深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳市天地（集团）股份有限公司
2014 年半年度报告
2014-029
2014 年 08 月
1
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人杨国富先生、主管会计工作负责人李苏民先生及会计机构负责
人（会计主管人员）阳小年女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
公司半年度报告中部分涉及对于未来经营计划或经营工作安排的描述，相
关计划或安排的落实受到多方面因素的影响，并不构成公司对于投资者的实质
承诺，在此提请广大投资者注意投资风险。
2
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 20
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 43
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 45
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 149
3
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳证券监管局
深交所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、深天地 指 深圳市天地（集团）股份有限公司
东部集团 指 深圳市东部开发（集团）有限公司，为公司第一大股东
东部投资 指 深圳市东部投资发展股份有限公司
深秦公司 指 深圳市深秦实业有限公司
大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
元、万元 指 人民币元、万元
4
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 深天地 A 股票代码 000023
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市天地（集团）股份有限公司
公司的中文简称（如有）深天地
公司的外文名称（如有）SHENZHEN UNIVERSE(GROUP)CO.,LTD.
公司的法定代表人 杨国富
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 侯剑 张茹 李佳杏
深圳市南山区高新技术产业园（北 深圳市南山区高新技术产业园（北
联系地址
区）朗山路东物商业大楼 10 楼 区）朗山路东物商业大楼 10 楼
电话 0755-86154212 0755-86154212
传真 0755-86154040 0755-86154040
电子信箱 std000023@vip.163.com std000023@vip.163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年
报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地
报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
5
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期
无变化，具体可参见 2013 年年报。
6
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业收入（元） 458,770,568.39 448,677,195.73 2.25%
归属于上市公司股东的净利润
3,009,683.62 9,520,761.37 -68.39%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
2,350,671.89 10,063,069.99 -76.64%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-56,167,516.83 26,369,474.25 -313.00%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0217 0.0686 -68.37%
稀释每股收益（元/股） 0.0217 0.0686 -68.37%
加权平均净资产收益率 0.86% 2.78% -1.92%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 1,328,219,798.35 1,344,913,499.77 -1.24%
归属于上市公司股东的净资产
347,881,729.48 350,422,295.46 -0.73%
（元）
二、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
319,205.96
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
60,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 176,065.76 购买理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 310,218.12
减：所得税影响额 155,566.81
7
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
少数股东权益影响额（税后） 50,911.30
合计 659,011.73 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
（一）报告期内财务数据同比变动情况及影响因素说明
本报告期，公司实现营业收入45,877万元，比去年同期增加2.25%；实现营业利润-30万元，比去年同
期减少102.47%；实现利润总额39万元，比去年同期减少96.64%；实现归属于上市公司股东的净利润301
万元，比去年同期减少68.38%。具体数据与同比变动情况如下：
单位：万元
本报告期比上期同期增减
项目 本报告期数 上年同期数
（%）
营业收入 45,877.00 44,868.00 2.25%
营业利润 -30.00 1,213.00 -102.47%
利润总额 39.00 1,162.00 -96.64%
归属于上市公司股东的净利润 301.00 952.00 -68.38%
本报告期营业收入小幅增加主要是因为公司本报告期商品混凝土受原材料价格上涨影响，销售单价有
所上升，使得混凝土业营业收入增加4,746万元，但公司商品房销售收入本报告期较上期同比减少3,884万
元；营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润减少的主要是因为公司本报告期房地产业收入确
认同比减少所致。
（二）报告期内混凝土行业经营情况
公司混凝土产业上半年生产、经营平稳。1-6月份共生产混凝土129万方，营业收入44,435万元，产量
较上年同期的略有下降，营业收入和利润略有上升。主要经营情况表现在以下几方面：
1、经营形势与上年同期比较相对较好。⑴上年度天地混凝土公司（茶光路北站）因停业整顿，对混
凝土产业产生了一定的影响，本年度该站全面恢复生产经营；⑵深圳地区地铁三期建设在本年对公司混凝
土产业将会产生积极影响；⑶株洲地区产量较上年度下降，主要受该地区产能不断增加影响所致，但该地
区行业协会加强自律管理，毛利率较上年度有所上升。
2、继续加大对混凝土产业的投资力度。上半年共新购搅拌车33辆，通过购置搅拌车和设备改造，进
一步提升了混凝土企业生产、运输能力。
3、预拌砂浆市场得到巩固和发展。预拌砂浆仍处于政府积极推广阶段，利润率仍高于预拌混凝土。
本年度仍将预拌砂浆作为利润增长点加大营销力度，有效补充新的利润来源。
9
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、经过积极努力寻找合作伙伴，深圳市天地建材有限公司利用现有设备，采取出租设备合作的方式
盘活生产资源，该公司已实现扭亏为赢。
5、本年度将水泥采购全部纳入集团集采业务，有效地降低了水泥的采购成本。
（三）报告期内房地产业经营情况分析
报告期内，公司持续探索房地产开发模式，通过加强与合作方的紧密合作，使房地产开发股权多元合
作初见成效，为公司房地产业的可持续发展奠定了坚实的基础。房地产业作为天地集团支柱产业，2014年
主要涉及以下几个项目。
1、深秦地块项目位于深圳市南山区，原为三类工业用地，经我公司申请、深圳市政府批准，2012年
已经列入深圳市城市更新计划。报告期至今正在对专项规划设计进行调整及报审，先后获得深圳市南山区
政府和规土委二分局的审批，目前在报市规划和国土资源委员会审批。
2、连云港“天地国际公馆”项目2013年进入正式开发环节，项目于2013年4月开工建设，并于2013年
8月进行了首次开盘销售。目前正持续建设和销售一期产品。施工进度按年度计划正常推进。
3、西安“天地时代广场”项目目前处于商业运营及商铺销售宣传阶段，商业择机销售。商业租赁方
面本报告期实现租金收入约494万元。
4、深圳市天地混凝土有限公司地块于2014年5月被深圳市政府列为《2014年深圳市城市更新单元计划
第一批计划》（具体内容详见2014年3月4日、5月9日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网），地
块占地面积为12,475平方米。目前已经委托深圳市规划设计院进行城市更新单元专项规划设计工作。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 458,770,568.39 448,677,195.73 2.25%
营业成本 410,656,927.86 378,303,226.55 8.55%
主要系本报告期孙公司
天地经纬公司销售代理
销售费用 7,405,878.48 3,562,428.24 107.89%
费、广告宣传费等营销
费用支出增加所致
管理费用 27,683,502.51 33,125,115.92 -16.43%
财务费用 7,808,396.31 7,016,922.01 11.28%
10
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
主要系本报告期房地产
所得税费用 1,068,339.83 5,840,697.60 -81.71% 收入确认减少使得公司
盈利同比减少所致
