康佳集团股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人侯松容、主管会计工作负责人杨榕及会计机构负责人(会计主管人员)阮
仁宗声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动
总资产（元） 16,586,142,965.53 16,466,895,565.00 0.72%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,910,578,691.17 3,998,647,232.73 -2.20%
股本（股） 1,203,972,704.00 1,203,972,704.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.248 3.321 -2.20%
本报告期 上年同期 增减变动
营业总收入（元） 3,339,537,004.10 4,266,791,664.59 -21.73%
归属于上市公司股东的净利润（元） -76,863,006.20 35,625,229.27 -315.75%
经营活动产生的现金流量净额（元） 143,042,023.14 62,308,666.72 129.57%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.119 0.052 128.85%
基本每股收益（元/股） -0.0638 0.0296 -315.54%
稀释每股收益（元/股） -0.0638 0.0296 -315.54%
加权平均净资产收益率（%） -1.94% 0.91% -2.85%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
-2.26% 0.62% -2.88%
率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -143,644.71
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按
18,273,604.46
照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 -5,370,646.17
出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,951,548.93
少数股东权益影响额 -1,967,753.44
所得税影响额 -1,322,820.49
合计 12,420,288.58 -
1
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 115,886
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
HOLY TIME GROUP LIMITED 53,454,049 境内上市外资股
华侨城集团公司 30,372,843 人民币普通股
GAOLING FUND,L.P. 26,400,625 境内上市外资股
NAM NGAI 11,760,720 境内上市外资股
BOCI SECURITIES LIMITED 10,053,460 境内上市外资股
CNCA A/C COMPAGNIE FINANCIERE EDMOND DE
9,999,997 境内上市外资股
ROTHSCHILD
广州市市政工程监理有限公司 6,028,135 人民币普通股
夏锐 3,800,000 人民币普通股
YHG INVESTMENT, L.P. 2,967,661 境内上市外资股
甘孝延 2,841,178 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、由于以下原因，报告期内，公司主营业务收入同比下降 21.73%
受整体经济态势日趋复杂、国家宏观调控及人民币升值的影响，2011 年居民消费欲望受到了一定的压
制，出口环境也有所恶化，公司主营业务整体销售量和销售收入同比出现下滑，导致报告期内公司主营业务
收入比 2010 年同期下降 21.73%。
二、由于以下原因，报告期内，公司净利润同比下降 315.75%
1、销售收入同比下降导致费用率有所上升，致使盈利能力有所下降。
2、上游液晶面板价格相对坚挺，并且大宗原材料（铜、铝、钢材、石油等）价格明显上涨，导致制造
成本有所上升，而产品零售价格持续下滑，致使盈利能力有所下降。
三、货币资金较年初增加 32.40%，主要是 NDF 组合业务增加导致质押保证金相应增加所致；
四、长期借款较年初增加 19.61%，主要是公司固定资产、在建工程及采购需要，增加长期借款补充资
金所致；
五、营业税金及附加比去年同期增加 545.33%，主要是外商投资企业城建税及教育费附加增加所致；
六、营业外收入较去年同期增加 39.14%，主要是新增嵌入式软件退税收益及政府补助增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
2
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3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
2011 年第一季度内控建设进展情况
一、成立了推进内部控制建设工作领导小组、工作小组和内控建设专职部门。
（一）成立了以董事局主席侯松容任组长，独立董事、董事局财务审计委员会主任委员杨海英和总裁陈
跃华任副组长，其他高级管理人员任组员的领导小组。
（二）成立以财务总监杨榕任组长的工作小组，由工作小组负责实施内部控制规范的具体工作。
（三）成立内控与风险管理部负责公司内控建设事宜。
二、向公司董事局、监事会和公司高级管理人员、中层管理人员传达了内控的有关文件精神。
三、召开了推进内部控制建设工作动员大会，加强对规范公司内部控制工作的宣传和教育力度。
四、聘请深圳市德智瑞企业管理咨询有限公司作为公司内控建设咨询机构。
五、考虑到审计的便利性，公司初步决定聘请中瑞岳华会计师事务所负责本公司 2011 年度内控审计。
公司拟将此事项报经董事局会议和股东大会审议。
六、已经草拟了内部控制实施工作方案，正在履行报批程序。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在
报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
（1）保证所持有的康佳集团非流通股股份自获得在 A
股市场的上市流通权之日起，在二十四个月内不上市
至今未有限售
华侨城集 交易或者转让；（2）在上述承诺期届满后，通过证券
股改承诺 股份上市交易
团公司 交易所挂牌交易出售原康佳集团非流通股股份数量
或转让
占康佳集团股份总数的比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
收购报告书或权益变动报
无 无 无
告书中所作承诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3
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3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011 年 01 月 彩电行业 2011 年度发展趋势，彩
