490,778.30 195,442,489.19 91,583,126.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 25,612,923.13 91,651,951.05 25,786,316.50 89,180,729.99
投资性房地产
固定资产 38,004,703.23 11,616,535.39 38,503,415.59 12,265,826.48
在建工程 1,362,872.82 717,544.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,052,318.29 3,074,654.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 68,032,817.47 103,268,486.44 68,081,931.11 101,446,556.47
资产总计 256,427,431.44 172,759,264.74 263,524,420.30 193,029,682.48
流动负债：
短期借款 7,150,000.00 1,470,000.00 6,305,000.00 1,470,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 19,257,294.92 1,415,515.84 26,654,881.67 1,415,515.84
预收款项 49,585,697.90 250,000.00 30,093,623.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,696,936.88 1,913,958.95
应交税费 12,983,179.14 6,064,138.69 19,098,706.54 6,184,128.12
应付利息
其他应付款 44,337,579.87 71,926,629.43 47,404,177.61 75,290,550.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 700,000.00 800,000.00
其他流动负债 810,897.24 595,136.09 3,209,291.79 3,205,136.09
流动负债合计 140,521,585.95 81,721,420.05 135,479,640.14 87,565,330.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 273,671.52 273,671.52
专项应付款 152,904.10 152,904.10
预计负债 12,303,560.98 12,303,560.98 21,668,993.43 21,668,993.43
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,730,136.60 12,303,560.98 22,095,569.05 21,668,993.43
负债合计 153,251,722.55 94,024,981.03 157,575,209.19 109,234,323.79
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 147,017,448.00 147,017,448.00 147,017,448.00 147,017,448.00
资本公积 21,189,201.07 21,189,201.07 21,189,201.07 21,189,201.07
减：库存股
盈余公积 2,531,376.92 2,531,376.92 2,531,376.92 2,531,376.92
一般风险准备
未分配利润 -92,003,742.28 -92,003,742.28 -86,942,667.31 -86,942,667.30
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 78,734,283.71 78,734,283.71 83,795,358.68 83,795,358.69
少数股东权益 24,441,425.18 22,153,852.43
所有者权益合计 103,175,708.89 78,734,283.71 105,949,211.11 83,795,358.69
负债和所有者权益总计 256,427,431.44 172,759,264.74 263,524,420.30 193,029,682.48
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利润表
编制单位：深圳市华新股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 41,211,343.86 563,417.14 51,292,180.05 22,547,533.82
其中：营业收入 41,211,343.86 563,417.14 51,292,180.05 22,547,533.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 38,667,974.45 4,294,475.84 47,871,077.35 21,357,036.06
其中：营业成本 22,004,385.00 27,118,744.50 11,725,276.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 366,901.30 1,230,259.23 1,110,295.72
销售费用 5,850,919.68 10,781,042.84 4,737,181.00
管理费用 10,255,671.55 4,316,930.15 5,434,558.87 807,754.85
财务费用 190,096.92 -22,454.31 3,306,471.91 2,976,528.42
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -172,664.17 2,671,421.06 -15,161,036.19 -14,116,708.99
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 2,370,705.24 -1,059,637.64 -11,739,933.49 -12,926,211.23
列）
加：营业外收入 8,032.17 126,727.27
减：营业外支出 4,112,630.91 4,001,437.34 3,798,847.54 3,759,147.54
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” -1,733,893.50 -5,061,074.98 -15,412,053.76 -16,685,358.77
号填列）
减：所得税费用 847,191.65 458,764.33
五、净利润（净亏损以“-”号填 -2,581,085.15 -5,061,074.98 -15,870,818.09 -16,685,358.77
列）
归属于母公司所有者的净利润 -5,061,074.98 -5,061,074.98 -16,685,358.77 -16,685,358.77
少数股东损益 2,479,989.83 814,540.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 -0.03 -0.11 -0.11
（二）稀释每股收益 -0.03 -0.03 -0.11 -0.11
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现金流量表
编制单位：深圳市华新股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 48,129,285.92 250,000.00 51,696,998.75 11,986,053.86
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 126,727.27
收到其他与经营活动有关的现金 24,654,846.03 23,312,977.12 6,905,739.05 5,141,248.91
经营活动现金流入小计 72,784,131.95 23,562,977.12 58,729,465.07 17,127,302.77
购买商品、接受劳务支付的现金 32,061,474.14 26,801,396.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 8,745,810.07 874,659.61 9,378,983.87 2,946,051.83
金
支付的各项税费 5,429,250.87 713,194.21 3,079,343.62 173,576.90
支付其他与经营活动有关的现金 27,478,505.69 21,932,127.62 18,205,974.48 12,275,944.14
经营活动现金流出小计 73,715,040.77 23,519,981.44 57,465,698.84 15,395,572.87
经营活动产生的现金流量净额 -930,908.82 42,995.68 1,263,766.23 1,731,729.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 170,000.00
取得投资收益收到的现金 762,000.00
处置固定资产、无形资产和其他 10,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,000.00 0.00 170,000.00 762,000.00
购建固定资产、无形资产和其他 6,610,565.34 5,220,210.86
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,610,565.34 0.00 5,220,210.86 0.00
投资活动产生的现金流量净额 -6,600,565.34 0.00 -5,050,210.86 762,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 6,500,000.00 4,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 6,500,000.00 0.00 4,500,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 935,000.00 915,899.86 15,899.86
分配股利、利润或偿付利息支付 193,524.42 -21,343.89 3,252,605.01 1,998,860.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的 -21,343.89
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,500.00
筹资活动现金流出小计 1,130,024.42 -21,343.89 4,168,504.87 2,014,759.86
筹资活动产生的现金流量净额 5,369,975.58 21,343.89 331,495.13 -2,014,759.86
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,161,498.58 64,339.57 -3,454,949.50 478,970.04
加：期初现金及现金等价物余额 10,351,068.84 3,415,325.49 31,325,531.02 24,148,689.91
六、期末现金及现金等价物余额 8,189,570.26 3,479,665.06 27,870,581.52 24,627,659.95
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所有者权益变动表
编制单位：深圳市华新股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 147, 21, 2,53 -106 22,1 86, 147, 21, 2,5 -96 -15, 14, 73,7
017, 189 1,37 ,447 53,8 444 017, 125 31, ,65 202, 964 83,5
448. ,20 6.92 ,667 52.4 ,21 448. ,45 376 2,1 637. ,06 88.6
00 1.0 .31 3 1.1 00 1.0 .92 12. 08 2.0 5
7 1 7 29 3
加：会计政策变更 19,5 19,
05,0 505
00.0 ,00
0 0.0
0
前期差错更正
二、本年年初余额 147, 21, 2,53 -86, 22,1 105 147, 21, 2,5 -96 -15, 14, 73,7
017, 189 1,37 942, 53,8 ,94 017, 125 31, ,65 202, 964 83,5
448. ,20 6.92 667. 52.4 9,2 448. ,45 376 2,1 637. ,06 88.6
00 1.0 31 3 11. 00 1.0 .92 12. 08 2.0 5
7 11 7 29 3
三、本年增减变动 -5,0 2,28 -2, 63, -9, 7,1 -2,5
金额（减少以“- 61,0 7,57 773 750 795 89, 42,0
”号填列） 74.9 2.75 ,50 .00 ,55 790 14.6
7 2.2 5.0 .40 2
2 2
（一）净利润 -5,0 2,28 -2, 7,2 7,1 14,3
61,0 7,57 773 04, 89, 94,2
74.9 2.75 ,50 444 790 35.3
7 2.2 .98 .40 8
2
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 -5,0 2,28 -2, 7,2 7,1 14,3
）小计 61,0 7,57 773 04, 89, 94,2
74.9 2.75 ,50 444 790 35.3
7 2.2 .98 .40 8
2
（三）所有者投入 63, 63,7
和减少资本 750 50.0
.00 0
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他 63, 63,7
750 50.0
.00 0
（四）利润分配 -17 -17,
,00 000,
0,0 000.
