深圳市华新股份有限公司
2008年半年度报告
深圳市华新股份有限公司董事会
二〇〇八年八月十三日
目 录
目 录 1
重要提示2
第一节、 公司基本情况3
第二节、股本变动及股东情况4
第三节、公司董事、监事、高级管理人员情况8
第四节、管理层讨论与分析13
第五节、重要事项28
第六节、财务报告36
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事刘社梅、张秀娟和李景顺无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，其中董事李景顺的理由是：本人对SST华新2008年半年报及半年报摘要的真实、准确和完整没法保证。请投资者特别关注
公司董事长严立虎及会计部门负责人江志辉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司中期财务报告未经审计。
第一节 公司基本情况
一、公司法定名称：深圳市华新股份有限公司
英文法定名称：SHENZHEN HUAXIN CO., LTD.
二、公司法定代表人：严立虎
三、公司董事会秘书：杨磊
联系地址：深圳市福田区振兴路华美大厦西座530室
电话：(0755) 83276308
传真：(0755) 83256104
电子信箱：szhuaxin@21cn.net
四、注册及办公地址：深圳市福田区振兴路华美大厦西座530室
邮政编码：518031
电子信箱：szhuaxin@21cn.net
五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：
深圳市福田区振兴路华美大厦西座530室公司董事会办公室
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：SST 华新
股票代码：000010
七、公司注册登记日期：1989年1月9日
注册登记地点：深圳市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4403011012286
税务登记号码：440301192181597（国税）
440300192181597（地税）
八、主要财务数据和指标
表一：
单位：人民币元
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本报告期 上年度期 本报告期末比上年
末 末 度期末增减（％）
总资产 231,041,7 285,949,7 -19.20%
44.55 98.35
所有者权益（或股东权益） 61,930,66 110,872,2 -44.14%
8.08 66.78
每股净资产 0.4212 0.7541 -44.15%
报告期（1 上年同期 本报告期比上年同
－6月） 期增减（％）
营业利润 -889,706. 2,269,856 -139.20%
96 .31
利润总额 1,901,290 -1,834,74 -203.63%
.51 2.43
净利润 -737,098. -5,061,06 -85.44%
70 4.98
扣除非经常性损益后的净利 80,981.31 -956,466. 108.47%
润 24
基本每股收益 -0.01 -0.03 0.02%
稀释每股收益 -0.01 -0.03 0.02%
净资产收益率 -1.19% -6.43% 5.24%
经营活动产生的现金流量净 -8,954,36 -930,908. -861.90%
额 1.26 82
每股经营活动产生的现金流 -0.0609 -0.0063 -866.67%
量净额
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表二: 非经常性损益项目表
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
投资转让损失 -2,868,900.00
罚款支出 -23,943.48
股票投资损失 -740,177.48
捐赠支出 -203,000.00
调控基金 -42,059.05
不需要支付应付款转收入 3,060,000.00
合计 -818,080.01
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表三: 本期净资产收益率及每股收益情况
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于上市公司股东的 -1.19 -0.85 -0.01 -0.01
净利润
归属于上市公司股东、 0.13 0.09 0.00 0.00
扣除非经常性损益后净
利润
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第二节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
本报告期内公司股本没有发生变化。
二、本报告期末前十名股东、前十名流通股股东情况
1．截止2008年6月30日止，公司股东总数为11,585 户。
2．报告期末前10名股东持股情况：
（单位：股）
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股东名称 年末持股 持股比 持股类别 质押或冻结
数 例（%） 的股份数量
深圳市华润丰实业发展有 35,393,07 24.07 法人股 0
限公司 4
信达投资有限公司 27,987,45 19.04 法人股 0
6
四川省创源投资管理有限 5,824,000 3.96 法人股 0
公司
北京永安商业有限公司 2,912,000 1.98 法人股 0
高永红 2,868,206 1.95 人民币普 0
通股
中国纺织机械和技术进出 2,329,600 1.58 法人股 0
口有限公司
江西西林科新材料有限公 1,213,200 0.83 人民币普 0
司 通股
尹立东 1,185,140 0.81 人民币普 0
通股
青岛纺织物业有限公司 1,032,192 0.70 法人股 0
南通纺织控股集团纺织染 1,032,192 0.70 法人股 0
有限公司
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3．报告期末前10名流通股股东持股情况：
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序号 股东名称 年末持股数（股 股份类别
）
1 高永红 2,868,206 人民币普通股
2 江西西林科新材料有 2,329,600 人民币普通股
限公司
3 尹立东 1,185,140 人民币普通股
4 刘晖 990,000 人民币普通股
5 戴芙蓉 750,002 人民币普通股
6 孙慧琴 600,000 人民币普通股
7 黄贤清 536,640 人民币普通股
8 曾钢 526,100 人民币普通股
9 程文 481,999 人民币普通股
10 陈艳 450,000 人民币普通股
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4.上述股东关联关系或一致行动的说明：
前10名股东中，深圳市华润丰实业发展有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前10名流通股股东之间，公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
5. 报告期内公司控股股东或公司实际控制人未发生变化。
第三节、公司董事、监事、高级管理人员情况
董事、监事、高级管理人员持股情况及变动
报告期内，未发现本公司董事、监事和高管人员有持有或者买卖本公司股票的情况。
二、报告期内，未发生公司董事、监事、高级管理人员的变动。
第四节、董事会报告
一、报告期内公司经营情况讨论与分析
报告期内本公司所属行业及主营业务未发生变化。
2008年上半年，非经常性损失与往年相比有所减少，公司历史遗留问题基本解决；受益于天然气价格上调，个别产品的毛利率有所上升，但限于其经营规模，对公司整体的经营状况影响有限。总的来看，报告期内公司的经营情况正常。
（一）公司经营情况
1.主营业务情况：
表一（分行业或分产品） 单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分 营业收 营业成 毛利率 营业收 营业成 毛利率比
产品 入 本 （%） 入比上 本比上 上年同期
年同期 年同期 增减（%
增减（% 增减（% ）
） ）
公共设施服 789.21 429.07 45.63% 40.56% 63.13% 20.67%
务业
石化及其他 3,405.7 1,924.7 43.49% 2.12% 1.62% 2.78%
工业专用设 5 0
备制造
主营业务分产品情况
燃气销售 789.21 429.07 45.63% 40.56% 63.13% 20.67%
燃气机械 3,405.7 1,924.7 43.49% 2.12% 1.62% 2.78%
5 0
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表二（分地区） 单位：（人民币）万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增
减（％）
东北 777.16 -6.66%
西北 891.17 18.23%
西南 1,312.28 59.92%
华东 1,214.35 101.33%
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2.经营成果：
单位：（人民币）万元
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财务指标 08年1—6月 07年1—6月 增长率(%)
营业收入 4523.75 4121.14 9.77
营业利润 -88.97 226.99 -139.20
净利润 -73.71 -506.11 114.56
现金及现金等价 -857.18 -213.73 301.06
物净增加额
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3.财务状况
单位：（人民币）万元
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财务指标 08年1—6月 07年1—6月 增长率(%)
流动资产 12695.40 12448.83 1.98
资产总额 23104.17 28594.98 -19.20
流动负债 11265.33 10850.37 3.82
股东权益 8654.24 11369.05 -23.88
归属于母公司股 6193.07 11087.23 -44.14
东权益
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（二）经营中出现的问题与困难及解决方案
1. 历史遗留问题的影响尚未彻底消除
欧力士案件的和解协议尚有威海的抵债地块问题目前正在协调之中。与亚奥数码的互保而引起的诉讼仍在审理和多方交涉之中。
2. 公司的盈利能力有待提高
由于种种原因，公司整体的盈利能力有待提高。截至此报告公告日，公司董事会已决议对主要子公司自贡通达进行增资扩股，一方面切实提高该企业的经营能力，另一方面优化股权结构，提升该企业的生产规模和盈利能力。
二、报告期内投资情况：
1.报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2.报告期内，无非募集资金投资使用情况。
三、董事会下半年工作计划：
继续全力推进股权分置改革和公司治理专项工作
2008年6月25日公布《深圳市华新股份有限公司股权分置改革说明书》（修订稿），但报告期后召开的本次股改相关股东会议未通过该股改方案。下半年将继续尽力推进股改工作。
对于公司治理工作要长抓不懈，根据实际，切实有效地加强企业内部控制。从制度入手，完善公司经营管理体制。
尽快完成董事会换届等工作
由于种种原因，公司董事会至今尚未完成换届，尚存在总经理缺位等现象，本届董事会已将这些一一列入了公司治理的专项报告，将尽快予以解决。
努力争取扭亏为盈
立足自身、立足主营，努力提高经营管理水平和企业盈利能力，争取早日扭亏为盈。
四、公司对本报告期末至下个报告期期末的盈利预测及说明：
公司上半年的亏损虽然比上年同期有较大幅度的减少，但公司至今尚未能够扭亏为盈，因此公司董事会无法准确预计2008年第三季度的整体业绩。
第五节、重要事项
公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，坚持规范运作，公司制定并重新修改了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系列规章制度，建立了较完善的内部控制制度。公司治理的实际情况与中国证监会公布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致。
目前，公司需要持续性整改的问题及下一步整改计划已于2008年7月22日公布在巨潮资讯网上。公司将继续深入推进公司治理活动，不断提高公司的规范运作水平，维护公司及全体股东的合法利益，确保公司持续、健康发展。
二、报告期内尚未终结的公司重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司未发生新的重大诉讼、仲裁事项；2006年度涉及诉讼事项仍有两宗未终结。
（一）光船租赁权益转让合同纠纷案
有关本案的基本情况，见2005年年报、2006年年报及2006年1月10日和2006年9月9日的《证券时报》。
2006年9月，新加坡欧力士船务有限公司（简称欧力士）和本公司就广州海事法院依法受理的（2002）粤高法民四字第143 号生效的民事判决书执行事宜，达成和解协议。
目前，仅剩本公司拥有并为广州海事法院查封的威海市102.99 亩土地使用权的过户手续，尚在办理中。
（二）中国银行银行深圳分行南头支行诉本公司担保合同纠纷案
有关本案的基本情况，见本公司2006年年报及2006年10月9日的《证券时报》。
2007年8月公司公告所接到的深圳市中级人民法院民事判决书[（2006）深中法民二初字第285号]：
1. 深圳市亚奥数码技术有限公司应于本判决生效之日起十日内偿还原告中国银行股份有限公司深圳南头支行借款本金人民币22,622,388.80元及利息（暂计至2006年6月30日）。至2007年12月31日止，尚欠本金2277万元，利息约500万元。
2. 南京亚奥数码技术有限公司、南宁亚奥数码技术有限公司、北京亚奥数码技术有限公司和本公司对被告深圳亚奥数码技术有限公司上述债务承担连带清偿责任。其代偿后，有权向被告深圳市亚奥数码技术有限公司追偿。（见2007年8月28日的《证券时报》）
目前该案件还在进一步审理中。
三、报告期内，公司无重大资产售后、出售事项。
四、报告期内，公司无重大关联交易事项。
五、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
六、报告期内，无委托他人进行现金资产管理等事项
七、报告期内公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、报告期内证券投资及收益情况
单位：（人民币）元
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序 证 证券代 证券简 初始投 持有数 期末账 占期末 报告期
号 券 码 称 资金额 量（股 面值 证券总 损益
品 （元） ） 投资比
种 例（%
）
1 股 600647 同达创 1,984, 139,10 1,347,8 64.30% -636,46
票 业 348.98 0.00 79.00 9.98
2 股 601318 中国平 842,88 15,000 738,900 35.25% -103,98
票 安 7.50 .00 .00 7.50
3 股 601186 中国铁 9,080. 1,000. 9,360.0 0.45% 280.00
票 建 00 00 0
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 2,836, - 2,096,1 100% -740,17
316.48 39.00 7.48
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九、报告期内持有其他上市公司的情况
单位：（人民币）元
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证券代 证券简 初始投 占该公司 期末账 报告期损 报告期所有
码 称 资金额 股权比例 面值 益 者权益变动
601318 中国平 2,695,0 0.01% 49,260, 0.00 -48,204,500
安 00.00 000.00 .00
合计 2,695,0 - 49,260, 0.00 -48,204,500
00.00 000.00 .00
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十、报告期内，公司未有董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违反相关规定买卖公司股票的情况。
十一、公司接待调研及访问等相关情况
报告期内，公司认真接听、接待了来自个人投资者、媒体相关人员的来电，对其提出的相关问题进行了解答。在接待过程中，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，未发生有选择性的、私下、提前向特定对象单独披露、透露或者泄露公司非公开重大信息的情况，保证了信息披露的公平性。
报告期内接待调研、沟通等活动备查登记表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内
容和提供的资
料
2008年5月15 董秘办公室 电话沟通 《21世纪经 询问地震对公
日 济报道》上 司的影响。公
海新闻中心 司根据实际情
陈光 况直接告知：
无伤亡、无影
响。
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十二、对报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况，本公司的独立董事作出的专项说明并发表独立意见：
根据深圳证券交易所《关于做好上市公司2008年半年度报告工作的通知》的要求，我们本着认真负责的态度，对深圳市华新股份有限公司2008年上半年资金占用及对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下:
报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其
他关联方占用公司资金的情况。
报告期内没有发生担保事项。截至报告期末对外担保余额为1764万元人民币，系2004年与深圳市亚奥数码技术有限公司的互保形成，现已转为正在审理之中的诉讼事项。
报告期内，公司严格遵循公司章程的相关规定，严格控制对外担保，避免控股股东及其他关联方占用上市公司资金。
第十节 财务报告
深圳市华新股份有限公司
2008年1-6月
财
务
报
告
目 录
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目录 页次
一、财务报表
合并与公司资产负债表 3-4
合并与公司利润表 5
合并与公司现金流量表 6
合并与公司股东权益变动表 7
二、财务报表附注 8-71
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会计报表
（一） 资产负债表
编制单位：深圳市华新股份有限公司 2008年6月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 4,619,608. 617,567.66 13,191,383 2,585,094.5
41 .58 8
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,096,139. 619,900.00
00
应收票据
应收账款 63,525,342 66,251,659
.32 .83
预付款项 7,297,621. 5,994,547.
