深圳市物业发展(集团)股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
公司中文名称:深圳市物业发展(集团)股份有限公司
简称:物业集团
公司英文名称:ShenZhen Properties&Resources Development(Group)Ltd,(PRD)
法定代表人:田承刚
董事会秘书:陈廷伟
股证电话: 0755 -2253020
传真: 0755 -2252043
注册地址:深圳市人民南路国贸大厦42层、39层。
电子信箱:szwygf@sz.gd.cninfo.net
邮编: 518014
年度报告备置地点:深圳市人民南路国贸大厦42层。
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:深物业A(0011)、深物业B(2011)
二、会计数据和业务数据摘要
(一)1998年度公司主要会计数据
利润总额 3,541,378.93元
净利润 12,840,735.40元
主营业务利润 192,623,226.27元
其他业务利润 12,006,601.51元
投资收益 -40,487,557.44元
补贴收入 —
营业外收支净额 1,294,326.36元
经营活动产生的现金流量净额 142,975,002.83元
现金及现金等价物净增加额 31,175,393.12元
(二)境内、外会计制度计算的净利润及其产生的差异如下:
1998年度之综合除税及 于1998年12月
少数股东权益后之溢利 31日之资产净值
人民币千元 人民币千元
按中国法定财务报表所列报 12841 546606
冲回长期投资溢价摊销 2340 2340
其他 (511) (291)
经国际会计准则及其他调整后所列报 14670 548655
(三)近三年的主要会计数据及财务指标单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 642541185.86 705921461.41 969978540.01
净利润 12840735.40 -515643916.26 1368238.24
总资产 2737058631.03 3019536302.89 3958387788.14
股东权益(不含少数股东权益)
546605718.89 860129671.92 1371528518.22
每股收益 0.024 -0.952 0.0025
每股收益(月加权平均法) 0.024 -0.952 0.0025
每股净资产 1.01 1.59 2.53
调整后的每股净资产* 0.87 1.13 2.00
净资产收益率(％) 2.35 -59.95 0.10
净资产收益率(月加权平均法)(％)
2.38 -46.21 0.10
说明:主要财务指标的计算公式:
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
每股收益=净利润/年末普通股股份总数× 100％
净资产收益率=净利润/年末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收帐款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费—长期待摊费用)/本期末普通股股份总数
按月平均加权法计算的每股收益=当期净利润/「期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12」
按月平均加权法计算的净资产收益率=本期净利润/「(期初净资产+期末净资产)/ 2 +当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一月至报告期末的月份数-6)/12」
*由于本年度对部分三年以上应收款项计提了坏帐准备并因此而减少了净资产,因此在计算本年度调整后的每股净资产时,已提取坏帐准备的三年以上应收款项未作减项处理。
(四)股东权益变动情况
单位:人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 541799175.00 284741326.49 503917302.59
本期增加
本期减少 440998175.48
期末数 541799175.00 284741326.49 62919127.11
续上表
项目 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 62919127.11 -796692820.59 533764983.49
本期增加 453838910.88 453838910.88
本期减少 440998175.48
期末数 62919127.11 -342853909.71 546605718.89
说明:
1、盈余公积减少是由于经股东大会通过,以盈余公积弥补1997年度部分亏损所致。
2、未分配利润增加是盈余公积补亏及本年度实现利润所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1998年度公司股份变动情况(单位:股)
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份 无 无 无 无 无
1、发起人股份 323747713 323747713
其中:
国家拥有股份 323747713 323747713
境内法人持有股份 65200850 65200850
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 388948563 388948563
二、已流通股份 无 无 无 无 无
1、境内上市的人
民币普通股 91355000 91355000
2、境内上市的外
资股 61459312 61459312
3、境外上市的外资股
4、高管冻结股 36300 36300
已流通股份合计 152850612 152850612
三、股份总数 541799175无 无 无 无 无
541799175
报告期内公司总股本及结构未发生变动。
本公司本报告年度期末为止的前三年内未发行股票及衍生证券。
(二)股东情况介绍
1、截至1998年12月31日,本公司股东总户数73649户,其中A股69825户,B股3824户;前十名股东为:
股东名称 持股数 比例(％)
深圳市投资管理公司 323747713 59.75
中国平安保险股份有限公司公司 56628000 10.45
AUKIANGINTERNATIONAL 3043910 0.56
COLTD
深圳市国利实业公司 2516800 0.46
免税公司 1573000 0.29
深圳万科财务顾问有限公司 1573000 0.29
上海香港万国证券 1435800 0.26
TEMPLETONINSTITUTIONAL 1392516 0.25
EMERGINGMARKETSSERIES
深圳国投证券业务部 1238556 0.22
EARNGUARDLTD 1160540 0.21
以上十大股东中,深圳投资管理公司为国家股股东,以英文标明的及上海香港万国证券为外资股东。
2、本公司第二大股东为中国平安保险股份有限公司,法人代表马明哲先生,公司为经营保险业之金融企业,迄今为止,平安保险公司未将该部分股份质押。
3、1998年4月8日披露了本公司股东深圳市投资管理公司将其持有深物业国有股份343,747,713股,以协议方式划转至深圳市建设投资控股公司,目前有关股权划转手续转让双方正在办理之中。
4、公司现任董事、监事、高级管理人员持股情况:
姓名 期初 期末
董事
田承刚 0 0
李永明 0 0
邵湘华 0 0
曹子杨 0 0
查生明 18150 18150
何文华 18150 18150
陈林范 0 0
李真 0 0
监事
邓仁清 0 0
童庆火 0 0
李庆民 0 0
金臣贵 0 0
杨卫东 0 0
高级管理人员
赵宁 0 0
杨斌 0 0
陈廷伟 0 0
四、股东大会简介
(一)本公司于1998年6月19日在深圳国贸商业大厦35层举行年度股东大会,与会股东及授权代表14名,代表股份383,904,622股,占总股本70.86％,其中B股211,700股,占B股总数0.34％,经深圳市公证处现场公证,此届股东大会真实有效,大会通过了如下决议:
1、审议通过《1997年度董事会工作报告》;
2、审议通过《1997年度监事会工作报告》;
3、审议通过《1998年度经营计划报告》;
4、审议通过《盈余公积金弥补亏损预案》;
5、选举产生公司第三届董事会,成员:田承刚、李永明、邵湘华、曹子杨、查生明、何文华、陈林范、李真;
6、选举产生公司第三届监事会,成员:邓仁清、童庆火、李庆民、金臣贵、杨卫东;
7、审议通过《修改公司章程议案》;
8、审议通过《关于对审计报告书中解释性意见的说明》;
9、审议通过《授权公司董事会聘请1998年度财务审计师议案》。
(二)现任董事、监事、高级管理人员报酬情况:
姓名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
田承刚 董事长 男 45 三年 88320
李永明 董事总经理 男 43 三年 88428
邵湘华 董事 男 49 三年 未在本公司领薪
曹子杨 董事副总经理 男 48 三年 74592
查生明 董事副总经理 男 50 三年 75792
何文华 工会主席 男 54 三年 76188
陈林范 董事 男 45 三年 未在本公司领薪
李真 董事 男 36 三年 未在本公司领薪
邓仁清 监事会主席 男 51 三年 未在本公司领薪
童庆火 监事 男 36 三年 63144
李庆民 监事 男 58 三年 65340
金臣贵 监事 男 51 三年 44604
杨卫东 监事 男 31 三年 43140
赵宁 副总经理 男 45 三年 74664
杨斌 总工程师 男 57 三年 75336
陈廷伟 董事会秘书 男 37 三年 63168
(三)公司于1998年6月19日召开的年度股东大会上选举了新一届董事会、监事会,原公司董事叶卫华先生、王书斌先生、何沛泉先生,原公司监事叶黎成先生、杨斌先生、赵永德先生、尼和平先生因工作变动或退休原因,不再担任公司董事或监事职务。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、1998年度公司董事会会议时间及决议情况如下:
会议时间 决议内容
98.1.16 审议通过1997年度工作总结及1998年度经营计划报告
98.4.22 审议通过1997年度报告及年报摘要;通过弥补亏损预案
98.6.2 讨论通过1997年度股东大会文件内容及人事任免议案
98.7.20 对有关项目处理作出决议
