深圳市深宝实业股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并愿对其内容的真实性、完整性和准确性负个别及连带责任。本报告摘要摘自年报正本,投资者欲了解详细内容应阅读年报正本。
公司简介
■公司中文名称:深圳市深宝实业股份有限公司
公司英文名称:/SHENZHEN SHENBAO INDUSTRIAL CO.,LTD
(英文缩写:SB)
■公司法定代表人:张德生先生(董事长)
■公司董事会秘书:徐于乔先生
电话:0755-5507480
传真:0755-5603456
电子邮箱:szsbsy@sz.gdcninfo.net
■公司注册(办公)地址:深圳市罗湖区文锦北路1058号
网址:http://www.sb.com
邮政编码:518020
公司年报备置地:董事会秘书处
■上市地:深圳证券交易所
■股票简称代码:深深宝A0019
深深宝B2019
会计数据与业务数据摘要
(一)本年度实现利润及其构成:(单位:人民币元)
项 目 金额
利润总额 35731439.85
净利润 32903237.76
主营业务利润 16939083.78
其他业务利润 40478799.86
投资收益 13750142.68
补贴收入 0
营业外收支净额 2703529.36
经营活动产生的现金流量净额 17210729.77
现金及现金等价物净增加额 8274100.87
(二)公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 90666971.70 104417854.81 112826256.83
净利润 32903237.76 30183986.11 42962608.00
总资产 455455219.17 433627838.65 426224303.59
股东权益 296268281.15 280035811.39 268087873.55
每股收益 0.197 0.181 0.309
每股净资产 1.777 1.680 1.930
净资产收益率(％) 11.11％ 10.78％ 16.03％
调整后的每股净资产 1.611 1.589 1.870加权净资产收益率(％) 11.42％ 11.01％ 17.42％
注1:主要财务指标计算方法如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=年度末净利润/年度末股东权益× 100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总额
加权净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴收结束日下一月份至期末的月份数-6)/12]
加权每股权益=本年度净利润/年度末普通股股份总额
注2:因本公司报告期内无增发新股及配股,故加权计算的每股收益同全面摊薄计算的每股收益一致,即0.197元/股。
注3:“应收款项”包括应收帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:人民币万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 留存收益 合计
期初数 16,670.8 5,372.2 1,584.9 1,238.4 299.9 25,166.2
本期增加 329.1 263.2 2,866.4 3,458.7
本期减少 2,259.4 2,259.4
期末数 16,670.8 5,372.2 1,914.0 1,501.6 906.9 26,365.5
变动原因:
①股本、资本公积无变化。
②盈余公积和法定公益金是由于按公司1998年度利润分配预案,提取10％法定盈余公积金和8％提取法定公益金所致。
③未分配利润期增加系实现净利润的可供股东分配所致,本期减少系利润分配所致。
此外,“公司前三年主要会计数据和财务指标”中应删去“调整后净资产收益率”。
(四)1998年度,本公司按中国会计准则审计的净利润32,903千元;按照国际会计准则(IAS)审计的净利润28,664千元。两者之间差异:短期投资、减值准备与转回净额341千元,长期投资跌价准备转回1,445千元,存货积压准备1,846千元,依国际会计准则(IAS)作出之坏帐损失与准备4,127千元,其他52千元。
股份变动及股东情况介绍
1、股份变动情况
(1)股份结构情况表(截止至1998年12月31日,数量单位:股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配 送 公积 其 小
股 股 金转股 它 计
一、尚未流通股份
1、国家股 99942086 99942086
2、境内定向法人股 9900000 9900000
3、内部职工股(高管股) 21646 -15682 5964
尚未流通股份合计 109863732 -15682 109848050
二、已流通股份
1、境内上市人民币
普通股(A股) 30707952 +15682 30723634
2、境内上市外币
普通股(B股) 26136000 26136000
已流通股份合计 56843952 +15682 56859634
三、股份总数 166707684 166707684
注:报告期末,内部职工股和流通A股的股份变动是因原公司董事王永金先生退休离职后,其所持有的15,682股股票解冻上市流通所致。
2、股东情况介绍
(1)期末股东总数:23343个。其中国家股股东1个,法人股股东1个,高级管理人员股东(内部职工股股东)2个。
(2)前10名股东的持股情况(截止至1998年12月31日单位:股)
股东名称 股类(A、B) 持股数 持股比例
深圳市投资管理公司 A 99942086 59.95％
中国平安保险公司 A 9900000 5.94％(未作质押)
SELLDIRS DEVLOPMENT LTD B 871200 0.52％
(利是佳发展有限公司)
经特证券公司 A 559420 0.33％
立基贸易公司 B 511788 0.31％
KOTO TRANSPORT LTD B 435600 0.26％
LONG BENEFIT DEVELOPMENT LTD B 435600 0.26％
CHINA PINAN INSURANCE(HK)CO.,LTD
B 359680 0.22％
(中国平保(香港)有限公司)
特发公司 A 299880 0.18％
TSANG KAN HING B 289440 0.17％
3、持股10％(含10％)以上的法人股东情况
股东名称 持股数 法定代表人 经营范围 股份质押情况
深圳市投资管理公司
9994.2万股 李黑虎 交通(含港口、机场) 未作质押
能源、邮电、通讯
电子信息、轻工、
机电、建材、银行
证券、保险等
注:报告期内持5％以上公司股份的股东无变动。
4、募集资金使用情况
本报告期内公司未增资扩股,亦无以前年度募集股金延至本报告期内使用的情况。以前年度募集股金的使用情况已作披露。
5、公司董事、监事持股情况表
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
张德生 董事长 0 0
李美生 执行董事、总经理 0 0
李国强 董事、财务总监 0 0
隋隆楚 董事、总工程师 0 0
罗洁华 董事、工会主席 55 55
薛 波 董事 0 0
肖 伟 董事 0 0
曾石泉 监事会主席 0 0
左和平 监事 5908 5908
陈任敏 监事 0 0
(零碎余股) 1 1
合计 5964 5964
股东大会简介
(一)报告期内股东大会召开情况
1997年度股东大会
公司董事会于1998年4月15日在《证券时报》和《香港商报》上刊登了召开1997年度股东大会公告。该年度股东大会于1998年5月15日在深圳市文锦北路1058号深宝三井食品饮料发展有限公司三楼多功能厅召开,到会股东或其代表和公司董事、监事、高级管理人员共39人,代表股份9994.7万股,占公司总股本的60％,会议全票通过如下决议:
(1)1997年度董事会工作报告;
(2)1997年度监事会工作报告;
(3)1997年度财务决算报告;
(4)1997年度利润分配预案;
(5)《公司章程》修正草案。
上述决议内容于1998年 5月16日刊登在《证券时报》 和 《香港商报》。
(二)现任公司董事、监事情况
1、董事、监事简历
姓名 性别 年龄 任期 个人简况
张德生 男 48 4 大学本科,经济师。1996年4月起出任公司
党委书记,同年6月起任董事长,为公司法
定代表人。
李美生 男 57 4 大学专科,高级政工师。1995年5月起任
党委副书记,被聘为公司总经理,同年12月
起任公司执行董事。
李国强 男 37 4 大学本科,会计师。1995年1月被聘为公
司财务总监,同年12月起任公司董事。
薛 波 男 40 4 硕士研究生,经济师。现任深圳市投资管
理公司资产经营部副部长,1996年6月起任
公司董事。
肖 伟 男 42 4 硕士研究生,高级经济师。现任中国平安
保险公司珠江信托公司负责人。1994年5
月任公司董事。
隋隆楚 男 57 4 大学本科。1995年9月被聘为本公司总工
程师,1996年6月起任公司董事。
罗洁华 女 51 4 大学专科,政工师。现任公司工会主席、
监察室主任,1995年12月起任公司董事。
监事:
曾石泉 男 52 4 硕士研究生。现任深圳市投资管理公司
董事、副总裁,深圳经济特区发展(集团)
公司董事局主席,1992年10月起任公司监
事会主席。
左和平 女 49 4 大专学历,政工师。现任本公司党委副书
记、纪委书记,1995年12月起任公司监事
陈任敏 男 49 4 大学本科。现任美国国际香料(远东)有
限公司远东区副总裁兼香港、台湾地区及
中国大陆区总经理,1992年10月起任公司
监事。
注:报告期内董事、监事成员无变动。
2、董事、监事年薪情况
董事、监事中除曾石泉、肖伟、薛波、陈任敏等四人不在公司受薪外;张德生、李美生俩人的年薪均为11.5万元人民币,其余各人的年薪均
为9万元。
董事会报告
(一)董事会报告
1、报告期内董事会会议召开情况及决议内容
(1)第一次会议于1998年1月7日召开,会议审议并修改通过了1997年度公司经营工作计划。
(2)第二次会议于1998年1月14日召开,会议审议通过97年年度财务报告。
(3)第三次会议于1998年4月8日召开,会议审议通过97年度股东大会召开时间及提交大会审议的各项议案。
(4)第四次会议于1998年4月21日召开,会议审议通过97年度开发
“第三态食品项目”的可行性报告。
(5)第五次会议于1998年5月6日召开,会议审议经营班子提交的有关内部管理事项。
(6)第六次会议于1998年5月22日召开,会议听取了有关工作小组所做的情况汇报。
(7)第七次会议于1998年7月24日召开, 会议决定加强“深宝工业城”和“深宝商业城”的开发管理工作以及组建“第三态食品工程有限公司”。
(8)第八次会议于1998年9月30日召开,会议听取了深宝物业管理有限公司通报“深宝商业城”的合作开发进度。
(9)第九次会议于1998年12月23日召开,会议听取了98年度利润实现情况及审议99年度经营计划草案。
2、聘任或解聘公司总经理、董事会秘书等高级管理人员情况
本报告期内,公司董事会未有聘任或解聘高级管理人员。
3、报告期内境内外会计师事务所出具无保留意见或解释性说明的审计报告书。
4、报告期初,因利润预测数未经会计师事务所审计,故未向社会公告预测数,进而未产生利润实现数和预测数的差异。
(二)1998年度利润分配预案
经深圳中天会计师事务所和浩华(国际)会计师事务所审计,公司1998年度实现净利润分别为3290.32万元 (人民币,下同)(A股)和2866.37万元(B股)。根据《公司章程》的有关规定, 以A股净利润为基准,提取10％的法定盈余公积金329.03万元以及提取8％的法定公益金263.23万元。按照孰低法分配原则,以B股净利润进行分配,提取上述两金后,可供股东分红基金为2274.11万元,按98年末公司总股本166,707,684股计,董事会建议向全体股东每股派发现金0.1元(含税),剩余利润和以前年度滚存利润结转至下一年分配。
该预案尚需公司1998年度股东大会表决通过并报深圳市证管办批准后实施。
(四)报告期内公司利润分配方案执行情况
公司 97年度利润分配方案为向全体股东每10股派发1元(含税)股息。该方案已于98年7月31日执行完毕。详情刊登于1998年7月18日的《证券时报》和《香港商报》发布的《深宝公司97年度派息公告》。
监事会报告
本年度,公司继续按照董事会确立的“团结奋斗,规范管理,抓住重点,稳步扩张,增创效益”的经营方针,经过全体员工的共同努力,各项业务均取得一定程度的进展,取得了较好业绩。在履行职责期间,监事会代表列席各次董事会会议和有关行政会议,经常检查了解公司的业务经营状况和财务情况,审核了董事会提交给本届股东大会的工作报告等文件,监督了董事会成员及高级管理人员遵守公司章程、公司法及执行股东大会决议的情况。
本监事会认为:
1998年度,公司进行了企业组织结构的调整,实施了盘活存量资产的举措,强化企业的规范管理,企业管理工作进一步得到加强,并逐步走上了规范化的轨道,从而较好地规避了投资风险,最大限度地保护了公司、股东及员工的合法权益。各位董事、高级管理人员恪尽职守、守法经营,使得董事会各项决策以及公司据此进行的经营管理活动均符合国家有关法律、法规及公司章程的规定。在监督过程中,尚未发现董事会成员及其他高级管理人员违反法规、公司章程及侵犯公司、股东和员工利益的行为。
监事会审阅了经深圳中天会计师事务所和浩华国际会计师事务所审计的财务报告,没有异议。
业务报告
一、业务回顾
1998年,按照公司董事会制定的“团结奋斗,规范管理,抓住重点,稳步扩张,增创效益”的经营方针,经过全体员工的不懈努力,公司各项业务均获得不同程度的进展,取得业绩主要如下:
与97年同比
净利润:3290.3万元 +9％
每股收益:0.197元 +8.8％
净资产收益率:11.11％ +3.1％
1、主营业务回顾
(1)公司主营业务范围:食品罐头、饮料、土特产生产加工和销售。
1998年,公司主营业务经营者:为97年底重组成立的深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司(重组情况详见公司97年度报告)完成销售收入9066.7万元(合资企业———深圳百事可乐饮料有限公司没有合并报表,公司按40％的权益计算所得),较上年-15.2％,其中除三井调味品系列销售收入较上年有增长外,深宝牌软包装系列、深宝牌雪糕系列和多维健乳酸饮料均有不同幅度的下降。虽然销售收入有所减少,但利润也较上年有小幅增长,这表明公司董事会组建深宝三井食品饮料发展有限公司已初步达到了降低经营成本的目的。但事实同时也证明,组建该司的预期目标远未实现,一直以来阻碍公司主营业务销售不能取得突破的“营销策略落后、分配机制的‘大锅饭’”等问题在过去的一年没有取得明显的改观。
(2)为改善主营产品的结构状况,提高产品的竞争能力,根据公司董事会制定的“依靠科技进步,开发高附加值的高科技产品,创造新的利润增长点”的发展战略,公司于98年6月注册成立了“深圳市第三态食品工程有限公司”,在北大生命科学院和深圳科兴生物工程有限公司的有关专家协助下,第三态公司在年内已完成了第三态1号产品的研发、注册、生产及试销的全过程。但由于新产品的推广周期长,导致第三态产品销售在年内未见显著成效。
12月26日,公司与厦门北大之路生物工程有限公司签订了《合作经营“再生人”胶囊协议书》,联手开发“再生人”胶囊这一高科技产品项目,相信该项目对公司今后的利润增长会有实质性帮助。
(3)合资企业———深圳百事可乐饮料有限公司报告期完成销售收入2.48亿元人民币,实现净利润4500万元人民币,分别较上年增长22％、 27％。与此同时,深圳百事生产的“百事可乐”产品的质量在全球百事可乐系统中被评为第1名,而“美年达”和“七喜”的产品质量则在中国大陆13家百事可乐厂中赢得了第1名;美国百事可乐总部对深圳百事进行了为期4周的内部审计,审计结果认定,深圳百事的整个财务控制环境达到“高度满意”,在中国大陆13家百事可乐厂中层次最高。取得这些成就,当然归功于深圳百事董事会的英明决策及其管理层的卓越的经营管理能力。