48 25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
金
应收利息
其他应收款 4,997,001. 2,978,516.6 7,397,879. 2,006,737.5
12 1 13 6
买入返售金融资产
存货 44,409,607 31,015,626
.52 .72
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 8,654.77 637,700.00 17,309.59 450,200.00
流动资产合计 126,953,97 4,233,784.2 124,488,30 5,042,032.1
4.62 7 6.10 4
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 49,260,000 49,260,000. 106,100,00 106,100,000
.00 00 0.00 .00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 911,587.24 112,808,915 911,587.24 112,808,915
.19 .19
投资性房地产 7,524,703. 7,524,703.1 8,007,911. 8,007,911.1
17 7 19 9
固定资产 38,788,485 72,786.60 38,881,682 99,913.58
.45 .53
在建工程 72,700.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,088,635. 3,118,652.
32 54
开发支出
商誉 4,207,317. 4,207,317.
65 65
长期待摊费用
递延所得税资产 234,341.10 234,341.10
其他非流动资产
非流动资产合计 104,087,76 169,666,404 161,461,49 227,016,739
9.93 .96 2.25 .96
资产总计 231,041,74 173,900,189 285,949,79 232,058,772
4.55 .23 8.35 .10
流动负债：
短期借款 10,000,000 5,500,000.
.00 00
向中央银行借款
吸收存款及同业存
放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 31,867,961 1,415,515.8 36,034,305 1,415,515.8
.44 4 .64 4
预收款项 30,068,152 23,913,313
.71 .91
卖出回购金融资产
款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,452,238. 5,564,479.
02 93
应交税费 17,067,483 89,677.01 19,414,260 87,582.74
.07 .82
应付利息
其他应付款 16,764,662 54,467,606. 16,905,310 50,521,278.
.53 57 .17 04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流 500,000.00
动负债
其他流动负债 432,825.83 672,037.28 27,606.00
流动负债合计 112,653,32 55,972,799. 108,503,70 52,051,982.
3.60 42 7.75 62
非流动负债：
长期借款 429,919.09 612,516.23
应付债券
长期应付款 273,671.52 273,671.52
专项应付款 152,904.10 152.904.10
预计负债 24,114,262 24,114,262. 27,141,041 27,141,041.
.34 34 .50 50
递延所得税负债 6,875,250. 6,875,250.0 15,575,452 15,510,750.
00 0 .33 00
其他非流动负债
非流动负债合计 31,846,007 30,989,512. 43,755,585 42,651,791.
.05 34 .68 50
负债合计 144,499,33 86,962,311. 152,259,29 94,703,774.
0.65 76 3.43 12
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 147,017,44 147,017,448 147,017,44 147,017,448
） 8.00 .00 8.00 .00
资本公积 60,878,951 60,878,951. 109,083,45 109,083,451
.07 07 1.07 .07
减：库存股
盈余公积 2,531,376. 2,531,376.9 2,531,376. 2,531,376.9
92 2 92 2
一般风险准备
未分配利润 -148,497,1 -123,489,89 -147,760,0 -121,277,27
07.91 8.52 09.21 8.01
外币报表折算差额
归属于母公司所有 61,930,668 86,937,877. 110,872,26 137,354,997
者权益合计 .08 47 6.78 .98
少数股东权益 24,611,745 22,818,238
.82 .14
所有者权益合计 86,542,413 86,937,877. 133,690,50 137,354,997
.90 47 4.92 .98
负债和所有者权益 231,041,74 173,900,189 285,949,79 232,058,772
总计 4.55 .23 8.35 .10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）利润表
编制单位：深圳市华新股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 45,237,452 949,850.00 41,211,353 760,374.25
.47 .86
其中：营业收入 45,237,452 949,850.00 41,211,353 760,374.25
.47 .86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 42,518,081 3,349,970.5 38,941,497 4,491,432.9
.95 1 .55 5
其中：营业成本 24,515,384 125,072.47 22,004,385 196,957.11
.22 .00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 299,792.48 366,901.30
销售费用 6,309,410. 5,850,919.
75 68
管理费用 11,051,210 3,233,566.0 10,443,432 4,316,930.1
.30 2 .71 5
财务费用 342,284.20 -8,667.98 275,858.86 -22,454.31
资产减值损失
加：公允价值变动 -740,177.4
收益（损失以“- 8
”号填列）
投资收益（损失以 -2,868,900 187,500.00
“-”号填列） .00
其中：对联营企业
和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏 -889.706.9 -2,212,620. 2,269,856. -3,731,058.
损以“-”号填列 6 51 31 70
）
加：营业外收入 3,060,000. 8,032.17
00
减：营业外支出 269,002.53 4,112,630. 4,001,437.3
91 4
其中：非流动资产
处置损失
四、利润总额（亏 1,901,290. -2,212,620. -1,834,742 -7,732,496.
损总额以“-”号 51 51 .43 04
填列）
减：所得税费用 844,881.53 847,191.65
五、净利润（净亏 1,056,408. -2,212,620. -2,681,934 -7,732,496.
损以“-”号填列 98 51 .08 04
）
归属于母公司所有 -737,098.7 -5,061,064
者的净利润 0 .98
少数股东损益 1,793,507. 2,379,130.
68 90
六、每股收益：
（一）基本每股收 -0.01 -0.03
益
（二）稀释每股收 -0.01 -0.03
益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）现金流量表
编制单位：深圳市华新股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 60,779,847 48,129,285 250,000.00
务收到的现金 .24 .92
客户存款和同业存
放款项净增加额
向中央银行借款净
增加额
向其他金融机构拆
入资金净增加额
收到原保险合同保
费取得的现金
收到再保险业务现
金净额
保户储金及投资款
净增加额
处置交易性金融资
产净增加额
收取利息、手续费
及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增
加额
收到的税费返还
收到其他与经营活 1,108,481. 5,875,801.2 25,002,544 23,312,977.
动有关的现金 11 2 .30 12
经营活动现金流入 61,888,328 5,875,801.2 73,131,830 23,562,977.
小计 .35 2 .22 12
购买商品、接受劳 43,004,540 32,061,474
务支付的现金 .51 .14
客户贷款及垫款净
增加额
存放中央银行和同
业款项净增加额
支付原保险合同赔
付款项的现金
支付利息、手续费
及佣金的现金
支付保单红利的现
金
支付给职工以及为 10,147,411 1,438,940.1 8,745,810. 874,659.61
职工支付的现金 .40 4 07
支付的各项税费 5,542,053. 157,780.42 5,429,250. 713,194.21
14 87
支付其他与经营活 12,148,684 6,255,581.8 27,716,266 21,932,127.
动有关的现金 .56 7 .85 62
经营活动现金流出 70,842,689 7,852,302.4 73,952,801 23,519,981.
小计 .61 3 .93 44
经营活动产生的现 -8,954,361 -1,976,501. -820,971.7 42,995.68
金流量净额 .26 21 1
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资收到的现
金
取得投资收益收到 3,600.00
的现金
处置固定资产、无 10,000.00
形资产和其他长期
资产收回的现金净
额
处置子公司及其他
营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活
动有关的现金
投资活动现金流入 3,600.00 10,000.00
小计
购建固定资产、无 1,232,041. 6,610,565.
形资产和其他长期 61 34
资产支付的现金
投资支付的现金 1,476,239.
00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他
营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活
动有关的现金
投资活动现金流出 2,708,280. 6,610,565.
小计 61 34
投资活动产生的现 -2,704,680 -6,600,565
金流量净额 .61 .34
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资收到的现
金
其中：子公司吸收
少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现 7,000,000. 6,500,000.
金 00 00
发行债券收到的现
金
收到其他与筹资活
动有关的现金
筹资活动现金流入 7,000,000. 6,500,000.
小计 00 00
偿还债务支付的现 3,243,750. 935,000.00
金 00
分配股利、利润或 668,092.53 -8,974.29 279,286.36 -21,343.89
偿付利息支付的现
金
其中：子公司支付
给少数股东的股利
、利润
支付其他与筹资活 890.77 1,500.00
动有关的现金
筹资活动现金流出 3,912,733. -8,974.29 1,215,786. -21,343.89
小计 30 36
筹资活动产生的现 3,087,266. 8,974.29 5,284,213. 21,343.89
金流量净额 70 64
四、汇率变动对现
金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等 -8,571,775 -1,967,526. -2,137,323 64,339.57
价物净增加额 .17 92 .41
加：期初现金及现 13,191,383 2,585.094.5 10,599,906 3,415,325.4
金等价物余额 .58 8 .29 9
六、期末现金及现 4,619,608. 617,567.66 8,462,582. 3,479,665.0
金等价物余额 41 88 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）所有者权益变动表
编制单位：深圳市华新股份有限公司 2008年6月30日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额 上年金额
目 归属于母公司所有者权益 少 归属于母公司所有者权益 少
资 减 未 其 数 ? 实 资 减 其 数 ?
? 本 ： ? ? 分 他 股 ? 收 本 ： ? ? ? 他 股 ?
? 公 库 ? ? 配 东 ? 资 公 库 ? ? ? 东 ?
? 积 存 ? ? 利 权 ? 本 积 存 ? ? ? 权 ?
? 股 ? ? 润 益 ? （ 股 ? ? ? 益 ?
? ? ? 或 ? ? ?
? ? ? 股 ? ?
? 本
? ）
?
一 1 10 2 -1 22 1 14 21 2 - 18 7
、 4 90 5 47 81 3 70 18 5 1 20 0
上 7 83 3 76 82 3 17 92 3 1 80 0
年 0 45 1 00 38 6 44 01 1 8 17 5
年 1 1. 3 09 .1 9 8 .0 3 8 .0 4
末 7 07 7 .2 4 0 7 7 9 3 9
余 4 6 1 5 6 1 5
额 4 . 0 . 0 9
8 9 4 9 8 .
2 . 2 3 6
9 . 3
2 3
9
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 1 2 -1 22 1 14 21 2 - 18 7
、 4 5 47 81 3 70 18 5 1 20 0
本 7 3 76 82 3 17 92 3 1 80 0
年 0 1 00 38 6 44 01 1 8 17 5
年 1 3 09 .1 9 8 .0 3 8 .0 4
初 7 7 .2 4 0 7 7 9 3 9
余 4 6 1 5 6 1 5
额 4 . 0 . 0 9
8 9 4 9 8 .
