深圳市深宝实业股份有限公司一九九五年度报告摘要
一、公司简况
1、公司名称：深圳市深宝实业股份有限公司
英文名称：SHEN ZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO.，LTD
2、公司地址：广东省深圳市文锦北路田贝东10号
邮政编码：518020
3、公司法定代表：梁礼廷
4、公司信息披露人员：汪洋
联系电话：（0755）－5507480
传真：（0755）－5603456
二、主要财务数据与财务指标
单位：元
指标项目 本年数 上年数 比上年增减（％）
1.主要业各收入 268,331,425.17 258,833,964.25 3.67
2.净利润 3,619,429.55 －6,790,305.42 153.30
3.总资产 437,016,186.11 434,511,l11.22 0.58
4.股东权益 225,125,265.55 197,239,773.28 14.14
5.每股收益 0.03 －0.05 160
6.每股净资产 1.62 1.52 6.58
7.净资产收益率 1.61％ -3.29％ 148.94
8.股东权益比率 51.51％ 45.39％ 13.48
三、公司业务回顾
1995年度，本公司面临国家继续实行宏观经济调控、行业不是气以及94年度经营
亏损等不利因素的影响，给经营工作带来了巨大困难和压力。对此，董事会及时制定
了“面对现实，放下包袱，加强管理，扭亏为盈”的经营方针，在全体员工的共同努力
下，提高全公司的管理水平，积极解决历史遗留问题，建立灵活的销售体系，扩大销售
市场；同时，明确公司与下民企业的资产经营关系，加强对下民企业的监管力度，提高
融资能力，从而使公司生机重现。
95年，公司共生产74025万吨，比上年增长6.62％；生产总值为3.08亿元，比上年
增长26.57％，实现销售收入2.68亿元，比上年增长3.67％；税后利润为361.94万元，
实现扭亏为盈的经营目标。
（一）经营情况
1.加强管理，实现扭亏为盈
①健全和完善内部管理制度，加强监控，向管理要效益。
健全面完善一整套财务管理制度，严格财务管理，堵塞和防止漏洞。并加强对下
属企业财务工作的监管。
②加强对下属企业的监管，规范下属企业的生产经营行为，督促其抓好市场弯销
工作和财务管理、成本核算管理和物耗管理，使企业管理逐步走向正规化。同时，抓两
头，对盈利企业和亏损企业进行重点管理和扶持。
饮乐汽水厂是我公司的支柱企业，建厂15年来，为公司创造了数亿元的利润.95
年继续由我方单独承包，由于原材料大幅度涨价，给生产带来很大困难，仅原材料一
项，其成本比94年增加了1300－1400万元，同时，由于采取了五天制后，人工成本增
加。面对堵多主客观不利因素，该厂积极开源节流，降低物耗，努力拓展市场，取得较
好成效，95年各项指标均高于94年度。
深宝饮料厂亦是公司的骨干企业，但由于种种原因，94年严重亏损，对此，95年
初,公司及时调整了该厂领导领子,并重点扶持,指导.95年,该厂狠抓内部管理和营
销工作；通过加强生产；人员；成本、质量、设备；市场等方面的管理，扭转了亏损的局
面。
③及时清理外加工点
对下属企业在外设立的加工点进行清理，对管理不好及无力管理的及时终止合同
，减少企业的损失。
2.加强迫款工作，盘活资金
近年来在客户拖欠公司下属企业贷款及职工拖欠承包款十分严重的情况下,为
确保公司资产的安全和增值，提高企业的经济效益，公司及时成立了追债领导小组,
搏过多次发动、宣传、追收等工作，来取先大局小、先易后难、先内后外原则, 经过艰
辛追收，已收回款项902万元。
3.新上项目
①本公司与新民工贸公司合资兴办深宝（新民）多维健合资有限公司,我方以投
备作价投资，占52％的权益，主要生产经营多维健乳酸饮料。
②本公司与香港恒盛公司合资兴办“深圳美德州脆鸡快扛有限公司",95年着手
筹备工作。
③主要指标分析
公司预测95年度销售收入31,043.74万元，利润总额902.84万元,税后利润307.