为解决销量大幅增长而生产能力却严重不足的矛盾(仅98年深圳百事因委托加工而增加了1900万元的加工成本),公司于98年11月同意了深圳百事董事会提出的租借公司占地1400m2的仓库(此举给公司每年新增租金收入47万元人民币)用以安装1300瓶/分钟的新百事玻璃瓶生产线的建议。该条生产线的生产能力比现有玻璃瓶生产线的生产能力650瓶/分钟高出1倍,该条生产线计划于99年4月份销售旺季前投产。与此同时,在深圳百事董事会和管理层的积极争取下,百事可乐(中国)投资有限公司已批准原属广州百事销售区域的汕头市、梅州市、揭阳市、汕尾市、 潮州市、河源市、惠州市所属区域从99年1月1日起划归深圳百事单独经营。 这将使深圳百事的消费群从98年的400万人(指深圳市及其周边地区)增加到99年的2850万人。
2、“深宝商业城”和“深宝工业城”及深圳百事新厂项目的进展情况
(1)深宝商业城
1997年12月11日,公司与深圳基泰投资有限公司签订了《合作兴建“深宝商业城”合同书》,双方共同开发位于深圳市罗湖区文锦北路田贝东10号占地4.31万m2,建筑面积21.7万m2的“深宝商业城”(有关合作详情于97年12月11日在《证券时报》和《香港商报》及在公司97年度报告上已作披露)。
合作开发进度:
A、报建手续在报告期内仍在进行中;
B、应合作方要求,原定于报告期末应交付的第一期开发用地延至99年底前交付。
C、经友好协商,双方于98年10月16日签订了《补充协议》,合作方将应支付给我方的土地补偿款从原合同约定的5000万元人民币增加到5600万元,支付期限更改为:97年12月11日支付2500万元;98年12月28日前支付2980万元, 余款120万元于99年度交付第一期开发用地时一并付清。
D、先期开发7万m2面积的建筑。
(2)深宝工业城
基于“深宝工业城”的建设对公司主业发展有着举足轻重的作用,本着“科学、谨慎、合理”的原则, 报告期内,公司在专业机构的协助下,仍对工业城设计方案进行论证。
(3)深圳百事新厂
97年5月,深圳百事董事会批准百事新厂在横岗深宝工业城侧兴建,占地6万m2,工程总预算为1470万美元。98年4月,新厂项目组美方代表在深圳百事董事会上提出了工程总预算追加至2227万美元(未含新购置玻璃瓶生产线费用180万美元)的动议,我方未能接受。报告期末,双方仍就这一动议进行论证分析,没有结论。
3、公司基础管理工作情况
报告期内,深宝牌黑加仑子汁、柠檬茶分获广东省名牌产品和优质产品称号。公司基础管理工作重点抓ISO9002质量认证体系的建立。该体系原计划于7月份进行审核验证,但由于在查验过程中发现公司的基础管理过于薄弱,还有待进一步完善和加强。故ISO9002质量认证体系的验证时间延至99年3月份进行。
二、业务展望
1999年,公司将继续努力,以促使整个经营运作处于“专业化、规范化、透明化”的环境中,保证各项业务得到快速、健康的发展。
①针对上年度暴露的每个问题,关键是行政管理和营销管理存在的弊端,采取对应的措施,逐一加以解决。
②计划于3月份,完成ISO9002质量认证体系的验证工作。
③为加大公司营销管理力度,公司本部设立市场营销部,统筹全公司的市场营销策划、推广以及其它有关工作。
④公司将成立技术小组,协助厦门北大之路生物工程有限公司生产“再生人”胶囊,争取早日投放市场。
⑤公司本部对深宝三井食品饮料发展有限公司实行“三维持,三包,三放,一奖惩,一兼管”的管理,期望该公司在这种管理环境下,调动每位员工的积极性,促使经营业绩有较大幅度的增长。
⑥深圳百事经营目标为完成2080万箱的销售计划,提高边际利润和使客户更满意。
⑦在专业机构的协助下,确定“深宝工业城”的设计方案,争取于年末或下年初,使工业城竣工。
继续积极配合合作商,使“深宝商业城”的第一期工程早日动工。
我方计划与美方在上半年商定深圳百事新厂的工程总预算,积极协助新厂建设领导小组开展筹建工作。
⑧与潮州经济开发区建设开发总公司友好合作,积极寻求各种途经,争取盘活我司在该地区用上市募集股金约2200万元购置的土地。
对已投入780万元的沈阳新民多维健食品有限公司,公司计划在合作方的协助下,于年初对该司进行审计,并根据审计结果再决断该企业的运作模式。
1994年,我们公司不幸成为中国大陆首批亏损的上市企业,但我们在公司董事会的正确领导下,卧薪尝胆,奋勇拼搏,在随后的96、97、98年连续三年中, 取得了不俗的业绩,净资产收益率均达10％以上, 尤为可贵。
展望1999年, 我们面临的任务仍然是如此的艰巨和繁重, 但我们坚信,1999年仍然是我们成功的一年。
重大事件及披露简介
1、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司涉及诉讼事项
A、公司为深圳中华自行车(集团)股份有限公司700万元人民币及80万美元的银行借款提供担保,因该公司无力偿还,公司负连带赔偿责任,涉及诉讼正在进行中。
B、公司为联营公司———深圳市高健食品联营有限公司600万元人民币的银行借款提供担保,因其未按期偿还本息,根据深圳市中级人民法院(1998)深中法经调初字第48号民事调解书公司履行担保责任,代其偿还本息共计8,443,841.65元人民币。公司已对该公司若干资产采取保全行动,追偿诉讼尚在进行中。
2、本报告期内公司没有发生收购兼并、重大投资事项。
3、本报告期内公司没有发生重大关联交易事项。
本报告期内公司未有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
4、其它重大事项
①计算机2000年问题分析及解决方案
公司对计算机2000年问题就绪的定义是: 已全面掌握本企业存在的计算机2000年问题的情况, 并使用专项资金对所有问题进行彻底的解决。
公司已从计算机系统软硬件、应用软件、数控设备三个方面对企业内计算机2000年问题进行了全面的调查, 存在的问题很少, 影响也较轻微。
目前正在商定具体的实施细则,预计在三个月的时间内可全部解决公司计算机2000年问题,即到1999年6月中旬即可就绪。预算总体解决费用5万元。
已拟定的解决方案如下:
A、对硬件上存在2000年问题的计算机调整其用途,让其使用在对2000年问题不敏感的场合,再适当购置较高档次的计算机作补充。
B、对存在2000年问题的应用软件进行升级。购置的软件经与开发商联系, 已有不含2000年问题的升级版;自行开发的软件可自行修改升级。
C、数控设备经供应厂商确定不存在2000年问题。
②报告期后, 公司聘请的A股会计师事务所“深圳中华会计师事务所”经深圳市注册会计师协会深协字[1999]003号批准,更名为“深圳中天会计师事务所”。
备查文件
1、1998年度报告正本
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的98年度A、B股审计报告正本
4、报告期内股东大会决议文件和董事会决议文件及其原稿
5、经97年度股东大会通过的《公司章程》
6、报告期内在公司指定报刊上披露过的所有公司文件正本及公告的原稿
上述备查文件存放于公司董事会秘书处,在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
财务报告
(一)审计意见:公司财务报告业经深圳中天会计师事务所中国注册会计师蒋贤山、祝小兰审计,并出具无保留意见的审计报告见财审报字[1999]第B098号。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注(单位:人民币元)
1、主要的会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
本公司会计年度采用日历年度制,即自公历每年1月1日至12月31日止为一个会计年度。
(3)记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