主要系本报告期混凝土
经营活动产生的现 原材料款项以及房地产
-56,167,516.83 26,369,474.25 -313.00%
金流量净额 项目工程款支付增加所
致
主要系本报告期购买理
投资活动产生的现
-6,340,765.90 -49,698,574.46 87.24% 财产品以及银行承兑保
金流量净额
证金支出减少所致
主要系本报告期银行借
筹资活动产生的现
26,687,465.00 -101,820,984.26 125.71% 款净增加额较上年同期
金流量净额
增加所致
现金及现金等价物 主要受上年同期归还银
-35,820,817.73 -125,150,084.47 71.38%
净增加额 行借款金额较大所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内
的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期
内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
回顾总结 2014 年年报中披露的各行业经营计划在本报告期的进展情况：
（一）混凝土行业：上半年完成混凝土销售 129 万方，完成年计划 285 万方的 45.26%；完成营业收入
44,435 万元，完成年计划 96,660 万元的 45.97%。
（二）房地产行业：
1、江苏东海项目正持续开发一期产品，施工进度基本正常，按目前进度多层和小高层能实现年内竣
工入伙。销售受国内大环境及当地市场影响，销售压力较大。拟新开工建设东区一组团别墅和多层产品受
市场影响未开工建设。
2、深圳深秦项目加快城市更新设计报建工作已经获得南山区政府及规土委二分局的审批，目前正在
深圳市规划和国土资源委员会审批，力争年内签订土地出让合同，开始建筑方案设计。
11
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、深圳市天地混凝土有限公司地块已经开始城市更新规划专项设计工作，年内力争规划设计审批通
过。
4、西安项目商业积极蓄客，择机销售。
5、西丽红花岭用地积极与合作方进行谈判，力争年内该地块的盘活工作有所进展。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
工业 444,351,871.51 403,389,609.93 9.22% 11.96% 10.52% 1.19%
房地产业 280,000.00 66,808.33 76.14% -99.28% -98.92% -8.01%
租赁及其他 11,930,532.70 7,193,463.60 39.71% 2.40% 3.86% -0.84%
分产品
商品混凝土 444,351,871.51 403,389,609.93 9.22% 11.96% 10.52% 1.19%
物业管理 4,583,050.37 3,861,178.02 15.75% -1.80% 1.82% -3.00%
房地产 280,000.00 66,808.33 76.14% -99.28% -98.92% -8.01%
租赁及其他 7,347,482.33 3,332,285.58 54.65% 5.20% 6.33% -0.48%
分地区
深圳地区 378,089,121.94 345,028,367.55 8.74% 25.59% 24.60% 0.72%
湖南地区 72,504,288.50 63,535,745.68 12.37% -28.89% -31.65% 3.54%
西安地区 5,968,993.77 2,085,768.63 65.06% -86.63% -74.78% -16.42%
四、核心竞争力分析
天地集团是最早的以混凝土行业作为主业的上市公司，主要从事混凝土的生产、销售工作，公司在行
业品牌、人才队伍、生产装备等方面具有较强的竞争力。
1、从事商品混凝土三十多年，已经在混凝土技术研发、生产管理上以形成了较强的竞争优势，在混
凝土行业中形成了天地集团的良好品牌。
2、经过多年的发展，形成了一只在技术、管理和销售上具有丰富经验的管理队伍，通过积极的绩效
考核巩固了中高层管理队伍，形成了健康的人才梯队。
3、通过收购、新建、技术改造提升搅拌站，新购运输车辆等提升企业的生产、运输能力，不断提升
企业的生产装备的竞争力。
12
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、公司积极探索，不断提升产品创新能力，目前在预拌砂浆等方面地技术处于领先地位，核心技术
保持市场领先地位。
5、商品砼生产基地在深圳和株洲地区布局合理，可实现两个市场的全覆盖。
6、公司将企业文化视为增强凝聚力、创造力和核心竞争力的动力源泉。公司及各所属企业在长期的
生产经营实践中积淀了丰厚的文化底蕴，继承、培育和发展了具有特色的企业精神、优良传统和作风，在
内强素质、外塑形象等方面发挥了积极的作用。公司坚持“以人为本”的管理理念，秉承“尊重、创新、
和谐、共赢”的企业核心价值观，并将其充分融入到公司经营决策、内控制度和员工行为当中，形成了较
强的凝聚力、执行力和创新力。
7、公司房地产开发在项目策划、工程管理、营销推广方面形成了一套先进的理念和方法，积累了丰
富的房地产项目开发管理经验。所建项目获得多项殊荣，提高了“天地地产”的美誉度和知名度。
8、公司将企业文化视为增强凝聚力、创造力和核心竞争力的动力源泉。公司及各所属各企业在长期
的生产经营实践中积淀了丰厚的文化底蕴，继承、培育和发展了具有特色的企业精神、优良传统和作风，
在内强素质、外塑形象等方面发挥了积极的作用。公司坚持“以人为本”的管理理念，秉承“尊重、创新、
和谐、共赢”的企业核心价值观，并将其充分融入到公司经营决策、内控制度和员工行为当中，形成了较
强的凝聚力、执行力和创新力。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无对外投资。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
13
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
报告期
受托人 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
实际损
名称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
益金额
额 有）
工商银
2013 年 2014 年 保本浮
行深圳
否 11 月 27 01 月 06 动收益 400 1.62 1.62
分行营
日 日 型
业部
上海浦
2014 年 2014 年
发银行 保证收
否 2,000 03 月 05 04 月 08 2,000 8.94 8.8
深圳分 益型
日 日
行
工商银
2014 年 2014 年 保本浮
行深圳
否 400 03 月 17 06 月 16 动收益 400 4.25 4.03
分行营
日 日 型
业部
中行时
2014 年 2014 年
代金融 保证收
否 1,000 04 月 10 05 月 12 1,000 3.16 3.16
中心支 益型
日 日
行
合计 3,400 -- -- -- 3,800 17.97 17.61
委托理财资金来源 自有流动资金
逾期未收回的本金和收益累计金
0
额
委托理财审批董事会公告披露日
2013 年 07 月 17 日
期（如有)
委托理财审批股东会公告披露日
期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
14
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
深圳市天地混凝 混凝土加工
子公司 建材业 20,430,000 116,078,285.44 21,678,498.17 74,946,152.40 -3,148,909.86 -2,291,715.66
土有限公司 与销售
深圳市天地（集
团）股份有限公司 混凝土加工
分公司 建材业 140,427,360.60 22,281,190.38 102,015,129.53 2,890,549.77 2,569,131.81
远东混凝土分公 与销售
司
深圳市天地（集
团）股份有限公司 混凝土加工
分公司 建材业 106,193,081.39 21,377,449.19 61,854,464.59 6,016,837.73 5,717,972.45
东建混凝土分公 与销售
司
15
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳市天地（集
团）股份有限公司 混凝土加工
分公司 建材业 105,153,348.83 -1,096,991.34 68,052,956.17 906,176.95 604,830.77
宝创混凝土分公 与销售
司
深圳市天地混凝
混凝土加工
土有限公司横岗 分公司 建材业 113,664,181.53 11,214,764.74 66,660,715.61 76,687.21 59,453.98
与销售
分公司
株洲天地混凝土 混凝土加工
子公司 建材业 20,000,000 105,370,778.68 35,905,172.07 49,464,716.03 1,176,387.15 717,271.32
有限公司 与销售
株洲天地中亿混 混凝土加工
子公司 建材业 10,000,000 71,173,491.47 7,927,134.13 23,039,572.48 -3,756,279.07 -2,805,459.78
凝土有限公司 与销售
西安千禧国际置 房地产开发
子公司 房地产业 1,2000,000 142,781,375.76 39,135,110.22 5,968,993.77 799,307.44 599,480.58
业有限公司 与销售
深圳市天地恒大
房地产投资
房地产投资管理 子公司 房地产业 25,000,000 65,391,594.30 20,485,894.30 -1,503,639.23 -1,503,639.23
开发
有限公司
连云港天地经纬
房地产开发 100,000,00
房地产开发有限 子公司 房地产业 236,653,360.59 98,628,226.39 -3,318,064.98 -2,488,548.64
与销售 0
公司
深圳市天地物业
子公司 服务业 物业管理 3,000,000 19,456,099.64 9,730,112.48 6,241,538.93 697,017.78 657,596.87
管理有限公司
深圳市深秦实业 水泥制品加
子公司 建材业 20,000,000 11,689,742.72 6,556,351.79 618,000.00 -214,192.29 -214,192.29