04万元，实际完成销售收入26,833.14万元，利润总额885.67万元， 税后利润361.94
元，分别完成预测的86.44％、98.10％、117.88％。
（二）前次募集资金的使用情况说明
本公司94年配股方案经《深证办字[1994]34号》文批准、《证监发审字[1994]40
号》文复审批准，于95年5月最终完成。94年配股方案为每10股配1股，配股价2.30元／
股，由于法人股放弃配售，B股因市场价格低于每股净资产末予配售，实际共配售9,
074,422股，募集资金扣除发行费用后20,620,716.24元，均按计划投入使用，即投资
12,990,860.24元到深宝饮料厂的扩建工程；投资7,629,856元用于补交横岗深宝工
业城土地地价，以完善土地使用手续。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
（1）股本结构情况
股份单位：股；面值：每股1元
股份类别 95年年初数 百分比 95年年末数 百分比
（一）尚未流通股份 84,642,760 65.19 91,583,182 65.20
发起人股
其中：国家股 76,344,650 58.82 83,285,072 59.95
定向法人股 8,250,000 6.35 8,250,000 5.94
高级管理人员 48,l10 0.40 48,l10 0.34
（二）可流通股份 45,201,079 34.81 47,339,890 34.08
1.A股 23,425,890 18.04 25,559,890 18.40
2.B股 21,780,000 16.77 21,780,000 15.68
（三）股份总数 129,848,650 100 138,923,072 100
（2）股本变化情况及原因
95年度吸本增加系因实施了94年度配股方案，配股方案为每10股配1股，但由于
法人股放弃配售，B股因市场价低于每股净资产未予配售，故实际配售9,074,422股。
（3）前十名大股东持股情况
股东名称 持股数（股） 持股比例（％）
1.深圳市投资管理公司 83,285,072 59.95
2.中国平安保险公司 8,250,000 5.94
3.陈碧国 3,461,789 2.49
4.杨吉成 3,186,490 2.29
5.CROSBY INVE5TMENT SERVICES PTE LTD 2,656,800 1.91
6.尹天颖 2,319,178 1.67
7.DEUTSCHE BANK CAPtTAL MKT（ASTA）
LTD一THE CHINA FUND 2,046,000 1.47
8.SELLFITS DEVELOPMENT LIMITED 726,000 0.52
9.CHINA PINGAN INSURANCE(HK)CO.LTD 720,200 0.52
10.证券公司 464,100 0.33
（4）股东数量
截止95年1月10日，本公司股东总数11072名，其中：境内股东9591名，境外股东
1481名。
2.公司董事、监事与高级备理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
梁礼廷 董事长 0 0
李美生 执行董事、总经理 0 0
庄学海 董事、副总经理 0 0
王永金 董事、副总经理 9600 9600
肖伟 董事 0 0
李国强 董事、财务总监 0 0
肖雄 董事 11900 11900
罗洁华＊董事 5800 46
曾石泉 监事会主席 0 0
左和平 监事 4924 4924
陈任敏 监事 0 0
＊董事罗洁华年初时末当选为董事，其所持股票属可流通部分。
五、重要事项
1.股东大会及董事会情况
本公司95年12月20日在本公司饮乐汽水厂礼堂召开了第四届股东大会，到会人
数82人，代表股份97,476,798股，占总股份71.17％。会议审议通过了八个议案：1994
年度董事会工作报告；一九九四年度监事会工作报告；关于调整董事会成员的议案；
关于调整监事会成员的议案；关于弥补1994年度经营亏损的议案；关于1995年度溢利
预测的议案；关于聘请1995年财务顾问和审计单位的议案；关于修改公司章程的议
案。
2.配股方案实施情况
本公司1994年度配股方案于1995年5月完成。
3.公司执行董事、总经理郑光中先生因工作调动，经公司董事会研究决定，郑光