公司会议室 实地调研 中银国际证券
05 日 电业务的市场状况
2011 年 02 月 公司彩电、手机、白电业务的市
公司会议室 实地调研 华宝兴业基金
17 日 场状况，2010 年度出口情况
2011 年 02 月 农村电视销售渠道、3D 电视的销
公司会议室 实地调研 中信证券
22 日 售前景
2011 年 03 月 彩电业务的市场竞争状况，液晶
公司会议室 实地调研 兴业证券
15 日 模组项目投产情况
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
公司在作每一笔 NDF 业务组合时，到期收益是既定的，不
存在风险。
公司开展的 NDF 组合业务的主要风险如下：
1、存款质押银行可能倒闭的风险，如果存款质押银行倒闭，
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明
则在银行的质押存款可能很难全额收回；
（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风
2、境外操作 NDF 组合业务的银行可能倒闭的风险，若倒闭，
险、操作风险、法律风险等）
可能得不到 NDF 组合业务可能产生的收益。
公司都是选择与中国银行等大型银行合作开展 NDF 组合业
务，这类银行经营稳健、资信良好，发生倒闭的概率极小，
基本上可以不考虑由于其倒闭可能给公司带来的损失。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值
公司开展的 NDF 组合业务，其到期收益是既定的，不存在
变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具
公允价值变动。
体使用的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原 截止到公告日，公司开展的 NDF 组合业务没有特别的会计
则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 核算方法，核算原则依据为《企业会计准则》。
公司独立董事认为公司开展 NDF 组合业务有利于公司享受
独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资 人民币汇率浮动的好处，能获取确定的无风险收益，具有
及风险控制情况的专项意见 一定的必要性；公司已经制定了衍生品投资的内控制度，
采取的针对性风险控制措施是可行的。
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末合约金额占公司
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
报告期末净资产比例
NDF 组合业务 3,730,957,365.86 4,179,146,301.79 7,094,223.92 106.87%
合计 3,730,957,365.86 4,179,146,301.79 7,094,223.92 106.87%
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：康佳集团股份有限公司 2011 年 03 月 31 日 单位：元
4
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期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 4,983,920,088.20 4,283,639,598.19 3,764,409,203.04 3,409,946,242.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,212,264,075.39 3,971,787,163.31 4,149,313,159.56 4,068,533,543.35
应收账款 1,487,429,731.81 919,374,606.11 1,971,135,371.91 1,312,217,694.50
预付款项 409,591,202.26 234,829,714.75 446,971,672.32 347,600,391.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 17,063,270.59 17,047,558.92 25,298,029.66 24,924,331.91
应收股利
其他应收款 100,713,004.68 739,622,457.59 92,135,651.57 574,826,602.17
买入返售金融资产
存货 3,038,923,249.83 2,211,661,636.56 3,723,636,130.09 2,974,345,102.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 14,249,904,622.76 12,377,962,735.43 14,172,899,218.15 12,712,393,907.64
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 1,885,734.06 1,885,734.06 1,830,598.36 1,830,598.36
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 113,754,190.13 1,653,402,169.87 113,754,190.13 1,653,402,169.87
投资性房地产
固定资产 1,528,148,802.84 370,562,550.19 1,488,368,667.79 375,450,201.99
在建工程 225,260,042.63 164,691,027.92 231,508,246.34 149,152,895.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 199,118,613.53 26,275,830.51 191,483,451.66 18,318,487.30
开发支出
商誉 3,943,671.53 3,943,671.53
长期待摊费用 12,060,601.70 4,708,308.95 11,480,636.02 4,206,829.66
递延所得税资产 252,066,686.35 193,317,838.67 251,626,885.02 193,331,071.24
其他非流动资产
非流动资产合计 2,336,238,342.77 2,414,843,460.17 2,293,996,346.85 2,395,692,254.05
资产总计 16,586,142,965.53 14,792,806,195.60 16,466,895,565.00 15,108,086,161.69
流动负债：
短期借款 6,451,078,871.53 4,781,428,677.94 5,917,298,397.16 4,777,121,394.26