98.8.17 通过1998年度中期报告
98.9.28 通过二级公司改制方案及有关人事议案
2、1998年度,根据工作需要,公司董事会聘请曹子杨先生任公司副总经理;聘请陈廷伟先生任公司董事会秘书。
3、本公司报告期内提供审计的会计师未出具有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告。
4、我公司1998年的经营目标为税前利润2000万元,税后利润1700万元,而本年度实际实现净利润1284万元,低于预计目标24％。主要原因是1998年度集团公司执行了财政部颁布的《股份有限公司会计制度》,根据制度的要求,对陈旧过时的存货全额计提了存货跌价准备,对帐龄较长、收回可能性较小的应收款项计提了一定比例的坏帐准备,对经营情况不佳的投资企业计提了一定比例的长期投资减值准备。
(二)根据公司实际情况,公司董事会决定,1998年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
(三)、本报告期内公司未有分红派息、配股事项。
六、监事会报告
1998年度,本公司监事会进行了换届选举,于1998年6月19日产生了第三届监事会,监事会成员作了相应调整。本年度监事会举行了3次会议:
第一次会议于1998年3月3日召开。会议听取并讨论了上年度的董事会报告、业务报告和财务报告,监事会就有关问题向董事会、经营班子提出了建议和要求。
第二次会议于1998年6月19日召开。会议选举邓仁清先生担任第三届监事会主席。
第三次会议于1998年9月7日。会议总结了监事会的工作,就如何履行监事会职责进行了讨论并作了工作安排。此次会议还以纪要形式对公司资产运作过程中的具体问题向董事会、经营班子提出了要求。
本年度公司监事会依照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责,认真履行了监督职能,列席了各次董事会会议。监事会重点对下列事项进行了监督:
(一)对公司依法运作情况进行了监督。认为公司董事会的运作符合《公司法》、《公司章程》及有关法律、法规的规定。公司董事会和经营班子在经营活动中能严格遵守国家有关法律、法规,认真贯彻执行股东大会决议。在1999年度,公司根据实际情况,进一步完善经营机制,强化管理,积极稳妥处理历史遗留问题,在盘活存量资产方面做了大量工作,取得了较好的成效。
(二)对公司董事和高级管理人员执行公司职务的活动进行了监督。未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(三)本年度及截止年度末的本届监事会任期内,公司未对外募集资金。
(四)对公司收购、出售资产活动进行了监督。未发现不合理交易、内幕交易及其他损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。
(五)对公司关联交易进行了监督。认为有关交易皆本着公平原则进行,符合公司及全体股东利益。
(六)对利润完成情况的说明。1998年度实际净利润1284万元,低于预计目标24％,主要原因是1998年度集团执行了财政部颁布的《股份有限公司会计制度》,根据制度的要求,对陈旧过时的存货全额计提了存货跌价准备,对帐龄较长、收回可能性较小的应收款项计提了一定比例的坏帐准备,对经营情况不佳的投资企业计提了一定比例的长期投资减值准备。
七、业务报告摘要
(一)1998年公司经营情况
1、公司主营业务情况
公司以房地产开发经营为主业,房屋租赁及管理、商业、运输业、餐饮业等为辅助。1998年度,公司实现营业收入6.42亿元,完成年计划的128％。1998年我们狠抓了房地产营销工作,注重了房地产营销策略的研究,注重了项目的品牌包装与市场推广宣传,采取多种营销策略,自销、代销、适度调价、有奖销售等多种方式相结合,在房地产市场整体不景气的情况下,公司各地产项目仍取得了一定成绩。物业时代新居项目,注重项目的品牌包装与市场推广,采取多种灵活的营销策略,全年销售房屋合计1.02万平方米,实际销售收入8300万元,税前利润3800万元;福昌大厦项目,经过细致深入的市场调查,合理地将其定位为微利房,并采取有效的销售手段,几个月内预售一空;皇城广场项目,1998年度被评为“全国物业管理优秀大厦”,有力地推动了销售工作,全年实现销售9200万元;丰润花园项目,在市场低迷状态下,逆市操作,灵活的销售计划与改善小区环境双管齐下,全年销售楼宇面积1.38万平方米,实现销售收入4600万元;国贸广场、上海田园都市项目也取得了一定销售业绩,为公司利润的完成提供了有力保证。
1998年,公司物业租赁工作也取得了较好成绩,在市场普遍淡静的状况下,公司及时调整策略,适当下调租金标准,并努力提高工作质量,以优质服务招揽承租户,全年超额完成计划,物业租赁出租率达92％,收取租金6300万元。
物业管理进一步发展,取得了较好的品牌效应。全资子公司国贸物业管理公司、深圳市物业发展管理公司通过了国际、国内ISO9002质量体系认证,国贸物业管理公司还被授予“全国五一劳动奖状”、“全国质量百日无投诉单位”以及“深圳市灯光环境建设特别奖”。深圳物业发展管理公司获得深圳市住宅局首批颁发的甲级物业管理资质证书,所管理的福民新村、福莲花园、嘉宾花园分别获得深圳市物业管理“优秀住宅小区”或“优秀大厦”称号。
2、公司财务状况及经营情况
公司的主要财务指标及变动情况如下:
单位:万元
项目 1998年度 1997年度 增减额 增减率
总资产 273705.86 301953.63 -28247.77 -9.36％
长期负债 6117.15 1280.04 4837.11 377.89％
股东权益 54660.57 86012.97 -31352.40 -36.45％
主营业务利润 19262.32 10235.53 9026.79 88.19％
净利润 1284.07 -51564.39 52848.46 - -
说明:
(1)资产总额比去年减少9.36％,主要原因是集团根据《股份有限公司会计制度》计提了四项准备金,而导致净资产下降。
(2)长期负债比去年增加377.89％,主要原因是集团下属深圳市国贸汽车实业公司的待转销营运车牌出租收益共5087万元,去年在其他负债的递延贷项中反映,本年度根据《股份有限公司会计制度》报表格式的要求调入其他长期负债中反映,导致本年度长期负债大幅增加。
(3)股东权益比去年减少36.45％,是根据《股份有限公司会计制度》计提了四项准备金而导致未分配利润下降所致。
(4)主营业务利润比去年大幅增加88.19％,主要原因是1997年度结算的罗湖商业城项目成本偏高,导致房地产行业收入、成本比例严重失调,毛利率只有4.8％,从而使去年主营业务利润明显偏低。
(5)净利润比去年增加5.28亿元,主要原因是1997年度为适应经济发展形式,解决资金沉淀问题,盘活资产,转让和出售了部分地产项目,处理了大量贷款利息挂帐和投资损失,导致1997年度亏损5.16亿元。
3、在经营中出现的问题及解决方案
1998年度,在全球性金融危机以及国内特大洪涝灾害的影响下,我国的经济形势趋于严峻,有效需求不足,房地产市场持续低迷;微观方面,公司历史上的投资决策失误造成的负面影响正迅速凸现;这些内外因素给公司的经营工作造成很大压力。公司新一届董事会和经营班子本着对企业、对股东负责的精神,在巨大的困难面前,率领全体员工树立信心、力排万难,在处理历史遗留问题,在建章立制、强化管理、清理整顿、增效节支等方面做了大量工作,取得了一定的成效,通过努力,二级公司亏损面在逐步缩小,盈利企业逐步增多,资产质量进一步优化,土地储备的力度得到加大,科学化、规范化的管理机制在工作中正逐步发挥效力,所有这些都为公司今后的发展奠定了基础。但是,公司的经营仍面临着许多困难,例如历史遗留问题的拖累、部分二级公司盈利能力不强、激励约束机制有待完善等等,为此,公司董事会将采取以下措施:
(1)调整完善企业中长期发展规划,重塑企业发展战略,提高企业快速、健康、可持续发展的能力。
(2)狠抓房地产营销工作,以销售统领其它经营工作,培育发展核心业务促进公司效益再上新台阶。
(3)全面完善和落实各项管理制度,实现企业经营管理模式的新突破。
(4)积极调整产业结构,优化资本结构,加强内部资源整合力度,实现企业资源的合理配置。
(5)加强领导班子建设,积极开发人力资源,全面提高企业综合素质。
(6)大力发展企业文化,加强凝聚力,树立良好的企业形象。
本公司董事会相信,通过以上措施,公司一定会充分利用自身的优势和潜力,克服面临的困难,在不长的时期内,彻底摆脱历史问题造成的困扰,把企业建成经营思想先进、管理现代化、人员素质一流、社会形象良好、具有鲜明特色的优秀企业,给投资者带来较佳的收益。
(二)公司投资情况
1998年度,公司在房地产项目上累计投资16067万元。其中,公司总部开发的项目福昌大厦2000万元,福民大厦1200万元,物业时代新居2000万元;子公司国贸广场公司开发的项目国贸商业大厦4000万元,国贸广场2000万元;子公司皇城地产公司开发的项目皇城广场1385万元;子公司物业工程开发公司开发的项目丰润花园2409万元,上海子公司开发的田园都市1073万元。上述项目除福昌大厦、福民大厦外,其余项目基本竣工。
(三)环境及政策的重大变化对公司财务状况的影响
国家财政部1998年颁布的《股份有限公司会计制度》规定,1998年月1日起有关上市公司需计提两项跌价准备、一项减值准备,坏帐计提方法由各公司自行确定,调整以前年度事项时,应同时调整会计报表相关年初数。本公司根据新制度的有关规定,结合实际情况计提了三项准备及坏帐准备,同时将以上帐务处理调整了会计报表相关项目的年初数。以上原因造成1998年度会计报表年初数与1997年度审计期末数的差额。
(四)1999年度业务发展计划
公司1999年经营工作的指导思想为:围绕一个目标,狠抓两个建设,做好六项工作,即:以扭亏为盈为目标,狠抓物质文明和精神文明建设,做好调整企业中长期发展规划、强化主行业特色和竞争力、全面完善落实各项管理制度、实现企业资源的合理配置、加强领导班子建设、大力发展企业文化等方面工作。1999年度计划总投资38100万元,施工面积269057平方米,竣工面积68340平方米。其中主要项目:福昌大厦将投资2500万元,将于年底竣工;福民大厦预计投资6000万元,皇御园投资1.5亿元,此两项目预计2001年竣工,此外,丰润花园二期、上海田园都市二期、海南新达公司等项目已经展开。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