00. 00
00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他 -17 -17,
,00 000,
0,0 000.
00. 00
00
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 147, 21, 2,53 -92, 24,4 103 147, 21, 2,5 -10 -15, 22, 71,2
017, 189 1,37 003, 41,4 ,17 017, 189 31, 6,4 202, 153 41,5
448. ,20 6.92 742. 25.1 5,7 448. ,20 376 47, 637. ,85 74.0
00 1.0 28 8 08. 00 1.0 .92 667 08 2.4 3
7 89 7 .31 3
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资产减值准备明细表
编制单位：深圳市华新股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 94,669,389.00 10,921,128.48 105,590,517.48
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 19,269,879.82 19,269,879.82
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,125,478.80 1,125,478.80
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 115,064,747.62 10,921,128.48 125,985,876.10
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -16,685,358.77
加：追溯调整项目影响合计数 0.00
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 0.00
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -16,685,358.77
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 -16,685,358.77
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利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 27,118,744.50 27,118,744.50
销售费用 10,781,042.84 10,781,042.84
管理费用 5,434,558.87 5,434,558.87
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -15,161,036.19 -15,161,036.19
净利润 -16,685,358.77 -16,685,358.77
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第七节、财务报告的附注
附注一、公司基本情况
深圳市华新股份有限公司（以下称“本公司”）系经深圳市人民政府办公厅深府办(1988)1691号文批准，于1988年12月31日设立的股份有限公司。1995年3月9日经中国证券监督管理委员会证监发字[1995]31号文批准上市，本公司持有深司字N24466号企业法人营业执照，注册资本14,701.74万元。
经营范围：高新技术项目的开发及相关产品的技术服务，计算机网络系统工程、计算机软件、硬件的技术开发、生产（具体项目另行申报）；安装及系统集成，电子技术产品的技术开发、生产，信息咨询服务（以上不含限制项目）；相关产品的销售及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资兴办实业、高科技项目（具体项目另行申报）。经营深贸管审证字第207号《审定书》规定的进出口项目。房地产开发经营（福田区B405-0213地块）。
附注二、公司申报财务报表的编制基准
财政部于2006 年2 月15 日颁布《企业会计准则——基本准则》以及《企业会计准则第1 号——存货》等38 项具体准则，2006 年10 月30 日颁布了《企业会计准则——应用指南》，形成了新企业会计准则体系（本财务报告下述企业会计准则，均指新企业会计准则体系）。本公司从2007 年1 月1 日起全面执行新企业会计准则体系。
附注三、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本公司于2007 年1 月1 日执行企业会计准则体系，下述会计政策系按企业会计准则体系的规定执定。
1. 会计制度
本公司执行企业会计准则体系。
2. 会计年度
会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
3. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计量属性
会计核算以权责发生制为记账基础。
会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
5. 外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
与购建或生产符合资本化条件的资产相关外币借款产生的汇兑差额，按借款费用的原则处理。
6. 现金等价物的确定标准
指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7. 金融资产和金融负债的的核算
分 类
本公司的金融资产和金融负债分为：交易性金融资产和金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债。
金融工具的确认
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融工具的计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于交易性金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是持有至到期投资以及应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
公司对交易性金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
对其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
以交易性金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，直接计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，直接计入当期损益。
金融资产转移的确认
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产转移的计量
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：a.所转移金融资产的账面价值； b.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
金融资产的减值
公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
8. 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
坏账确认标准：
债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回；
债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账损失核算方法
本公司对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款），分账龄按比例提取一般性坏账准备，其计提比例如下：
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账龄 计提比例
1年以内 0.5%
1-2年 5%
2-3年 20%
3年以上 30%
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同时每年年末在对逾期的应收款项相对应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些确认为收回款项的可能性不大的应收款项，则加大坏账准备计提比例，直至按全额提取坏账准备。
9. 存货的核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出按加权平均法计价。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法。
存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
10. 长期股权投资核算方法
长期股权投资分类
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。
长期股权投资的初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益； 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。
对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。
资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
长期股权投资的收益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
11. 投资性房地产的核算方法
投资性房地产的种类
本公司的投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产的计量模式
本公司的投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。
采用公允价值模式的，应披露该项会计政策选择的依据，包括投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场的合理证据；公司能够从房地产交易市场取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值进行估计的证据；同时说明对投资性房地产的公允价值进行估计时涉及的关键假设和主要不确定因素。
12. 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法
本公司固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在2000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。
本公司固定资产以历史成本计价。