2 . 2 3 6
9 . 3
2 3
9
三 -7 17 - 87 - 46 6
、 37 93 4 89 2 10 3
本 09 50 7 42 8 22 6
年 8. 7. 1 50 8 1. 3
增 7 68 4 6 11 5
减 8 8 5
变 0 9 4
动 9 2 5
金 1 5 .
额 . . 2
（ 0 8 9
减 2 2
少
以
“
-
”
号
填
列
）
（ -7 17 1 48
一 37 93 0 02
） 09 50 5 63
净 8. 7. 6 8.
利 7 68 4 18
润 0
8
.
9
8
（ - 87 8
二 4 89 7
） 8 42 8
直 2 50 9
接 0 4
计 4 2
入 5 5
所 0 0
有 0
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1 87 8
． 89 7
可 42 8
供 50 9
出 4
售 2
金 5
融 0
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4
．
其
他
上 - -7 17 - 87 - 48 6
述 4 37 93 4 89 2 02 3
（ 8 09 50 7 42 8 63 8
一 2 8. 7. 1 50 8 8. 2
） 0 7 68 4 6 18 7
和 4 8 8 9
（ 5 0 9 6
二 0 9 2 2
） 0 1 5 .
小 . . 3
计 0 8 6
2 2
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1.
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3
．
其
他
（ 19 1
四 24 9
） 17 2
利 .0 4
润 7 1
分 7
配 .
0
7
1
．
提
取
盈
余
公
积
2.
提
取
一
般
风
险
准
备
3 19 1
． 24 9
对 17 2
所 .0 4
有 7 1
者 7
（ .
或 0
股 7
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 1 60 2 -1 24 8 14 10 2 - 22 1
、 4 87 5 48 61 6 70 90 5 1 81 3
本 7 89 3 49 17 5 17 83 3 4 82 3
期 0 51 1 71 45 4 44 45 1 7 38 6
期 1 .0 3 07 .8 2 8 1. 3 7 .1 9
末 7 7 7 .9 2 4 07 7 6 4 0
余 4 6 1 1 6 0 5
额 4 . 3 . 0 0
8 9 . 9 0 4
2 9 2 9 .
. 9
. 2
2
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
深圳市华新股份有限公司
财务报表附注
2008年1-6月
单位：人民币元
一、公司的基本情况
（一）、本公司基本情况
1、中文名称：深圳市华新股份有限公司
2、英文名称：SHENZHEN HUAXIN CO.,LTD.
3、法定代表人：严立虎
4、设立日期：1988年12月
5、公司住所：深圳市福田区振兴路华美大厦西座530室
6、邮政编码： 518031
7、联系电话： (0755)83276308 83320687 83236265
8、传真号码： (0755)83256104
9、电子信箱： szhuaxin@21cn.net
（二）、历 史 沿 革
深圳市华新股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府办公厅深府办(1988)1691号文批准，于1988年12月31日设立的股份有限公司。1995年3月9日经中国证券监督管理委员会证监发字[1995]31号文批准上市，本公司持有深司字N24466号企业法人营业执照，注册资本14,701.74万元。
（三）、行业性质
综合类
（四）、经营范围
高新技术项目的开发及相关产品的技术服务，计算机网络系统工程、计算机软件、硬件的技术开发、生产（具体项目另行申报）；安装及系统集成，电子技术产品的技术开发、生产，信息咨询服务（以上不含限制项目）；相关产品的销售及其他国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；投资兴办实业、高科技项目（具体项目另行申报）。经营深贸管审证字第207号《审定书》规定的进出口项目。房地产开发经营（福田区B405-0213地块）。
（五）、主要产品或提供的劳务主业
本公司主要产品有加气站设备。
（六）、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
本公司财务报告业经公司法定代表人严立虎、会计机构负责人江志辉签署，2008年8 月 11 日经公司六届第31次董事会会议审核通过并批准报出。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
本公司从2007年1月1日起开始执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及其补充规定。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司郑重声明：
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2008年6月30日的财务状况，以及2008年1-6月的经营成果和现金流量。
四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计年度
以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
4、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。
在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
5、外币财务报表的折算方法
以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
6、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7、金融资产的核算方法
金融资产分类
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。
金融资产的计量
a.初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
b.本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（1）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
金融资产公允价值的确定
a.存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
b.金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
金融资产减值
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
a.发行方或债务人发生严重财务困难；
b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
h.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产减值损失的计量
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b.持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备；
c.应收款项减值损失的计量：本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备，坏账准备的计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
1年以内 0.5%
1-2年 5%
2-3年 20%
3年以上 30%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
d. 可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
8、存货核算方法
（1）存货计价及盘存制度
存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
存货的购入与入库按实际成本计价，原材料、在产品、产成品、包装物的发出按加权平均法计价；低值易耗品领用时按一次转销法摊销。
存货跌价准备的确认标准及计提方法
本公司于每期期末在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并记入当期损益。
9、长期股权投资核算方法
（1）长期股权投资的计价
A. 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b. 非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
B. 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
e. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）收益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本单位对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
10、投资性房地产
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
本公司的投资性房产采用成本模式计量。
本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，计入当期损益。
本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
11、固定资产计价及其折旧方法
本公司固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值（原值的10%）确定其分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.5%
机器设备 10年 9%
运输工具 5年 18%
其他设备 5年 18%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
12、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备计入当期损益, 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
13、无形资产计价和摊销方法
（1）、无形资产的计价、使用寿命和摊销
本公司无形资产包括土地使用权、系统软件、非专利技术、商誉等，按照成本进行初始计量。本公司土地使用权采用直线法按土地使用权剩余年限摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
（2）、无形资产的减值准备
公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（3）、研究阶段支出和开发阶段支出的划分标准：
A研究阶段支出是指为获得并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出。
对涉及公司产品的研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择等进行的研究活动，对公司生产产品所涉及的材料、设备、工序、系统等进行的研究活动，新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统的试制、设计、评价和最终选择等进行的研究活动，上述研究活动所发生的支出划入公司内部研究项目的研究阶段支出，于发生时计入当期损益。
B开发阶段支出是在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等过程中所发生的开发支出。
公司将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，在此进行生产前或使用前的原型和模型的设计、建造和测试，以及不具有商业性生产经济规模的试生产设施的设计、建造和运营等开发活动所发生的支出划入公司内部研究项目的开发阶段支出，该等支出同时满足下列条件时才确认为无形资产，否则计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源条件支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
14、其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账。
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
15、借款费用
a 借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。借款费用同时具备下列条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
b 资本化期间
资本化期间是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化期间不包括在内。
c 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
d 借款费用资本化金额确定
（1）公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）一般借款的加权平均利率计算
一般借款加权平均利率
＝一般借款当期实际发生的利息之和÷一般借款本金加权平均数
16.金融负债
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
（c）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量。
17.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a.该义务是企业承担的现时义务；
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18.收入确认原则
商品销售
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够可靠地计量和流入，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
提供劳务(不包括建造合同)
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
19.政府补助：
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
20、确认递延所得税资产的依据
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，按以下要求确认递延所得税资产或递延所得税负债：
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②不是企业合并，且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的交易中产生的资产或负债的初始确认；
③对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，投资企业能够控制暂时性差异转回的时间，且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
21.合并财务报表的编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于当年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
五、税项
本公司适用的主要税种和税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售额 *
营业税 租赁收入、咨询收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1%
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 18%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司经营国内贸易的行为，增值税适用17%税率，经营出口贸易、以及国家认定的行为，增值税适用零税率。
六、会计政策、会计估计变更、会计差错或合并财务报表范围变化的影响
㈠会计政策变更
本公司自2007年1月1日起，执行国家财政部颁布的企业会计准则及其应用指南。
㈡会计估计变更
本报告期未发生会计估计变更事项。
㈢会计差错更正
本报告期未发生会计差错更正事项。
七、企业合并及合并财务报表
2008年6月30日纳入合并财务报表范围的子公司情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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司
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2、截止2008年6月30日纳入合并财务报表范围的子公司的经营情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公 资 负 本 少数 本公司
司名 产 债 公 股东 净利润
称 总 总 司 权益
额 额 所
有
者
权
益
深圳 31 46 -4 - -149.3
市华 0. ,3 6, 3
新进 06 65 36
出口 ,1 4,
有限 69 85
公司 .2 9.
7 21
深圳 6, 0. 6, - 212.51
市宏 39 00 39
业投 7, 7,
资发 41 41
展有 3. 3.
限公 25 25
司
深圳 29 32 29 - -737,3
市正 ,1 .0 ,1 00.58
汇软 36 0 36
件通 ,7 ,7
信有 51 19
限公 .3 .3
司 4 4
自贡 13 99 18 18,19 1,658,
通达 7, ,9 ,9 2,681 084.73
机器 09 66 35 .12-
制造 4, ,4 ,2
有限 33 14 39
公司 5. .4 .5
04 1 3
广东 22 1, 19 1,042 -55,41
寰球 ,3 45 ,8 ,366. 2.53
贸易 03 6, 04 24
发展 ,9 67 ,9
有限 96 1. 58
公司 .0 22 .5
2 6
新疆 28 7, 16 5,427 610,08
美辰 ,8 16 ,2 ,554. 7.01
燃气 79 8, 82 18
有限 15 93 ,6
公司 1. 4. 62
71 99 .5
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、依据财政部2006年颁布的企业会计准则，如下子公司应纳入合并报表范围，由于各方面原因无法获取如下子公司适当财务资料，本公司对其投资已全额计提长期投资减值准备，未纳入公司合并报表范围。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注 实 持股比 表决
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：深圳市斯多摩时装有限公司于2004年2月2日在《深圳商报》上被依法公告吊销，已经计提100%的长期投资减值准备。
注2：威海华新公司已被威海市工商行政管理局吊销，已经计提100%的长期投资减值准备。
注3：烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。
注4：深圳市华新股份有限公司张家港公司于1997年7月29日被苏州市张家港工商行政管理局公告吊销，已经计提足额的长期投资减值准备。
八、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008-6-30 2007-12-31
币 原币 折合人 原币 折合人
种 民币 民币
现金 RMB 641,092 156,16
.21 8.67
HKD 0.00 0.00 485.01 454.16
USD 0.00 0.00 43.29 316.22
小计 641,092 156,93
.21 9.05
银行存 RMB 3,948,1 8,222,
款 86.14 995.66
HKD
USD - -
小计 3,948,1 8,222,
86.14 995.66
其他货 RMB 30,330. 4,811,
币资金 06 448.87
*
合计 4,619,6 13,191
08.41 ,383.5
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)*其他货币资金是截至2008年6月30日，本公司已存入证券公司但尚未进行投资的银行存款。
(2) 其他货币资金中，本公司年初帐面上被司法冻结银行存款2,032,200.00元已付给中行深圳分行。
2、交易性金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30 2007-12-31
项目 投资金额 公允价值 投资金额 公允价值
新股申购 2,469,66 2,096,139 188,551.1 619,900.
及股票投 9.94 .00 3 00
资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
（1）按金额和信用风险分类：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
账龄 金额 比例（% 坏账准 净额
） 备
单项金额重大 46,358,4 47.56 19,309, 27,049,
的应收账款 29.29 117.30 311.99
单项金额不重 10,228,8 10.49 10,228,
大但按信用风 51.19 851.19
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
其他单项金额 40,880,2 41.95 4,404,2 36,476,
不重大应收账 79.41 49.08 030.33
款
小计 97,467,5 100.00 33,942, 63,525,
59.89 217.57 342.32
2007-12-31
账龄 金额 比例（% 坏账准 净额
） 备
单项金额重大 56,350,8 56.24 20,325, 36,025,
的应收账款 54.03 286.33 567.70
单项金额不重 11,933,4 11.91 11,933,
大但按信用风 36.31 436.31
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
其他单项金额 31,909,5 31.85 1,683,4 30,226,
不重大应收账 87.06 94.93 092.13
款
小计 100,193, 100.00 33,942, 66,251,
877.4 217.57 659.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①单项金额重大的应收账款
本公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。其中大额计提坏账准备的单位明细详见附注八、3、（5）。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过三年的应收款项，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。
③其他不重大应收账款
单项金额不重大应收账款指除上述①②外单笔金额为100万元以下的客户应收账款，公司按账龄计提坏账准备。
（2）按账龄分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 34,854,06 35.76% 270,342.0 34,583,718
0.12 7 .05
1-2年 23,193,07 23.80% 317,028.9 22,876,049
8.73 6 .77
2-3年 2,316,979 2.38% 1,010,964 1,306,014.