(4)记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记帐原则,资产以历史成本为计价基础。短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。
(5)外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额按当日市场汇价进行调整,由此产生汇兑损益的折合人民币差额,业已计入当年损益。
(6)合并会计报表的编制基准和编制方法:
执行财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定。母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本,以及权益性资本虽达到超过半数但能控制的子公司纳入合并报表范围。
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
(7)现金等价物的确定标准:
本公司对母公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
(8)坏帐核算方法
1、坏帐确认标准:a、债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b、债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
2、坏帐损失的核算方法:本公司的坏帐核算采用备抵法、坏帐准备采用余额百分比法,按年末各项应收款之和扣除关联公司往来的余额的1.5％提取,并计入当年损益。
(9)存货核算方法:
1、本公司存货分为原材料(含辅料)、包装物、产成品、委托加工产品、低值易耗品等五大类。
2、本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发生按加权平均法计价、低值易耗品领用按五五法摊销,包装物在领用时计入生产成本。
3、年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备,提取时按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额确定。
(11)短期投资核算方法:
短期投资以实际成本计价(即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息),年末,将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,对市价低于成本的部分,按其差额计提“短期投资跌价准备”
(12)长期投资核算方法
1、长期股权投资:a、股票投资:本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本,实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。b、其它股权投资:本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本。对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽然投资不足20％但有重大影响,按权益法核算;母公司的持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
2、长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备。年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复,则对可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备,冲减当期损益。
(13)固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
2、固定资产按实际成本计价
3、固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物:耐久性--生产用房 35年 2.71％
--非生产用房 40年 2.38％
简易性 9年 10.56％
装修工程 5年 20％
运输设备 9年 10.56％
机器设备 12年 7.92％
其他设备 6年 15.83％
(14)在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐,此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
(15)无形资产计价和摊销方法
本公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐,并按直线法摊销;对未开发使用的土地,其使用权未作摊销。
(16)开办费、长期待摊费用摊销方法
①开办费:在公司开始生产经营后分五年平均摊销。
②长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销。
(17)收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(18)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
2、税项
税种 税 率
增值税 销项税按税率17％确定,进销税额:燃料按13％,其
他材料按17％,运输费按10％确定
所得税 所得税税率为15％
营业税 一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5％
城市建设维护税 按实际缴纳的流转税税额的1％计缴
教育费附加 按实际缴纳的流转税税额的3％计缴
车船使用税 按车辆不同类型交纳定额税
房产税 按房产原值的70％乘以1.2％的税率计缴
3、控股子公司及合营企业
(1)纳入合并会计报表范围的子公司情况
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
深圳市深宝工贸公司
深圳 陈大简 5500000.00 -- 100％ 商贸批发
深圳市深宝物业管理有限公司
深圳 詹李福 5000000.00 5000000.00 100％ 自有物业管理
深圳市第三态食品工程有限公司
深圳 隋隆楚 2000000.00 343012.60 100％ 保健食品食品
添加剂的生产购销
深圳市深宝三井食品饮料发展有限公司☆
深圳 林立群 25000000.00 59277892.03 100％ 饮料副食品,食
品添加剂的生产经营
☆所列公司系于1998年4月由上年报告列示之子公司--深圳市深宝饮料厂,深圳市多维健食品厂,深圳市三井食品厂,深圳市深宝可乐有限公司,深圳市华宝香精工业有限公司合并成立,原公司注销手续尚在办理中。
(2)未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
潮州深宝建设开发公司
潮州市 薛命灯 14280000.00 21025678.15 70％ 房地产开发
深圳市深宝果汁有限公司
深圳市 李美生 16500000.00 15351463.00 70％ 果汁饮料生产
新民深圳深宝多维健有限公司
新民市 刘晓光 14065000.00 5317365.00 52％ 食品饮料生产
上述子公司尚未正式营业,对深宝整体之经营业绩及资产净值无重大影响,故未列入合并报表范围。
(3)联营公司的有关情况
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
RMB
深圳市珠江冷冻食品厂
深圳市 詹李福 RMB3520000.00 5091000.85 50％ 生产冷冻食品
深圳百事可乐饮料有限公司