1、1997年12月,海艺实业(深圳)有限公司、第一商业有限公司、海浪国际(香港)有限公司等八家业主起诉我公司及下属合资公司深圳国贸广场物业发展有限公司,称我方公司未按期交付房产,请求解除房地产买卖合同,返还原告购房款及承担违约金共计3亿余元港币,我公司认为,起诉方未付清房款,违约在先。深圳市中级人民法院受理此案并于1998年8月20日做出判决,认为双方签订的《深圳市房地产买卖合同》有效,我公司有逾期交楼的事实,应承担逾期交楼的违约责任,但对方亦没有按时付清我方购房款,也应承担逾期付款的责任。双方违约金冲抵后,对方还应付给我公司约1.4亿港元。对方对深圳市中级人民法院的判决不服,向广东省高级人民法院上诉,此案尚在进一步审理过程中。
2、本公司之下属公司深业地产发展有限公司于1997年9月15日将其下属公司汇恒发展有限公司(WAYHANGDEVELOPMENTLIMITED)持有的香港荃湾汀九地块项目转让,1997年9月15日与汇恒有限公司(LINKHARVESTLIMITED)及金佳怡国际有限公司(GOLDEASEINTERNATIONALLIMITED)签署正式买卖合同,合同价格共计6000万港元,同时收到对方共计1200万港元的定金及已交部分楼款,成交完成日为1997年12月5日。其后,香港地价大幅跌落,因此对方找理由不完成交易,并要求我方退还其所付共计1200万港元的定金及部分楼款并拒交余款,并向香港高等法院上诉(1997年第A13971宗)。我方律师楼认为此案是对方违约,我方有充分理由胜诉。1998年就该宗诉讼事宜,深业地产公司代表律师,按照香港的法律程序与香港高等法院、对方代表律师进行了必要的文件往来,目前此案正在审理之中。
3、1993年本公司与深圳市海滨物业发展公司(现名:基永公司)合作开发“嘉宾大厦”(现名为:金利华商业广场),并签订了《“嘉宾大厦”发展权益转让合同书》,将我司在“金利华商业广场”的发展权益转让给基永公司,然而基永公司一直未完全履行合同,因此基永公司又和我司签订了《“嘉宾大厦”发展权益转让补充协议书》,规定预留金利华商业广场二楼东半层,第十六至二十层的房产给我司,作为基永公司履行支付权益转让金义务的后备保证。但基永公司没有依约履行支付转让金的义务。1999年1月18日基永公司以房产面积等理由向广东省高级人民法院起诉我公司,要求解除《“嘉宾大厦”发展权益转让合同书》及
《“嘉宾大厦”发展权益转让补充协议书》,对此我公司对基永公司提起反诉,公司董事会认为双方签订的《“嘉宾大厦”发展权益转让合同书》及《“嘉宾大厦”发展权益转让补充协议书》合法有效,本公司依约全面履行了合同义务,基永公司没有全面履行合同义务,应当承担违约责任。此案尚在进一步审理过程中。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。
为盘活不良资产,加快资金流动,清理遗留问题,98年集团继续对深圳市国贸发展公司及深圳美林合成纤维有限公司进行破产及内部清盘程序,对占用资金多年的大连大世界项目,则采用资产置换的办法,以达到快速盘活资产的目的。
1、美林合成纤维公司的内部清理基本完成
该公司成立于92年5月,注册资金1,500万元,该公司主要制造工业用丝及合成纤维制品,我集团占股75％,罗经发、湖北化纤分别占股10％和15％。由于种种原因该公司连年亏损,97年我集团对该司进行了内部清理,98年底已基本完成。集团以前年度为该公司提供的银行借款担保3717万元,本年度已全额计提还帐准备。
2、国贸发展公司的破产程序基本完成
该公司是我集团下属的贸易公司,由于经营管理等多方面原因长期亏损,并由于法律诉讼等事项,几年来给集团带来了一定程度的亏损及潜亏。针对以上情况,我集团对该公司进行了清理整顿,并于97年进入破产程序,98年已基本完成。本年度根据该公司欠集团的款项及集团以前年度以处理的损失计提为坏帐准备3700万元。
3、大连大世界商业中心项目资产置换合同已经签订
该项目位于大连市五一广场四号地,占地面积1.79万平方米,我集团占50％股份。由于各方面原因,该项目停工时间较长,并造成资金沉淀等问题。
1998年,我集团为盘活该项资产作了大量艰苦细致的工作,在多方面联系受让单位的同时,也争取到大连市政府的积极协调,于99年1月与大连金太房地产开发有限公司签定了股权转让合同书。按照合同规定:我集团将大连大世界商业中心发展有限公司的全部股权与金太房地产拥有的大连市新开路87号的金福大厦六至二十八层共21000平米住宅商品房置换。总的来说,该项目的置换是相当成功的。首先可基本能够保全前期前期的巨额投入不受损失,其次提高了资产质量,使沉淀资金转变为存量资产,加强了变现能力,变现方式更为快速、灵活,基本达到了资产盘活的目的,此外解决了大连市政府履约保证书和施工单位因垫资引致的诉讼等诸多问题。由于是股权转让,该项置换条件对我集团来说显得更为有利,目前该项转让已顺利完成。
4、大梅沙项目被政府收回土地
大梅沙公司我集团的合资公司,我集团占股50％,累计投资3421万元。由于98年土地使用权已到期,98年12月盐田区国土局已经正式将大梅沙用地收回,并且将地面的原有建筑物推平。集团投入的3421万已因此全部损失,97年帐上已反映596万元损失,本年反映2825万元损失。
(三)重大关联交易事项
本年度无重大关联交易
(四)公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)根据1998年6月19日召开的股东大会授权,公司董事会聘请深圳市会计师事务所(境内)、德勤.关黄陈方会计师行(境外)为1998年度财务审计师。
(六)其他重大担保
本年度集团与金田实业(集团)股份有限公司达成互相等额担保协议,同时为对方提供6500万元的银行贷款担保。
(七)关于本公司电脑2000年问题的调查情况
本公司电脑运行的是DOS7.0和WIN95以上的操作系统,应用管理系统所使用的数据库系统本身提供了世纪转换的功能,可以跨越2000年。硬件设备上的2000年问题本公司将在下半年与所属公司联网(网络扩充时),更换新的服务器和一批工作站,以解决硬件设备的2000年问题。
九、财务报告
截至一九九八年十二月三十一日止年度的会计报表(附后)及审计报告
审计报告
财审〔1999〕028号
致:深圳市物业发展(集团)股份有限公司全体股东
深圳中审会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了深圳市物业发展(集团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其附属公司(以下简称“贵集团”)一九九八年十二月三十一日的合并资产负债表及截至该月止年度的合并利润及利润分配表和合并现金流量表。编制会计报表是贵公司管理阶层的责任,我们的责任是依据我们的审计对此会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司及贵集团的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团一九九八年十二月三十一日的财务状况和截至该日止年度的经营成果及现金流量情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中审会计师事务所中国注册会计师
中国.深圳孙宜
一九九九年三月五日
中国注册会计师
陈勤慧
深圳市物业发展(集团)股份有限公司
一九九八年十二月三十一日的会计报表附注
(除另有说明外,所有金额以人民币元为单位)
一、公司简介
本公司系经中华人民共和国(以下简称“中国”)深圳市人民政府深府办复〖1991〗831号文批准,在原深圳市物业发展总公司的基础上改组成立的股份有限公司。持深企法字00166号企业法人营业执照,注册资本为541,799,175元。本公司及附属公司(“本集团”)经营范围为:房地产开发及商品房销售,商品楼宇的建筑、管理,房屋租赁,建设监理,国内商业,物资供销业(不含专营、专卖、专控商品)。
二、主要会计政策
(1)会计制度
本集团执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
采用公历年度,即从一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
(3)记帐基础和计价原则
以权责发生制为会计记帐基础,以历史成本为计价原则。
(4)记帐本位币和外币业务核算
本集团以人民币为记帐本位币。年度内发生的以非记帐本位币计价的经济业务,按交易日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为记帐本位币。决算日,货币性项目中的非记帐本位币余额按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价进行调整,由此产生的汇兑损益计入当年度损益类帐项。
(5)现金及现金等价物的确定标准
现金指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
(6)合并会计报表的编制方法
本公司对拥有被投资单位50％以上表决权资本,或虽不足50％但具有实际控制权的子公司(其中有超50％的不合并子公司)及共同控制的合营企业,纳入合并会计报表的合并范围。
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据。合并时,将它们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益。
境外子公司外币会计报表折算,资产负债表中所有资产、负债类项目,按合并会计报表结算日的市场汇率折算,股东权益类项目除“未分配利润”外,均按发生时的市场汇率折算,利润表所有项目按本年平均汇率折算,由于汇率不同产生的折算差异,以“外币报表折算差额”列入资产负债表“未分配利润”项目之后。
(7)短期投资核算
本集团对短期投资采用成本与市价孰低法计价,按短期投资的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备,并计入当年度损益类帐项。短期投资收益于实际收到时计入当年度损益类帐项。
(8)坏帐准备
于决算日按照本公司董事认为不能收回的应收帐款金额计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。
(9)存货核算
存货分为原材料、库存商品、在建开发产品、已完工开发产品、出租开发品及周转房以及低值易耗品等六大类。
房地产类存货按实际成本归集,包括开发产品完工前用于房地产开发的借款利息支出,已完工销售房地产类存货按个别认定法结转成本。其他各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价。低值易耗品领用按五五摊销法摊销。
存货跌价准备,分单项以可变现净值低于成本的差额提取。
(10)长期投资核算
(i)长期债权投资:以实际支付的价款计价,其应计利息按权责发生制计入当期损益。
