深圳美丽生态股份有限公司独立董事

            关于第十届董事会第四次会议相关事项的独立意见


    根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规章制度以及《公司章
程》的相关规定和要求，我们作为深圳美丽生态股份有限公司（以下简称“公司”）
独立董事，就公司第十届董事会第四次会议审议的相关事项发表如下独立意见：
       一、关于对公司控股股东及其他关联方资金占用及对外担保情况发表的独立
意见
    1、截至2018年12月31日，公司控股股东及其他关联方不存在占用公司资金的
情况，不存在由此而导致的风险。
    2、公司未发生违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》要求的情形。报告期内，公司除为全资子公司、全资孙公司
提供担保事项外，未发生向控股股东或实际控制人及其关联方提供任何担保。公
司对全资子公司、全资孙公司的担保属于公司生产经营和资金合理利用的需要，
已经董事会和股东大会审议并依法进行了信息披露；公司对外担保的决策程序合
法、合理、公允；该担保事项未损害公司及全体股东特别是中小股东的权益。
       二、关于对公司内部控制自我评价报告的独立意见
    公司2018年度内部控制评价报告按照《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第21号—年度内部控制评价报告的一般规定》编制，真实、客观地反映了公司
内部控制制度的执行情况和效果，符合公司内部控制的实际情况，能够保证公司
经营管理的正常进行。
       三、关于2018年度利润分配预案的独立意见
    公司 2018 年度利润分配预案为不分红，不进行公积金转增股本。经审核，我
们认为本年度不进行利润分配的预案符合公司实际情况，该方案有利于公司长远
发展，不存在损害中小股东权益的情形，因此，我们同意该议案，并同意提交公
司年度股东大会审议。
       四、关于重大资产重组 2018 年度业绩承诺实现情况的独立意见
    经核查，我们认为：重大资产重组标的江苏八达园林有限责任公司 2018 年度
及累计业绩承诺实现情况经过专业审计机构专项审计，数据真实、准确地反映了
江苏八达园林有限责任公司实际业绩与承诺业绩的差异情况，因此，我们同意该
议案，并同意提交公司年度股东大会审议。
     五、关于对公司计提减值准备事项的独立意见
     经核查，公司本次计提资产减值准备，表决程序合法、依据充分,符合《企业
会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，能有效规避财
务风险；公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营
成果，有助于提供真实可靠的会计信息；不存在损害公司及全体股东特别是中小
股东权益的情形。因此，我们同意该议案，并同意提交公司年度股东大会审议。
     六、关于江苏八达园林有限责任公司股东权益价值减值测试的独立意见
     经核查，我们认为：公司已按照《上市公司重大资产重组管理办法》及盈利
预测补偿协议的规定履行了审议程序，同致信德（北京）资产评估有限公司出具
的《资产评估报告》为测试结果提供了合理的基础，公允的反映了公司重大资产
重组标的资产的减值测试结论。因此，我们同意该议案，并同意提交公司年度股
东大会审议。
     七、关于公司 2018 年带强调事项段无保留意见审计报告涉及事项的独立意
见
     经核查，我们认为：中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018
年度财务报告出具的带强调事项段无保留意见的审计报告，客观、真实地反映了
公司的经营状况和财务状况、充分揭示了公司的潜在风险。我们认可审计报告中
的强调事项段内容。同时，我们将督促公司董事会及管理层持续关注该事项，尽
快消除上述事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东的权益。
     （以下无正文）
（本页无正文，为深圳美丽生态股份有限公司独立董事关于第十届董事会第四次
会议相关事项的独立意见之签署页）




独立董事：徐守浩           赵泽辉       刘伟英         刘   民




签署日期：2019 年 4 月 23 日