深圳市 张德生USD11200000.00 80731410.43 40％ 生产百事系列
饮品
深圳深宝(新民)食品有限公司
新民市 赵惠玲 RMB5840000.00 2870000.00 49％ 未正式营业
深圳高健食品联营有限公司
深圳市 肖 雄RMB10000000.00 2186955.00 33.3％ 未正式营业
深圳深宝(辽源)实业公司
辽源市 韩国富 RMB2378000.00 57628.535 3.5％ 另一方股东
承包经营
公司于1994年投资之“深圳美德州脆鸡快餐有限公司”,已于1998年3月清算,相关清算损益已结转当期损益,营业执照于1999年3月5日正式注销。
4、会计报表主要项目注释:
(1)货币资金
种类 币种 原币余额 折合率 期初数 期末数
人民币 14327.85 3229.84
现金 港币 84.75 1.0678 7689.27 90.50
美元 1.00 8.2787 13561.98 8.27
小计 35579.10 3328.61
人民币 41917246.57 51402872.49
银行存款 港币186842.05 1.0678 304517.60 199509.94
美元 33712.26 8.2787 1105931.10 279093.68
小计 43327695.27 51881476.11
其他货币资金人民币 247429.48 —
合计 43610703.85 51884804.72
(2)短期投资和短期投资跌价准备
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资(成本值)上市股票
926,352.00 — 788908.33 537486.09
上市股票的期末市值为RMB251,422.24元。
期末市价采用深、沪证券交易所或STAQ1998年12月31日收市价。
(3)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 11714259.89 48.51％ 15067164.33 54.47％
1-2年 632981.56 2.62％ 112149.65 0.41％
2-3年 1904678.93 7.89％ 559968.45 2.02％
3年以上 9897711.29 40.98％ 11924618.21 43.10％
合计 24149631.67 100％ 27663900.64 100％
上述应收帐款中无持有本公司5％ (含5％) 以上股份的股东单位欠款。
(4)预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 8654983.43 93.57％ 244000.00 6.73％
1-2年 595000.00 6.43％ 2786306.51 76.86％
2-3年 — 595000.00 16.41％
合计 9249983.43 100％ 3625306.51 100％
上述预付帐款中无持有本公司5％ (含5％) 以上股份的股东单位欠款。
(5)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 14732717.09 49.48％ 20245118.46 55.92％
1-2年 1938627.77 6.51％ 1499072.30 4.14％
2-3年 3871254.28 13.00％ 1138413.96 3.14％
3年以上 9232890.94 31.01％ 13322985.48 36.80％
合计 29775490.08 100％ 36205590.20 100％
其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见注释8说明。
(6)存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 10883429.89 — 9348617.98 —
包装物 15158085.45 — 13866962.97 175651.18
产成品 4604563.17 — 2642835.17 134520.84
低值易耗品 93673.27 — 62089.97 —
委托加工产品 5294502.32 — 5294502.32 260000.00
合计 36034254.10 — 31215008.41 570172.02
上述存货可变现净值的确定依据是:以存货的最近购买价或销售价扣除变现可能需要的税金及直接费用后,作为可变现值。
(7)待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
待转进项税额 1138503.34 - 133911.43 1004591.91
广告费 199340.00 91026.50 213013.85 77352.65
ISO9002项目 20630.60 173431.40 - 194062.00
养路费 - 92246.00 - 92246.00
其他 110499.68 194825.49 231234.74 74090.43
合计 1468973.62 551529.39 578160.02 1442342.99
(8)待处理流动资产净损失
类 别 待处理金额
期初数 期末数
3年以上诉讼中应收款 1162579.41 －
待处理毁损呆滞存货 1536644.05 －
现金被盗 － 6093.19
合计 2699223.46 6093.19
(9)长期投资
①长期股权投资
a、股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
股权的比例
深圳天极光电技术实业股份有限公司
法人股 15000000.00 3.77％ 15000000.00 未流通
深圳市三九胃泰股份有限公司
法人股 800000.00 1.46％ 2480000.00 未流通
南京中央商场股份有限公司
法人股 3631556.00 4.21％ 8273197.06 可流通
其他
法人股 121000.00 - 664533.21 未流通
合计 26417730.27
上述股票投资,报表日市价及应占净资产数额列示如下:
股票名称 每股市价 市价总额 每股净资产 应占净资产
中央商场 1.24 4503129.44 2.25 28178627.27
每股净资产系根据该公司1998年12月31日会计报表(未经审计)计算得出。
b、其他股权投资
被投资单位名称投资期限原始投资金额本年权益调整额累计权益调整额投资金额占被投资单位注册资本比例
潮州深宝建设开发公司 15 21025678.15 - - 21025678.15 147.24％
深圳市深宝果汁有限公司 15 15351463.00 - - 15351463.00 93.04％
新民深圳深宝多维健有限公司 10 5317365.00 - - 5317365.00 37.81％
深圳市珠江冷冻食品厂
15 5091000.85 (481639.67) (5091000.85) - 144.63％
深圳百事可乐饮料有限公司 50 80731410.43 18002804.38 20112885.78 100844296.21 40％
深圳深宝(新民)食品有限公司 20 2870000.00 - - 2870000.00 49％
深圳高健食品联营有限公司 20 2186955.00 - - 2186955.00 21.87％
深圳深宝(辽源)实业公司 10 57628.53 - - 57628.53 2.42％
合计
132631500.96 17521164.71 15021884.93 147653385.89
②长期债权投资
项目名称 期初数 期末数
债券投资 3000.00 -
(10)长期投资减值准备
被投资公司名称 占被投资公司 投资帐面 本期计提
股权的比例 金 额 准 备
累计准备 备 注
潮州深宝建设开发公司 70％ 21025678.15 63077.03
63077.03 按投资额3‰计提
