中国南玻集团股份有限公司                                           独董意见




                 中国南玻集团股份有限公司独立董事

       关于第九届董事会第四次会议相关事项的独立意见


    根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公
司治理准则》及《中国南玻集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等
有关规定，作为中国南玻集团股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，对
本公司第九届董事会第四次会议审议的事项发表如下独立意见：
    一、独立董事对《关于计提资产减值准备的议案》的独立意见
    公司计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，规
避财务风险，能公允反映公司的财务状况以及经营成果，符合企业实际情况，没
有损害公司及中小股东利益，同意本次计提资产减值准备。
    二、独立董事对《关于会计政策变更的议案》的独立意见
    公司根据财政部于 2018 年 12 月修订发布的《企业会计准则第 21 号——租
赁》的要求对会计政策进行相应变更，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，
不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政
策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、
更准确的会计信息。本次会计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》
规定，同意公司本次会计政策变更。
    三、独立董事对《2020 年度利润分配预案》的独立意见
    公司 2020 年度利润分配预案符合《公司法》、《企业会计准则》、《公司章程》
和《中国南玻集团股份有限公司未来三年股东回报规划（2020 年至 2022 年）》
等相关规定，相关决策程序和机制完备，没有损害公司和中小股东的合法权益。
    四、独立董事对《2020 年度内部控制评价报告》的独立意见
    2020 年度，公司内部控制工作运行有条不紊，公司治理层面和具体业务流
程层面各项业务在风险受控的前提下有序开展，内控体系为公司经营管理的合法
合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整以及经营效益和效果提供了合
理保障。公司 2020 年度内部控制的评价报告真实、客观、全面地反映了公司内
部控制的情况。
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    五、独立董事关于公司资金占用及对外担保情况的专项说明和独立意见
    （一）2020 年，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情
况。
    （二）公司严格执行有关文件的规定，严格控制对外担保风险，《2020 年年
度报告》中披露的担保情况属实。
    1、公司没有为本公司以外的任何单位或个人提供担保；
    2、公司为子公司的所有担保已按照法律法规、公司章程和其他制度规定进
行了必要的审议程序，并履行了信息披露义务；
    3、公司制定了《对外担保管理办法》，明确规定了担保业务评审、审批、执
行、风险控制、披露等各项内容，建立了完善的对外担保内部控制制度；
    4、公司已充分揭示了为子公司的担保存在的风险，没有明显的迹象表明公
司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。
    综上所述，我们认为公司的对外担保符合中国证监会发布的“关于规范上市
公司对外担保行为的通知”（证监发[2005]120 号）的要求。
    六、独立董事对《关于 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的
独立意见
    经核查，公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于
上市公司募集资金管理的有关要求，公司不存在违规使用募集资金的情形。公司
2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的内容真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。
    七、独立董事对《关于使用自有资金购买结构性存款的议案》的独立意见
    公司在确保不影响公司正常生产经营活动和投资需求的情况下，使用自有闲
置资金购买结构性存款产品，有利于提高资金的使用效率，增加公司投资收益，
符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利
益的情形。相关审批程序符合法律法规及公司章程的相关规定。我们同意公司使
用自有资金购买结构性存款。




                                  独立董事：朱桂龙、许年行、朱乾宇
                                      日期：2021 年 4 月 13 日