(ii)长期股权投资:以实际支付的价款或确定的价值记帐。公司对其他单位的投资额占对被投资单位资本总额20％以下的或虽拥有20％及以上,但不具有重大影响,按成本法核算;投资额占被投资单位资本总额20％以上的或虽不足20％,但有重大影响,采用权益法核算;投资额占被投资单位资本总额超过50％或虽不超过50％,但对其拥有控制权的长期投资按权益法核算,并对其会计报表予以合并。如未合并报表则采用权益法核算。股权投资差额系按10年平均摊销。
长期投资减值准备,分单项以可收回金额低于其帐面价值的差额提取。
(11)固定资产及折旧
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具。以及不属于主要生产经营设备的,使用年限超过一年并且单位价值在2000元以上的实物资产。
固定资产按实际成本或重估价值计价。固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除估计残值(原值的5％)制定其分类折旧率,各类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 25年 3.8％
机器设备 10年 9.5％
运输工具 5年 19％
电子及其他设备 5年 19％
(12)在建工程
在建工程指购建中的房屋与设备及其他固定资产,按实际成本计价,包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间发生的有关借款利息支出和汇兑损益。在建工程在工程完工并可投入使用时依据工程决算或暂估价值结转为固定资产。
(13)无形资产
本集团对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐,对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐。对购入的营运车牌按50年平均摊销。
(14)开办费及长期待摊费用
开办费及长期待摊费用以实际发生额入帐。开办费是从开始营业之日起分5年平均摊销。长期待摊费用按受益期限摊销。
(15)收入确认
商品、劳务销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权或劳务已提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关或提供劳务的成本能够可靠计量时,确认营业收入的实现。
房地产开发产品销售:以商品房已移交,结算帐单提交买方并得到认可时,确认收入的实现;其中以分期收款方式销售的开发产品,按本年收到的价款或按合同约定的本年应收价款确认营业收入的实现。
房屋出租:按合同约定的本年应收租金,确认营业收入的实现。
(16)所得税会计处理方法
本集团根据会计报告的基准,经毋须缴纳或不得用以扣除所得税的收入及支出项目作出调整后,计提所得税。
本集团之递延税项采用负债法按现行税率就应课税溢利与财务报表所载净利润两者之重大时差于可见将来可能引起之负债计提准备。除非有关之利益预期于可预见之将来可以兑现,递延税项之资产并不列帐。
(17)利润分配
项目 比例 依据
弥补亏损 公司法及公司章程
法定盈余公积 10％ 公司法及公司章程
法定公益金 5-10％ 公司法及公司章程
任意公积金 股东大会决议
股利 股东大会决议
三、会计政策变更及影响
由于执行《股份有限公司会计制度》及财政部有关规定,本集团变更有关短期投资跌价准备、坏帐准备、存货跌价准备及长期投资减值准备的会计政策。该等会计政策变更,按财政部财会字〖1998〗29号文《关于贯彻实施<股份有限公司会计制度———会计科目和会计报表>有关政策衔接问题的通知》及中国证券监督管理委员会证监会字〖1998〗4号《关于执行股份有限公司会计制度有关问题的通知》的规定,本集团采用追溯调整法调整一九九八年度会计报表的年初未分配利润以及其他相关项目的年初数或上年对比数,即假设有关会计政策于整个报告期间已存在。
本集团自一九九八年一月一日起执行《股份有限公司会计制度》。本集团会计处理方法变更如下:
(1)短期投资跌价准备
本集团原根据《股份制试点企业会计制度》的规定,无需计提短期投资跌价准备。现根据《股份有限公司会计制度》的规定,改为采用成本与市价孰低法计价,按短期投资的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备,并计入当年度损益类帐项。
(2)坏帐准备
本集团原根据《股份制试点企业会计制度》规定,于决算日按照应收帐款余额的5‰提取坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。现根据《股份有限公司会计制度》的规定,改为本集团于决算日按照董事认为不能收回的应收帐款金额提取坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。
(3)存货跌价准备
本集团根据《股份制试点企业会计制度》的规定,无需计提存货跌价准备。现根据《股份有限公司会计制度》的规定,改为由于存货的遭受毁损、全部或部分陈旧过时及销售价格低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分,提取存货跌价准备,并计入当年度损益类帐项。
(4)长期投资减值准备
本集团原根据《股份制试点企业会计制度》的规定,无需计提长期投资减值准备。现根据《股份有限公司会计制度》的规定,改为对期末长期投资按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当年度损益类帐项。
上述会计制度变更对本集团截至一九九八年十二月三十一日及一九九七年十二月三十一日止年度的财务状况和经营成果的影响列示如下:
1.对年初未分配利润影响 一九九八年度 一九九七年度
年初未分配利润(原报表数) (474573203.12) 41070713.14
追溯调整影响 (322119617.47) (422612754.54)
调整后年初未分配利润 (796692820.59) (381542041.40)
2.对各年度利润的影响
一九九七年度
一九九七年度 以前年度 合计
i计提短期投资跌价准备(3321027.09) (3965000.00) (7286027.09)
ii计提坏帐准备 (152278205.72) (12650398.79) (164928604.51)
Iii计提长期投资减值准备
(50078048.76) (14028000.00) (64106048.76)
iv计提存货跌价准备 (55798240.14) (30000696.97) (85798937.11)
v将一九九七年度利润表中
的“以前年度损益调整”
反映在年初未分配利润中361968658.78 (361968658.78) -
合计 100493137.07 (422612754.54) (322119617.47)
四、控股子公司及合营企业
1.于一九九八年十二月三十一日,本公司有下列在中国境内外注册的纳入合并会计报表范围的子公司及合营企业:
占权益比例
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 直接 间接
主营业务
深圳市国际
贸易中心 深圳 赵国顺 17000000.00 100％ -
商品进出口、补偿贸易
深圳市国贸
汽车实业公司 深圳 胡健 29850000.00 100％ -
汽车客运、汽车出租
深圳市国贸 深圳 尼和平 20000000.00 100％ -
投资公司
投资商贸企业、物资供应业
深圳市房产 深圳 方碧佳 1380000.00 100％ -
交易所
提供房产信息及房地交易所产代租、代销、评估业务
海南新达 海口 赵生福 12000000.00 100％ -
开发总公司
房地产开发、装饰工程、种养、进出口业务
深圳市物业 深圳 孙大海 30050000.00 100％ -
工程开发公司
土地开发、房地产经营、工程监理、物业管理
上海深圳物业发展
有限公司 上海 朱从满 35000000.00 100％ -
物业管理、建筑材料
深圳皇城地产 深圳 郑阳 25000000.00 100％ -
有限公司
从事为皇岗口岸配套的商业服务设施的开发、建设、经营、管理
深圳市国贸旅 深圳 贾忠 10000000.00 100％ -
游公司
住宿、饮食、娱乐、写字楼租赁等
深圳市国贸物业 深圳 闫立盛 3500000.00 100％ -
管理有限公司
房屋租赁、楼宇管理
深圳市物业发展
管理公司 深圳 王晓绿 5930000.00 100％ -
房屋租赁、楼宇管理
深圳市国贸广告 深圳 刘汇川 3000000.00 100％ -
文化有限公司
设计制作、代理广告业务、企业形象设计、信息咨询等
深圳市物业建筑
设计公司 深圳 杨斌 460000.00 100％ -
建筑工程设计
深业地产发展有 香港 田承刚 港币20000000.00 100％ -
限公司
土地开发、房地产经营、工程监理、物业管理
深圳国贸广场物 深圳 李永明 60000000.00 50％ -
业发展有限公司
建设和经营“国贸广场”
南京深圳物业发 南京 朱从满 15000000.00 40％ 60％
展有限公司
房地产开发及商品房销售、租赁等
深圳建侨设计装 深圳 杨斌 5000000.00 70％ 30％
饰工程公司
建筑工程设计、装饰
南京同仁大厦有 南京 - 3000000.00 30％ 25％
限公司
开发建设、销售、出租商品房及配套服务
深圳市物业工程建 深圳 刘胤华 2000000.00 100％ -
设监理有限公司
一般工业与民用建筑工程建筑管理业务
2.于一九九八年十二月三十一日,本公司有下列在中国注册成立的未纳入合并报表范围的子公司及合营企业
占权益比例
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 直接 间接
主营业务
深圳市国贸发展公司 深圳 饶文聪 11380000.00 100％ -
日用百货、家电、纺织品进出口业务
深圳美林合成纤维
有限公司 深圳 叶卫华 15000000.00 75％ -
纺织品生产及销售
深圳市龙耀房地产 深圳 孙田生 13150000.00 100％ -
开发公司
土地开发、房地产经营、工程监理、物业管理
湛江深圳物业发展
有限公司 湛江 陈锦德 2530000.00 100％ -
房地产开发及商品房销售
大连深圳物业发展 大连 孙大海 20000000.00 100％ -
有限公司
土地开发、工程监理、物业管理
3.会计报表合并范围的变化
(1)本年度较上年度新增合并单位:
因新设成立而纳入合并的公司:深圳市物业工程建设监理有限公司。
(2)本年度较上年度减少合并单位:
因停业清算而减少的合并单位:深圳市国贸发展公司、深圳美林合成纤维有限公司。