.44 .82 62
3年以上 37,103,44 38.06% 32,343,88 4,759,559.
1.60 1.72 88
合计 97,467,55 100.00 33,942,21 63,525,342
9.89 % 7.57 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 56,180,2 56.07% 270,342.0 55,909,90
50.90 7 8.83
1-2年 5,993,80 5.98% 317,028.9 5,676,776
5.84 6 .88
2-3年 5,054,82 5.05% 1,010,964 4,043,859
4.08 .82 .26
3年以上 32,964,9 32.90% 32,343,88 621,114.8
96.58 1.72 6
合计 100,193, 100.00% 33,942,21 66,251,65
877.40 7.57 9.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应收账款前五名列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 账龄 经济内容 占应收账
款总额的
比例
中海石油( 9,429,00 1年以内 货款 9.67%
中国)有限 0.00
公司
里那德 3,807,83 3年以上 货款 3.91%
5.96
长岭吉奥油 2,947,18 1年以内 货款 3.02%
气技术有限 4.50
公司
三泰 2,484,58 3年以上 货款 2.55%
1.50
西安倡笙天 2,354,00 3年以上 货款 2.42%
然气有限公 0.00
司
合计 21,022,6 21.57%
01.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）截至2008年6月30日，应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（5）全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单 欠款 金额 计提比 计提金 原因
位名称 时间 例 额
里那德 3年以 3,807,8 100% 3,807, 难以收
上 35.96 835.96 回
三泰 3年以 2,484,5 100% 2,484, 难以收
上 81.50 581.50 回
J.M.D. 3年以 2,047,6 100% 2,047, 难以收
TOOLSI 上 71.15 671.15 回
NC
怡泰安 3年以 1,947,9 100% 1,947, 难以收
上 92.17 992.17 回
香港加 3年以 1,717,3 100% 1,717, 难以收
云公司 上 19.72 319.72 回
T.S.T 3年以 1,606,3 100% 1,606, 难以收
上 72.02 372.02 回
英杰公 3年以 1,418,9 100% 1,418, 难以收
司 上 69.66 969.66 回
TESSIT 3年以 1,283,2 100% 1,283, 难以收
URA 上 08.97 208.97 回
GURCHQ 3年以 1,065,6 100% 1,065, 难以收
RAN 上 45.43 645.43 回
MICHEL 3年以 1,027,3 100% 1,027, 难以收
E 上 73.54 373.54 回
合计 18,406, 18,406 难以收
970.12 ,970.1 回
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、预付账款
（1）账龄分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30 2007-12-31
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 4,084,79 55.97% 4,076,252 68.00%
6.42 .08
1-2年 1,849,78 25.35% 1,210,335 20.19%
7.09 .63
2-3年 611,551. 8.38% 150,000.0 2.50%
53 0
3年以上 751,486. 10.30% 557,959.5 9.31%
44 4
合计 7,297,62 100.00 5,994,547 100.00%
1.48 % .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款期末余额较期初增加21.74%，主要系通达机器公司压缩机材料预付帐款的增加所致。
（3）2008年6月30日预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(4) 预付帐款期末余额前五名单位的合计数为4,064,101.00，占总额的55.69%。
5、其他应收款
（1）按金额和信用风险分类：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
账龄 金额 比例 坏账准 净额
备
单项金额重大 64,037,5 59.34% 64,037, -
的应收账款 10.89 510.89
单项金额不重 33,003,1 30.58% 33,003, -
大但按信用风 55.31 155.31
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
其他单项金额 10,883,6 10.08% 5,886,6 4,997,0
不重大应收账 77.83 76.71 01.12
款
小计 107,924, 100.00% 102,927 4,997,0
344.03 ,342.91 01.12
2007-12-31
账龄 金额 比例 坏账准 净额
备
单项金额重大 64,037,5 58.04% 64,037, -
的其他应收款 10.89 510.89
单项金额不重 35,109,7 31.82% 35,109, -
大但按信用风 39.69 739.69
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款
其他单项金额 11,177,9 10.14% 3,780,0 7,397,8
不重大其他应 71.46 92.33 79.13
收款
小计 110,325, 100.00% 102,927 7,397,8
222.04 ,342.91 79.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为50万元以上的其他应收账款，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。其中全额计提坏账准备的明细详见附注八、5、（4）。
②单项金额按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过三年的其他应收款，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。其中全额计提坏账准备的明细详见附注八、5、（4）。
③单项金额不重大其他应收款指单笔金额为50万元以下的客户其他应收款，公司按账龄计提坏账准备。
（2）账龄分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 3,698,241 6.21% 33,491.21 3,664,750.
.34 13
1-2年 110,381.7 0.10% 5,519.09 104,862.67
6
2-3年 385,641.0 0.36% 77,128.20 308,512.82
2
3年以上 103,730,0 93.33% 102,811,2 918,875.50
79.91 04.41
合计 107,924,3 100.% 102,927,3 4,997,001.
44.03 42.91 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 5,623,549 5.10% 13,732.58 5,609,817
.94 .36
1-2年 878,551.6 0.80% 568,897.5 309,654.1
8 0 8
2-3年 193,850.0 0.18% 38,770.00 155,080.0
0 0
3年以上 103,629,2 93.92% 102,305,9 1,323,327
70.42 42.83 .59
合计 110,325,2 100.% 102,927,3 7,397,879
22.04 42.91 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款前五名列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 金额 账龄 经济内 占其他应收
容 款总额的比
例
四川天昊化 27,150,0 3年以 往来款 25.16%
工贸易有限 00.00 上
公司
尊荣 10,804,2 3年以 往来款 10.01%
76.50 上
深圳建义利 8,413,53 3年以 往来款 7.80%
科贸有限公 3.81 上
司
深圳市斯多 7,838,38 3年以 往来款 7.26%
摩时装公司 0.51 上
容业投资控 5,981,32 3年以 往来款 5.54%
股有限公司 0.07 上
合计 60,187,5 55.77%
10.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）本公司年末全额计提坏账准备的主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单 欠款时 金额 计提 计提金 原因
位名称 间 比例 额
四川天 3年以 27,150, 100% 27,150 难以收
昊化工 上 000.00 ,000.0 回
贸易有 0
限公司
尊荣 3年以 10,804, 100% 10,804 难以收
上 276.50 ,276.5 回
0
深圳建 3年以 8,413,5 100% 8,413, 难以收
义利科 上 33.81 533.81 回
贸有限
公司
深圳市 3年以 7,838,3 100% 7,838, 难以收
斯多摩 上 80.51 380.51 回
时装公
司
海口运 3年以 5,000,0 100% 5,000, 难以收
通 上 00.00 000.00 回
容业投 3年以 5,981,3 100% 5,981, 难以收
资控股 上 20.07 320.07 回
有限公
司
深圳市 3年以 2,000,0 100% 2,000, 难以收
新顺风 上 00.00 000.00 回
公司
烟台公 3年以 1,647,0 100% 1,647, 难以收
司 上 06.26 006.26 回
深圳市 3年以 952,066 100% 952,06 难以收
兴鹏海 上 .53 6.53 回
运实业
有限公
司
高明市 3年以 591,872 100% 591,87 难以收
嘉明印 上 .41 2.41 回
染厂
深圳市 3年以 400,000 100% 400,00 难以收
深蓝投 上 .00 0.00 回
资咨询
有限公
司
怡建( 3年以 368,377 100% 368,37 难以收
中健) 上 .97 7.97 回
实业公
司
深圳市 3年以 357,000 100% 357,00 难以收
海康实 上 .00 0.00 回
业有限
公司
长怡 3年以 320,841 100% 320,84 难以收
上 .29 1.29 回
芜湖灯 3年以 291,076 100% 291,07 难以收
芯绒厂 上 .82 6.82 回
深圳市 3年以 186,589 100% 186,58 难以收
银川通 上 .89 9.89 回
讯有限
公司
天津新 3年以 178,768 100% 178,76 难以收
港毛纺 上 .87 8.87 回
厂
百利合 3年以 161,174 100% 161,17 难以收
上 .83 4.83 回
湖南湘 3年以 156,252 100% 156,25 难以收
源染织 上 .20 2.20 回
有限公
司
南通色 3年以 123,108 100% 123,10 难以收
织三厂 上 .00 8.00 回
海安染 3年以 119,756 100% 119,75 难以收
织厂 上 .06 6.06 回
天津市 3年以 113,897 100% 113,89 难以收
色织公 上 .13 7.13 回
司供销
部
佛山市 3年以 108,411 100% 108,41 难以收
南山印 上 .61 1.61 回
染厂
上海鼎 3年以 79,336. 100% 79,336 难以收
新织布 上 79 .79 回
厂
郑州色 3年以 72,799. 100% 72,799 难以收
织印染 上 44 .44 回
厂
南通色 3年以 59,935. 100% 59,935 难以收
织一厂 上 12 .12 回
佛山丝 3年以 55,936. 100% 55,936 难以收
绸联合 上 14 .14 回
印染有
限公司
涵江白 3年以 53,235. 100% 53,235 难以收
糖塑胶 上 50 .50 回
厂
江西抚 3年以 50,000. 100% 50,000 难以收
州印染 上 00 .00 回
厂
扬州梅 3年以 49,834. 100% 49,834 难以收
岑工贸 上 24 .24 回
实业公
司
报关公 3年以 45,000. 100% 45,000 难以收
司 上 00 .00 回
湖北健 3年以 40,894. 100% 40,894 难以收
康集团 上 56 .56 回
公司
合肥京 3年以 36,502. 100% 36,502 难以收
华羽绒 上 03 .03 回
厂
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
6、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30 2007-12-31
项目 金额 跌 净 金 跌
价 额 额 价
准 准
备 备
原材 9,063 - 9, 8, -
料 ,268. 06 24
76 3, 0,
26 58
8. 9.
76 15
半成 - -
品
在产 17,45 - 17 18 -
品 5,662 ,4 ,1
.47 55 22
,6 ,1
62 53
.4 .1
7 7
产成 17,89 - 17 4, -
品 0,676 ,8 65
.29 90 2,
,6 88
76 4.
.2 40
9
合计 44,40 - 44 31 -
9,607 ,4 ,0
.52 09 15
,6 ,6
07 26
.5 .7
2 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）存货可变现净值确定依据的说明
本公司存货可变现净值确定依据：库存材料按市价，生产成本、产成品、低值易耗品等按预计售价减去预计成本和销售所必需的预计税费后的净值确定。
（2）存货期末余额中无利息资本化金额。
(3)存货期末余额较上期期末增加43.18%，主要系子公司-自贡通达机器制造有限公司产成品增加所致。
7、可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008-6-30 2007-12-31
中国平安保险（集团）股 49,260,000.00 106,100,000.00-
份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年6月30日，本公司持有的中国平安保险（集团）股份有限公司1,000,000.00股股票(2007年3月1日在上海证券交易所A股上市)，市场价为49,260,000.00元，该股权已被冻结，本公司将其划分为可供出售金融资产。
8、长期投资
（1）长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12- 本期增加 本期减少 2008-6-3
31 0
长期股权 20,381,4 - 20,381,4
投资 67.06 67.06
减：减值 19,469,8 - 19,469,8
准备 79.82 79.82
长期股权 911,587. - 911,587.
投资净额 24 24
合计 911,587. 911,587.
24 24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 股 初始投 2007-1 本期 累计
资单 权 资额 2-31 权益 权益
位 比 调整 调整
例
深圳 20 306,82 306,82 - -
市华 % 9.78 9.78
新报
关服
务有
限公
司
深圳 18 9,888, 9,888, -
市兴 % 466.20 466.20
鹏海
运实
业有
限公
司
深圳 20 200,00 200,00 - -
市建 % 0.00 0.00
义利
科贸
有限
公司
农信 40,000 40,000 - -
社股 .00 .00
本金
陕西 0. 2,011, 2,011, - -
精密 49 114.10 114.10
股份 %
有限
公司
深圳 75 1,500, 1,500, - -
市斯 % 000.00 000.00
多摩
时装
有限
公司
威海 10 500,00 500,00 - -
华新 0% 0.00 0.00
公司
烟台 10 2,905, 2,905, - -
开发 0% 012.77 012.77
区(深
圳)华
新工
贸发
展公
司
深圳 10 3,030, 3,030, - -
市华 0% 044.21 044.21
新股
份有
限公
司张
家港
公司
合计 20,381 20,381 - -
,467.0 ,467.0
6 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 20 本期增 本期减少
07 加
-1
2-
31
陕西精密股份有限公司 2, - -
01
1,
11
4.