本公司固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计残值（原值的10%）制定分类折旧率。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下：
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.5%
机器设备 10年 9%
运输工具 5年 18%
其他设备 5年 18%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备
资产负债表日，如固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值资产的折旧费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
资产负债表日，对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下：
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类别 摊销年限
土地使用权 10-50年
系统软件 10年
商誉 10年
非专利技术 30年
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无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日一并进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15、研究与开发费用的核算方法
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产：
a. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c. 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性；
d. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
e. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
16、其他资产核算方法
开办费：在公司开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
长期待摊费用：在受益期内平均摊销。
17、借款费用的核算方法：
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
资产支出已经发生；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
18、收入的确认原则
① 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
a. 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b. 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
c. 与交易相关的经济利益很可能流入企业；
d. 相关的收入和成本能够可靠的计量。
② 对外提供劳务，其收入按以下方法确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进度，选用下列方法：已完工作的计量/ 已经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例/ 已发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a. 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结转成本；
b. 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入
③让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入。
a. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
b. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定；
19、所得税的会计处理方法
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的帐面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
20、合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并会计报表编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。
少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
超额亏损的处理
子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
附注四、 会计政策、会计估计变更以及差错更正
公司应着重说明编制财务报告所采用的重要会计政策和会计估计变更的内容和原因，及其对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响。公司应说明前期重大会计差错的性质、累计影响数和财务报表中各个比较期间受影响的项目名称和更正金额，无法进行追溯重述的，应说明该事实和原因，及对前期差错开始进行更正的时点和对更正时点财务状况或本期经营成果的影响。
本公司本报告期内未发生会计政策、会计估计变更事项及重大会计差错更正事项。
附注五、税 项
本公司适用的主要税种和税率
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税种 计税依据 税率
增值税 商品销售额 *
营业税 租赁收入、咨询收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1%
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%
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*本公司经营国内贸易的行为，增值税适用17%税率，经营出口贸易、以及国家认定的行为，增值税适用零税率。
附注六、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司情况：
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公司名称 注册地 注 拥 投
册 有 资
资 股 额
本 权
( 直接 间接 (万元)
万
元
)
深圳市宏业投资管理有限公司 深圳 1, 90% 10% 1,000
00
0
深圳市正汇软件通信有限公司 深圳 3, 90% 10% 3,000
00
0
自贡通达机器制造有限公司 自贡 30 51% - 442.6
8
新疆美辰燃气有限公司 新疆 19 75% - 1924.86
24
.8
6
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2、未纳入合并报表范围的子公司情况：
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公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
（万元） （万元）
深圳市华新进出口有 深圳 曹永红 3000 2700 90% 进出口
限公司
广东省寰球期货经纪 广州 杜小莉 3000 3,221.58 95% 商品期货代理；
有限公司
深圳斯多摩时装有限 深圳 何运闻 200 150 75% 时装
公司
威海华新公司 威海 刘春志 50 50 100% 房地产
烟台开发区（深圳） 烟台 张振东 300 300 100% 房地产
华新工贸发展公司
深圳市华新股份有限 张家港 徐忠和 300 300 100% 纺织品贸易
公司张家港公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：深圳市华新进出口有限公司已完全停业，人员流失，资不抵债，准备进入清算程序，本公司对该公司的长期投资已按权益法核算至零。
注2：广东省寰球期货经纪有限公司被注销期货经营资格，已不再经营，准备进入清算程序，不再将其纳入合并范围。
注3：深圳市斯多摩时装有限公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。
注4：威海华新公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。
注5：烟台开发区（深圳）华新工贸发展有限公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。
注6：深圳市华新股份有限公司张家港公司，清理中，已经计提70%的长期投资减值准备。
附注七、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 2007-6-30 2006-12-31
币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币
现金 RMB 946,879.56 1,225,268.81
HKD 1,148.47 1,217.38 1,148.47 1,217.38
USD 27.93 255.40 27.93 255.40
小计 948,352.34 1,226,741.59
银行存款 RMB 7,241,162.54 9,124,271.87
HKD 24.75 24.81 24.75 24.81
USD 3.92 30.57 3.92 30.57
小计 7,241,217.92 9,124,327.25
合计 8,189,570.26 10,351,068.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、交易性金融资产22,200,000.00元，按新会计准则本公司持有中国平安保险（集团）股份有限公司法人股100万股，根据2006年12月18日本公司持有的该股权的拍卖成交价22.20元/股，确定该股权的公允价值为22,200,000.00元，由长期股权投资科目转入本科目核算。
3、应收账款
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账龄 2007-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 19,161,379.40 38.97% 125,594.54 19,035,784.86
1-2年 7,790,294.06 15.84% 389,514.70 7,400,779.36
2-3年 8,298,087.64 16.88% 1,659,617.53 6,638,470.11
3年以上 13,922,894.59 28.31% 10,865,715.49 3,057,179.10
合计 49,172,655.69 100.00% 13,040,442.26 36,132,213.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 29,551,657.34 51.79% 197,227.84 29,354,429.50