因长期停业而减少的合并单位:湛江深圳物业发展有限公司、深圳市龙耀房地产开发公司。
因期后股权转让而减少的合并单位:大连深圳物业发展有限公司。
五、税项
税种 计税依据 税率
增值税 产品(商品)销售收入 17％、13％
营业税 销售、出租房屋及其他业务收入 5％、3％
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1％
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3％
企业所得税 应纳所得税额 33％、15％、16.5％
六、会计报表主要项目注释
1.货币资金
货币资金明细项目列示如下:
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
类别 币种 原币金额 本位币 原币余额 本位币
现金 人民币 9078544.28 9078544.28 3318659.72 3318659.72
港币 294310.05 314264.21 564062.08 604317.89
美元 15719.23 130134.78 12537.58 103809.91
小计 9522943.27 4026787.52
银行 人民币 87057900.23 87057900.23 65118837.53 65118837.53
存款 港币 21424193.00 22876753.28 18090846.09 19176296.76
美元 229585.60 1900670.30 273936.84 2268060.07
小计 111835323.81 86563194.36
其他货币资金
人民币 1059126.78 1059126.78 652018.86 652018.86
合计 122417393.86 91242000.74
2.短期投资
短期投资明细项目列示如下:
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
类别 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 34527524.63 8198559.21 47596688.43 3321027.09
其中:上市股票*34527524.63 8198559.21 47596688.43 3321027.09
债券投资 862005.08 - 470200.00 -
其他投资 6132954.24 3965000.00 4200000.00 3965000.00
合计 41522483.95 12163559.21 52266888.43 7286027.09
*上市股票的跌价准备以当年度最后一个交易日的收盘价格为依据计算。
上市股票于一九九八年十二月三十一日的总市价为人民币26,328,965.42元。
3.应收帐款
应收帐款帐龄分析列示如下:
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 35429034.83 15.76 15688800.64 8.64
一至二年 44038451.29 19.60 111674729.53 61.54
二至三年 107004650.81 47.62 23296170.89 12.80
三年以上 38242127.65 17.02 30885835.59 17.02
合计 224714264.58 100 181545536.65 100
坏帐准备 (16493647.64) (8675094.24)
应收帐款中无应收持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
4.预付货款
预付货款帐龄分析列示如下:
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 20771672.29 67.13 8621570.94 22.04
一至二年 2739421.09 8.85 15066842.59 38.52
二至三年 3621541.90 11.70 9554749.13 24.43
三年以上 3809731.97 12.32 5873017.84 15.01
合计 30942367.25 100 39116180.50 100
坏帐准备 (21100.00) (21100.00)
预付帐款中无预付持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
5.其他应收款
其他应收款帐龄分析列示如下:
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
帐龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 17968292.20 4.84 70405382.41 19.45
一至二年 53812038.31 14.51 63742469.37 17.61
二至三年 185627626.71 50.04 61976939.82 17.12
三年以上 113514433.19 30.61 165786053.76 45.82
合计 370922390.41 100 361910845.36 100
坏帐准备 (147714409.37) (156232410.27)
其他应收款中无应收持有本公司5％以上股份的股东单位的款项。
本年度对以前年度已计提坏帐准备之本公司旧贸易部等应收款共16,581,257.22元进行冲销。
6.存货
存货明细项目列示如下:
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 2053232.06 780932.34 4428164.43 646451.79
库存商品 6215454.79 2345895.55 3646082.06 3145059.05
在建开发产品
691877875.27 7124299.10 877519953.19 37688239.41
已完工开发产品
944392600.06 54921228.87 657472920.90 44319186.86
出租开发产品及
周转房 3728515.55 - 2961419.52 -
低值易耗品
3236079.04 - 1468206.47 -
合计 1661503756.77 65172355.86 1547496746.57 85798937.11
本年度对以前年度已计提存货跌价准备之本公司嘉宾二期、皇岗小学及轻铁等项目共22,284,222,50.00进行冲销。
7.长期投资
长期投资分类列示如下:
类别 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
长期股权投资 293059645.52 434004299.85
长期债权投资 10000000.00 10000000.00
合计 303059645.52 444004299.85
(1)股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额
长城特殊钢(集团)股份有限公司 法人股 4596900 8030033.28
海南三亚东方旅业股份有限公司 法人股 500000 1350000.00
四川天歌轻工(集团)股份有限公司 法人股 550000 2962500.00
广东省华粤房地产股份有限公司 法人股 9439877 9439877.00
北方机械(集团)股份有限公司 法人股 3300000 3465000.00
合计 25247410.28
(2)其他股权投资
被投资单位名称 所占股 原始投资金额 本年权益 累计权益增减额
权比例 增减额
年末数 长期投资减值准备
深圳市龙耀房地产
开发公司* 100％ 13150000.00 - (2315555.00)
10834445.00 -
四会市建业皇江
开发公司** 100％ 7989869.20 - -
7989869.20 -
国贸青岛分公司** 100％ 6151800.00 - -
6151800.00 4500000.00
深圳市国际贸易中 100％ 1515633.75 - -
1515633.75 -
心上海分公司**
深杉公司** 100％ 17695.09 -
17695.09 -
深圳市国贸发展公司*100％ 50050574.12 - (50050574.12)
- -
五粮液酒家 80％ 5275289.79 - (5275289.79)
- -
深圳美林合成纤维
有限公司* 75％ 11233433.89 - (11233433.89)
- -
深圳国贸天安物业
有限公司 50％ 119413982.38 (11166723.00) (80679348.56)
38734633.82 -
深圳岭南吉发仓储
有限公司 50％ 30645056.04 (398492.03) (27311535.53)
3333520.51 -
深圳太阳海岸国际旅游
发展有限公司 50％ 34051141.88 - (5964348.35)
28086763.53 28086793.53
湛江深圳物业发展
有限公司* 100％ 2530000.00 - (2530000.00)
- -
华深企业有限公司 50％ 1414756.49 - -
1414756.49
安徽南鹏造纸有限公司30％ 13824000.00 - -
13824000.00 13824000.00
深圳物方陶瓷工业
有限公司 26％ 18983614.14 - -
18983614.14 -
深圳华晶玻璃瓶有限
公司 15.83％ 7600000.00 - -
7600000.00 6608139.00
惠阳市深惠发展公司 30％ 3000000.00 (1557300.00) (300000,.00)
- -
苏州富达置业发展
有限公司 25％ 9030000.00 - -
9030000.00 -
上海裕通房地产开发
有限公司 20％ 13410795.00 - -
13410795.00 -
龙华地产公司 20％ 200000.00 - -
200000.00
兴宁第二水泥厂 25％ 3000000.00 - -
3000000.00 3000000.00
上海深汇公司 48％ 200000.00 - -
200000.00 200000.00
青岛金龙门金鹰制品
有限公司 15％ 300000.00 - -
300000.00 -
大连深圳物业发展
有限公司* 100％ 20000000.00 - (4139539.04)
15860460.96 -
ChatswoodInvestment
DevelopmentCoPty.Ltd.