深圳市深宝果汁有限公司 70％ 15351463.00 46054.39
46054.39 按投资额3‰计提
新民深圳深宝多维健有限公司 52％ 5317365.00 15952.10
15952.10 按投资额3‰计提
深圳深宝(新民)食品有限公司 49％ 2870000.00 8610.00
8610.00 按投资额3‰计提
深圳高健食品联营有限公司 33.3％ 2186955.00 1093477.50 1093477.50 按投资额50％计提
深圳深宝(辽源)实业公司 53.5％ 57628.53 57628.53
57628.53 按投资额100％计提
合计 1284799.55 1284799.55
注:“深圳深宝(辽源)实业公司按投资额100％计提减值准备”是因该公司在由合作方承包经营3年期间,不但未能向我方缴交承包金,而且产生了一定亏损所致。
(11)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
运输设备工程 1504746.93 - -
- 1504746.93 其他来源 95％
深宝大厦前期工程 7011987.68 461131.04 -
- 7473118.72 金融机构贷款 -
横岗工业城前期工程 3148769.71 817685.16 -
- 3966454.87 金融机构贷款 4％
果汁项目生产工程 179140.79 38750.00 -
- 217890.79 其他来源 80％
职工宿舍 870000.00 20000.00 890000.00
- - - -
罐头项目工程 628664.60 - -
22100.00 606564.60 其他来源 80％
洗瓶机 - 172000.00 -
- 172000.00 其他来源 待安装
利乐机改造工程 - 798553.47 -
- 798553.47 其他来源 待安装
其他 917430.53 71160.00 -
- 988590.53 其他来源 -
合计 14260740.24 2379279.67 890000.00
22100.00 15727919.91
上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币250000.00元本期无资本化利息。
(12)短期借款
借款类别 期初数 期末数
原币 汇率 本位币 原币 汇率本位币 借款期限 月利率
担保借款:
人民币 68000000.00
86000000.00 10-12个月 5.8575-7.26‰
港币 5000000.00 1.07 5349500.00 5000000.00 1.0678 5339000.00 1年 9.1667‰
美元 600000.00 8.28 4967760.00
合计 78317260.00
91339000.00
(13)其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
租金
1660000.00 - 86320.00 1573680.00 -
土地补偿费
39800000.00 - 2069600.00 37730400.00 14220000.00
技术转让费
480000.00 - 24960.00 455040.00 -
销售蒸汽
3118092.14 2419169.12 - 698923.02 -
其他
235977.83 215220.99 - 20756.84 31639.05
合计
45294069.97 2634390.11 2180880.00 40478799.86 14251639.05
根据本公司于一九九七年十二月与深圳基泰投资有限公司签署的《合作兴建深宝商业城合同书》和于一九九八年十月签订补充协议的规定基泰公司应给付5600万元人民币作为建设前土地开发之补偿上列3980万元已于一九九八年十二月三十一日前收讫。
(14)投资收益
项 目 上年数 本年数
股票投资收益 2624319.22 -
债权投资收益 115530.00 210000
短期投资跌价准备 - (537486.09)
长期投资减值准备 - (1284799.55)
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 10647771.87 17521164.71
被投资公司清算(损)益 14090000.00 (1950836.39)
合计 27477621.09 13750142.68
(15)营业外收入
收入项目 上年数 本年数
处理固定资产净收益 56547.35 -
罚款净收入 - 1090.22
无法支付而转入的应付款 131539.71 -
地产地销销项税转入 15229724.37 11284089.21
其他 680980.11 -
合计 16098791.54 11285179.43
(16)营业外支出
支出项目 上年数 本年数
处理固定资产净损失 859332.06 364589.38
罚款支出 23952.75 416680.68
非常损失 25098.17 233330.00
地产地销进项税转入 10123102.94 7285371.01
其他 633161.82 281679.00
合计 11664647.74 8581650.07
(17)会计制度变更
根据《股份有限公司会计制度》规定,本年度公司计提短期投资跌价准备,长期投资减值准备和存货跌价准备,金额分别为537,486.09元、1,284,799.55元和570,172.02元。会计制度变更对上述项目影响合计为2,392,457.66元,全部列入本年度损益。
(18)与上年比较,会计报表项目变动较大者主要因素分析如下:
①其他业务利润增加主要是增加了土地补偿收入。
②财务费用增加主要是年内银行贷款总量增加。
③投资收益减少主要是本年度无清算收益。
④营业外收入减少主要是深圳特区内销售降低所致。
7、分行业资料
项 目 营业收入 营业成本
营业毛利
(按行业分类) 上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
工业企业 159615596.98 131700440.18 143898942.96 114504072.82 15716654.02 17196367.36
公司内合并抵销
55197742.17 41033468.48 55197742.17 41033468.48 - -
合计 104417854.81 90666971.70 88701200.79 73470604.34 15716654.02 17196367.36
8、关联关系及其交易
(1)关联方概况
①本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济 法人 注册 与本公司 主营
性质 代表 地 关系 业务
深圳市投资管理公司 国有独资 李黑虎 深圳 控股股东 投资管理
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 本年 本年 年末数
增加数 减少数
深圳市投资管理公司 2000000000.00 - - 2000000000.00
③存在控制关系的关联方所持股份及其变化
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
深圳市投资管理公司
99942086.00 59.95％ - - - - 99942086.00 59.95％
(2)关联交易
①不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳百事可乐饮料有限公司 联营公司
②提供劳务
本公司1998年度及1997年度向下列关联方提供动力蒸汽,有关明细资料如下:
关联方名称 上年数 本年数
深圳百事可乐饮料有限公司 2554665.00 3118092.14
定价政策:参照相关项目成本,由双方签署协议确定供应价格。
③关联方应收应付款项余额
项 目 期初数 期末数
其他应收款:
深圳市投资管理公司 2478000.00 2478000.00
深圳百事可乐饮料有限公司 1848251.68 -
深圳高健食品联营有限公司 1692706.76 10136548.41
其他联营公司 6201128.07 3855382.18
未纳入合并范围子公司 2366716.03 2366716.03
其他应付款
深圳百事可乐饮料有限公司 - 129363.56
未纳入合并范围子公司 7758109.24 1442308.75
9、或有事项
(1)截至1998年12月31日,本公司及子公司为其他单位向银行借款提供的未解除的担保如下:
被担保单位 担保金额
人民币 港币 美元
深圳特力集团股份有限公司 500 - -
深圳莱英达集团股份有限公司 800 4100 -
深圳市农产品股份有限公司 9000 - -
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 700 - 80
深圳益力矿泉水股份有限公司 - - 200
深圳市南方通发实业公司 3000 - -
合计 14000 4100 280
(2)截至1998年12月31日,本公司涉及诉讼事项有:
①为深圳中华自行车(集团)股份有限公司700万元人民币及80万元美元的银行借款提供担保,因该公司无力偿还,本公司负连带赔偿责任,涉及诉讼正在进行中。
②为联营公司--深圳市高健食品联营有限公司600万元人民币的银行借款提供担保,因其未按期偿还本息,根据深圳市中级人民法院(1998)深中法经调初字第48号民事调解书本公司履行担保责任,代其偿还本息共计8443841.65元人民币。本公司已对该公司若干资产采取保全行动,追偿诉讼尚在进行中。
深圳市深宝实业股份有限公司董事会
1999年3月25日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:深圳市深宝实业股份有限公司 单位:人民币元资产类 合 并 母公司
期初数 期末数 期初数 期末数
流动资产:
货币资金 43610703.85 51884804.72 43600019.22 51882835.05
短期投资 926352.00 788908.33 926352.00 788908.33
减:短期投资跌价准备 537486.09 537486.09
短期投资净额 926352.00 251422.24 926352.00 251422.24
应收帐款 24149631.67 27663900.64 68263.08 28453.08
减:坏帐准备 594548.33 858623.39 118678.41 160046.04
应收帐款净额
23555083.34 26805277.25 (50415.33) (131592.96)
预付帐款 9249983.43 3625306.51 10068.35 10068.35
其他应收款 29775490.08 36205590.20 95255636.15 103501939.78
存货 36034254.10 31215008.41 59935.17 60156.97
减:存货跌价准备 570172.02
存货净额 36034254.10 30644836.39 59935.17 60156.97
待摊费用 1468973.62 1442342.99 169741.60 258769.31
待处理流动资产净损失
2699223.46 6093.19 216543.62 6093.19
流动资产合计
147320063.88 150865673.49 140187880.78 155839691.93 长期投资:
长期股权投资
148541759.68 174071116.16 191462713.25 214049866.62
长期债权投资 3000.00 3000.00
长期投资合计
148544759.68 174071116.16 191465713.25 214049866.62
减:长期投资减值准备 1284799.55 1284799.55
长期投资净额
148544759.68 172786316.61 191465713.25 212765067.07
固定资产:
固定资产原值
162972312.73 157001830.25 79029397.57 70153249.21
减:累计折旧
61399119.37 62787096.77 30166729.89 25575844.30
固定资产净值
101573193.36 94214733.48 48862667.68 44577404.91
在建工程 14260740.24 15727919.91 13305339.45 14437685.44
固定资产清理 25988.36 25988.36
固定资产合计
115859921.96 109942653.39 62193995.49 59015090.35
无形资产及其他资产无形资产
20904842.11 20904842.11 20904842.11 20904842.11
开办费 668774.89 690874.89 668774.89 690874.89
长期待摊费用 329476.13 264858.68
无形资产及其他资产合计
21903093.13 21860575.68 21573617.00 21595717.00
资产总计 433627838.65 455455219.17 415421206.52 449215566.35
负债及股东权益流动负债:
短期借款 78317260.00 91339000.00 78317260.00 91339000.00
应付票据 2927019.89 2927019.89
应付帐款 23088522.22 12946772.07
预收帐款 719010.91 2247501.70
应付工资 80000.00
应付福利费 3684119.44 4010629.64 3663205.50 3971443.79
应付股利 16670768.00 16673972.95 16670768.00 16673972.95
应交税金 (1367924.87) 3641873.26 118860.85 4794182.07
其他应付款 25188002.16 17175266.97 29855537.79 25989426.44
预提费用 238360.95 1199946.77 235375.09 353908.31
其他流动负债 482897.53
流动负债合计
146538118.81 152241983.25 128861007.23 146531850.98
长期负债:
住房周转金 6524387.90 6415434.22 6524387.90 6415434.22
长期负债合计6524387.90 6415434.22 6524387.90 6415434.22
负债合计 153062506.71 158657417.47 135385395.13 152947285.20
少数股东权益 529520.55 529520.55
股东权益:
股本 166707684.00 166707684.00 166707684.00 166707684.00
资本公积 52404958.10 52404958.10 52404958.10 52404958.10
盈余公积 28777886.17 34700468.97 28777886.17 34700468.97
其中:公益金12384423.77 15016682.79 12384423.77 15016682.79
未分配利润 32145283.12 42455170.08 32145283.12 42455170.08
股东权益合计
280035811.39 296268281.15 280035811.39 296268281.15
负债及股东权益总计
433627838.65 455455219.17 415421206.52 449215566.35
利润及利润分配表
1998年度