10
深圳市斯多摩时装有限 1, - -
公司 50
0,
00
0.
00
威海华新公司 50 - -
0,
00
0.
00
烟台开发区(深圳)华新 2, - -
工贸发展公司 90
5,
01
2.
77
深圳市华新股份有限公 2, - -
司张家港公司 15
8,
45
6.
97
深圳市华新报关服务有 30 - -
限公司 6,
82
9.
78
深圳市兴鹏海运实业有 9, - -
限公司 88
8,
46
6.
20
深圳市建义利科贸有限 20 -
公司 0,
00
0.
00
合计 19 -
,4
69
,8
79
.8
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：由于精密股份(600092)已于2006年11月30日终止上市，本公司根据精密股份的实际资债状况，对该项长期投资已全额计提减值准备。
注2：深圳市斯多摩时装有限公司于2004年2月2日在《深圳商报》上被依法公告吊销，已经计提100%的长期投资减值准备。
注3：威海华新公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。
注4：烟台开发区(深圳)华新工贸发展公司，清理中，已经计提100%的长期投资减值准备。
注5：深圳市兴鹏海运实业有限公司，本公司期末持有18%的股份，于2007年11月30日被深圳市工商行政管理局公告吊销,，已经计提100%的长期投资减值准备。
注6：深圳市华新股份有限公司张家港公司于1997年7月29日被苏州市张家港工商行政管理局公告吊销，已经计提足额的长期投资减值准备。
9、投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12 本期增加 本期减 2008-6-
-31 少 30
一、原价合计 21,475, 21,475,
915.41 915.41
1．房屋、建筑 21,475, 21,475,
物 915.41 915.41
2．土地使用权
二、累计折旧和 13,468, 483,208. 13,951,
累计摊销合计 004.22 02 212.24
1．房屋、建筑 13,468, 483,208. 13,951,
物 004.22 02 212.24
2．土地使用权
三、投资性房地
产减值准备累计
金额合计
1．房屋、建筑
物
2．土地使用权
四、投资性房地 8,007,9 483,20 7,524,7
产账面价值合计 11.19 8.02 03.17
1．房屋、建筑 8,007,9 483,20 7,524,7
物 11.19 8.02 03.17
2．土地使用权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本公司投资性房地产采用成本价值模式进行后续计量的。
(2)本公司房产-华美大厦5楼(原值8,357,989.50元、帐面价值 2,029,580.87元)主要用于出租，由于报建时地价问题，至今未办理房产证。
10、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007-12- 本期增加 本期减少 2008-6-3
31 0
原价合计 55,759,3 1,108,909 56,868,3
98.93 .04 07.97
其中：房 37,824,5 46,326.04 37,870,9
屋、建筑 80.13 06.17
物
机器设备 10,992,9 57,200.00 11,050,1
76.80 76.80
运输工具 5,515,20 926,778.0 6,441,98
7.38 0 5.38
其他设备 1,426,63 78,605.00 1,505,23
4.62 9.62
累计折旧 16,877,7 1,202,106 18,079,8
合计 16.40 .12 22.52
其中：房 7,610,97 710,360.2 - 8,321,33
屋、建筑 7.51 5 7.76
物
机器设备 5,238,91 215,810.6 5,454,72
4.33 6 4.99
运输工具 3,088,51 190,932.6 3,279,45
7.42 9 0.11
其他设备 939,307. 85,002.52 1,024,30
14 9.66
固定资产 38,881,6 735,845.3 829,042. 38,788,4
账面净值 82.53 1 39 85.45
其中：房 30,213,6 664,034. 29,549,5
屋、建筑 02.62 21 68.41
物
机器设备 5,754,06 158,610. 5,595,45
2.47 66 1.81
运输工具 2,426,68 735,845.3 3,162,53
9.96 1 5.27
其他设备 487,327. 6,397.52 480,929.
48 96
减:固定资
产减值准
备
其中：机
器设备
固定资产 38,881,6 735,845.3 829,042. 38,788,4
账面价值 82.53 1 39 85.45
净值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司控股子公司自贡通达机器制造有限公司于2007年4月份搬迁投入使用的向自贡东方金厦电站设备有限公司购买的铆焊车间、装配车间厂房，合同金额7,600,000元，公司以该厂房做抵押向农行自贡市分行借款400万元，用于购买原材料。借款期限：2007.12.19- 2008.12.15 ，借款利率9.1854% 。该厂房的原产权人是自贡东方金厦电站设备有限公司，目前，厂房在抵押期间产权暂未过户到自贡通达机器制造有限公司名下。
11、无形资产
各类无形资产的明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12 本期增加 本期减 2008-6-30
-31 少
一、原价合 3,829,0 33,000.00 3,862,043
计 43.00 .00
新疆土地使 3,653,8 3,653,843
用权 43.00 .00
软件 175,200 33,000.00 208,200.0
.00 0
二、累计摊 710,390 63,017.22 773,407.6
销额合计 .46 8
新疆土地使 649,463 45,548.60 695,012.5
用权 .94 4
软件 60,926. 17,468.62 78,395.14
52
三、减值准
备累计金额
四、无形资 3,118,6 15,531.38 45,548. 3,088,635
产账面价值 52.54 60- .32
新疆土地使 3,004,3 45,548. 2,958,830
用权 79.06 60- .46
软件 114,273 15,531.38 129,804.8
.48 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位 2007-12 本期增加 本期减 2008-6-30
-31 少
自贡通达机 1,295,4 1,295,451
器制造有限 51.11 .11
公司
新疆美辰燃 2,911,8 2,911,866
气有限公司 66.54 .54
合计 4,207,3 4,207,317
17.65 .65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
商誉为本公司以前年度以溢价方式购买自贡通达机器制造有限公司、新疆美辰燃气有限公司股权所形成的股权投资差额。经测试，未发现有减值。
13、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12-3 本期增加 本期减少 2008-6-3
1 0
坏账准备 234,341.1 234,341.
0 10
长期投资
减值准备
固定资产
减值准备
预计负债
合计 234,341.1 234,341.
0 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司除子公司自贡通达机器制造有限公司、新疆美辰燃气有限公司外，其余子公司因处停业状态或大额亏损，预计无可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，故未确认递延所得税资产。
14、所有权受到限制的资产
本公司控股子公司自贡通达机器制造有限公司、新疆美辰燃气有限公司将部分资产用于向银行抵押以取得银行借款，截止2008年6月30日，所有权受到限制的资产明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有权受 2007-12-31 本年增 本年减少 2008-6-30
到限制的 加额 额
资产类别
用于贷款
抵押的资
产原值
其中：房 10,940,017 3,676,58 7,263,435
屋建筑物 .20 2.20- .00
机器设备 2,338,180. 2,338,18 0.00
00 0.00-
运输工具 1,244,717. 1,244,717
12 .12
合计 14,522,914 6,014,76 8,508,152
.32 2.20- .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2008年6月30日止，本公司资产抵押情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类 账面原值 账面净值 抵押期限 取得银行
别 初始贷款
金额
房屋建 7,263,435 6,934,64 2007.12.1 4,000,000
筑物 .00 3.46 9-2008.12 .00
.15
运输工 1,244,717 1,058,00 2007.10.9 647,000.0
具 .12 9.55 —2009.10 0
.9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2008-6-30 2007-12-31
抵押 4,000,000.0 5,500,000.00
0
担保 6,000,000.0
0
合计 10,000,000. 5,500,000.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008-6-30 2007-12-31
金额 比例 金额 比例
1年以内 23,395,336 73.41% 25,284,499 70.1
.25 .25 7%
1-2年 3,125,769. 9.81% 3,741,818. 10.3
95 16 8%
2-3年 850,270.52 2.67% 13,906.88 0.04
%
3年以上 4,496,584. 14.11% 6,994,081. 19.4
72 35 1%
合计 31,867,961 100.00% 36,034,305 100.
.44 .64 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：账龄在3年以上的应付账款4,496,584.72元，主要是进出口公司尚未清理的应付款项及美辰公司应付的设备款。
注2：应付账款期末前五名欠款金额合计12,778,795.37元，占应付账款总额的 40.10 %。
注3：应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008-6-30 2007-12-31
金额 比例 金额 比例
1年以内 19,630,911 65.29% 18,150,129 75.9
.88 .08 0%
1-2年 9,213,907. 30.64% 5,186,509. 21.6
83 83 9%
2-3年 216,902.00 0.72% 338,200.00 1.41
%
3年以上 1,006,431. 3.35% 238,475.00 1.00
00 %
合计 30,068,152 100.00% 23,913,313 100.
.71 .91 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：预收账款本年增加6,154,838.80元，主要是本年通达公司压缩机预收款增加。
注2：预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12- 本期增加 本期支付 2008-6-30
31
应付工资 24,000.0 7,299,23 6,951,94 371,285.33
0 0.14 4.81
应付福利 810,388. 810,388. 0.00
费 01 01
社会保险 4,382,47 2,380,66 942,902. 5,820,238.
费 7.86 3.65 88 63
工会经费 230,611. - 79,380.0 151,231.50
50 0
职工教育 113,006. - 7,520.00 105,486.56
经费 56
住房公积 3,996.00 - 3,996.00
金
合计 5,564,47 9,679,89 8,792,13 6,452,238.
9.93 3.79 5.70 02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2008-6-30 2007-12-31
营业税 233,949.40 259,545.59
城建税 950,002.58 922,031.26
增值税 12,650,241. 14,134,953
11 .29
所得税 2,319,927.3 3,190,746.
6 55
个人所得税 69,165.55 79,693.82
其他 844,197.07 827,290.31
合计 17,067,483. 19,414,260
07 .82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2008-6-30 2007-12-31
金额 比例 金额 比例
1年以内 4,016,360. 23.96% 5,463,933. 32.32
86 31 %
1-2年 6,696,772. 39.95% 3,822,780. 22.61
71 80 %
2-3年 1,490,946. 8.89% 1,754,055. 10.38
90 18 %
3年以上 4,560,582. 27.20% 5,864,540. 34.69
06 88 %
合计 16,764,662 100% 16,905,310 100%
.53 .17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他应付款期末余额16,764,662.53元中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
21、一年内到期的非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2008-6-30 2007-12-31
抵押借款 0.00 500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
新疆美辰燃气有限公司以其拥有的房屋及土地作抵押的500,000.00元借款已还清。
22、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2008-6-30 2007-12-31
信用借款
抵押借款 429,919.09 612,516.23
担保借款 - -
合计 429,919.09 612,516.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款系公司子公司自贡通达机器制造有限公司购车按揭贷款，按揭款人民币647,000,00元，期限2007.10.9—2009.10.9。
23、预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12- 本期增加 本期减少 2008-6-30
31
预计损失 27,141,0 3,026,779 24,114,26
支出 41.50 .16 2.34
其中：欧 1,821,29 - 1,821,293
力士案 3.98 .98
亚奥数码 24,669,7 2,376,779 22,292,96
担保案 47.52 .16 8.36
2007年独 200,000. 200,000.0 0.00
董费用 00 0
2007年审 450,000. 450,000.0 0.00
计费 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有关诉讼预计支出及解决情况，详情见附注十一、1。
24、递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12- 本期增加 本期减少 2008-6-3
31 0
交易性金 64,702.3 64,702.33 0.00
融资产 3
可供出售 15,510,7 8,635,500 6,875,25
金融资产 50.00 .00 0.00
合计 15,575,4 8,700,202 6,875,25
52.33 .33 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 其他 小 数量 比例
（% 行 股 金转 计 （%
） 新 股 ）
股
一、有限售条 79,223, 53.8 - - - - - 79,223 53.8
件股份 604 87 ,604 87
1、国家持股 - - - - - - - - -
2、国有法人 79,223, 53.8 - - - - - 79,223 53.8
持股 604 87 ,604 87
3、其他内资 - - - - - - -
持股
其中： - - - - - - - - -
境内法人持股 - - - - - - - - -
境内自然人持 - - - - - - -
股
４、外资持股 - - - - - - - - -
二、无限售条 67,793, 46.1 - - - - - 67,793 46.1
件股份 844 13 ,844 13
1、人民币普 67,793, 46.1 - - - - - 67,793 46.1
通股 844 13 ,844 13
2、境内上市 - - - - - - - - -
的外资股
3、境外上市 - - - - - - - - -
的外资股
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份总数 147,017 100. - - - - - 147,01 100.