中先生不再担任本公司执行董事、总经理；聘任李美生先生为公司执行董事、总经理；
孪国强先生为董事、财务总监；罗洁华女士为董事；并增补左和平女士为监事。经公司
董事会研究决定，同意简永海先生和孙玉凤女士辞去黄事职务的请求；同意李贵胜辞
去监事职务的请求。
4.公司会计师事务所（境外）改聘浩华国际会计师事务所，法律顾问改聘深圳市
博洋律师事务所。
5.重大事件
（l）公司与美国百事可乐集团合作成立的深圳饮乐汽水厂已合作期满，鉴于中
美双方15年来真诚合作的成功，1995年双方经过洽谈决定合资成立深圳百事可乐
饮料有限公司。该项目总投资2800万美元，我方占40％，合作期限50年。美方支付
200万美元作为补偿费给我方，以奖励我方15年来为百事可乐开拓大陆市场所做出
的努力。该项目在新厂房没建成前，由新合资公司出资2200万元人民币购买已归属
本公司所有的饮乐汽水厂的生产设备，并租用其厂房。此项目已经市政府有关部门
批准。
（2）深宝土地改造项目。1995年，市规划国土局批复同意了由市规划设计院设
计的深宝公司用地改造规划方案，同意公司用地改造的建筑容积率为3.82,覆盖率
为30％，总建筑面积237,000平方米，为开发深宝土地创造了先决条件。
（3）潮州土地开发项目。鉴于公司的资金状况，董事会决定转让该地，为此，积
极寻找时机将土地转让，经与潮州方的共同努力，已签署了转让怎向书。
六、子公司及关联公司
公司名称 所在地 主要产品或经营范围 本公司权益比例
饮乐汽水厂 深圳市 百事可乐系列汽水 83％
华宝香精工业有限公司 深圳市 柠檬香精、橙香精等 51.70％
香精香料
珠江冷冻食品厂 深圳市 冷冻食品 50％
高健食品联营有限公司 深圳市 高档碗面、袋面、调味品 33.30％
深圳深宝（辽添）实业公司 吉林辽源 深宝可乐系列汽水及果汁 53.50％
深圳宝发引进设备备件中心 深圳市 进口设备的安装维修 50％
深兴工业有限公司 宝安区横岗镇 房地产开发 100％
潮州深宝建设开发公司 潮州市 房地产开发 70％
深宝饮料厂 深圳市 深宝牌软包装系列产品 100％
深宝工贸发展公司 深圳市 商业、贸易 100％
深圳市多维健食品厂 深圳市 多维健乳酸饮品 100％
深宝牌拉粒橙、多维椰奶
、百香果汀、马蹄爽、荔枝
蜜等罐装果计
三井食品厂 深圳市 饮料蚝油等调味品 100％
深宝可乐有限公司 深圳市 深宝可乐浓浆及其他香精香料 100％
深宝物资供应公司 深圳市 经营食品工业原材料，食用油 100％
料，食用化工，食用二氧化碳
深圳深宝（新民）食品
有限公司 新民市 深宝牌多维八宝粥营养食品 49％
新民深宝多维健合资有
限公司 新民市 深宝牌乳酸饮料 52％
深圳深宝果汁有限公司 宝安区横岗镇 深宝天然果汁系列产品 70％
七、财务报告
(一)审计意见:
公司财务报告经深圳蛇口中华会计师事务所许丽周,王剑秋注册会计审计,审计报告
全文如下:
审计报告
深圳市深宝实业股份有限公司全体股东:
我所接受委托,对贵公司及附属公司和联营公司(以下简称"贵公司")1995年12 月31
日的合并资产负债及1995年度的合并利润及利润分配表和合并财务状况变动表进行
了审计,这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的,在审计过程中,实施了包括
抽查会计记录等我们变认为必要的审计程序.
贵公司对深圳高健食品联营公司,深圳深宝(辽源)实业公司,深圳市旺月商行, 三家
公司累计投资额计2,829,018.53元,贵公司未能向我们提供有关的会计资料,因此,
我们无法判断上述长期投资的正确性对贵公司合并会计报表的影响.
我们认为,除上述问题以外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企
业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司95年12月31 日的财
务状况和1995年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用符合一贯性原则.
此外,我们已关注到贵公司于1995年11月2日与美国百事可乐国际有限公司签定协议,
就贵公司生产和推广百事品牌所作的贡献由百事可乐国际公司给予补偿200万美元,
该补偿款200万美元已列入贵公司的本年度营业外收入帐户.