有限公司 工与销售
5、对公司净利润影响达 10%以上的子公司和参股公司情况
（1）深圳市天地混凝土有限公司。该公司注册资本2,043万元。截止报告期末公司总资产11,608万元；
净资产2,168万元。公司从事商品混凝土生产、销售，上半年生产销售商品混凝土23万方，实现营业收入7,495
万元，实现净利润-229万元。该公司对集团公司的净利润影响达到10%以上是因为：公司因去年被停业整顿，
虽生产、经营已全面恢复，但经营质量仍需提高。
（2）深圳市天地（集团）股份有限公司远东混凝土分公司。截止报告期末公司总资产14,043万元。公
司从事商品混凝土生产、销售，上半年生产销售商品混凝土28万方，实现营业收入10,202万元，实现净利
润257万元。该公司对集团公司的净利润影响达到10%以上是因为：公司经营情况较好，公司具备较强的可
持续经营能力。
（3）深圳市天地（集团）股份有限公司东建混凝土分公司。截止报告期末公司总资产10,619万元。公
司从事商品混凝土生产、销售，上半年生产销售商品混凝土18万方，实现营业收入6,185万元，实现净利润
16
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
572万元。该公司对集团公司的净利润影响达到10%以上是因为：公司经营情况较好，公司具备较强的可持
续经营能力。
（4）深圳市天地（集团）股份有限公司宝创混凝土分公司。截止报告期末公司总资产10,515万元。公
司从事商品混凝土生产、销售，上半年生产销售商品混凝土22万方，实现营业收入6,805万元，实现净利润
60万元。该公司对集团公司的净利润影响达到10%以上是因为：公司经营情况较好，公司具备较强的可持
续经营能力。
（5）深圳市天地混凝土有限公司横岗分公司。截止报告期末公司总资产11,366万元。公司从事商品混
凝土生产、销售，上半年生产销售商品混凝土19万方，实现营业收入6,666万元，实现净利润6万元。
（6）株洲天地混凝土有限公司。该公司注册资本2,000万元。截止报告期末公司总资产10,537万元；
净资产3,591万元。公司从事商品混凝土生产、销售，上半年生产销售商品混凝土13万方，实现营业收入4,946
万元，实现净利润72万元。该公司对集团公司的净利润影响达到10%以上是因为：公司经营情况较好 ，公
司具备较强的可持续经营能力。
（7）株洲天地中亿混凝土有限公司（公司控股80%）。该公司注册资本1,000万元。截止报告期末公
司总资产7,117万元；净资产793万元。公司从事商品混凝土生产、销售，上半年生产销售商品混凝土6万方，
实现营业收入2,304万元，实现净利润-281万元。该公司对集团公司的净利润影响达到10%以上是因为：经
营状态不佳，亟待改善。
6、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本报告期投入金 截至报告期末累
项目名称 计划投资总额 项目进度 项目收益情况
额 计实际投入金额
西区 1、4-22 号
西区项目 2015 年
楼已全部封顶，
6 月全部竣工，利
天地国际公馆 70,000 5,174 21,989 2-3 号 楼地基工
润预计 4500 万元
程完成；东区项
左右。
目尚未开工。
合计 70,000 5,174 21,989 -- --
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因
说明
□ 适用 √ 不适用
17
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2013年度经营业绩，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2013年度实现税后净利
润4,521,353.70元，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，按照10%提取法定公积金452,135.37元，
加上年初未分配利润46,137,939.36元，减2013年已分配利润4,162,687.20元，2013年年末可供股东分配的利
润为46,044,470.49元。
根据公司实际情况，公司董事会提出2013年度分红派息预案为：以2013年度末总股本138,756,240股为
基数向全体股东每10股派发现金股利0.40元（含税），合计派发现金5,550,249.60元。公司本次不进行公积
金转增股本，不送红股。
以上分红派息预案已经公司2014年4月24日召开的第七届董事会第七次会议及公司2014年6月19日召
开的2013年年度股东大会审议通过。（公告内容详见2014年4月28日、6月20日《证券时报》、《中国证券
报》及巨潮资讯网）。
除公司第一大股东—深圳市东部开发（集团）有限公司外，其他股东的股息已于2014年8月8日通过股
东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户，分红派息工作顺利完成。（公告内容详见2014
年8月1日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网《2013年度权益分派实施公告》）
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
不适用
规、透明：
18
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
公司网址及公司对未
2014 年 01 月 14 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者
来的规划；
公司 2013 年度利润分
2014 年 02 月 25 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者
配方案；
天地混凝土城市更新
2014 年 03 月 11 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者
单元进展情况；
2014 年 03 月 31 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者 公司未来发展战略；
公司股价及天地混凝
2014 年 04 月 04 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者 土城市更新单元进展
情况；
公司 2013 年度分红方
2014 年 04 月 11 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者
案；
宝利来公司停牌与公
2014 年 05 月 07 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者
司的关系；
股东对公司股份增持
2014 年 05 月 07 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者
的计划；
天地混凝土城市更新
2014 年 05 月 07 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者
单元进展情况；
公司未来是否有重组
2014 年 05 月 31 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者
计划；
2014 年 06 月 13 日 投资者关系互动平台 书面问询 个人 个人投资者 公司股东人数；
19
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》和中国证监会颁发的其他有关上市公司治理规范性文件，不断健全和完善法人治理结构，规范
各项运作。公司股东大会、董事会和监事会召开程序合法、合规，审议结果完整有效，目前公司规范运作
情况良好，法人治理结构完善，不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等治理非规范情况，公司治
理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
（一）报告期内，公司召开七届七次董事会，审议通过了关于修改《信息披露事务管理制度》和《公
司章程》的议案。为扩大公司信息披露的覆盖面，进一步做好投资者关系管理工作，公司对《信息披露事
务管理制度》进行了修订。同时为进一步规范公司现金分红行为，增强现金分红透明度，提高公司治理水
平，维护公司股权结构的稳定，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》
的规定以及《公司法》、《上市公司章程指引（2006年修订）》以及中国证监会《上市公司收购管理办法》
等相关规定，对《公司章程》中利润分配政策等有关条款进行了修订。（具体内容详见2014年4月28日、5
月27日、6月20日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网）
（二）报告期内，公司根据已制定的《公司未来三年（2012~2014）股东回报规划》及修改后的分红
条款，并结合公司实际情况，公司董事会提出了2013年度分红派息方案，并经公司第七届董事会第七次会
议及2013年年度股东大会审议通过。（具体内容详见2014年4月28日、6月20日《证券时报》、《中国证券
报》及巨潮资讯网相关公告）。报告期内，除公司第一大股东—深圳市东部开发（集团）有限公司外，公
司其他股东的股息已划转完毕，分红派息工作顺利完成。（具体内容详见2014年8月1日《证券时报》、《中
国证券报》及巨潮资讯网相关公告）
本次分红派息方案符合《公司章程》有关条款的规定，制定程序合规、透明，认真落实了现金分红的
有关要求，充分保护了中小投资者的合法权益。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
20
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
21
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
占同类 可获得
关联交 关联交 关联交
关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 的同类 披露日 披露索
关联交 易定价 易金额 易结算
系 易类型 易内容 易价格 额的比 交易市 期 引
易方 原则 （万元） 方式
例 价
在对外
销售同
类货物
市场价
深圳市
格的基 支票、银
鹏城建 受同一 商品混
销售商 础上协