,448 00 7,448 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司年末股份总数147,017,448股，每股人民币面值1元，折合股本总额147,017,448.00元，业经深圳华鹏会计师事务所深华资验字(1999)第313号验资报告验证。
26、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12- 本期增加 本期减少 2008-6-3
31 0
股本溢价 21,189,2 21,189,2
01.07 01.07
其他 87,894,2 48,204,500 39,689,7
50.00 .00 50.00
合计 109,083, 48,204,500 60,878,9
451.07 .00 51.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年1-6月，本公司持有的可供出售金融资产的公允价值变动引起的资本公积减少48,204,500.00元。
27、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12- 本期增加 本期减少 2008-6-30
31
法定盈余 2,531,37 - - 2,531,376
公积 6.92 .92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年度
年初未分配利润 -147,760,009.21 -118,891,083.39
加：本年净利润 -737,098.70 -28,868,925.82
减：提取法定盈余公 - -
积
减：提取法定公益金 - -
减：提取储备基金 - -
减：应付普通股股利 - -
减：转作股本的普通 - -
股股利
年末未分配利润 -148,497,107.91 -147,760,009.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、营业收入、营业成本
(1) 营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入
2008年1-6月 2007年1-6月
一、主营业务收入
燃气销售 7,892,105.29 5,614,771.50
机械销售 34,057,451.6 33,350,291.5
6 7
小计 41,949,556.9 38,965,063.0
5 7
二、其他业务收入
租赁 1,000,850.00 563,417.14
安装收入 429,214.60 359,167.21
材料销售 1,857,830.92 1,323,696.44
小计 3,287,895.52 2,246,280.79
合计 45,237,452.4 41,211,343.8
7 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业成本
2008年1-6月 2007年1-6月
一、主营业务成本
燃气销售 4,290,684.65 2,630,150.28
机械销售 19,246,986.8 18,940,968.9
9 9
小计 23,537,671.5 21,571,119.2
4 7
二、其他业务成本
租赁 127,826.47
安装成本 390,497.37
材料销售 459,388.84 433,265.73
小计 977,712.68 433,265.73
合计 24,515,384.2 22,004,385.0
2 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业毛利
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、主营业务毛利
燃气销售 3,601,420.64 2,984,621.22
机械销售 14,810,464.7 14,409,322.5
7 8
小计 18,411,885.4 17,393,943.8
1 0
二、其他业务毛利
租赁 873,023.53 563,417.14
安装收入 38,717.23 359,167.21
材料销售 1,398,442.08 890,430.71
小计 2,310,182.84 1,813,015.06
合计 20,722,068.2 19,206,958.8
5 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008年1-6月前五名销售收入合计18,188,034.19元，占当期总销售收入的40.21%。
30、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 计提标准 2008年1-6月 2007年1-6月
城市维护建设 190,434.23 282,181.67
税
教育费附加 84,846.63 66,175.99
地方教育费附 24,511.62 18,543.64
加
合计 299,792.48 366,901.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
销售费用 6,309,410.75 5,850,919.68
其中：职工薪酬 2,871,765.26 2,380,472.47
折旧 610,888.50 592,246.25
差旅费 923,206.67 825,444.04
运输费 916,260.99 917,667.86
业务费 233,911.48 301,424.77
广告费 147,580.00 28,710.00
修理费 155,911.16 398,346.15
水电费 337,597.82 261,556.94
办公费 58,450.37 48,630.20
汽车费 6,907.00 4,858.00
检验费 46,931.50 91,563.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
管理费用： 11,051,210.30 10,443,432.71
其中：职工薪酬 3,760,364.79 2,759,401.48
办公费 458,532.49 627,961.79
税金 99,346.85 38,749.91
折旧费 826,773.09 748,541.02
差旅费 434,718.80 452,384.23
律师审计费 84,500.00 662,800.00
水电费 54,500.00 7,500.00
董事会费 237,626.00 206,088.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 350,668.27 316,221.20
减：利息收入 19,511.24 49,310.05
汇兑损失 24.02
减：汇兑收益
手续费 11,103.15 8,947.71
合计 342,284.20 275,858.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、公允价值变动损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
股票投资损失 740,177.48 -
合计 740,177.48 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
股权转让收益 -2,868,900.00
股权投资收益
股权投资差额摊销
合 计 -2,868,900.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处理固定资产净收益 8,000.00
停业子公司无需支付应付 3,060,000.00
款项
其他 32.17
合 计 3,060,000.00 8,032.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
处理固定资产净损失 12,764.43
诉讼支出 3,975,223.34
税收滞纳金 33,670.83
罚款支出 23,548.48
捐赠支出 203,000.00
调控基金 41,367.56 90,972.31
其他 1,086.49
合 计 269,002.53 4,112,630.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
本期所得税费 844,881.53 847,191.65
用
递延所得税费
用
合计 844,881.53 847,191.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、收到其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
合计 1,108,481.1 25,002,544.
1 30
其中：
租金 949,850.00 760,375.25
通达公司往来暂借款 5,000,000.0
0
收拍卖款 16,355,218.
88
其他往来款 158,631.11 2,886,950.1
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、支付其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
合计 12,148,684.5 27,716,266.
6 85
其中：
诉讼赔款 10,965,641.
48
还成都亚光款 3,779,600.0
0
费用付现 4,358,995.66 7,971,025.3
7
备用金 4,030,969.59
其他往来款 3,758,719.31 5,000,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按金额和信用风险分类：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
账龄 金额 比例（% 坏账准备 净额
）
单项金额重大 4,973,33 27.55% 4,973,33
的应收账款 3.85 3.85
单项金额不重 13,079,2 72.45% 13,079,2
大但按信用风 82.63 82.63
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
其他单项金额
不重大应收账
款
小计 18,052,6 100% 18,052,6
16.48 16.48
2007-12-31
账龄 金额 比例（% 坏账准备 净额
）
单项金额重大 4,973,33 27.55% 4,973,33
的应收账款 3.85 3.85
单项金额不重 13,079,2 72.45% 13,079,2
大但按信用风 82.63 82.63
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
其他单项金额
不重大应收账
款
小计 18,052,6 100% 18,052,6
16.48 16.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①单项金额重大的应收账款
本公司单项金额重大的应收账款指单笔金额为100万元以上的客户应收账款，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。
②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过三年的应收款项，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。
③其他不重大应收账款
单项金额不重大应收账款指除上述①②外单笔金额为100万元以下的客户应收账款，公司按账龄计提坏账准备。
（2）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
3年以上 18,052,61 100% 18,052,61
6.48 6.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
3年以上 18,052,61 100% 18,052,61
6.48 6.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截至2007年12月31日，应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。
（4）全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单 欠款时 金额 计提 计提 原因
位名称 间 比例 金额
三泰 3年以 2,484,5 100% 2,484 难以收
上 81.50 ,581. 回
50
怡泰安 3年以 1,947,9 100% 1,947 难以收
上 92.00 ,992. 回
00
TSI 3年以 1,606,3 100% 1,606 难以收
上 72.02 ,372. 回
02
英杰公 3年以 1,418,9 100% 1,418 难以收
司 上 69.66 ,969. 回
66
GURCHQR 3年以 1,065,6 100% 1,065 难以收
AN 上 45.43 ,645. 回
43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
（1）按金额和信用风险分类：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
账龄 金额 比例 坏账准 净额
备
单项金额重大 85,887,6 94.04% 85,872, 14,892.
的应收账款 10.60 718.02 58
单项金额不重 2,465,22 2.70% 2,465,2 -
大但按信用风 6.30 26.30
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
其他单项金额 2,978,51 3.26% 14,892. 2,963,6
不重大应收账 6.61 58 24.03
款
小计 91,331,3 100.00% 88,352, 2,978,5
53.51 836.90 16.61
2007-12-31
账龄 金额 比例 坏账准 净额
备
单项金额重大 84,695,0 93.73% 83,409, 1,285,8
的其他应收款 23.38 178.02 45.36
单项金额不重 4,938,15 5.47% 4,938,1 -
大但按信用风 5.81 55.81
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款
其他单项金额 726,395. 0.80% 5,503.0 720,892
不重大其他应 27 7 .20
收款
小计 90,359,5 100.00% 88,352, 2,006,7
74.46 836.90 37.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
①本公司单项金额重大的其他应收款指单笔金额为50万元以上的其他应收账款，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。
②单项金额按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过三年的其他应收款，经减值测试后存在减值，公司按账龄提取坏账准备，并对其中已发生减值的单位进行个别计提坏账准备。其中全额计提坏账准备的明细详见附注九、2、（5）。
③单项金额不重大其他应收款指单笔金额为50万元以下的客户其他应收款，公司按账龄计提坏账准备。
（2） 账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2008-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 3,978,516 4.36% 2,295,138. 1,683,37
.61 09 8.52
1-2年 1,110,689 1.22% 333,206.78 777,482.
.25 47
2-3年 1,479,017 1.62% 961,361.54 517,655.
.16 62-
3年以上 84,763,13 92.80% 84,763,130
0.49 .49
合计 91,331,35 100.00 88,352,836 2,978,51
3.51 % .90 6.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 6,937,86 7.68% 4,986,476. 1,951,392
9.30 36 .94
1-2年 58,257.5 0.06% 2,912.88 55,344.62
0
2-3年 2,040,02 2.26% 2,040,020.
0.00 00
3年以上 81,323,4 90.00% 81,323,427
27.66 .66
合计 90,359,5 100.00% 88,352,836 2,006,737
74.46 .90 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）截止2008年6月30日其他应收款欠款金额前五名合计72,078,995.73元，占全部其他应收款的79.76%，具体如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 账龄 款项性质
深圳市华新进出口 42,447,475.9 3年以上 往来款
有限公司 6
尊荣 10,804,276.5 3年以上 往来款
0
深圳市斯多摩时装 7,838,380.51 3年以上 往来款
公司
容业投资控股有限 5,981,320.07 3年以上 往来款
公司
海口运通 5,000,000.00 3年以上 往来款
合计 72,071453.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）截至2008年6月30日，其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
（5）全额计提坏账准备或计提比例较大的单位欠款主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款 欠款时 金额 计提 计提金额 原因
单位 间 比例
名称
深圳 3年以 42,447, 100% 42,447,4 无力
市华 上 475.96 75.96 偿还
新进
出口
有限
公司
尊荣 3年以 10,804, 100% 10,804,2 难以
上 276.50 76.50 收回
深圳 3年以 7,838,3 100% 7,838,38 难以
市斯 上 80.51 0.51 收回
多摩
时装
公司
海口 3年以 5,000,0 100% 5,000,00 难以
运通 上 00.00 0.00 收回
容业 3年以 5,981,3 100% 5,981,32 难以
投资 上 20.07 0.07 收回
控股
有限
公司
深圳 3年以 2,000,0 100% 2,000,00 难以
市新 上 00.00 0.00 收回
顺风
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资
（1）长期股权投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12- 本期增加 本期减 2008-6-30
31 少
长期股权 132,078, 132,078,79
投资 795.01 5.01
减：减值 19,269,8 19,269,879
准备 79.82 .82
长期股权 112,808, 112,808,91
投资净额 915.19 5.19
合计 112,808, 112,808,91
915.19 5.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 股 初始投 2007- 本期权
位 权 资额 12-31 益调整
比
例
深圳市华 20 306,829 306,8 -
新报关服 % .78 29.78
务有限公
司
深圳市兴 18 9,888,4 9,888 -
鹏海运实 % 66.20 ,466.
业有限公 20
司
陕西精密 0. 2,011,1 2,011 -
股份有限 49 14.10 ,114.
公司 % 10
深圳市斯 75 1,500,0 1,500 -
多摩时装 % 00.00 ,000.
有限公司 00
威海华新 10 500,000 500,0 -
公司 0% .00 00.00
烟台开发 10 2,905,0 2,905 -
区(深圳) 0% 12.77 ,012.