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 54,995,754.61 54,645,104.27 64,957,121.86 64,606,471.52
应付票据 1,879,988,901.06 1,516,297,447.57 2,031,883,915.56 1,788,018,888.54
应付账款 2,116,964,362.98 1,581,538,990.64 2,390,131,711.56 2,039,562,054.50
预收款项 238,655,055.87 1,158,428,152.92 316,613,909.66 973,828,552.00
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 171,880,619.54 70,002,256.61 218,113,645.42 82,383,027.98
应交税费 -141,962,164.54 -100,001,748.19 -170,794,740.44 -148,912,324.33
应付利息 18,638,616.40 18,505,027.42 26,751,070.30 25,983,184.76
应付股利 7,976,122.23 7,976,122.23
其他应付款 907,959,422.33 1,352,948,924.02 798,367,146.17 1,127,044,568.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 11,706,175,562.01 10,433,792,833.20 11,601,298,299.48 10,729,635,817.76
非流动负债：
长期借款 610,000,000.00 600,000,000.00 510,000,000.00 500,000,000.00
应付债券
长期应付款 30,000,000.00 30,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 563,067.21 563,067.21
其他非流动负债 101,800,253.51 65,493,757.54 100,896,753.51 65,493,757.54
非流动负债合计 742,363,320.72 665,493,757.54 641,459,820.72 565,493,757.54
负债合计 12,448,538,882.73 11,099,286,590.74 12,242,758,120.20 11,295,129,575.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,203,972,704.00 1,203,972,704.00 1,203,972,704.00 1,203,972,704.00
资本公积 1,272,281,590.25 1,249,151,423.67 1,272,239,687.12 1,249,109,520.54
减：库存股
专项储备
盈余公积 809,307,995.80 809,307,995.80 809,307,995.80 809,307,995.80
一般风险准备
未分配利润 619,883,291.55 431,087,481.39 696,746,297.76 550,566,366.05
外币报表折算差额 5,133,109.57 16,380,548.05
归属于母公司所有者权益合计 3,910,578,691.17 3,693,519,604.86 3,998,647,232.73 3,812,956,586.39
少数股东权益 227,025,391.63 225,490,212.07
所有者权益合计 4,137,604,082.80 3,693,519,604.86 4,224,137,444.80 3,812,956,586.39
负债和所有者权益总计 16,586,142,965.53 14,792,806,195.60 16,466,895,565.00 15,108,086,161.69
4.2 利润表
编制单位：康佳集团股份有限公司 2011 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,339,537,004.10 3,110,306,608.28 4,266,791,664.59 4,057,208,187.95
其中：营业收入 3,339,537,004.10 3,110,306,608.28 4,266,791,664.59 4,057,208,187.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,437,957,471.63 3,239,843,443.30 4,230,971,313.37 4,079,360,937.60
其中：营业成本 2,817,755,664.56 2,742,765,265.01 3,631,933,127.27 3,605,806,531.86
6
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,007,313.19 4,773,737.83 930,892.10 224,064.47
销售费用 483,483,090.52 373,504,088.52 460,555,582.14 387,981,203.70
管理费用 118,285,256.99 114,192,647.52 121,238,958.23 72,609,369.19
财务费用 12,427,199.37 4,607,704.42 22,162,244.21 19,554,612.11
资产减值损失 -1,053.00 -5,849,490.58 -6,814,843.73
加：公允价值变动收益（损失
8,440,753.40 8,440,753.40 985,330.00 985,330.00
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
10,529.35 10,529.35
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
-89,979,714.13 -121,096,081.62 36,816,210.57 -21,156,890.30
填列）
加：营业外收入 21,735,865.80 2,825,912.12 15,621,101.47 13,303,772.47
减：营业外支出 654,357.12 202,396.85 2,321,471.62 339,448.58
其中：非流动资产处置损失 143,644.71 136,573.38 1,704,521.45 112,753.59
四、利润总额（亏损总额以“-”
-68,898,205.45 -118,472,566.35 50,115,840.42 -8,192,566.41
号填列）
减：所得税费用 6,429,621.19 1,006,318.31 10,299,651.96 2,994,487.15
五、净利润（净亏损以“-”号
-75,327,826.64 -119,478,884.66 39,816,188.46 -11,187,053.56
填列）
归属于母公司所有者的净