1-2年 8,232,222.98 14.43% 398,861.15 7,833,361.83
2-3年 191,247.00 0.34% 38,249.40 152,997.60
3年以上 19,089,338.92 33.44% 18,363,633.21 725,705.71
合计 57,064,466.24 100.00% 18,997,971.60 38,066,494.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）应收账款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2）全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款主要明细如下：
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欠款单位名称 欠款时间 金额 计提比例 计提金额 原因
三泰 3年以上 2,484,581.50 100% 2,484,581.50 难以收回
怡泰安 3年以上 1,947,992.17 100% 1,947,992.17 难以收回
TSI 3年以上 1,606,372.02 100% 1,606,372.02 难以收回
英杰公司 3年以上 1,418,969.66 100% 1,418,969.66 难以收回
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 30,886,478.23 22.46% 144,432.39 30,742,045.84
1-2年 4,506,896.36 3.28% 175,344.82 4,331,551.54
2-3年 6,887,239.13 5.01% 1,177,447.83 5,709,791.30
3年以上 95,259,251.92 69.25% 91,052,850.18 4,206,401.74
合计 137,539,865.64 100% 92,550,075.22 44,989,790.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 48,987,707.48 34.14% 242,580.54 48,745,126.94
1-2年 4,383,620.45 3.05% 213,174.63 4,170,445.82
2-3年 7,849,652.17 5.47% 1,902,411.76 5,947,240.41
3年以上 82,289,332.50 57.34% 73,313,250.47 8,976,082.03
合计 143,510,312.60 100.00% 75,671,417.40 67,838,895.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2）其他应收款中应收其他关联单位的款项见附注九2.（1）、（2）。
3）计提坏账比例较大的单位欠款主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款时间 金额 计提比例 计提金额 原因
深圳市华新进出口有限公 1-3年 48,392,261.46 100% 48,392,261.46 无力偿还
司
深圳尊荣集团有限公司 3年以上 10,804,276.50 100% 10,804,276.50 无力偿还
深圳市斯多摩时装有限公 3年以上 7,838,380.51 100% 7,838,380.51 无力偿还
司
海口运通企业公司 3年以上 5,000,000.00 100% 5,000,000.00 无力偿还
烟台开发区(深圳)华新工 3年以上 1,647,006.26 100% 1,647,006.26 无力偿还
贸发展有限公司
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5、预付账款
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账龄 2007-6-30 2006-12-31
金额 比例 金额 比例
1年以内 14,426,652.50 86.55% 9,722,923.53 89.76%
1-2年 613,403.60 3.68% 151,400.00 1.40%
2-3年 203,356.62 1.22% 25,000.00 0.23%
3年以上 1,425,163.24 8.55% 932,222.23 8.61%
合计 16,668,575.96 100.00% 10,831,545.76 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2）预付账款较上年增加53.89%，主要是本公司下属子公司——自贡通达机器制造有限公司本期预付的基建工程款增加所致。
6、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-6-30 2006-12-31
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
原材料 7,873,691.94 - 7,873,691.94 6,981,516.7 - 6,981,516.72
2
半成品 5,519,843.97 - 5,519,843.97 312,244.87 - 312,244.87
在产品 20,204,434.1 - 20,204,434.1 20,875,384. - 20,875,384.8
2 2 80 0
产成品 26,616,493.8 - 26,616,493.8 17,962,231. - 17,962,231.1
7 7 16 6
合计 60,214,463.9 - 60,214,463.9 46,131,377. - 46,131,377.5
0 0 55 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期投资
（1）长期投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
长期股权投资 47,751,196.32 2,868,393.37 44,882,802.95
减：减值准备 19,269,879.82 - 19,269,879.82
长期股权投资净额 28,481,316.50 2,868,393.37 25,612,923.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
a.股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 股份性 股数 股权比例 初始投资额 2006-12-3 本期增减
质 1
山东如意毛纺股 法人股 100,000 0.4% 150,000.00 150,000.0 -
份有限公司 0
陕西精密股份有 法人股 1,276,59 0.49% 2,011,114.1 2,011,114 -
限公司 6 0 .10
合计 2,161,114.1 2,161,114 -
0 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
陕西精密股份有限公司法人股1,276,596股，作为贷款质押物被法院查封，详见附注十四、4所述。
b.其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资 股权比例 初始投资 2006-12-31 本期权益调 累计权益调
期限 额 整 整
一.权益法核
算单位：
深圳市斯多 20年 75% 1,500,00 1,500,000.0 - -
摩时装有限 0.00 0
公司
威海华新公 20年 100% 500,000. 500,000.00 - -
司 00
烟台开发区( 20年 100% 3,000,00 2,905,012.7 - -94,987.23
深圳)华新工 0.00 7
贸发展公司
深圳市华新 20年 100% 3,000,00 3,030,044.2 - 30,044.21
股份有限公 0.00 1
司张家港公
司
深圳市华新 20年 90% 27,000,0 0.00 - -27,000,00
进出口有限 00.00 0.00
公司
广东省寰球 95% 26,547,2 20,317,411. -173,393.37 -6,403,276
期货经纪有 95.01 61 .77
限公司
小计 61,547,2 28,252,468. -173,393.37 -33,468,21
95.01 59 9.79
二.成本法核
算单位：
深圳市华新 20年 20% 300,000. 306,829.78 - 6,829.78
报关服务有 00
限公司
深圳市兴鹏 20年 18% 12,058,5 9,888,466.2 - -2,170,066
海运实业有 32.40 0 .20
限公司
平安保险股 永久 0.02% 2,695,00 2,695,000.0 - -
份有限公司 0.00 0
深圳市建义 20% - 200,000.00 - -
利科贸有限
公司
农信社股本 40,000.0 40,000.00 - -
金 0
小计 26,680,3 13,130,295. - -2,163,236
09.00 98 .42
合计 134,415, 41,382,764. -173,393.37 -35,631,45
054.88 57 6.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策不存在重大差异，均不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
2）中国平安保险（集团）股份有限公司股权作为深圳市华新进出口有限公司贷款质押物而被法院查封，本公司2006年已拍卖该股权3,779,880股用于偿还到期债务，尚留有100万股；按新会计准则转入可供出售金融资产科目核算。
c.长期股权投资减值准备
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
对股票投资减值准备： -
精密股份 2,011,114.10 - 2,011,114.10
小计 2,011,114.10 - 2,011,114.10
对子公司投资减值准备：
深圳市斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.00
威海华新公司 500,000.00 - - 500,000.00
烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 2,905,012.77 - - 2,905,012.77
深圳市华新股份有限公司张家港公司 2,158,456.97 - - 2,158,456.97
小计 7,063,469.74 - - 7,063,469.74
对联营公司投资减值准备：
深圳市华新报关服务有限公司 306,829.78 - - 306,829.78
深圳市兴鹏海运实业有限公司 9,888,466.20 - - 9,888,466.20
小计 10,195,295.98 - - 10,195,295.98