45％ 13478819.80 - 7541.68
13486361.48 -
塞班岛投资公司 30％ 2347719.02 - -
2347719.02 -
晓晖发展有限公司 10％ 106990.00 - -
106990.00 -
重庆广发房屋开发
有限公司 25％ 3044916.14 - -
3044916.14 -
广州利士风汽车
有限公司 30％ 6000000.00 - -
6000000.00 -
深圳国贸实业发展
有限公司 38.33％ 20154840.79 (4105224.00)(16733016.79)
3421824.00 -
深圳开利空调有限公司
40％ 3257431.78 480027.11 385937.02
3643368.80 -
深圳罗湖大酒店
有限公司 50％ 22497228.50 (3826499.00)(3,422,270.55)
19074957.95 -
深圳富临大酒店 15％ 21181023.36 (922732.00) (21041503.00)
139520.36 -
深圳皇和房地产开发有
限公司 合作 15000000.00 - -
15000000.00 -
海口美华实业发展公司
合作 1000000.00 - (1000000.00)
- -
509726611.16 (22696942.92)(262972935.92)
246753675.24 56218932.53
*该等公司未予合并详见附注四、3。
**该等公司因未正常经营而未予合并。
(3)长期债权投资
被投资单位名称 所占股权 原始 本年权益 累计权益 长期投资
比例 投资金额 增减额 增减额 年末数 减值准备
深圳证券市场调节基金 10000000.00 - - 10000000.00 -
(4)股权投资差额
被投资单位名称 原始发生额 本年摊销数 累计摊销额 年末数 长期投
资减值准备
深圳岭南吉发仓储有限公司
23398400.00 2339840.00 2339840.00 21058560.00 -
8.固定资产及累计折旧
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
原值
房屋及建筑物231326113.25 140960.24 8683455.87
机器设备 3615975.66 56255.00 - 3672230.66
运输工具 98921589.06 8617691.10 16547867.80 90991412.36
电子及其他设备
15530631.60 5263643.14 2404277.47 18389997.27
合计 349394309.57 14078549.48 27635601.14 335837257.91
累计折旧
房屋及建筑物
51768285.65 7696516.83 1732349.43 57732453.05
机器设备 1814249.90 1003326.95 - 2817576.85
运输工具 60069281.39 8281741.40 14900034.13 53450988.66
电子及其他设备
9678908.78 2973469.79 1292024.83 11360353.74
合计 123330725.72 19955054.97 17924408.39 125361372.30
净值 226063583.85 210475885.61
固定资产中53,463,649.00元之房屋及建筑物已作为短期银行借款的抵押物。
9.无形资产
项目 原始发生额 年初数 本年摊销 年末数
土地使用权 4084485.00 3717184.41 86512.06 3630672.35
营运车牌* 59742663.69 55565350.46 709850.46 54855500.00
合计 63827148.69 59282534.87 796362.52 58486172.35
*已作为短期银行借款之抵押物。
10.短期借款
一九九八年十二月三十一日
借款类别 借款期限 月利率 原币 本位币
一九九七年十二月三十一日
原币 本位币
银行借款
其中:
(1)抵押
人民币 6-12个月 12.02-8.08‰ 246000000.00 246000000.00
206400000.00 206400000.00
美元 12个月 10.98‰ 3000000.00 25140000.00
3000000.00 24839700.00
港币 12个月 15.3‰ 93000000.00 99390000.00
163500000.00 173615700.00
小计 370530000.00
404855400.00
本集团以出租车营运车牌和部分房产作为抵押物。
(2)担保
人民币 6-12个月 5.29-12.95‰ 560548104.42 560548104.42
583443345.00 583443345.00
港币 6-12个月 10.95-12.6‰ 69500000.00 74330000.00
45000000.00 48137100.00
小计 634878104.42
631580445.00
合计 1005408104.42
1036435845.00
担保贷款中由金田实业(集团)股份有限公司担保8,114万元(见附注九),其余由集团内公司互保。
非银行金融机构借款
信用借款
人民币 6个月 10.07‰ 57700000.00 57700000.00
39700000.00 39700000.00
总计 1063108104.42
1036435845.00
11.应付帐款
应付帐款中无应付持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
应付帐款年末余额比年初增加151％,主要原因系本公司联营公司深圳国贸广场物业发展有限公司,结算国贸商业大厦项目的工程款项。
12.预收帐款
预收帐款中无预收持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
13.未交税金
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
增值税 (191843.89) 493932.12
营业税 23032179.22 22102363.21
城市维护建设税 226478.84 225083.00
企业所得税 37635298.49 49837487.29
其他 32650.93 -
合计 60734763.59 72658865.62
14.其他应付款
其他应付款中无应付持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
15.预提费用
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
利息 280896.74 15272939.01
土地增值税 111412277.30 101542535.45
国贸设备维修费 4006954.20 25947327.02
工程成本 5927096.38 2089436.85
员工奖金 3656359.30 -
其它 1436198.85 1734917.47
合计 126719782.77 146587155.80
16.一年内到期的长期负债
一九九八年十二月三十一日 一九九七年十二月三十一日
借款类别 原币 折人民币 原币 折人民币
银行抵押借款
港币 6935533.70 7407150.80 1157204.00 1238092.56
合计 7407150.80 1238092.56
17.其他长期负债
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
出租车保证金 10145035.35 9686916.10
待转销营运车牌出租收益 50869305.00 48350670.98
待转销汇兑收益 - 1852839.40
合计 61014340.35 59890426.48
18.少数股东权益
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
深圳市国贸实业发展有限公司 13897307.55 13368877.65
香港亨辉发展有限公司 20845961.33 20053316.48
南京家电交电集团总公司 - 3374289.54
北京华油总公司 - 1687144.77
ChietLinkPropertiesLimited 467657.96 469050.05
SyndisInvestmentCompanyLimited 467657.96 469050.04
合计 35678584.80 39421728.53
19.股本
本公司年末总股份为541,799,175股,每股面值1元,折合股本总额541,799,175元。
以上实收股本业经深圳市会计师事务所验资〖1997〗091号验资报告验证。
股本变动明细项目如下:
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日 比例
一、尚未流通股份:
1.发起人股份
国家拥有股份 323747713 323747713 59.75％
募集法人股 65200850 65200850 12.04％
尚未流通股份合计 388948563 388948563 71.79％
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
91391300 91391300 16.87％
2.境内上市的外资股 61459312 61459312 11.34％
已流通股份合计 152850612 152850612 28.21％
三、股份总数 541799175 541799175 100％
20.资本公积
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
股本溢价 255306263.00 255306263.00
资产评估增值 29435063.49 29435063.49
合计 284741326.49 284741326.49
21.盈余公积
项目 年初数 本年减少 年末数
法定盈余公积 125838254.20 125838254.20 -
公益金 62919127.11 - 62919127.11
任意盈余公积金 315159921.28 315159921.28 -
合计 503917302.59 440998175.48 62919127.11
本年减少是根据本公司一九九七年度股东大会决议以440,998,175.48元盈余公积弥补亏损。
根据本公司一九九九年四月十六日董事会决议,一九九八年利润不分配,也不进行公积金转增股本。
22.其他业务利润
项目 收入 成本 税金 利润
租赁收入 12289597.96 3579820.52 343797.83 8365979.61
其他 4453540.07 778905.97 34012.20 3640621.90
合计 16743138.03 4358726.49 377810.03 12006601.51
23.管理费用
一九九八年度管理费用较一九九七年度减少64.5％,主要原因是采用追溯调整法在一九九七年度计提了较大金额的坏帐准备。
24.财务费用
项目 一九九八年度 一九九七年度
利息支出 81602492.67 97426114.05
减:利息收入 30631438.28 26950239.27
汇兑损失 884681.77 4882724.71
减:汇兑收益 1487009.72 8399134.38
其他 634666.45 171994.45
合计 51003392.89 67131459.56
25.投资收益
股票投资收益 其他投资收益
项目 成本法 成本法 权益法
短期投资 (6638202.95) 2673099.55 -
长期股权投资 - - (22696942.92)
合计 (6638202.95) 2673099.55 (22696942.92)
续上表：
项目 投资减值准备 股权投资差额摊销 合计
短期投资 (4877532.12) - (8842635.52)
长期股权投资 (6608139.00) (2339840.00) (31644921.92)
合计 (11485671.12) (2339840.00) (40487557.44)
一九九八年度投资损失较一九九七年度下降65.82％,主要原因是采用追溯调整法在一九九七年度计提了较大金额的长期投资减值准备。
26.营业外收入
项目 一九九八年度 一九九七年度
罚款收入 522636.67 585800.62
处理固定资产收益 590191.31 1120375.16
无法支付的应付款 735727.70 -
滞纳金收入 123982.24 114341.20
拆迁补偿收入 4758081.00 420264.00
其他 278210.96 708715.39
合计 7008829.88 2949496.37
27.营业外支出
项目 一九九八年度 一九九七年度
法院扣款支出 4000000.00 -
罚款支出 186665.61 125181.57
捐赠支出 502000.00 649336.00
固定资产盘亏 9692.41 330.00
处理固定资产损失 640656.50 499322.48
债务重整损失 - 8338151.99
滞纳金支出 100.00 2030.00
赔偿支出 334947.00 1490328.00
其他 40442.00 1158574.63
合计 5714503.52 12263254.67
七、分行业资料
营业收入 营业成本
行业 一九九八年度 一九九七年度 一九九八年度
旅游饮食服务 22391061.69 35479340.97 8184161.90
房地产 392898494.49 362380162.55 277129208.22
交通运输 51956717.25 95578985.15 33421068.01
商业 73138714.13 134962358.47 51263591.07
房屋租赁和管理 125936020.70 108128746.67 50692107.04
公司内行业间抵销(23779822.40) (30608132.40) -
合计 642541185.86 705921461.41 420690136.24
续上表：
营业成本 营业毛利
行业 一九九七年度 一九九八年度 一九九七年度
旅游饮食服务 12009151.08 14206899.79 23470189.89
房地产 344947971.60 115769286.27 17432190.95
交通运输 77913550.12 18535649.24 17665435.03
商业 87501367.87 21875123.06 47460990.60
房屋租赁和管理 47600278.23 75243913.66 60528468.44
公司内行业间抵销 - (23779822.40) (30608132.40)