华新工贸 77
发展公司
深圳市华 90 27,000, 27,00 -
新进出口 % 000.00 0,000
有限公司 .00
深圳市正 10 27,000, 27,00 -
汇软件通 0% 000.00 0,000
信有限公 .00
司
深圳市宏 10 9,000,0 9,000 -
业投资管 0% 00.00 ,000.
理有限公 00
司
自贡通达 51 15,534, 15,53 -
机器制造 % 492.23 4,492
有限公司 .23
深圳市华 10 3,030,0 3,030 -
新股份有 0% 44.21 ,044.
限公司张 21
家港公司
广东寰球 95 28,500, 28,50 -
贸易发展 % 000.00 0,000
有限公司 .00
新疆美辰 75 17,072, 17,07 -
燃气有限 % 033.36 2,033
公司 .36
小计 132,078 132,0 -
,795.01 78,79
5.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股权投资减值准备明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12- 本期增加 本
31 期
减
少
精密股份 2,011,11
4.10
深圳市斯多摩 1,500,00
时装有限公司 0.00
威海华新公司 500,000.
00
烟台开发区(深 2,905,01
圳)华新工贸发 2.77
展公司
深圳市华新股 2,158,45
份有限公司张 6.97
家港公司
深圳市华新报 306,829.
关服务有限公 78
司
深圳市兴鹏海 9,888,46
运实业有限公 6.20
司
合计 19,269,8
79.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、 营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业收入
项目 2008年1-6 2007年1-6
月 月
租赁 949,850.00 760,374.25
合计 949,850.00 760,374.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业成本
项目 2008年1-6 2007年1-6
月 月
租赁 125,072.47 196,957.11
合计 125,072.47 196,957.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业毛利
项目 2008年1-6 2007年1-6
月 月
租赁 824,777.53 563,417.14
合计 824,777.53 563,417.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6 2007年1-6
月 月
股权转让收益 -
股权投资收益 187,500.0
0
股权投资差额摊销 -
合 计 187,500.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、关联方关系及交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
存在控制关系的本公司股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企 注 注 占 法 主 备 与本
业 册 册 权 定 营 注 公司
名 地 资 益 代 业 关系
称 址 本 比 表 务
例 人
深 深 60, 24. 曹 兴 - 母公
圳 圳 000 07% 永 办 司
市 市 ,00 红 实
华 0.0 业
润 0
丰
实
业
发
展
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的第一大股东深圳市华润丰实业发展有限公司，注册地点：深圳市，注册资本6,000万元，法定代表人曹永红，主营业务：兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。
2、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企 注册 注 占 法定 主营 备 与
业 地址 册 权 代表 业务 注 本
名 资 益 人 公
称 本 比 司
例 关
系
威 威海 50 10 刘春 房地 停 子
海 市 0, 0% 志 产 业 公
华 00 司
新 0.
公 00
司
烟 烟台 3, 10 张振 房地 停 子
台 市 00 0% 东 产 业 公
开 0, 司
发 00
区 0.
( 00
深
圳
)
华
新
工
贸
发
展
公
司
深 张家 3, 10 徐忠 纺织 停 子
圳 港市 00 0% 和 贸易 业 公
市 0, 司
华 00
新 0.
股 00
份
有
限
公
司
张
家
港
公
司
深 深圳 2, 75 何运 时装 停 子
圳 市 00 % 闻 业 公
市 0, 司
斯 00
多 0.
摩 00
时
装
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007-12-31 本期增(减) 2008-6-30
深圳市华新股份 3,000,000. 3,000,000.00
有限公司张家港 00
公司
威海华新公司 500,000.00 500,000.00
烟台开发区(深圳 3,000,000. 3,000,000.00
)华新工贸发展公 00
司
深圳市斯多摩时 2,000,000. 2,000,000.00
装有限公司 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4 不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关系
深圳市兴鹏海运实业有限 联营公司
公司
深圳市华新报关服务有限 联营公司
公司
深圳市建义利科贸有限公 联营公司
司
成都美辰科技有限公司 本公司的母公司的股东之一
北京金博宏科贸有限公司 本公司的母公司的股东之一
四川创源投资管理有限公 本公司股东之一
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易事项
1、采购货物
无
2、销售货物
无
（三）关联方应收应付款项余额
（1）存在控制关系的关联方往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008-6-3 2007-12-
0 31
其他应付款：
深圳市华新股份有限公司张家港 1,005,51 1,005,51
公司 9.69 9.69
其他应收款：
深圳市斯多摩时装有限公司 7,838,38 7,838,38
0.51 0.51
烟台开发区(深圳)华新工贸发展 1,647,00 1,647,00
公司 6.26 6.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）不存在控制关系的关联方往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008-6-3 2007-12-
0 31
其他应收款
----北京凯思博宏计算机有限公
司
----深圳市四海投资有限公司
----成都美辰科技有限公司 460,000. 460,000.
00 00
----深圳市兴鹏海运实业有限公 952,066. 952,066.
司 53 53
----深圳市建义利科贸有限公司 8,413,53 8,413,53
3.81 3.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十一、或有事项
1、本公司截止2008年6月30日对外提供贷款担保如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 担保余额 备注
深圳市亚奥数码技术有限 1,764万元 已逾期
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本公司、南京亚奥数码技术有限公司、南宁亚奥数码技术有限公司及北京亚奥数码技术有限公司为深圳市亚奥数码技术有限公司在中国银行深圳南头支行贷款提供担保，由深圳市中海融担保投资有限公司为本公司提供反担保，同时深圳市亚奥数码技术有限公司为本公司在广东发展银行深圳市中海支行贷款（本金1980万元）提供担保，本公司以持有的深圳市华新进出口有限公司90%的股权提供反担保。2006年10月28日，本公司已将广东发展银行深圳市中海支行贷款归还。但截至审计报告日，深圳市亚奥数码技术有限公司的贷款尚未归还，中国银行深圳南头支行已提起诉讼，2006年11月13日，深圳市中级人民法院作出判决，本公司对深圳市亚奥数码技术有限公司的承担连带清偿责任。2007年，本公司接到深圳市中级人民法院民事判决书，依法判决如下：
A 深圳市亚奥数码技术有限公司应于本判决生效之日起十日内偿还中国银行深圳南头支行借款本金人民币22,622,388.80元及利息（暂计至2006年6月30日为人民币1,129,148.81元，之后按借款合同约定计至款项全部清偿之日）。
B 南京亚奥数码技术有限公司、南宁亚奥数码技术有限公司、北京亚奥数码技术有限公司和本公司对深圳亚奥数码技术有限公司上述债务承担连带清偿责任。其代偿后，有权向被告深圳亚奥数码技术有限公司追偿。
2006年7月中国银行深圳南头支行查封深圳市亚奥数码技术有限公司持有的深圳市奥宇控制系统有限公司20%的股权（200万元）、查封深圳市亚奥数码技术有限公司持有的西北信息技术有限公司15%的股权（750万元）、查封深圳市亚奥数码技术有限公司持有的北京数码亚奥技术有限公司70%的股权（700万元）、2006年10月查封本公司持有的中国平安保险集团股份有限公司股权。鉴于贷款行亦查封借款人相关股权及其他资产,本公司作为第五被告承担担保连带清偿责任，出于谨慎考虑2006年底本公司预计担保损失和负债920万元。
2007年6月，中国银行深圳分行告知本公司：深圳市亚奥数码技术有限公司逾期借款仍未还款，将采取强制措施执行。2007年11月6日，深圳市中级人民法院执行本公司拍卖款3,101,126.50元(其中偿还借款2,853,600.81元)；2008年2月中行深圳分行已扣本公司款2,376,779.16元，并且已冻结深华新100万股中国平安股票（已可流通），而亚奥数码技术有限公司目前无直接有效资产可被执行（查封亚奥数码技术有限公司子公司的股权），鉴于此，深华新先行偿付的可能性大，为此，出于谨慎考虑，2007年预计担保损失1860万元。(即2006年度和2007年度共已计提担保损失2780万元)
如果代偿，本公司有权向被告深圳市亚奥数码技术有限公司追偿。（见2007年8月28日的《证券时报》） 目前该案件还在进一步审理中。
2、张家港港口镇新桥村村民委员会借款纠纷一案
本公司诉张家港港口镇新桥村村民委员会借款纠纷一案，已由苏州市中院作出（1998）苏经终字第759号民事调解书，确定新桥村委偿还借款本金57.2万元及其利息，现该案正由张家港市法院执行中。
十二、资产减值准备情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-12-3 本期增 本期减少 2008-6-3
1 加 0
坏账准备 136,869,5 136,869,
60.48 560.48
其中：应 33,942,21 33,942,2
收账款 7.57 17.57
其他应收 102,927,3 102,927,
款 42.91 342.91
长期投资 19,469,87 19,469,8
减值准备 9.82 79.82
固定资产
减值准备
合计 156,339,4 156,339,
40.30 440.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十三、承诺事项
截止2008年6月30日本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
十四、其他重要事项
1、光船租赁权益转让合同纠纷一案
1997年1月8日，在巴拿马注册成立的卡帕克公司（Kapoc Line S.A.）与在巴拿马注册成立的兴鹏航运巴拿马公司（XINGPENG MARITIME INC.）（以下简称“巴拿马兴鹏”）签订了《贷款协议》。1997年1月28日，双方又签订了《贷款协议附录补充协议一》。
上述贷款协议及补充协议约定的贷款条件是：卡帕克公司向巴拿马兴鹏发放贷款4,380,000.00美元，巴拿马兴鹏以7,430,000.00美元（含卡帕克公司贷款4,380,000.00美元）购买土耳其货船Alfamer号，然后在巴拿马注册，船名为“兴业”（XINGYE）轮，而贷款由“兴业”轮从事运输收取的运费在四年内分16次，即每季一次，每次273,750.00美元逐一偿还。为了取得融资担保，卡帕克公司要求以船舶租赁和再租赁方式作为融资条件。
1997年1月8日，根据《贷款协议》，巴拿马兴鹏与本公司签订了《光船租赁协议》，本公司与深圳兴鹏签订了《转光船租赁协议》。1月28日，巴拿马兴鹏与本公司签订了《光船租赁协议附录补充协议一》，本公司与深圳兴鹏签订了《转光船租赁协议附录补充协议一》。上述协议约定巴拿马兴鹏将“兴业”轮光船租赁给我本公司，本公司再租赁给深圳兴鹏。
1997年1月29日，本公司和深圳兴鹏分别书面确认收到巴拿马兴鹏交付的“兴业”轮，租金即日起算。
1997年1月29日，巴拿马兴鹏、本公司、卡帕克公司三方共同签订了《光船租赁权益转让协议》，深圳兴鹏与卡帕克公司双方签订《转光船租赁权益转让协议》。这两项协议约定巴拿马兴鹏、本公司、深圳兴鹏将其对“兴业”轮所拥有的一切权利、资格、利息及利益转让给卡帕克公司。
1997年1月29日，巴拿马兴鹏与卡帕克公司签订了《第一优先船舶抵押权协议》，作为船东，“将整艘船舶第一优先抵押给抵押权人”，即卡帕克公司。
在上述协议缔结前，1997年1月3日，深圳兴鹏与巴拿马注册成立的华夏船务有限公司（FARENCO SHIPPING S.A.）（以下简称“巴拿马华夏”）签订了《期船租船协议》，将“兴业”轮租给巴拿马华夏，并由香港注册成立的华夏航业有限公司（FARENCL SHIPPING CO.LTD）（以下简称“香港华夏”）为巴拿马华夏承租“兴业”轮向深圳兴鹏提供担保。
在上述“兴业”轮的每一次转租中，出租人、承担人以及卡帕克公司签订了权益转让协议，出租人均将其对“兴业”轮的权利、资格、利息及利益转让给卡帕克公司。
1998年10月7日，卡帕克公司与新加坡欧力士签订“兴业”轮权益转让协议，同日，卡帕克公司书面通知本公司和深圳兴鹏，以后“兴业”轮所有租金或所有权益均转让给新加坡欧力士。