筑集团 母公司 凝土销 1,150 2.59% 行承兑
品 议确定，
有限公 控制 售
保证不 等
司
低于同
期非关
联交易
价格
在对外
销售同
类货物
市场价
深圳市 格的基 支票、银
受同一 商品混
东部工 销售商 础上协
母公司 凝土销 298 0.67% 行承兑
程有限 品 议确定，
控制 售
公司 保证不 等
低于同
期非关
联交易
价格
合计 -- -- 1,448 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
预计 2014 年此类交易全年的发生额约为 3,500 万元，本报告期实
交易进行总金额预计的，在报告期
际发生金额 1,448 万元，占预计数的 41.37%。
内的实际履行情况（如有）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
22
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2014 年 4 月 25 日，本公司与深圳市东部开发（集团）有限公司签订了关于商品混凝土日常关联交易
框架协议书。该协议书中规定，2014 年度公司继续向东部集团及所属的房地产开发机构持续供应商品混凝
土，预计 2014 年度产生的商品混凝土关联交易总额约人民币 3,500 万元，占同类产品交易总量的 3.6%左
右。协议规定商品混凝土的销售价格确定原则为随行就市并保证不低于市场价格。该关联交易框架协议为
公司正常经营活动的一部分，对公司利润及财务状况无不利影响。
该关联交易框架协议经公司独立董事事前认可，并且发表了独立董事意见，经公司第七届董事会第七
次会议及2013年年度股东大会审议通过。（以上内容详见2014年4月28日、6月20日《证券时报》《中国证
券报》及巨潮资讯网公告）。
截至2014年6月30日，公司与东部集团的关联交易总额为14,487,623.44元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《与东部集团签署关于商品混凝土日常关联交易公告》2014 年 04 月 28 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《第七届董事会第七次董事会决议公告》 2014 年 04 月 28 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《2013 年年度股东大会决议公告》 2014 年 06 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
23
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本报告期内， 西安千禧公司继续将其自有物业“西安天地时代广场”部分已建成暂未出售的房产用来
出租。合同租赁价格均按照国家政策和市场原则，同时参照租赁房屋所在地的市场价格确定，符合公开、
公平的交易原则。该项业务一方面增加了公司的营业收入和营业利润，另一方面充实了公司的流动资金。
本报告期共确认租金收入494万元，实现租赁收益共计200万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资
租赁收 租赁收 租赁收
出租方 租赁方 租赁资 产涉及 租赁起 租赁终 是否关 关联关
益 益确定 益对公
名称 名称 产情况 金额 始日 止日 联交易 系
（万元） 依据 司影响
（万元）
24
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
增加了
公司的
营业收
西安千 陕西御 租赁房
2014 年 2014 年 入和营
禧国际 指天骄 自有开 屋所在
2,217 01 月 01 06 月 30 54 业利润， 否
置业有 足浴有 发产品 地的市
日 日 充实了
限公司 限公司 场价格
公司的
流动资
金
增加了
公司的
西安市 营业收
西安千 租赁房
太阳神 2014 年 2014 年 入和营
禧国际 自有开 屋所在
餐饮娱 2,672 01 月 01 06 月 30 69 业利润， 否
置业有 发产品 地的市
乐有限 日 日 充实了
限公司 场价格
公司 公司的
流动资
金
增加了
公司的
营业收
西安千 陕西华 租赁房
2014 年 2014 年 入和营
禧国际 东永和 自有开 屋所在
7,918 01 月 01 06 月 30 68 业利润， 否
置业有 实业有 发产品 地的市
日 日 充实了
限公司 限公司 场价格
公司的
流动资
金
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
银行与购
房人签订
2006 年
天地峰景园按揭 连带责任 购房合同
01 月 01 160 160 否 否
业主 保证 之日起至
日
购房人办
妥正式抵
25
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
押手续，并
将房产证
交由银行
之日止
银行与购
房人签订
购房合同
之日起至
2010 年
西安千禧天地时 连带责任 购房人办
01 月 01 6,948 6,948 否 否
代广场按揭业主 保证 妥正式抵
日
押手续，并
将房产证
交由银行
之日止
银行与购
房人签订
购房合同
之日起至
2014 年
连云港天地国际 连带责任 购房人办
04 月 28 2,370 2,370 否 否
公馆按揭业主 保证 妥正式抵
日
押手续，并
将房产证
交由银行
之日止
报告期内审批的对外担保 报告期内对外担保实际
565
额度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担 报告期末实际对外担保
9,478
保额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
565
计（A1+B1） 额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
9,478
度合计（A3+B3） 合计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 27.24%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
0
（C）
26
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
0
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
①本公司向中国光大银行深圳深南支行、平安银
行深圳高新北支行为本公司开发的天地峰景园楼盘
的购房人发放的按揭贷款承担不可撤销的连带保证
责任，该等按揭贷款金额最高为购房总价的 80%。截
止 2014 年 6 月 30 日，商品房承购人向银行提供抵押
贷款担保尚未结清的担保共 4 户，金额约 160 万元。
②本公司向招商银行股份有限公司西安钟楼支
行为本公司开发的西安千禧“天地时代广场”楼盘的
购房人发放的按揭贷款承担不可撤销的连带保证责
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
任。截止 2014 年 6 月 30 日，商品房承购人向银行提
供抵押贷款担保尚未结清的合计担保共 420 户，金额
约 6,948 万元。
③连云港天地经纬房地产开发有限公司向建设
银行东海县支行、工商银行东海县支行为其开发的
“天地国际公馆”楼盘的购房人发放的按揭贷款承担
不可撤销的连带保证责任。截止 2014 年 6 月 30 日，
商品房承购人向银行提供抵押贷款担保尚未结清的
合计担保共 41 户，金额约 2,370 万元。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
27
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
独立性承诺。
维护深天地
的独立性，保
深圳市东部
证深天地在 2013 年 07 月 根据承诺内
开发（集团） 长期有效
人员、资产、 15 日 容履行中。
有限公司
财务、机构、
业务上的独
立。
关联交易处
理承诺
（1）尽
量避免或减
少本公司及
控制的其他
企业与深天
地及其下属
子公司之间
的关联交易；
收购报告书或权益变动报告书中 （2）对
所作承诺
于无法避免
或有合理理
深圳市东部 由存在的关
2012 年 12 月 根据承诺内
开发（集团） 联交易，将与 长期有效
有限公司 深天地依法 18 日 容履行中。
签订规范的
关联交易协
议，并按照有
关法律、法
规、规章、其
他规范性文
件和公司章
程的规定履
行批准程序；
关联交易价
格严格依照
“随行就市
并保证不低
于同期非关
28
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
联交易价格”
的原则确定，
保证关联交
易价格具有
公允性；保证
按照有关法
律、法规和公
司章程的规
定履行关联
交易的信息
披露义务；
（3）保
证不利用关
联交易非法
转移深天地
的资金、利
润，不利用关
联交易损害
深天地及非
关联股东的
利益。
避免同业竞
争承诺
（1）在
房地产开发
业务方面，本
公司及控制
的其他企业
将采取优先
考虑上市公
司利益的政
深圳市东部 策，通过内部
2012 年 12 月 根据承诺内
开发（集团） 调控措施，在 长期有效
18 日 容履行中。
有限公司 选择房地产
开发项目时，
避免与深天
地在项目开
发时间、地
点、产品类
型、客户群体
等方面的趋
同；
（2）在
商业混凝土
29
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
生产、销售方
面，本公司及
控制的其他
企业将不以
直接或间接
的方式从事
商业混凝土
生产、销售业
务，以避免构
成同业竞争。
独立性承诺。
维护深天地
的独立性，保
证深天地在 2012 年 12 月 根据承诺内
杨玉科 长期有效
人员、资产、 18 日 容履行中。
财务、机构、
业务上的独
立。
避免同业竞
争承诺
（1）在
房地产开发
业务方面，本
人控制的其
他企业将采
取优先考虑
上市公司利
益的政策，通
过内部调控
措施，在选择
2012 年 12 月 根据承诺内
杨玉科 房地产开发 长期有效
18 日 容履行中。
项目时，避免
与深天地在
项目开发时
间、地点、产
品类型、客户
群体等方面
的趋同；
（2）在
商业混凝土
生产、销售方
面，本人控制
的其他企业
30
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