合计 19,269,879.82 - 19,269,879.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：由于精密股份(600092)已于2006年11月30日终止上市，本公司根据精密股份的实际资债状况，2006年已对该项长期投资计提100%的投资减值准备。
注2：深圳市斯多摩时装有限公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。
注3：威海华新公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。
注4：烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。
注5：深圳市兴鹏海运实业有限公司，本公司期末持有18%的股份，已经计提100%的长期投资减值准备。
注6：深圳市华新股份有限公司张家港公司，清理中，已经计提足额的长期投资减值准备。
8、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值及累计折旧
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固定资产 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
原值
房屋建筑物 52,214,617.29 13,275.00 52,227,892.29
机器设备 10,662,485.55 841,480.00 11,503,965.55
运输工具 3,142,790.26 69,423.00 3,073,367.26
其他设备 1,064,141.41 217,502.30 1,281,643.71
合计 67,084,034.51 1,072,257.30 69,423.00 68,086,868.81
累计折旧
房屋建筑物 19,580,988.79 1,238,206.31 20,819,195.10
机器设备 4,677,216.71 138,354.13 4,815,570.84
运输工具 2,431,491.17 69,904.21 2,501,395.38
其他设备 765,443.45 55,082.01 820,525.46
合计 27,455,140.12 1,501,546.66 28,956,686.78
净值 39,628,894.39 39,130,182.03
减:固定资产减值准备 1,125,478.80 1,125,478.80
净额 38,503,415.59 38,004,703.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司本部房产华美大厦由于报建时地价问题，至今未办理房产证。
（2）固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
机器设备 1,125,478.80 - - 1,125,478.80
合计 1,125,478.80 - 1,125,478.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原值 2006-12- 本期增加 本期摊销额 其他减少 2007-6-30 剩余摊销
31 年限
新疆土地 3,544,66 2,984,47 - 31,416.13 - 2,953.058.2 38.8年
使用权 3.00 4.42 9
软件 123,200. 90,180.0 12,000.0 2,920.00 - 99,260.00
00 0 0
合计 3,667,86 3,074,65 12,000.0 34,336.13 3,052,318.2
3.00 4.42 0 9
减:无形 - -
资产减值
准备
净额 - 3,074,65 12,000.0 34,336.13 3,052,318.2
4.42 0 9
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本公司认为土地使用权无减值情形。
10、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押 180,000.00 835,000.00
质押 1,470,000.00 1,470,000.00
信用 5,500,000.00 4,000,000.00
合计 7,150,000.00 6,305,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007-6-30 2006-12-31
金额 比例 金额 比例
1年以内 17,283,422.19 89.75% 24,291,956.82 91.14%
1-2年 697,114.08 3.62% 59,105.38 0.22%
2-3年 209,904.51 1.09% 102,176.08 0.38%
3年以上 1,066,854.14 5.54% 2,201,643.39 8.26%
合计 19,257,294.92 100.00% 26,654,881.67 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
12、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007-6-30 2006-12-31
金额 比例 金额 比例
1年以内 40,694,982.27 82.07% 26,815,021.58 89.10%
1-2年 3,981,731.54 8.03% 1,685,578.00 5.60%
2-3年 2,325,569.23 4.69% 119,543.00 0.40%
3年以上 2,583,414.86 5.21% 1,473,481.00 4.90%
合计 49,585,697.90 100.00% 30,093,623.58 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
13、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2007-6-30 2006-12-31
营业税 6,096,834.58 6,212,704.40
城建税 163,068.27 213,958.94
增值税 2,103,317.05 9,845,347.18
所得税 4,499,442.23 2,356,638.91
其他 120,517.01 166,990.22
合计 12,983,179.14 18,795,639.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007-6-30 2006-12-31
金额 比例 金额 比例
1年以内 14,281,134.48 32.21% 16,194,283.97 34.41%
1-2年 12,747,054.21 28.75% 16,567,271.29 35.20%
2-3年 7,803,414.06 17.60% 3,122,784.56 6.64%
3年以上 9,505,977.12 21.44% 11,179,499.83 23.75%
合计 44,337,579.87 100.00% 47,063,839.65 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款中应付其他关联单位的款项19,158,289.01元。
15、其他流动负债(预提费用)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-6-30 2006-12-31
利息 254,824.85 858,980.55
上市费用 312,705.24 922,705.24
审计律师费 600,000.00-
物业管理费 400,000.00-
其他 243,367.15 427,606.00
合计 810,897.24 3,209,291.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
预计损失支出 21,668,993.43 9,365,432.45 12,303,560.98
其中：兴鹏海运担保案 3,912,432.45 3,912,432.45 0.00
欧力士案 2,156,560.98 53,000.00 2,103,560.98
亚奥数码担保案 9,200,000.00 9,200,000.00
为进出口担保损失 5,400,000.00 5,400,000.00 0.00
税收滞纳金 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 21,668,993.43 9,365,432.45 12,303,560.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有关诉讼预计支出及解决情况，详情见附注十、十四。
17、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007-6-30 2006-12-31
抵押借款 700,000.00 800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期期末一年内到期的长期负债是新疆美辰燃气公司的长期借款转入。
18、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增（减）变动 2007-6-30
转配股流通
一.尚未流通股份
1.发起人股份 79,223,604 - 79,223,604
其中:
境内法人持有股份 79,223,604 - 79,223,604
2.非发起人股份 - - -
其中:
国家股 - - -
境内法人持有股份 - - -
尚未流通股份合计 79,223,604 - 79,223,604
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 67,793,844 - 67,793,844
2.境内上市的外资股 - - -
已流通股份合计 67,793,844 - 67,793,844
三、股份总数 147,017,448 - 147,017,448
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司年末股份总数147,017,448股，每股人民币面值1元，折合股本总额147,017,448.00元，业经深圳华鹏会计师事务所以深华资验字(1999)第313号验资报告验证。
19、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
股本溢价 21,125,451.07 - - 21,125,451.07
股权投资准备 63,750.00 - 63,750.00
合计 21,189,201.07 - 21,189,201.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
法定盈余公积 2,531,376.92 2,531,376.92
合计 2,531,376.92 2,531,376.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年度
净利润 -5,061,074.97 7,204,444.98
加：期初未分配利润 -106,447,667.31 -96,652,112.29
其他转入 19,505,000.00 -17,000,000.00
减：提取法定盈余公积 - -
提取公益金 - -
提取任意盈余公积金 - -