-76,863,006.20 -119,478,884.66 35,625,229.27 -11,187,053.56
利润
少数股东损益 1,535,179.56 4,190,959.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0638 -0.0992 0.0296 -0.0093
（二）稀释每股收益 -0.0638 -0.0992 0.0296 -0.0093
七、其他综合收益 -11,205,535.35 41,903.13 4,383,088.36 -119,867.36
八、综合收益总额 -86,533,361.99 -119,436,981.53 44,199,276.82 -11,306,920.92
归属于母公司所有者的综
-88,068,541.55 -119,436,981.53 40,008,317.63 -11,306,920.92
合收益总额
归属于少数股东的综合收
1,535,179.56 0.00 4,190,959.19 0.00
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
4.3 现金流量表
编制单位：康佳集团股份有限公司 2011 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,721,462,877.73 3,573,090,472.43 4,720,978,879.59 3,968,062,175.85
客户存款和同业存放款项
净增加额
7
康佳集团股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 45,877,507.67 363,019.79 65,799,521.84 9,037,696.26
收到其他与经营活动有关
149,153,592.68 13,718,680.31 98,402,884.47 241,162,937.17
的现金
经营活动现金流入小计 3,916,493,978.08 3,587,172,172.53 4,885,181,285.90 4,218,262,809.28
购买商品、接受劳务支付的现金 2,785,013,363.54 3,136,831,594.09 3,753,815,185.01 3,410,254,933.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
322,333,116.69 173,368,382.62 303,976,986.43 171,755,451.45
付的现金
支付的各项税费 251,782,069.26 186,717,371.99 439,190,665.59 352,953,464.00
支付其他与经营活动有关
414,323,405.45 218,610,286.46 325,889,782.15 290,804,472.03
的现金
经营活动现金流出小计 3,773,451,954.94 3,715,527,635.16 4,822,872,619.18 4,225,768,321.20
经营活动产生的现金流量净额 143,042,023.14 -128,355,462.63 62,308,666.72 -7,505,511.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 95,940.00 95,940.00
取得投资收益收到的现金 10,529.35 10,529.35
处置固定资产、无形资产和
19,668.97 13,838.97 22,271,191.54 20,731,311.54
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
13,640,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 19,668.97 13,838.97 36,017,660.89 20,837,780.89
购建固定资产、无形资产和
85,806,812.16 20,238,793.48 53,138,753.62 16,682,803.38
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 85,806,812.16 20,238,793.48 53,138,753.62 26,682,803.38
投资活动产生的现金流量净额 -85,787,143.19 -20,224,954.51 -17,121,092.73 -5,845,022.49
三、筹资活动产生的现金流量：
8
康佳集团股份有限公司 2011 年第一季度季度报告全文
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,006,423,470.26 1,595,848,027.04 453,343,192.74 376,230,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
577,723,942.05 556,741,628.55 50,710,818.47 50,680,356.17
的现金
筹资活动现金流入小计 2,584,147,412.31 2,152,589,655.59 504,054,011.21 426,910,356.17
偿还债务支付的现金 766,955,668.57 563,143,668.29 76,033,174.10 34,206,000.00
分配股利、利润或偿付利息
18,481,017.71 16,906,835.84 1,173,792.71 1,139,872.98
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
1,088,468,656.07 987,545,936.53 396,763,432.50 376,230,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 1,873,905,342.35 1,567,596,440.66 473,970,399.31 411,575,872.98
筹资活动产生的现金流量净额 710,242,069.96 584,993,214.93 30,083,611.90 15,334,483.19
四、汇率变动对现金及现金等价
-2,229,803.47 -1,171,711.11 -2,546,700.56 -2,665,106.35
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 765,267,146.44 435,241,086.68 72,724,485.33 -681,157.57
加：期初现金及现金等价物余额 569,524,994.01 255,364,835.76 749,501,416.29 341,440,119.99
六、期末现金及现金等价物余额 1,334,792,140.45 690,605,922.44 822,225,901.62 340,758,962.42
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
康佳集团股份有限公司
董 事 局
二〇一一年四月二十八日
9