将不以直接
或间接的方
式从事商业
混凝土生产、
销售业务，以
避免构成同
业竞争。
关联交易处
理承诺
（1）尽
量避免或减
少东部投资
及其控制的
其他企业与
深天地及其
下属子公司
之间的关联
交易；
（2）对
于无法避免
或有合理理
由存在的关
联交易，将与
深天地依法
签订规范的 2012 年 12 月 根据承诺内
杨玉科 关联交易协 18 日 长期有效
容履行中。
议，并按照有
关法律、法
规、规章、其
他规范性文
件和公司章
程的规定履
行批准程序；
关联交易价
格严格依照
“随行就市
并保证不低
于同期非关
联交易价格”
的原则确定，
保证关联交
易价格具有
公允性；保证
按照有关法
31
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
律、法规和公
司章程的规
定履行关联
交易的信息
披露义务；
（3）保
证不利用关
联交易非法
转移深天地
的资金、利
润，不利用关
联交易损害
深天地及非
关联股东的
利益。
避免同业竞
争承诺
（1）在
房地产开发
业务方面，本
公司及控制
的其他企业
将采取优先
考虑上市公
司利益的政
策，通过内部
调控措施，在
选择房地产
深圳市东部 开发项目时，
2012 年 12 月 根据承诺内
投资发展股 避免与深天 长期有效
18 日 容履行中。
份有限公司 地在项目开
发时间、地
点、产品类
型、客户群体
等方面的趋
同。
（2）在
商业混凝土
生产、销售方
面，本公司及
控制的其他
企业将不以
直接或间接
的方式从事
32
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
商业混凝土
生产、销售业
务，以避免构
成同业竞争。
关联交易处
理承诺
（1）在
房地产开发
业务方面，本
公司及控制
的其他企业
将采取优先
考虑上市公
司利益的政
策，通过内部
调控措施，在
选择房地产
开发项目时，
避免与深天
深圳市东部 地在项目开
2012 年 12 月 根据承诺内
投资发展股 发时间、地 长期有效
18 日 容履行中。
份有限公司 点、产品类
型、客户群体
等方面的趋
同；
（2）在
商业混凝土
生产、销售方
面，本公司及
控制的其他
企业将不以
直接或间接
的方式从事
商业混凝土
生产、销售业
务，以避免构
成同业竞争。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承
诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
33
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、独立董事对报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占
用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见
深圳市天地（集团）股份有限公司第八届董事会第三临时会议审议通过了《公司2014年半年度报告
全文及摘要》，根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《公司章程》和深交所《信息披露备忘录第21号——定期报告披露相关事宜》等有关规定，我们认真阅读
了相关会议资料，并对有关情况进行了详细了解。基于独立的立场及判断，本着对公司及全体股东负责的
态度，经讨论后就公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况出具本专项说明并发表如
下独立意见：
1、公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况，公司与关联方经营性资金往来
正常，履行的程序完整规范。
2、公司不存在向控股股东及其他关联方提供担保的情况，公司没有对控股子公司之外的任何公司进
行担保。公司符合中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》中关于对外担保的规定。
独立董事：程汉涛、沈险峰、梁融
十五、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
34
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（一）报告期公司信息披露索引
公司有关重大事项的定期报告、临时报告在报告期内共有27份，均已在《证券时报》、《中国证券报》
及中国证监会指定的网站：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，主要临时公告如下：
公告编号 公告日期 公告内容 刊登具体位置
证券时报B37版、中国证券报
2014-001 2013年1月16日 公司2013年度业绩预告
B20版、巨潮资讯网
证券时报B52版、中国证券报
2014-002 2014年2月13日 关于公司及相关主体承诺履行情况公告
B20版、巨潮资讯网
证券时报B004版、中国证券
2014-003 2014年3月4日 公司关于“天地混凝土城市更新单元”项目的公告
报B36版、巨潮资讯网
证券时报B60版、中国证券报
2014-004 2014年4月15日 公司2014年第一季度业绩预告
B20版、巨潮资讯网
证券时报B85版、中国证券报
2014-005 2014年4月15日 公司2013年度业绩快报
B208版、巨潮资讯网
证券时报B85版、中国证券报
2014-006 2014年4月19日 公司关于监事辞职的公告
B208版、巨潮资讯网
证券时报B26版、中国证券报
2014-007 2014年4月28日 公司第七届董事会第七次会议决议公告
B20版、巨潮资讯网
证券时报B26版、中国证券报
2014-008 2014年4月28日 公司第七届监事会第二十次会议决议公告
B20版、巨潮资讯网
证券时报B26版、中国证券报
2014-009 2014年4月28日 公司2013年年报全文及摘要
B20版、巨潮资讯网
2014-010 2014年4月28日 公司2013年度内部控制评价报告 巨潮资讯网
证券时报B26版、中国证券报
2014-011 2014年4月28日 公司与东部集团签署关于混凝土日常关联交易公告
B20版、巨潮资讯网
证券时报B26版、中国证券报
2014-012 2014年4月28日 公司2014年第一季度报告正文
B20版、巨潮资讯网
公司关于“天地混凝土城市更新单元”项目已经深圳市 证券时报B25版、中国证券报
2014-013 2014年5月9日
政府批准的公告 B004版、巨潮资讯网
证券时报B29版、中国证券报
2014-014 2014年5月21日 公司关于选举第八届董事会职工董事的公告
B004版、巨潮资讯网
证券时报B29版、中国证券报
2014-015 2014年5月21日 公司关于选举第八届监事会职工监事的公告
B004版、巨潮资讯网
证券时报B52版、中国证券报
2014-016 2014年5月27日 公司第七届董事会第四十三次临时会议决议公告
B16版、巨潮资讯网
2014-017 2014年5月27日 公司第七届监事会第二十一次会议决议公告 证券时报 B52 版、中国证券
35
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
报 B16 版、巨潮资讯网
2014-018 2014年5月27日 证券时报 B52 版、中国证券
公司关于召开2013年年度股东大会的通知
报 B16 版、巨潮资讯网
2014-019 2014年5月27日 证券时报 B52 版、中国证券
公司独立董事提名人声明和候选人声明
报 B16 版、巨潮资讯网
2014-020 2014年6月20日 证券时报 B004 版、中国证券
公司2013年年度股东大会决议公告
报 B20 版、巨潮资讯网
证券时报 B004 版、中国证券
2014-021 2014年6月20日 公司第八届董事会第一次会议决议公告
报 B20 版、巨潮资讯网
证券时报 B004 版、中国证券
2014-022 2014年6月20日 公司第八届监事会第一次会议决议公告
报 B20 版、巨潮资讯网
证券时报 B28 版、中国证券
2014-023 2014 年 7 月 8 日 公司第八届董事会第一次临时会议决议公告
报 B005 版、巨潮资讯网
证券时报 B24 版、中国证券
2014-024 2014 年 7 月 12 日 公司2014年半年度业绩预告
报 B025 版、巨潮资讯网
证券时报A04版、中国证券报
2014-025 2014 年 7 月 29 日 关于控股股东股份解除质押的公告
B49版、巨潮资讯网
证券时报B48版、中国证券报
2014-026 2014 年 8 月 1 日 公司2013年度权益分派实施公告
B029版、巨潮资讯网
证券时报B17版、中国证券报
2014-027 2014 年 6 月 20 日 公司关于控股股东进行股票质押式回购交易的公告
B005版、巨潮资讯网
（二）内控建设进展情况：
2014年，公司按照《2014年公司健全内控体系的工作计划和实施方案》，进一步巩固和优化各项内控
工作，对公司内控管理进行持续提升。本报告期内，根据公司内控工作总体安排，结合企业实际，主要做
了如下几方面工作：
1、做好内控自我评价工作
报告期内，在已完成的2013年度内控有效性预自评工作的基础上，做好2013年度内控有效性自我评价
工作，对公司2013年度内部控制的有效性进行客观、公正的评价。内控自评小组对被评价单位进行补充测
试，完善工作底稿，完成缺陷认定等工作，并责成相关单位进行缺陷整改及跟踪，期间编制了自我评价报
告并报董事会审议通过。公司在披露2013年年报的同时，披露了2013年度内控自我评价报告。
2、配合会计事务所内控审计工作
2013年第四季度，大华会计师事务所开始现场审计工作，对公司2013年度内控有效性实施预审计。本
报告期内，事务所对公司实施正式审计，并对预审项目进行了补充测试，对预审期间发现问题的整改情况
进行了验证。自评工作小组积极配合会计师事务所内控审计工作，按要求提供内控相关资料，督促审计管
36
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
理建议的落实。公司在披露2013年年报的同时，披露了2013年度内控审计报告。
3、加强内控建设成果的巩固与执行监督工作
为巩固内控建设成果，保证内控各项流程和措施能落到实处，报告期内，公司加强了内控执行的监督
和检查工作。一方面，以业务对口为原则，加强了自上而下的总部部室对相关业务的日常监督和检查工作；
另一方面，由内控工作组组织全面、深入的专项检查活动，重点检查内控流程执行及前期问题的整改情况。