分配股利 - -
期末余额 -92,003,742.28 -106,447,667.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他转入项目系按新会计准则用公允价值法调整期初平保股权价值19,505,000.00元形成的。
22、主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
房地产 21,986,053. 11,725,276.4 10,260,777.
86 7 39
燃汽销售 5,614,771.5 4,960,718.9 2,630,150.28 2,209,126.97 2,984,621.22 2,751,592.0
0 9 2
机械制造 33,350,291. 22,734,806. 18,940,968.9 13,184,341.0 14,409,322.5 9,550,465,7
57 80 9 6 8 4
合计 38,965,063. 49,681,579. 21,571,119.2 27,118,744.5 17,393,943.8 22,562,835.
07 65 7 0 0 15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入成本减少原因主要是：2006年华府馨居房地产项目已基本销售完毕，而2007年1-6月未再开发新的房地产项目。
23、管理费用
本期管理费用为10,255,671.55元，比上年同期增加4,821,112.68元，主要原因是公司本部管理费用增加。
24、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 242,144.57 3,400,282.69
减：利息收入 55,232.66 98,877.63
汇兑损失 -
其他 3185.01 5,066.85
合计 190,096.92 3,306,471.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
长期投资收益：
----权益法核算公司所有者权益净增(减) -172,664.17 -302,329.85
----处置股权投资收益 -14,259,307.37
----股权投资差额摊销 -599,398.97
----投资减值准备
合计 -172,664.17 -15,161,036.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
处置固定资产净损失 12,764.43
诉讼支出 3,975,223.34 3,757,527.90
税收滞纳金 33,670.83
罚款支出
其他 90,972.31 41,319.64
合计 4,112,630.91 3,798,847.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有关诉讼支出详见附注十。
27、收到的其他与经营活动有关的现金24,654,846.03元，其中主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月
租金 760,375.25
拍卖公司拍卖款收回 16,355,218.88
通达公司往来暂借款 5,000,000.00
其他往来款 2,539,251.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、支付的其他与经营活动有关的现金27,478,505.69元，其中主要项目如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月
诉讼赔款 10,965,641.48
还成都亚光款 3,779,600.00
费用付现 7,733,264.21
其他往来款 5,000,000.00
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附注八、母公司会计报表主要项目注释
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 - - - -
2-3年 - - - -
3年以上 18,052,616.48 100.00% 18,052,616.48 0.00
合计 18,052,616.48 100.00% 18,052,616.48 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 255,000.00 1.39% - 255,000.00
2-3年 - - - -
3年以上 18,052,616.48 98.61% 18,052,616.48 -
合计 18,307,616.48 100.00% 18,052,616.48 255,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）应收账款无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2）期末应收账款中前五名欠款单位情况如下：
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欠款单位名称 欠款时间 金额 比例 欠款原因
三泰 3年以上 2,484,581.50 13.57% 货款
怡泰安 3年以上 1,947,992.00 10.64% 货款
TSI 3年以上 1,606,372.02 8.77% 货款
英杰公司 3年以上 1,418,969.66 7.75% 货款
GURCHQRAN 3年以上 1,065,645.43 5.82% 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3）全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款时间 金额 计提比例 计提金额 原因
三泰 3年以上 2,484,581.50 100% 2,484,581.50 难以收回
怡泰安 3年以上 1,947,992.00 100% 1,947,992.00 难以收回
TSI 3年以上 1,606,372.02 100% 1,606,372.02 难以收回
英杰公司 3年以上 1,418,969.66 100% 1,418,969.66 难以收回
GURCHQRAN 3年以上 1,065,645.43 100% 1,065,645.43 难以收回
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 43,430,724.79 33.76% 13,226,926.69 30,203,798.10
1-2年 3,647,491.28 2.84% 172,284.03 3,475,207.25
2-3年 1.272,074.22 0.99% 581,150.05 690,924.17
3年以上 80,303,121.64 62.41% 71,086,087.92 9,217,033.72
合计 128,653,411.93 100% 85,066,448.69 43,586,963.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-12-31
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 53,898,791.56 38.67% 220,072.69 53,678,718.87
1-2年 2,171,125.76 1.56% 102,550.00 2,068,575.76
2-3年 1,323,647.22 0.95% 599,125.05 724,522.17
3年以上 81,990,406.19 58.82% 73,223,572.47 8,766,833.72
合计 139,383,970.73 100.00% 74,145,320.21 65,238,650.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1)本年度在1年以内的应收款净减少1047万元，其中减少项目主要是股权拍卖款收回2436万，增加项目主要是深圳市华新进出口有限公司借款1092万元。
2）其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3）其他应收款中应收其他关联单位的款项见附注九2.(1)、（2）。
4）期末其他应收款中前五名欠款单位情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款时间 金额 比例 欠款原因
深圳市华新进出口有限公司 2-3年 48,392,261.46 37.75% 往来款
深圳尊荣集团有限公司 3年以上 10,804,276.50 9.21% 代还银行借款
杭州锦园丝绸有限公司 1年以内 10,000,000.00 7.80% 7月收回700万元
深圳市斯多摩时装有限公司 3年以上 7,838,380.51 6.11% 往来款
容业投资控股有限公司 1年以内 5,981,320.07 4.67% 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5）全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款时间 金额 计提比例 计提金额 原因
深圳市华新进出口有限公司 2-3年 48,392,261.46 100% 48,392,261.46 无力偿还
深圳尊荣集团有限公司 3年以上 10,804,276.50 100% 10,804,276.50 无力偿还
深圳市斯多摩时装有限公司 3年以上 7,838,380.51 100% 7,838,380.51 无力偿还
烟台开发区(深圳)华新工贸发 3年以上 1,647,006.26 100% 1,647,006.26 无力偿还
展公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资
（1）长期投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
长期股权投资 111,145,609.81 2,471,221.06 2,695,000.00 110,921,830.87
减：减值准备 19,269,879.82 19,269,879.82
长期股权投资净额 91,875,729.99 91,651,951.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
a.股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 股份性 股数 股权 初 20 本 现 本期增(
单位 质 比例 始 06 期 金 减)
投 -1 收 红
资 2- 益 利
额 31 调
整
山东如 法人股 100,00 0.4% 15 15 - - -
意毛纺 0 0, 0,
股份有 00 00
限公司 0. 0.
00 00
陕西精 法人股 1,276, 0.49 2, 2, - - -
密股份 596 % 01 01
有限公 1, 1,
司 11 11
4. 4.
10 10
合计 2, 2, - - -
16 16
1, 1,
11 11
4. 4.
10 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投 股权比例 初始投资额 2006-12- 本期权益调 累计权益调
资 31 整 整