从1998年10月27日，“兴业”轮的抵押权人由卡帕克公司变更为新加坡欧力士。卡帕克公司与新加坡欧力士签订了上述协议后，卡帕克公司、新加坡欧力士的融资贷款一直在按约定由巴拿马兴鹏、深圳兴鹏、香港华夏用“兴业”轮的运费、租金收入分期偿还。
1999年2月20日，“兴业”轮承载所运粮食从印度的霍乐迪来港（Haldia）抵达孟加拉的吉大港（Chittagong）所运粮食由于质量纠纷，遭到收货人孟加拉政府粮食部的拒收。
同年6月17日，孟加拉政府粮食部向孟加拉高等法院提起诉讼，除其他请求外，特请求法院扣押承运船舶“兴业”轮。6月23日，孟加拉高等法院签发扣押令，将“兴业”轮扣押在孟加拉的吉大港（案号：海事案件1999第64号，以下简称“孟加拉案”）。
由于“兴业”轮被扣押，导致无运输费用收入，还款中断。
2001年3月23日，新加坡欧力士向广州海事法院提起诉讼，请求：判令本公司和深圳兴鹏共同赔偿新加坡欧力士租金损失1,928,202.86美元及其从1999年4月27日起至2002年1月29日止的违约利息448,026.79美元，赔偿新加坡欧力士律师费用215,497.88美元和差旅费等杂费损失156,809.58美元。2002年7月29日，广州海事法院一审判决：本公司、深圳兴鹏赔付新加坡欧力士租金及损耗价值1,928,202.86美元：本公司、深圳兴鹏以每期租金273,750美元为基础分别从1999年4月30日、7月30日、10月30日、2000年1月30日、4月30日、7月30日、10月30日起至2002年1月19日止，按照高于伦敦银行相同数额的美元存款利率的3个百分点向新加坡欧力士赔付违约利息；本公司、深圳兴鹏赔付新加坡欧力士法律费、杂费49,672.21美元；驳回新加坡欧力士的其他请求。
本公司不服广州海事法院的一审判决，2002年8月，向广东省高级人民法院提起上诉，请求：依法撤消原审判决书，判决本案对外担保无效，并根据过失大小判令双方当事人承担相应责任；依法中止本案上诉程序，本公司所承担的赔偿数额依赖孟加拉高等法院就“兴业”轮对物诉讼案件的判决结果：由新加坡欧力士承担全部诉讼费用及因新加坡欧力士错误地提起诉讼而导致本公司所产生的相关法律费用。广东省高级人民法院二审判决：驳回本公司的上诉，维持原判。
本公司不服广东省高级人民法院二审判决，2003年9月，已向最高人民法院和广东省高级人民法院提起申诉。2003年11月，最高人民法院（2003）民四监字第47号，通知本公司，本公司因与新加坡欧力士、深圳兴鹏光船租赁权益转让合同纠纷一案，不服广东省高级人民法院（2002）粤高法民四终字第143号民事判决，向最高人民法院提起申诉，现该案已转至广东省高级人民法院复查处理。2004年4月14日，广东省高级人民法院报告局发出暂缓执行决定书，通知广东海事法院：本局决定对本院（2002）粤高法民四终字第143号民事判决在报告程序中的报告措施，暂缓实施三个月（期限从2004年4月14日起至2004年7月13日止）。2004年9月20日，广东省高级人民法院发出中止执行“（2003）粤高法民四申字第29号”民事裁定书。
2005年11月9日，广东省高级人民法院作出（2005）粤高法审监民再字第18号民事判决书：维持本院（2002）粤高法发四终字第143号民事判决。本判决为终审判决。本公司按照上述判决，对该案件预计支出合计人民币16,951,822.67元。
2006年9月1日，本公司与欧力士达成和解协议，双方同意向欧力士支付货币资金408万元，另以威海土地（账面净值6,581,896.31元）和深圳宝安新城广场的5间铺面及位于泥岗西路的4套住房（账面净值4,133,365.38元）抵偿赔款。截至2008年6月30日，408万货币资金已支付，深圳宝安新城广场的5间铺面及位于泥岗西路的4套住房产权过户手续已办理，威海土地产权过户手续正在办理中。
2、借款合同纠纷
2005年11月24日，中国工商银行上步支行就本公司未能偿还逾期借款本息RMB1,543,556.73元向深圳市福田区人民法院提起诉讼，并申请查封了本公司拥有的陕西精密股份有限公司的社会法人股1276596股，冻结期一年，2007年10月已清还借款及利息，但查封股权尚未办理解冻手续。
3、重大应收款项事项
本公司本部应收四川天昊化工有限公司115万元（,本公司下属子公司--深圳市华新进出口有限公司应收四川天昊化工有限公司2,600万元，四川天昊化工有限公司现处于破产清算阶段，已无力偿还余款，深圳市华新进出口公司已对该应收款项全额计提坏账准备。
4、2007年9月，本公司与江苏亚东建设发展集团有限公司就重大事项进行讨论，拟定股改及重组方案、完成相关的审计评估工作、并开始了与证监会相关部门的预沟通工作，但由于重组方对自身盈利估计的多次调整及证券市场的大幅度调整，重组的内外部环境出现了较大的变化，最终，江苏亚东建设发展集团有限公司自行退出了公司的重组和股改。
目前，本公司仍在积极推进股改，以适应资本市场和监管机关的有关要求。
5、持续经营
本公司2005年因拖欠银行贷款较多，且均已逾期或涉及诉讼，致使本公司的持续经营能力受到重大不利影响。2006年本公司通过股权拍卖等方式抵偿银行借款，截止2008年6月30日，本公司本部所有的银行债务均已还清，历史上积累的诉讼也已基本化解。欧力士案件的和解协议逐步解决，目前，该协议中用于抵债的宝安新城广场的商铺和泥岗的住房都已过户并处理完毕，尚有威海的抵债土地问题正在协调之中。公司目前仅剩一笔涉及亚奥数码贷款担保预计负债尚未解决，随着2007年公司拥有的100万股中国平安保险集团股份有限公司股票可上市流通及公司房地产价值上升，公司资产价值得到显著提升。
公司主营的天然气业务已基本成形，但规模亟待扩大，同时产业的扩展也相当紧迫，当前主要是利用自贡通达和新疆美辰这两个点实现公司在整个天然气行业扩张，本公司加大对已停业子公司的处理力度，进一步盘活公司存量资产，通过加大对天然气行业的投入，可实现公司未来利润的快速增长。本公司认为影响持续经营的因数已得到解决。
十六、补充资料
1、现金流量表补充资料
（1）合并现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6 2007年1-6
月 月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
：
净利润 -737,098.7 -5,061,07
0 4.98
加:少数股东损益 1,793,507. 2,479,989
68 .81
计提的资产减值准备 2,867,848
.45
固定资产折旧 1,685,314. 1,405,314
14 .36
无形资产摊销 63,017.22 58,336.13
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减增加) 8,654.82 17,027.60
预提费用的增加(减:减少) -3,238,384 -11,860,8
.61 27.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -
产的损失(减：收益)
固定资产报废损失（收益以“-”填列） - -
公允价值变动损失（收益以“-”填列） - -
财务费用 308,763.27 280,786.3
6
投资损失(减:收益) 552,677.48
递延税款资产的减少(增加以“-”填列 - -
）
递延税款负债的增加(减少以“-”填列 - -
）
存货的减少(减：增加) -13,393,98 -188,765.
0.80 07
经营性应收项目的减少(减：增加) 828,619.27 19,324,83
2.77
经营性应付项目的增加(减：减少) 3,174,548. -10,450,2
97 33.79
其他 305,793.6
5
经营活动产生的现金流量净额 -8,954,361 -820,971.
.26 71
2.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 4,619,608. 8,462,582
41 .88
减：现金的期初余额 13,191,383 10,599,90
.58 6.29
现金及现金等价物的净增加额 -8,571,775 -2,137,32
.17 3.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）母公司现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
一、将净利润调节为经营活
动的现金流量
净利润 -2,212,620.51 -7,732,496.04
加:资产减值准备 2,867,848.45
固定资产折旧 510,335.00 649,291.09
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 - -
待摊费用的减少(减:增加) - -
预提费用的增加(减:减少) -3,026,779.16 -12,072,432.45
处置非流动资产的损失 - -
固定资产报废损失 -
公允价值变动损益 - -
财务费用 -8,667.98 -21,343.89
投资损失 -187,500.00
递延所得税资产减少 -
递延所得税负债增加 - -
存货的减少
经营性应收项目的减少 -999,691.36 22,379,960.18
经营性应付项目的增加 3,948,422.80 -6,027,831.66
其他 - -
经营活动产生的现金流量净 -1,976,501.21 42,995.68
额
二、不涉及现金收支的投资
及筹资活动
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债 -- --
券
融资租入固定资产 -- --
三、现金及现金等价物净增 -
加情况
现金的期末余额 617,567.66 3,479,665.06
减:现金的期初余额 2,585,094.58 3,415,325.49
现金及现金等价物净增加额 -1,967,526.92 64,339.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
明细项目 2008年1-6月 2007年1-6
月
1.非流动资产处置损益
2.越权审批或无正式批准文件的税收 - -
返还、减免
3.计入当期损益的政府补助 -
4.计入当期损益的对非金融企业收取 - -
的资金占用费
5.企业合并的合并成本小于合并时应 - -
享有被合并单位可辨认净资产公允价
值产生的损益
6.非货币性资产交换损益 -2,868,900. -
00-
7.委托投资损益 - -
8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害 - -
而计提的各项资产减值准备
9.债务重组损益 3,060,000.0 -
0-
10.企业重组费用 -
11.交易价格显失公允的交易产生的超 - -
过公允价值部分的损益
12.同一控制下企业合并产生的子公司 - -
期初至合并日的当期净损益
13.与公司主营业务无关的预计负债产 -3,975,223
生的损益 .34
14.除上述各项之外的其他营业外收支 -269,002.53 -129,375.4
净额 0-
15.其他 -740,177.48
合计 -818,080.01 -4,104,598
.74
减:非经常性损益相应的所得税* - -
减:少数股东享有部分 - -
非经常性损益影响的净利润 -818,080.01 -4,104,598
.74
报表净利润 1,056,408.9 -2,681,934
8 .08
减:少数股东损益 1,793,507.6 2,379,130.
8 90
归属于母公司股东的净利润 -737,098.70 -5,061,064
.98
非经常性损益占同期归属于母公司股 110.99% 81.10%
东净利润比例
扣除非经常性损益后归属于母公司股 80,981.31 -956,466.2
东的净利润 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期间 财务指 净资产收益率 每股收益(人民币元
标 /股)
全面摊 加权 基本 稀释每
薄 平均 每股 股收益
收益
2008年1 归属于 -1.19% -0.85 -0.00 -0.005
-6月 公司普 % 5
通股股
东的净
利润
扣除非 0.13% 0.09% 0.000 0.0006
经常性 6
损益后
归属于
公司普
通股股
东的净
利润
2007年1 归属于 -6.43% -4.89 -0.03 -0.034
-6月 公司普 % 44 4
通股股
东的净
利润
扣除非 -1.2% -0.92 -0.00 -0.006
经常性 % 65 5
损益后
归属于
公司普
通股股
东的净
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子
税后净利润 -737,098.70 -5,061,064.
98
调整：优先股股利及其他工具影响 - -
基本每股收益计算中归属于母公司普 -737,098.70 -5,061,064.
通股股东的损益 98
调整：
与稀释性潜在普通股相关的股利和利 - -
息
与稀释性潜在普通股转换引起的收益 - -
或费用上的变化
稀释每股收益核算中归属于母公司普 -737,098.70 -5,061,064.
通股股东的损益 98
（二）分母
基本每股收益核算中当期外发普通股 147,017,448 147,017,448
的加权平均数 .00 .00
加：所有稀释性潜在普通股转换成普 - -
通股时的加权平均数
稀释每股收益核算中当期外发普通股 147,017,448 147,017,448
加权平均数 .00 .00
（三）每股收益
基本每股收益 -0.005 -0.0344
稀释每股收益 -0.005 -0.0344
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.计算方法
（1）全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
（2）加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/(E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益参照如下公式计算：
基本每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）稀释每股收益参照如下公式计算：
稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
上述2008年1-6月合并与公司财务报表和有关附注，系我们按照企业会计准则（2006年版）的规定编制。
主管会计工作的
公司法定代表人： 公司负责人： 会计机构负责人：
日 期： 日 期： 日 期：