蛇口中华会计师事务所,中国注册会计师:许丽周
中国深圳蛇口,中国注册会计师:王剑秋
199年3月30日
(二)财务报表
1.资产负债表(附后)
2.利润及利润分配表(附后)
3.财务状况变动表（附后）
（三）财务报表附注
1.会计采用的主要会计政策
（1）会计制度：
本公司执行财政部《股份制试点企业会计制度》。
（2）会计期间：
本公司以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
（3）合并会计报表的编制方法：
合并会计报表除内部往来，实收资本与长期投资、内部销售收入及销售成本相
互抵销，固定资产、存贷中由于内部交易所产生的未实现内部销售利润予以扣除、
其余项目均逐一合并，对子公司中属于少数股东权益部分，在合并资产负债表中增
加“少数股东权益”项目、在合并利润及利润分配表中增加“少数股东损益”项目予
以单独列示。
（4）记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
（5）外币折算方法：
本公司以人民币为记帐本位币，对发生的外币经济业务采用当月一日的市场
汇价折会为人民币入帐，期末对货币性项目中外币余额按期未市场汇价调整，由此
产生的折算差额计入“财务费用”项目。
（6）坏帐准备：
本公司按年末质权和除关联公司往来后余额的1.5％计提。
（7）存贷
存贷以实际成本计价，发出存贷成本按加权平均法计算确定。低值易耗品按五
五摊销法进行摊销。
（8）长期投资：
①长期质券投资
本公司债券投资以取得时的实际成本计价。
②股权投资和联营投资
本公司对股权投资和联营投资按投资比例分别来用成本法（持有20％以下股
权的）和权益法（持有20％以上股权的）核算。
（9）固定资产及其折旧
固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产
的类别的原价、预计使用年限和预计残值（原价的5％）确定其年分类折旧率如下：
资产类别 折旧率
房屋及建筑物：耐久性一一生产用房 2.71％
一一非生产用房 2.38％
简易性 10.56％
装修工程 20.00％
机器设备 7.92％
电子设备 15.83％
运输工具 10.56％
其他设备 15.83％
（10）无形资产——土地使用权
系取得的横岗镇荷拗村凤凰桥土地计2５.68万平方米拥有五十年使用权，支付
的土地地价从1994年度起，按五十年摊销。
（11）递延资产
开办费：系指本公司和联营公司在筹建期间发生的费用支出，于开办费截止日
后按五年分摊。
装修费：装修费按三至五年摊销。
（12）税项
本公司级纳的主要税种及税率列示如下：
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
企业所得税 7.5－15％
(13）利润分配：
本公司董事会向股东大会建议的一九九五年度净利润分配方案如下：
比例
法定公积金 10％
法定公益金 8％
可供股东分配的利润留待下一年度一并分配。
2、主要报表项目附注：
（1）短期投资：截止到1995年12月31日，短期投资12,043,95705元系股票投资，
按95年12月31日年末市价计算为8,171,841.08元。
（2）应收账款截止到1995年2月31日应收帐款为34,147,208.28元,按其帐龄分
析如下：
一年以内 18,895,376.69
一年至二年 8,782,724.71
二年至三年 1,143,052.17
三年以上 5,326,054.71
（3）其他应收款：截止到1995年12月31日其他应收款为40,303,324.81元，按其帐
龄分析如下：
一年以内 27,151,062.31
一年至二年 4,413,728.47
二年至三年 8,466,823.46
三年以上 271,710.57
（4）长期投资
①股权投资
被投资公司名称 股数 占被投资公司 投资金额
股权比例
深圳天极光电技术实业股份有限公司 15,000,000.00 3.77％ RMB15,000,000,00
深圳市三九胃泰股份有限公司 800,000.00 1.46％ 2,480,000,00
RMBI7,480,000.00
②债券投资
债券种类 面值
特种国家债券 RMB14,000.00
重点企业债券 100,000.00
铁路债券 50,300.00
国库券 121,500.00
RMB285,800.00
③联营投资
经营 占被投资公司
被投资公司名称 期限 注册资本比例 投资金额 权益法调整 调整后金额
深圳珠江冷冻食品厂 15年 50％ 2425801.61 35283.50 2461085.11
深圳高健食品联营
限公司 20年 33.3％ 2271390.00 2271390.00
深圳深宝(辽源)
实业公司 10年 53.5％ 57628.53 57628.53
潮州深宝建设开发公司15年 70％ 22056500.00 22056500.00
深圳市深宝果汁有
限公司＊ 15年 70％ 16474663.00 16474663.00
深圳市旺月商行 2年 100％ 500000.00 500000.00
深海工贸公司 5年 100％ 119337.18 119337.18
深圳深宝(新民)食品
有限公司＊ 20年 49％ 2870000.00 2870000.00
新民深圳深宝多维健
有限公司＊ 10年 52％ 5317365.00 5317365.00
52092685.32 35283.50 52127968.82
合计 69893768.82
＊尚属开办费，暂按成本法核算。
(5)固定资产及其累计折旧:
1995-1-1 本年增加 本年减少 1995-12-31
固定资产原价:
房屋及建筑物 46994294.72 10877910.22 -- 57872204.94
机器设备 60727552.45 40355061.54 5931957.98 95150656.01
运输工具 14186775.12 2956234.30 373381.00 16769628.42
其他设备 9611614.63 242089.82 6650.00 9847054.45
合计 131520236.92 54431295.88 6311988.98 179639543.82
累计折旧:房屋建筑物 14570455.58 2473770.86 -- 17044226.44
机器设备 20340795.17 2954337.47 1679177.58 21615955.06
运输设备 5724401.48 1315131.50 209018.03 6830514.95
其他设备 2549872.79 897830.43 14546.79 3433156.43
合计 43185525.02 7641070.26 1902742.40 48923852.88
固定资产净值 88334771.90 130715690.94
（6）无形资产：
分类 原值 上年已摊金额 本年度的销额 摊余净额 剩余摊销年限
土地使用权 31779701.06 633949.44 635594.02 30510157.60 48年
（7）递延资产
项目 原值 以前年度摊销额 本年度摊销额 摊余净额
开办费 1229520.87 220926.51 316959.06 691635.30
装修费 174395.38 － 40058.50 134336.88
1403916.25 220926.51 357017.56 825972.18
（8）短期借款：
l995－l2－3l
借款条件 原币 折合人民币
担保借款 HKDI5,000,000.00 RMBI02,184,000.00
RMB86,050,000.00
专项借款 RMB 700,000.00 700,000.00
RMB102,884,000.00
（9）少数股东权益：
少数股东权益1995年年未19,968,388.02元，其中：美国百事可乐国际有限公司
股东权益19,438,867.47元，深圳华宝香精工业有限公司股东权益529,520.55元。
（10）股本：
经中国证券监督管理委员会以证监发审字[1994]40号批准，向股东配售新股计
9,074,422股（每股配售价为人民币2.30元），配股事宜于1995年5月完成，实收股本业
经中国注册会计师验证。1995年年末股本余额138,923,072元。
（11）资本公积1995年年末余额67,622,762.09元。资本公积本年度增加配股溢价
净收入人民币11,546,294.24元，资产评估增值3,540,346.28元。
（12）盈余公积年末余额15,611,499.23元。盈余公积本期增加1,251,497.32元，
其中：提取公益金651,497.32元，减免所得税转入60万元；本期减少8,790,305.42元，
是用于弥补亏损。
（13）未分配利润
本年净利润3,619,429.55元，加年初未分配利润一8,295,305.62元，减盈余公积
弥补亏损8,295,305.62元。可供分配利润3,619,429.55元。按预分方案作如下分配：
提取法定公积金361,942.96元，提取法定公益金289,554.36元，年末未分配利润2,
967,932.23元，留待下一年度一并分配。
（14）营业外收入
1995年度营业外收入54,526,782.54元，主要是地产地销销项税额转入36,750,
294.36元，百事可乐国际有限公司补偿款16,628,025.95元所致。
（15）营业外支出
1995年度营业外支出24,446,213.16元，主要是地产地销进项税额转入23,710,
134.65元所致。
3.财务报表中变动幅度超过30％的数据分析说明
（1）短期投资增幅36％，系由其他应收帐户转入2,937,899.66元。
（2）待处理流动资产净损失增幅73％，系三年以上诉讼中的应收款转入所致。
（3）固定资产原价增幅36％，系在建工程转入44,778,186.58元所致。
（4）在建工程降幅7l％，系在建工程完工转入固定资产
（5）递延资产降幅33％，系1995年度递延资产摊销， 摊销后递延资产净额减少所致
（6）应付福利费降幅34％，主要是本年度职工福利性支出增加。
（7）未交税金降幅58％，是本集团特区内销售增加，下属企业应交所得税减少。
（8）预收费用增幅718％，系本公司下属企业深圳饮乐汽水厂堤取职工奖金所致。
（9）盈余公积降幅32％，本公司用盈余公积弥补亏损。
（l0）其他业务利润较上年同期减少55％，主要是劳务收入减少。
4.公司承诺事项：
公司为下列单位银行贷款提供担保：
单位名称 担保金额
深圳特力集团股份有限公司 人民币2000万元
港币1000万元
深圳中华自行车（集团）股份有限公司 人民币1200万元
深圳市农产品股份有限公司 港币500万元
八、本公司其它事项
为了有利于增强公司经营实力与发展后劲，维护股东的长远利益，经本公司董事
会研究决定，提议将1995年度净利润提取10％的法定公积金和8％的法定公益金后，
其余可供股东分配的利润留待下一年度一并分配。
九、备查文件
1.本公司1995年年度报告原本。
2.《深圳市深宝实业股份有限公司章程》。
3.蛇口会计师事务所对本公司1995年度财务审计报告原本。
深圳市深宝实业股份有限公司
董事会
1996年4月27日