合计 569972318.90 221851049.62 135949142.51
八、关联方关系及其交易
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
与本公司存在控制关系的关联方,包括已于附注四列示的子公司及本公司的母公司—深圳市建设投资控股公司。
深圳市建设投资控股公司持有本公司59.75％的股份。该公司经济性质为全民所有制,注册地点在中国深圳市,注册资本为1,500,000,000,法定代表人张宝,主营工业与民用建筑项目的总承包、建筑施工、设计、地盘管理、房地产开发、商品房经营等。
(2)虽不存在控制关系但与本公司发生交易的关联各方:
公司名称 与本公司关系
深圳市罗湖大酒店有限公司 合营企业
深圳市国贸实业发展有限公司 联营企业
安徽南鹏造纸有限公司 联营企业
惠阳市深惠发展公司 联营企业
深圳岭南吉发仓储有限公司 合营企业
香港亨辉有限公司 本公司联营公司深圳国贸广场物业
发展有限公司
广州利士风汽车有限公司 系本公司下属深圳国贸汽车实业公
司之联营企业
(3)存在控制关系的关联方注册资本除下列公司外,其余在本年度均无变化。
公司名称 年初数 本年增加 年末数
深圳建侨设计装饰工程公司 3500000.00 1500000.00 1500000.00
(4)存在控制关系的关联方所占权益及其变化
年初数 本年增加
公司名称 金额 ％ 金额
深圳市国际贸易中心 (658203.50) 100 -
深圳市国贸汽车实业公司 35085596.86 100 -
深圳市国贸投资公司 11290557.82 100 4480968.00
海南新达开发总公司 3965335.41 100 -
深圳市物业工程开发总公司12969559.63 100 -
上海深圳物业发展有限公司(10806667.19) 100 -
深圳皇岗建设有限公司 60133981.89 100 -
南京深圳物业发展有限公司15000793.47 100 -
大连深圳物业发展有限公司15860460.96 100 -
深圳市国贸旅游公司 4705541.99 100 -
深圳市国贸物业管理有限公司12292427.38 100 -
深圳市物业发展管理 16777923.75 100 -
湛江深圳物业发展 1464786.88 100 -
深圳市国贸广告文化公司 1189189.36 100 13340.83
深圳物业建筑设计公司 672952.20 100 -
香港深业地产有限公司 (30121475.41) 100 -
深圳美林合成纤维有限公司 475920.66 75 -
深圳建侨设计装饰工程公司4944553.76 100 1531712.34
南京同仁大厦有限公司 6186197.50 55
深圳市房产交易所 6241808.51 100
深圳国贸广场物业发展
有限公司 33422194.13 50 2509565.16
深圳市龙耀房地产有限公司10813779.66 100 20665.34
深圳市物业工程建设监理 - 100 2055485.38
有限公司
续上表：
本年减少 年末数
公司名称 金额 金额 ％
深圳市国际贸易中心 2856884.81 (3515088.31) 100
深圳市国贸汽车实业公司13355426.85 21730170.01 100
深圳市国贸投资公司 15771525.82 100
海南新达开发总公司 6172736.07 (2207400.66) 100
深圳市物业工程开发总公司54045450.62 (41075890.99) 100
上海深圳物业发展有限公司30488473.21 (41295140.40) 100
深圳皇岗建设有限公司 2444466.95 57689514.94 100
南京深圳物业发展有限公司562117.65 14438675.82 直接40
间接60
大连深圳物业发展有限公司 15860460.96 100
深圳市国贸旅游公司 2146407.61 2559134.38 100
深圳市国贸物业管理有限公司512111.46 11780315.92 100
深圳市物业发展管理 2832793.58 13945130.17 100
湛江深圳物业发展 1464786.88 - 100
深圳市国贸广告文化公司 13340.83 1202503.19 100
深圳物业建筑设计公司 493579.43 179372.77 100
香港深业地产有限公司 4449552.59 (34571028.00) 100
深圳美林合成纤维有限公司475920.66 - 75
深圳建侨设计装饰工程公司 - 6476266.10 直接70
间接25
南京同仁大厦有限公司 39956055.05 (33769857.55) 直接30
间接25
深圳市房产交易所 101227.78 6140580.73 100
深圳国贸广场物业发展
有限公司 - 35931759.29 50
深圳市龙耀房地产有限公司 - 10834445.00 100
深圳市物业工程建设监理 - 2055485.38 100
有限公司
2.关联交易
(1)本年度本公司与关联公司交易中无任何高于或低于正常售价及买价的情况。
(2)销售开发产品和提供服务
本年度向关联方销售开发产品和提供服务的有关明细资料如下:
公司名称 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日
深圳国贸实业发展有限公司 - 28375229.21
香港亨辉有限公司 - 33860789.26
合计 - 62236018.47
(3)关联方往来款项余额
项目 一九九八年 一九九七年
十二月三十一日 十二月三十一日 经济内容
其他应收款:
深圳国贸实业发展有限公司 14316817.21 4316817.20 借款及往来款
深圳罗湖大酒店有限公司 16456919.55 18403333.70 借款
安徽南鹏造纸有限公司 11597408.00 11597408.00 承包款
广州利士风汽车有限公司 11199170.00 - 借款及往来款
惠阳市深惠发展公司 42675331.50 39260892.45
其他应付款:
深圳岭南吉发仓储有限公司 5630332.00 5630332.00 往来款
(4)于一九九八年十二月三十一日,本公司为以下关联单位提供借款担保
被担保单位名称 期限 担保金额
深圳罗湖大酒店有限公司 1998.7 -1999.7 2000000
广州利士风汽车有限公司 1998.3 -1999.3 12000000
九、承诺事项
本公司财务承诺事项含附注八(4)及为金田实业(集团)股份有限公司提供56,000,000元及美元3,000,000的借款等额互保。
十、或有事项
1.本公司及下属之深圳国贸广场物业发展有限公司于一九九五年和一九九六年先后与海浪国际(香港)有限公司等八家公司(“买方”)签订国贸广场三十五个商业铺位的房地产买卖合同,并收取部分房款。于一九九七年十一月买方分别就本公司未能按合同约定提供完备房产验收手续及交付房产事项,向深圳市中级人民法院提起诉讼,要求解除原房地产买卖合同及本公司返还购房款及承担违约金。根据法院的判决,裁定为原合同有效并继续履行,买方应付本公司延期付款违约金共70,883,727.02元,本公司应付买方逾期交房违约金共68,403,133.00元。其后买方因不服裁决向广东省高级人民法院上诉。目前此案正在审理中。
2.本公司于一九九三年与深圳市海滨物业发展公司(现名为“基永公司”)就“嘉宾大厦”(现名为“金利华商业广场”)其中之56,414.35平方米建筑面积发展权益转让事宜签订转让合同书,总合同价款为287,713,180元,随后又签订补充协议,约定预留金利华商业广场部分房产备抵转让金义务。于一九九八年十二月三十一日,基永公司尚欠本公司97,357,737.05元。基永公司未按合同及补充协议履行支付转让金义务并于一九九九年一月十八日,以房产面积理由向广东省高级人民法院起诉本公司,要求解除原合同,目前此案正审理中。
3.本公司下属之深业地产发展有限公司之下属公司汇恒发展有限公司(以下简称“汇恒公司”),于一九九七年九月十五日将其持有的香港汀九土地与香港金佳怡国际有限公司及汇协有限公司签署正式土地买卖合同书,合同价款共港币60,000,000,同时收到对方共港币12,000,000元的定金及部分楼款。于一九九八年土地受让方的两家公司分别就该土地转让事项向香港高等法院上诉,要求取消合同及退还港币12,000,000元的按金及部分楼款。目前此案正在审理中。
本公司对上述诉讼可能引起的损失或收益未有在本年度会计报表中计提。
十一、期后事项
本公司于一九九九年一月二十二日分别与大连金太房地产开发有限公司及大连新兴实业总公司签订“大连大世界商业中心发展有限公司股权转让合同书”及股权转让补充协议(大连大世界商业中心系本公司全资子公司大连深圳物业发展有限公司的唯一项目)。根据上述合同及协议,本公司放弃对该项目投入的约7,200万元及需追加100万元,以市价置换大连市新开路87号金福大厦13,000平方米商品房住宅。有关产权转让手续正办理。本公司董事认为该项资产置换不会产生损失。
十二、其他事项
本公司尚欠付所得税和营业税约计40,677,024.10元,本公司对其中之30,460,000元作出分阶段性缴款计划,有关税务局至今未提出异议。根据该缴款计划,本公司将于二零零零年清缴全部款项,一九九九年度内需缴付22,000,000元。
十三、一九九七年对比数
本公司于本年度按《企业会计准则———现金流量表》的规定编制现金流量表。由于上述准则没有要求重编一九九七年度的比较数字,而本公司管理层认为重编这些比较数字所牵涉的费用及所造成的延误与其价值不成比例,因此本年度的现金流量表中未附上年度比较数字。
十、公司的其它资料
(一)公司变更注册登记日期:1997年10月5日
地点:深圳市工商行政管理局
(二)企业法人营业执照注册号: 19217413 -5
(三)税务登记号: 440301192174135
(四)公司未流通股票托管机构:深圳证券交易所结算公司
(五)境内审计会计师事务所:深圳市中审会计师事务所
地址:深圳市深南中路统建大楼1栋11层
境外审计会计师事务所:德勤.关黄陈方会计师行
地址:香港中环干诺道中111号永安中心26层
深圳市物业发展(集团)股份有限公司
董事会
1999年4月24日
==============================================================
合并资产负债表
项 目 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金 122417393.86 91242000.74
短期投资 41522483.95 52266888.43
减：短期投资跌价准备 12163559.21 7286027.09
短期投资净额 29358924.74 44980861.34
应收股利
应收利息
应收票据
应收帐款 370922390.41 361910845.36
预付货款 30942367.25 39116180.50
其他应收款 224714264.58 181545536.65
减：坏帐准备 164229157.01 164928604.51
应收帐款净额 206693233.40 196982240.85
应收补贴款
存货 1661503756.77 1547496746.57
减：存货变现损失 65172355.86 85798937.11
存货净额 1596331400.91 1461697809.46
待摊费用 846790.06 5397104.48
一年内到期的长期债券投资
待处理流动资产净损失
其他流动资产
流动资产合计 2211304374.80 2020961734.02
长期投资：
长期股权投资 293059645.52 434004299.85
长期债权投资 10000000.00 10000000.00
长期投资合计 303059645.52 444004299.85
减：减值准备 56218932.53 64106048.76
长期投资净额 246840712.99 379898251.09
固定资产：
固定资产原价 335837257.91 349394309.57
减：累计折旧 125361372.30 123330725.72
固定资产净值 210475885.61 226063583.85
固定资产清理 279172.15
工程物资
在建工程 51058.00 2183118.24
待处理固定资产损失
固定资产合计 210526943.61 228525874.24
无形及其他资产
无形资产 58486172.35 59282534.87
开办费 829123.20 948087.58
长期待摊费用 3138392.76 3555132.66
其他长期资产
无形及其他资产合计 62453688.31 63785755.11
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2731125719.71 2693171614.46
流动负债：
短期借款 1063108104.42 1076135845.00
应付票据
应付帐款 305234591.67 121269106.63
预收帐款 106752030.46 188308540.97
其他应付款 377454214.98 411758061.27
应付工资
应付福利费 10306135.28 8987920.72
应交税金 60734763.59 72658865.62
应付股利 29453647.24 29453647.24
其他应交款 499514.13 583795.32
预提费用 126719782.77 146587155.80
一年内到期的长期负债 7407150.80 1238092.56
其他流动负债
流动负债合计 2087669935.34 2056981031.13
长期负债：
长期借款 7480844.93
应付债券
代销商品款
住房周转金 157140.33 -9844011.62
长期应付款 5476611.52
其他长期负债 61014340.35 59890426.48
长期负债合计 61171480.68 63003871.31
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2148841416.02 2119984902.44
少数股权及权益 35678584.80 39421728.53
股东权益：
股本 541799175.00 541799175.00
资本公积金 284741326.49 284741326.49
盈余公积金 62919127.11 503917302.59
其中：公益金 62919127.11 62919127.11
未分配利润 -342853909.71 -796692820.59
股东权益合计 546605718.89 533764983.49
负债及股东权益合计 2731125719.71 2693171614.46
==============================================================
资产负债表