不仅如此，为了更好地促使各单位执行好各项内控措施，公司还加强了企业内控考核工作，对所属各企业
2013年度企业内控规范运作及信息化建设进行了评分，并纳入企业年度经营目标考核。考核小组从企业内
控制度完善、流程执行、风险控制及信息化建设推进情况等方面对企业进行全面评定。对发现内控缺陷且
整改不力的；信息化建设推动不力或管理不到位的企业，考核小组根据缺陷或问题严重性给予相应扣分。
通过上述工作的开展，较大程度地促进了公司内控建设成果的巩固与落实。
4、继续推进内控信息化工作
报告期内，公司继续通过信息系统推进内控流程“落地”，努力建立集团化管理平台。包括：一是通
过流程的运行和不断完善，继续将内控流程在OA、EAS信息化系统中进行固化；二是公司“风险管理与内
部控制信息系统”建设工作继续推进。公司信息化管理中心于二季度对各所属企业的信息化工作进行了调
研，通过实地考察、现场操作演示以及访谈相结合的方式深入了解各所属企业信息化管理现状，着重关注
了混凝土业务系统的推进情况。各企业在系统智能管理功能上取得了一定的进展,针对系统应用中存在的重
点和难点，公司信息化管理中心与各企业领导及相关责任人进行充分交流后，协同公司相关部室以及软件
运营商逐一给出解决方案并协助解决，为早日建立高效、智能的集团化管理平台铺平道路。
2014年，公司将不断完善内控规范体系建设，将内控管理向深度及广度推进；不断探索和提升内控管
理的长效机制，切实强化内控执行，确保体系持续有效运行，全面提高公司的管理效率和水平。
37
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股
0 0.00% 0 0 0.00%
份
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0.00%
其中：
0 0.00% 0 0 0.00%
境内法人持股
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0.00%
其中：
0 0.00% 0 0 0.00%
境外法人持股
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0.00%
二、无限售条件股
138,756,240 100.00% 0 138,756,240 100.00%
份
1、人民币普通股 138,756,240 100.00% 0 138,756,240 100.00%
2、境内上市的外资
0 0.00% 0 0 0.00%
股
3、境外上市的外资
0 0.00% 0 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0.00%
三、股份总数 138,756,240 100.00% 0 138,756,240 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
38
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 12,833 先股股东总数（如有）（参 0
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
报告
有限
期内 持有无限
报告期末 售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减 售条件的
持股数量 件的 股份状态 数量
变动 股份数量
股份
情况
数量
深圳市东部开
发(集团)有限 境内非国有法人 30.13% 41,805,839 0 0 41,805,839 质押 40,000,000
公司
深圳市投资控
国有法人 11.91% 16,531,449 0 0 16,531,449
股有限公司
深圳市宝安宝
利来实业有限 境内非国有法人 4.57% 6,343,301 0 0 6,343,301
公司
罗松波 境内自然人 0.85% 1,173,934 0 0 1,173,934
陈岳彪 境内自然人 0.74% 1,020,000 0 0 1,020,000
罗嘉琪 境内自然人 0.61% 849,018 0 0 849,018
张远看 境内自然人 0.59% 824,235 0 0 824,235
周肇英 境内自然人 0.57% 789,700 0 0 789,700
上海美涛投资 境内非国有法人 0.45% 627,900 0 0 627,900
39
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
管理有限公司
许晓青 境内自然人 0.44% 612,300 0 0 612,300
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
①公司第一大股东—深圳市东部开发（集团）有限公司与公司第二大股
东—深圳市投资控股有限公司之间不存在关联关系。
上述股东关联关系或一致行动 ②公司未清楚其他前 10 名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上
的说明 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
③公司股本结构中不存在因作为战略投资者或一般法人参与配售新股
而成为前 10 名股东的情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市东部开发(集团)有限公
41,805,839 人民币普通股 41,805,839
司
深圳市投资控股有限公司 16,531,449 人民币普通股 16,531,449
深圳市宝安宝利来实业有限公
6,343,301 人民币普通股 6,343,301
司
罗松波 1,173,934 人民币普通股 1,173,934
陈岳彪 1,020,000 人民币普通股 1,020,000
罗嘉琪 849,018 人民币普通股 849,018
张远看 824,235 人民币普通股 824,235
周肇英 789,700 人民币普通股 789,700
上海美涛投资管理有限公司 627,900 人民币普通股 627,900
许晓青 612,300 人民币普通股 612,300
①公司第一大股东—深圳市东部开发（集团）有限公司与公司第二大股
前 10 名无限售流通股股东之 东—深圳市投资控股有限公司之间不存在关联关系。
间，以及前 10 名无限售流通股 ②公司未清楚其他前 10 名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上
股东和前 10 名股东之间关联关 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
系或一致行动的说明 ③公司股本结构中不存在因作为战略投资者或一般法人参与配售新股
而成为前 10 名股东的情况。
①公司股东深圳市宝安宝利来实业有限公司除通过普通证券账户持有
前十大股东参与融资融券业务 公司股份 4,091,198 股外，还通过英大证券有限责任公司客户信用交易担保
股东情况说明（如有）（参见注 证券账户持有公司股份 2,252,103 股，实际合计持有公司股份 6,343,301 股。
4） ②公司股东陈岳彪通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保
证券账户持有公司股份 1,020,000 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
40
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
41
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
42
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
杨国富 董事长 被选举 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
赵文华 董事 被选举 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
严中宇 董事 被选举 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
展海波 董事 被选举 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
李苏民 董事 被选举 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
刘长有 董事 被选举 2014 年 05 月 19 日 董事会换届
程汉涛 独立董事 被选举 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
沈险峰 独立董事 被选举 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
梁 融 独立董事 被选举 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
黄孝仲 监事会主席 被选举 2014 年 06 月 19 日 监事会换届
张淑芳 监事 被选举 2014 年 06 月 19 日 监事会换届
范保光 监事 被选举 2014 年 06 月 19 日 监事会换届
王 莉 职工监事 被选举 2014 年 05 月 19 日 监事会换届
吴海生 职工监事 被选举 2014 年 05 月 19 日 监事会换届
李世壮 副总经理 聘任 2014 年 06 月 19 日 经营班子换届
石柱铭 副总经理 聘任 2014 年 06 月 19 日 经营班子换届
43
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
杨荣华 副总经理 聘任 2014 年 06 月 19 日 经营班子换届
侯 剑 董事会秘书 聘任 2014 年 06 月 19 日 经营班子换届
刘三明 经营总监 聘任 2014 年 07 月 07 日 工作需要
文 利 董事 任期满离任 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
黄 海 董事 任期满离任 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
周沅帆 独立董事 任期满离任 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
罗中伟 独立董事 任期满离任 2014 年 06 月 19 日 董事会换届
黄绍宣 监事会主席 任期满离任 2014 年 06 月 19 日 监事会换届