编制单位:深圳市深宝实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 合 并 母公司
上年实际数 本年实际数 上年实际数 本年实际数
一、主营业务收入
104417854.81 90666971.70
减:折扣与折让
主营业务收入净额
104417854.81 90666971.70
减:主营业务成本
88701200.79 73470604.34
主营业务税金及附加
96193.83 257283.58
二、主营业务利润
15620460.19 16939083.78
加:其他业务利润
14251639.05 40478799.86 14220000.00 39304080.00
减:存货跌价损失 570172.02
营业费用 8280150.86 7653714.90
管理费用 19794738.69 22759622.68 12052882.02 11018634.38
财务费用 2414400.18 7156606.23 105039.18 4557779.77
三、营业利润
(617190.49)19277767.81 2062078.80 23727665.85
加:投资收 27477621.09 13750142.68 28942939.86 12559726.32
营业外收入16098791.54 11285179.43 699607.56
减:营业外支出
11664647.74 8581650.07 960950.70 618315.69
加:以前年度损益调整
(712723.58) (559689.41)
四、利润总额
30581850.82 35731439.85 30183986.11 35669076.48
减:所得税 397864.71 2828202.09 2765838.72
五、净利润30183986.11 32903237.76 30183986.11 32903237.76
加:年初未分配利润
38197270.79 32145283.12 38197270.79 32145283.12
六、可供分配利润
68381256.90 65048520.88 68381256.90 65048520.88
减:提取法定盈余公积
3018398.61 3290323.78 3018398.61 3290323.78
提取法定公益金
2414718.89 2632259.02 2414718.89 2632259.02
七、可供股东分配的利润
62948139.40 59125938.08 62948139.40 59125938.08
减:应付普通股股利
16670768.00 16670768.00 16670768.00 16670768.00
转作股本的普通股股利
14132088.28 14132088.28
八、未分配利润
32145283.12 42455170.08 32145283.12 42455170.08
现金流量表
1998年度
编制单位:深圳市深宝实业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 82696598.95
收取的租金 2211613.70 1260000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 15971532.99
收到的其他与经营活动有关的现金 41607880.88 143993556.41
现金流入小计 142487626.52 145253556.41
购买商品、接受劳务支付的现金 53859057.53
经营租赁所支付的现金 13524.90
支付给职工以及为职工支付的现金 18735395.61 8774826.28
支付的增值税款 16866450.33
支付的所得税款 296843.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1983594.77 1817134.29
支付的其他与经营活动有关的现金 33522030.61 120708286.86
现金流出小计 125276896.75 131300247.43
经营活动产生的现金流量净额 17210729.77 13953308.98
二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到现金
387873.15 387873.15
分得股利或利润所收到现金 3672720.52 3672720.52
取得债券利息收入所收到的现金 2100.00 2100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
70656.00 70656.00
收到的其他与投资活动有关的现金 657878.34 452575.49
现金流入小计 4791228.01 4585925.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额
2081905.90 1418841.99
权益性投资所支付的现金 10179851.99 10179851.99
现金流出小计 12261757.89 11598693.98
投资活动产生的现金流量净额 (7470529.88) (7012768.82)
三、筹资活动产生的现金流量借款所收到的现金
86000000.00 86000000.00
现金流入小计 86000000.00 86000000.00
偿还债务所支付的现金 72978260.00 72978260.00
分配股利或利润所支付的现金 6407236.11 6407236.11
偿付利息所支付的现金 7809667.83 4996579.15
支付的其他与筹资活动有关的现金 281905.30 277064.09
现金流出小计 87477069.24 84659139.35
筹资活动产生的现金流量净额 (1477069.24) 1340860.65
四、汇率变动对现金的影响 10970.22 1415.02
五、现金及现金等价物资增加额 8274100.87 8282815.83
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 32903237.76 32903237.76
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 264075.06 41367.63
固定资产折旧 9236406.32 3570609.94
无形资产摊销 40058.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
592639.09 592639.09
固定资产报废损失 23426.60 23426.60
财务费用 7151789.49 4557779.77
投资损失(减收益) (13750142.68)(12559726.32)
递延税款贷项(减借项) 570172.02
存货的减少(减增加) 4819245.69 (221.80)
经营性应收项目的减少(减增加) (8019923.68)(9927584.23)
经营性应付项目的增加(减减少) (20368578.22)(5482159.13)
增值税增加净额(减减少) 997618.18 23489.24
待处理流动资产损失减少(减增加) 2693130.27 210450.43
其他 57575.47
经营活动产生的现金流量净额 17210729.77 13953308.98
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 51884804.72 51882835.05
减:货币资金的期初余额 43610703.85 43600019.22
现金等价物的期末余额减:
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8274100.87 8282815.83