期
限
一.权益法核算单
位：
深圳市斯多摩时装 20 75% 1,500,000. 1,500,00 - -
有限公司 年 00 0.00
威海华新公司 20 100% 500,000.00 500,000. - -
年 00
烟台开发区(深圳) 20 100% 3,000,000. 2,905,01 - -94,987.23
华新工贸发展公司 年 00 2.77
深圳市华新进出口 20 90% 27,000,000 - - -27,000,000
有限公司 年 .00 .00
深圳市正汇软件通 20 100% 27,000,000 26,599,7 13,805.60 -386,475.00
信有限公司 年 .00 19.40
深圳市宏业投资管 20 100% 9,000,000. 7,576,03 -167.29 -1,424,129.
理有限公司 年 00 7.77 52
自贡通达机器制造 20 51% 2,069,843. 15,534,4 2,248,113.0 14,417,310.
有限公司 年 48 92.23 3 67
深圳市华新股份有 20 100% 3,000,000. 3,030,04 - 30,044.21
限公司张家港公司 年 00 4.21
广东省寰球期货经 95% 26,547,295 20,317,4 -173,393.36 -6,403,226.
纪有限公司 .01 11.61 76
新疆美辰燃气有限 75% 14,160,166 18,131,4 382,863.08 1,442,311.4
公司 .82 81.74 6
小计 113,777,30 96,094,1 2,471,221.0 -19,419,152
5.31 99.73 6 .17
二.成本法核算单
位：
深圳市华新报关服 20 20% 300,000.00 306,829. - 6,829.78
务有限公司 年 78
深圳市兴鹏海运实 20 18% 12,058,532 9,888,46 - -2,170,066.
业有限公司 年 .40 6.20 20
中国平安保险（集 永 0.49% 2,695,000. 2,695,00 - -
团）股份有限公司 久 00 0.00
小计 12,890,2 -2,163,236.
95.98 42
合计 108,984, 2,471,221.0 -21,582,388
495.71 6 .59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，均不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
2）中国平安保险（集团）股份有限公司股权作为深圳市华新进出口有限公司贷款质押物而被法院查封，本公司已拍卖该股权3,779,880股用于偿还到期债务，尚留有100万股；按新会计准则转入可供出售金融资产科目核算。
c.长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
对股票投资减值准备：
精密股份 2,011,114.10 - 2,011,114.10
小计 2,011,114.10 - 2,011,114.10
对子公司投资减值准备：
深圳市斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.00
威海华新公司 500,000.00 - - 500,000.00
烟台开发区(深圳)华新工贸发展 2,905,012.77 - - 2,905,012.77
公司
深圳市华新股份有限公司张家港 2,158,456.97 - - 2,158,456.97
公司
小计 7,063,469.74 - - 7,063,469.74
对联营公司投资减值准备：
深圳市华新报关服务有限公司 306,829.78 - - 306,829.78
深圳市兴鹏海运实业有限公司 9,888,466.20 - - 9,888,466.20
小计 10,195,295.98 - - 10,195,295.98
合计 19,269,879.82 - 19,269,879.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：由于精密股份(600092)已于2006年11月30日终止上市，本公司根据精密股份的实际财务状况，已对该项长期投资计提100%的长期投资减值准备。
注2：深圳市斯多摩时装有限公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备。
注3：威海华新公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备。
注4：烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司，清理中,已经计提100%的长期投资减值准备。
注5：深圳市兴鹏海运实业有限公司，本公司期末持有18%的股份,已经计提100%的长期投资减值准备。
注6：深圳市华新股份有限公司张家港公司，清理中,已经计提足额的长期投资减值准备。
4、主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
房地产 21,986,053.8 11,725,276.0 10,260,777.79
6 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入比上年减少的原因是：华府馨居房地产项目上年已基本销售完毕，本年未再开发新的房地产项目。
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
长期投资收益：
----权益法核算公司所有者权益净增(减) 2,671,421.06 741,997.35
----处置股权投资收益 -14,259,307.37
----股权投资差额摊销 -599,398.97
合计 2,671,421.06 -14,116,708.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注九、关联方关系及交易
1、关联方概况
（1）存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 注册资本 占权益 法定代表 主营业务 备注 与本公司
址 比例 人 关系
深圳市华润丰 深圳市 60,000,000.0 24.07% 曹永红 兴办实业 - 母公司
实业发展有限 0
公司
威海华新公司 威海市 500,000.00 100% 刘春志 房地产 停业 子公司
烟台开发区(深 烟台市 3,000,000.00 100% 张振东 房地产 停业 子公司
圳)华新工贸发
展公司
深圳市华新股 张家港 3,000,000.00 100% 徐忠和 纺织贸易 停业 子公司
份有限公司张 市
家港公司
深圳市斯多摩 深圳市 2,000,000.00 75% 何运闻 时装 停业 子公司
时装有限公司
深圳市华新进 深圳市 30,000,000.0 90% 曹永红 进出口 停业 子公司
出口有限公司 0
深圳市宏业投 深圳市 10,000,000.0 100% 曹永红 咨询、商贸 - 子公司
资管理有限公 0
司
深圳市正汇软 深圳市 30,000,000.0 100% 胡兵 软件、通信 - 子公司
件通信有限公 0
司
新疆美辰燃气 新疆 19,248,600.0 75% 王金林 天然气 - 子公司
有限公司 0
自贡通达机器 自贡市 3,020,675.91 51% 林富贵 机器设备及零 - 子公司
制造有限公司 配件
广东省寰球期 广州市 30,000,000.0 95% 杜小莉 期货经纪 停业 子公司
货经纪有限公 0
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的第一大股东深圳市华润丰实业发展有限公司，注册地点：中国深圳市，注册资本6,000万元，法人代表曹永红，主营业务：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006-12-31 本期增(减) 2007-6-30
深圳市华新股份有限公司张家港公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00
威海华新公司 500,000.00 - 500,000.00
烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 3,000,000.00 - 3,000,000.00
深圳市斯多摩时装有限公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00
深圳市华新进出口有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00
深圳市宏业投资管理有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00
深圳市正汇软件通信有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00
自贡通达机器制造有限公司 3,020,675.91 16,980,000.00 20,000,675.91
新疆美辰燃气有限公司 19,248,600.00 - 19,248,600.00
广东省寰球期货经纪有限公司 30,000,000.00 - 30,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006-12-31 本期增加（减少） 2007-6-30
金额 持股比 金额 持 金
例 股 额
比
例
深圳市斯多摩时装有限公司 1,500,000.00 75% - - 1,
50
0,
00
0.
00
深圳市华新股份有限公司张 2,905,012.77 100% - - 2,
家港分公司 90
5,
01
2.
77
威海华新公司 500,000.00 100% - - 50
0,
00
0.
00
深圳市华新进出口有限公司 - 90% - - -
深圳市宏业投资管理有限公 7,576,037.77 100% -167.29 - 7,
司 57
5,
87
0.
48
深圳市正汇软件通信有限公 26,599,719.4 100% 13,805.60 - 26
司 0 ,6
13
,5
25
.0
0
自贡通达机器制造有限公司 14,239,041.1 51% 2,248,113.04 - 16
2 ,4
87
,1
54
.1
6
新疆美辰燃气有限公司 15,219,615.2 75% 382,863.08 - 15
0 ,6
02
,4
78
.2
8
广东省寰球期货经纪有限公 20,317,411.6 95% -173,393.36 - 20
司 1 ,1
44
,0
18
.2
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
深圳市兴鹏海运实业有限公司 联营公司
深圳市华新报关服务有限公司 联营公司
深圳市宏新物业管理有限公司 联营公司
深圳市建义利科贸有限公司 联营公司
成都美辰科技有限公司 本公司的母公司的股东之一
北京金博宏科贸有限公司 本公司的母公司的股东之一
北京凯思博宏计算机有限公司 本公司高管人员投资的公司
四川创源投资管理有限公司 股东之一
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方交易
（1）存在控制关系关联方往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-6-30 2006-12-31