谢兴云 职工监事 离任 2014 年 04 月 19 日 工作变动
44
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
（一）合并资产负债表
编制单位：深圳市天地(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 157,885,268.19 202,375,115.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 31,824,086.24 40,965,950.36
应收账款 566,376,823.95 529,677,326.58
预付款项 21,871,145.02 12,911,030.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 10,092,865.68 11,226,435.97
买入返售金融资产
存货 380,384,985.85 380,018,192.42
一年内到期的非流动资产
45
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他流动资产 5,594,618.25 5,798,855.76
流动资产合计 1,174,029,793.18 1,182,972,906.72
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 2,203,756.62 2,246,008.20
固定资产 113,092,179.55 122,675,305.28
在建工程 1,899,570.07 1,884,124.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,244,570.24 10,711,765.08
开发支出
商誉 1,052,946.10 1,052,946.10
长期待摊费用 7,187,120.23 7,381,719.16
递延所得税资产 18,509,862.36 15,988,725.16
其他非流动资产
非流动资产合计 154,190,005.17 161,940,593.05
资产总计 1,328,219,798.35 1,344,913,499.77
流动负债：
短期借款 262,180,000.00 227,106,505.54
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 153,399,373.48 173,049,337.95
应付账款 310,240,147.17 380,401,797.05
预收款项 71,623,017.28 30,437,964.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
46
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付职工薪酬 32,761,257.45 30,450,330.02
应交税费 30,970,131.66 35,025,494.30
应付利息 1,111,666.67 1,073,580.80
应付股利 8,709,399.31 3,159,149.71
其他应付款 40,533,973.24 40,937,763.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,276,968.28 3,402,477.80
其他流动负债
流动负债合计 912,805,934.54 925,044,400.94
非流动负债：
长期借款 6,592,820.25 4,821,880.27
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,592,820.25 4,821,880.27
负债合计 919,398,754.79 929,866,281.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 138,756,240.00 138,756,240.00
资本公积 102,313,329.72 102,313,329.72
减：库存股
专项储备
盈余公积 43,298,869.11 43,298,869.11
一般风险准备
未分配利润 63,513,290.65 66,053,856.63
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 347,881,729.48 350,422,295.46
少数股东权益 60,939,314.08 64,624,923.10
所有者权益（或股东权益）合计 408,821,043.56 415,047,218.56
47
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,328,219,798.35 1,344,913,499.77
计
法定代表人：杨国富 主管会计工作负责人：李苏民 会计机构负责人：阳小年
（二）母公司资产负债表
编制单位：深圳市天地(集团)股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 145,136,994.94 180,496,512.13
交易性金融资产
应收票据 27,314,086.24 22,315,950.36
应收账款 254,692,161.35 232,791,956.66
预付款项 17,265,803.92 7,527,293.25
应收利息
应收股利 650,000.00 650,000.00
其他应收款 341,151,636.41 321,550,899.65
存货 5,850,550.69 7,773,346.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,000,000.00
流动资产合计 792,061,233.55 777,105,958.26
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 136,387,984.02 131,387,984.02
投资性房地产 2,203,756.62 2,246,008.20
固定资产 56,440,143.70 60,692,225.44
在建工程 1,899,570.07 1,884,124.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,694,160.88 6,996,780.46
48
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,001,959.75 1,556,535.04
递延所得税资产 7,290,684.80 7,290,684.80
其他非流动资产
非流动资产合计 212,918,259.84 212,054,342.03
资产总计 1,004,979,493.39 989,160,300.29
流动负债：
短期借款 262,180,000.00 227,106,505.54
交易性金融负债
应付票据 137,439,373.48 152,174,337.95
应付账款 122,333,128.24 117,921,126.81
预收款项 6,599.99 53,572.09
应付职工薪酬 18,587,006.08 18,609,288.09
应交税费 21,773,198.63 22,691,115.64
应付利息 1,111,666.67 1,073,580.80
应付股利 5,550,249.60
其他应付款 117,669,081.83 137,308,163.59
一年内到期的非流动负债 247,094.79 790,188.19
其他流动负债
流动负债合计 686,897,399.31 677,727,878.70
非流动负债：
长期借款 5,483,126.44 3,265,563.79
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,483,126.44 3,265,563.79
负债合计 692,380,525.75 680,993,442.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 138,756,240.00 138,756,240.00
资本公积 80,067,278.20 80,067,278.20
49
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
减：库存股
专项储备
盈余公积 43,298,869.11 43,298,869.11
一般风险准备
未分配利润 50,476,580.33 46,044,470.49
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 312,598,967.64 308,166,857.80
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,004,979,493.39 989,160,300.29
计
法定代表人：杨国富 主管会计工作负责人：李苏民 会计机构负责人：阳小年
（三）合并利润表
编制单位：深圳市天地(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 458,770,568.39 448,677,195.73
其中：营业收入 458,770,568.39 448,677,195.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 459,243,643.80 437,494,822.87
其中：营业成本 410,656,927.86 378,303,226.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,565,649.00 7,748,020.39
销售费用 7,405,878.48 3,562,428.24
管理费用 27,683,502.51 33,125,115.92
财务费用 7,808,396.31 7,016,922.01
资产减值损失 4,123,289.64 7,739,109.76
50
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
176,065.76 951,068.48