项 目 1998/12/31 1997/12/31
流动资产：
货币资金 37200390.11 12825615.46
短期投资 6583641.84 6583641.84
减：短期投资跌价准备 4877532.12
短期投资净额 1706109.72 6583641.84
应收股利
应收利息
应收票据
应收帐款 154258017.42 173582945.80
预付货款 5544733.06 9115951.32
其他应收款 1162272724.69 876434515.28
减：坏帐准备 139822376.64 149960337.36
应收帐款净额 1182253098.53 909173075.04
应收补贴款
存货 332340222.22 434345133.92
减：存货变现损失 15539381.04 15539381.04
存货净额 316800841.18 418805752.88
待摊费用 806653.83
一年内到期的长期债券投资
待处理流动资产净损失
其他流动资产
流动资产合计 1537960439.54 1348194739.05
长期投资：
长期股权投资 422094098.68 535444357.27
长期债权投资 10000000.00 10000000.00
减：减值准备 48518932.53 58594834.88
长期投资净额 383575166.15 486849522.39
固定资产：
固定资产原价 187358722.49 203920693.86
减：累计折旧 56887040.82 56550020.80
固定资产净值 130471681.67 147370673.06
固定资产清理
工程物资
在建工程
待处理固定资产损失
固定资产合计 130471681.67 147370673.03
无形及其他资产
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2052007287.36 1982414934.50
流动负债：
短期借款 944701042.20 938657700.00
应付票据
应付帐款 60078889.56 105106044.75
预收帐款 101356571.12 102094314.24
其他应付款 92105671.46 94894288.10
应付工资
应付福利费 4017004.52 3730096.74
应交税金 40677024.10 51494892.08
应付股利 29453647.24 29453647.24
其他应交款 430213.99 498845.83
预提费用 94366715.87 94894288.10
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1367186780.06 1451690101.57
长期负债：
长期借款
应付债券
代销商品款
住房周转金 -3307445.13 -5572129.61
长期应付款
其他长期负债 141522233.54
长期负债合计 138214788.41 -5572129.61
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1505401568.47 1446117971.96
少数股权及权益
股东权益：
股本 541799175.00 541799175.00
资本公积金 284741326.49 284741326.49
盈余公积金 62919127.11 503917302.59
其中：公益金 62919127.11 62919127.11
未分配利润 -342853909.71 -794160841.54
股东权益合计 546605718.89 536296962.54
负债及股东权益合计 2052007287.36 1982414934.50
==============================================================
合并利润表
项 目 1998/12/31 1997/12/31
一、主营业务收入 642541185.86 705921461.41
减：折扣与折让
主营业务收入净额 642541185.86 705921461.41
减：主营业务成本 420690136.24 569972318.90
营业税金及附加 29227823.35 33593817.46
二、主营业务利润 192623226.27 102355325.05
加：其他业务利润 12006601.51 10475832.30
减：存货跌价损失 799163.50 55798240.14
营业费用(销售费用) 16522767.92 9472077.13
管理费用 93569893.46 263722671.83
财务费用 51003392.89 67131459.56
三、营业利润 42734610.01 -283293291.31
加：投资收益 -40487557.44 -118463152.52
补贴收入
营业外收入 7008829.88 2949496.37
减：营业外支出 5714503.52 12263254.67
四、利润总额 3541378.93 -411070202.13
减：应交所得税 5117678.80 6302792.26
少数股权 -14417035.27 -2222215.20
五、净利润 12840735.40 -415150779.19
加：年初未分配利润 -796692820.59 -381542041.40
盈余公积转入 440998175.48
六、可分配利润 -342853909.71 -796692820.59
减：提取法定盈余公积
提取公益金
七、可供股东分配的利润 -342853909.71 -796692820.59
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -342853909.71 -796692820.59
==============================================================
利润表
项 目 1998/12/31 1997/12/31
一、主营业务收入 254825544.11 234956581.18
减：折扣与折让
主营业务收入净额 254825544.11 234956581.18
减：主营业务成本 144051073.01 226224565.34
营业税金及附加 11298276.83 13148254.02
二、主营业务利润 99476194.27 -4416238.18
加：其他业务利润
减：存货跌价损失 9089381.04
营业费用(销售费用) 2371943.40
管理费用 29827136.99 177800608.03
财务费用 -25859244.81 36289117.90
三、营业利润 93136358.69 -227595345.15
加：投资收益 -79439537.84 -185771417.82
补贴收入
营业外收入 1134755.50
减：营业外支出 4522820.00 1784016.22
四、利润总额 10308756.35 -415150779.19
减：应交所得税
少数股权
五、净利润 10308756.35 -415150779.19
加：年初未分配利润 -794160841.54 -379010062.35
盈余公积转入 440998175.48
六、可分配利润 -342853909.71 -794160841.54
减：提取法定盈余公积
提取公益金
七、可供股东分配的利润 -342853909.71 -794160841.54
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -342853909.71 -794160841.54
==============================================================
合并现金流量表
项 目 1998/12/31
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 528140446.88
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6418638.57
现金流入小计 534559085.45
购买商品、接受劳务支付的现金 294460559.45
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24028971.08
支付的增值税款 685776.01
支付的所得税款 17319867.60
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 28726051.79
支付的其他与经营活动有关的现金 26362856.69
现金流出小计 391584082.62
经营活动产生的现金流量净额 142975002.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 9930207.30
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9930207.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 15057878.92
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15057878.92
投资活动产生的现金流量净额 -5127671.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 35623913.87
收到的其他与筹资活动有关的现金 10373402.09
现金流入小计 45997315.96
偿还债务所支付的现金 55440052.66
发生筹资费用所支付的现金 634666.45
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 96594534.94
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 152669254.05
筹资活动产生的现金流量净额 -106671938.09
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31175393.12
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 34577830.77
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 12840735.40
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 7818553.40
固定资产折旧 19955054.97
无形资产及其他资产摊销 2260338.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 60157.60
固定资产报废损失
财务费用 51003392.89
投资损失（减收益） 40487557.44
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -134349636.71
经营性应收项目的减少（减增加） 47500733.54
经营性应付项目的增加（减减少） 109015987.83
增值税增加净额（减减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 142975002.83
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 122417393.86
减：货币资金的期初余额 91242000.74
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 31175393.12
==============================================================
现金流量表
项 目 1998/12/31
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 273412729.37
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 273412729.37
购买商品、接受劳务支付的现金 83502097.24
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6895442.65
支付的增值税款
支付的所得税款 1000000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 21184776.65
支付的其他与经营活动有关的现金 56978567.57
现金流出小计 169560884.11
经营活动产生的现金流量净额 103851845.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 8180748.47
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 8180748.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 202725.00
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 202725.00
投资活动产生的现金流量净额 7978023.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 34500000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2264684.48
现金流入小计 36764684.48
偿还债务所支付的现金 28456657.80
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 95763121.76
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 124219779.56
筹资活动产生的现金流量净额 -87455095.08
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24374773.65
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务 34577830.77
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