其他应付款：
--深圳市华新股份有限公司张家港公司 1,005,519.69 1,005,519.69
--深圳市华润丰实业发展有限公司 0.00 586,398.80
--广东省寰球期货经纪有限公司 19,158,289.01 20,086,454.80
其他应收款：
--深圳市华新进出口有限公司 48,392,261.46 37,471,132.98
--深圳市斯多摩时装有限公司 7,838,380.51 7,838,380.51
--烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司 1,647,006.26 1,647,006.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）不存在控制关系的关联方往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-6-30 2006-12-31
其他应收款
----四川创源投资管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
----成都美辰科技有限公司 460,000.00 460,000.00
----深圳市兴鹏海运实业有限公司 957,066.53 957,066.53
----深圳市建义利科贸有限公司 8,413,533.81 8,446,413.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应收四川创源投资管理有限公司300万元及应收成都美辰科技有限公司46万元系本公司子公司深圳市华新进出口有限公司应收款项。
（3）担保事项
1）深圳市华新进出口有限公司向广发行深圳市中海支行贷款1000万元，由本公司持有的中国平安保险（集团）股份有限公司股权作贷款质押，未涉诉讼,2007年上半年公司已代深圳市华新进出口有限公司偿还本息10,962,641.48元。
2）2000年12月29日，本公司为深圳市兴鹏海运实业有限公司向建行深圳分行借款RMB2490万元提供担保。已涉诉讼，详见附注十四、2。
附注十、或有事项
1、本公司截止2007年6月30日对外提供贷款担保如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 担保余额 备注
深圳市亚奥数码技术有限公司 2,300万元 已逾期
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司为深圳市亚奥数码技术有限公司在中国银行深圳南头支行贷款提供担保，由深圳市中海融担保投资有限公司为本公司提供反担保，同时深圳市亚奥数码技术有限公司为本公司在广东发展银行深圳市中海支行贷款（本金1980万元）提供担保，本公司以持有的深圳市华新进出口有限公司90%的股权提供反担保。2006年10月28日，本公司已将广东发展银行深圳市中海支行贷款归还，但截止期末，深圳市亚奥数码技术有限公司的贷款尚未归还，中国银行深圳南头支行已提起诉讼，2006年11月13日，深圳市中级人民法院作出判决，本公司对深圳市亚奥数码技术有限公司负连带清偿责任。为此，本公司根据实际情况已在2006年末预计担保损失和负债920万元。
2、张家港港口镇新桥村村民委员会借款纠纷一案
本公司诉张家港港口镇新桥村村民委员会借款纠纷一案，已由苏州市中院作出（1998）苏经终字第759号民事调解书，确定新桥村委偿还借款本金57.2万元及其利息，现该案正由张家港市法院执行过程中。
附注十一、资产负债表日后事项
2006年12月本公司拍卖平安保险股权，相关手续在2007年7月办理完毕，2007年7月30日拍卖公司将收到的700万元拍卖尾款付给我公司。
附注十二、持续经营
本公司2006年初因累计拖欠银行贷款1亿余元，且均已逾期或涉及诉讼，致使本公司的持续经营能力受到重大不利影响。在2006年上半年，本公司通过拍卖成都亚光电子股份有限公司30%的股权以抵偿银行借款。2006年12月，本公司又将持有的中国平安（集团）保险股份有限公司股权拍卖抵偿银行借款，以缓解公司财务压力。截止2007年6月30日，公司本部的银行借款余额仅为147万元，影响持续经营的因素已得到解决。
附注十三、资产抵押情况
截至2007年6月30日止，本公司的资产抵押情况如下：
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
抵押物 账面金额 取得借款金额
陕西精密股份有限公司法人股 201 147
新疆美辰燃气有限公司房屋及土地 784 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
陕西精密股份有限公司法人股用于本公司在工商银行上步支行贷款提供质押担保。
新疆美辰燃气有限公司房屋及土地用于该公司的贷款抵押。
附注十四、其他重大事项
1、光船租赁权益转让合同纠纷一案
有关本案的基本情况，见历年报告。
本公司与新加坡欧力士船务有限公司（以下称“欧力士”）、深圳市兴鹏海运实业有限公司（以下称“深圳兴鹏”）光船租赁转让合同纠纷案件，于2003年6月2日由广东省高级人民法院（以下称“广东高院”）作出（2002）粤高法民四终字第143号民事判决书：一、深圳华新（即“本公司”）、深圳兴鹏赔付欧力士租金及损耗价值1,928,202.86美元；二、深圳华新、深圳兴鹏以每期租金273,750.00美元为基数分别从1999年4月30日、7月30日、10月30日、2000年1月30日、4月30日、7月30日、10月30日起至2002年1月19日止，按照高于伦敦银行相同数额的美元存款利率的3个百分点向欧力士偿付违约利息；三、深圳华新、深圳兴鹏赔付欧力士法律费、杂费49,672.21美元；四、驳回欧力士的其他诉讼请求。本案受理费22,510.00美元，欧力士负担6,312.00美元，深圳华新、深圳兴鹏负担16,198.00美元。翻译费1000元人民币，由本公司负担。
2003年9月，本公司不服，向最高人民法院提起申诉。2003年11月，最高人民法院将该案转至广东省高级人民法院复查处理。2004年9月20日，广东省高级人民法院发出中止执行的“（2003）粤高法民四申字第29号”民事裁定书。
2005年11月9日，广东高院作出（2005）粤高法审监民再字第18号民事判决书：维持本院（2002）粤高法民四终字第143号民事判决。本判决为终审判决。二审受理费22,510.00美元由深圳华新承担。
本公司按照上述判决，2005年末对该案件预计支出合计人民币16,951,822.67元。
2006年9月1日，本公司与欧力士达成和解协议，双方同意向欧力士支付货币资金408万元，另以威海土地（帐面净值6,581,896.31元）和深圳宝安新城广场的5间铺面及位于泥岗西路的4套住房（帐面净值4,133,365.38元）抵偿赔款。408万元货币资金已支付，土地及房产产权过户手续正在办理中。
2、担保合同纠纷一案
2000年12月29日，本公司为深圳市兴鹏海运实业有限公司（以下称“深圳兴鹏”）向建行深圳分行借款RMB2490万元提供担保。截止2004年4月8日，深圳兴鹏尚欠借款本金RMB2,158.00万元、利息81,572.40元。
中国东方资产管理公司深圳办事处（以下称“深圳东方”）在承接了上述建行的债权后，向深圳市中级人民法院提起对公司的民事诉讼。并在诉讼期间，查封了本公司银行账号。
2005年11月10日，深圳市中级人民法院作出（2004）深中法二初字第339号民事判决书，其中涉及本公司部分为：本公司和佛山顺德区容桂经济发展总公司对深圳兴鹏的上述债务承担连带清偿责任，其代为清偿后，有权向深圳兴鹏追偿。并连带承担相关案件受理费、财产保全费。
本公司未在法律规定时限内，继续上诉。该案件判决成为最终判决。
本公司按照上述判决，2005年末对该案件预计支出合计RMB25,572,432.45元。
2006年12月，本公司已通过深圳市中级人民法院向东方资产管理公司支付2166万元。
2007年5月，本公司已通过深圳市中级人民法院向东方资产管理公司支付5,012,767.34元，使本担保合同纠纷案执行完毕，使公司当期亏损增加1,107,347.34元。
3、借款合同纠纷
2005年11月24日，中国工商银行上步支行就本公司未能偿还逾期借款本息RMB1,543,556.73元向深圳市福田区人民法院提起诉讼，并申请查封了本公司拥有的陕西精密股份有限公司的社会法人股1276596股，冻结期一年，截止2007年6月30日尚未解冻。
除上述事项外，本公司以前年度因拖欠银行贷款款涉诉事项，因本年通过拍卖本公司持有的亚光股权及平安保险股权，已将拍卖得款归还了所欠银行贷款，相关诉讼事项已告终结。
4、重大应收款项事项
1）本公司本部应收四川天昊化工有限公司115万元。本公司下属子公司----深圳市华新进出口有限公司应收四川天昊化工有限公司2,600万元，四川天昊化工有限公司现处于破产清算阶段，已无力偿还余款，进出口公司已对该应收款项全额计提坏账准备。
2）本公司应收深圳市华新进出口有限公司48,392,261.46万元，因该公司亏损停业，严重资不抵债，本公司对此项债权全额计提了坏账准备。
5、重大重组事项
2006年7月21日，本公司六届十四次董事会通过决议，通过关于新增公司股份购买资产的议案，本公司拟进行重大资产重组，即通过向成都亚光电子股份有限公司现有股东新增股份购买其持有的成都亚光电子股份有限公司99%股权。重组完成后，本公司主营业务将发生重大改变。截止2007年6月30日，该重组方案尚需报有关部门审批。
附注十五、非经常性损益项目
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项目内容 金额
补贴收入 -
坏账准备转回 -
处理固定资产净收益 -
处置股权投资净收益 0.00
小计 0.00
担保损失 3975,223.34
其他 137,407.57
小计 4,112,630.91
非经常性损益影响金额 -4,112,630.91
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附注十六、相关指标计算表
1.本公司2006年度净资产收益率和每股收益有关指标如下：
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报告期利润 净资产收益率 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.01% 2.29% 0.016 0.016
营业利润 -2.20% -1.68% -0.012 -0.012
净利润 -6.43% -4.89% -0.034 -0.034
扣除非经常性损益后的利润 -1.20% -0.92% -0.006 -0.006
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2.计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE＝
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS＝
S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
上述2007年度上半年公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则及有关规定编制。
主管会计工作的
公司法定代表人： 严立虎 公司负责人： 胡兵 会计机构负责人： 江志辉
日 期：2007年8月6日 日 期：2007年8月6日 日 期：2007年8月6日