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -297,009.65 12,133,441.34
加：营业外收入 1,054,072.22 385,779.98
减：营业外支出 364,648.14 896,477.69
其中：非流动资产处置损
90,264.75 713,180.63
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
392,414.43 11,622,743.63
列）
减：所得税费用 1,068,339.83 5,840,697.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -675,925.40 5,782,046.03
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 3,009,683.62 9,520,761.37
少数股东损益 -3,685,609.02 -3,738,715.34
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0217 0.0686
（二）稀释每股收益 0.0217 0.0686
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -675,925.40 5,782,046.03
归属于母公司所有者的综合收益
3,009,683.62 9,520,761.37
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,685,609.02 -3,738,715.34
法定代表人：杨国富 主管会计工作负责人：李苏民 会计机构负责人：阳小年
（四）母公司利润表
编制单位：深圳市天地(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
51
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
一、营业收入 245,136,374.72 185,966,846.06
减：营业成本 218,265,417.36 168,218,093.98
营业税金及附加 203,445.28 106,712.25
销售费用 876,298.26 647,277.97
管理费用 14,466,658.37 15,460,566.85
财务费用 436,708.76 -1,250,983.39
资产减值损失 1,232,000.44 3,369,719.21
加：公允价值变动收益（损失以
0.00 0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,576,065.76 951,068.48
列）
其中：对联营企业和合营企
0.00 0.00
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,231,912.01 366,527.67
加：营业外收入 667,590.35 126,563.09
减：营业外支出 174,587.83 58,717.75
其中：非流动资产处置损失 80,317.06 0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
12,724,914.53 434,373.01
列）
减：所得税费用 2,742,555.09 -44,118.92
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,982,359.44 478,491.93
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 9,982,359.44 478,491.93
法定代表人：杨国富 主管会计工作负责人：李苏民 会计机构负责人：阳小年
（五）合并现金流量表
编制单位：深圳市天地(集团)股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 379,934,720.33 385,010,383.92
客户存款和同业存放款项净增加
52
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,403,649.59 16,173,423.83
经营活动现金流入小计 398,338,369.92 401,183,807.75
购买商品、接受劳务支付的现金 361,680,969.66 271,761,866.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
43,900,915.74 42,570,634.16
金
支付的各项税费 21,508,856.35 31,461,628.90
支付其他与经营活动有关的现金 27,415,145.00 29,020,204.12
经营活动现金流出小计 454,505,886.75 374,814,333.50
经营活动产生的现金流量净额 -56,167,516.83 26,369,474.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,000,000.00 160,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 176,065.76 951,068.48
处置固定资产、无形资产和其他
128,778.25 620,180.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
53
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 38,304,844.01 161,571,248.48
购建固定资产、无形资产和其他
10,645,609.91 6,868,890.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金 34,000,000.00 190,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,400,932.69
投资活动现金流出小计 44,645,609.91 211,269,822.94
投资活动产生的现金流量净额 -6,340,765.90 -49,698,574.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 148,696,000.00 106,848,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 148,696,000.00 106,848,000.00
偿还债务支付的现金 113,977,075.08 196,344,141.60
分配股利、利润或偿付利息支付
8,031,459.92 12,324,842.66
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
2,000,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 122,008,535.00 208,668,984.26
筹资活动产生的现金流量净额 26,687,465.00 -101,820,984.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -35,820,817.73 -125,150,084.47
加：期初现金及现金等价物余额 115,071,682.44 218,087,461.48
六、期末现金及现金等价物余额 79,250,864.71 92,937,377.01
法定代表人：杨国富 主管会计工作负责人：李苏民 会计机构负责人：阳小年
（六）母公司现金流量表
编制单位：深圳市天地(集团)股份有限公司
54
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 172,129,776.23 141,996,405.41
收到的税费返还 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 43,637,183.61 58,159,443.52
经营活动现金流入小计 215,766,959.84 200,155,848.93
购买商品、接受劳务支付的现金 208,485,162.92 128,618,902.49
支付给职工以及为职工支付的现
20,957,876.26 18,623,130.52
金
支付的各项税费 6,360,152.69 9,089,208.28
支付其他与经营活动有关的现金 28,134,185.75 80,567,368.46
经营活动现金流出小计 263,937,377.62 236,898,609.75
经营活动产生的现金流量净额 -48,170,417.78 -36,742,760.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 38,000,000.00 160,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,576,065.76 20,951,068.48
处置固定资产、无形资产和其他
354,813.20 151,900.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 40,930,878.96 181,102,968.48
购建固定资产、无形资产和其他
8,793,190.09 2,798,882.26
长期资产支付的现金
投资支付的现金 39,000,000.00 190,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,400,000.00
投资活动现金流出小计 47,793,190.09 207,198,882.26
投资活动产生的现金流量净额 -6,862,311.13 -26,095,913.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 148,696,000.00 105,000,000.00
发行债券收到的现金
55
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 148,696,000.00 105,000,000.00
偿还债务支付的现金 111,948,036.29 146,765,155.65
分配股利、利润或偿付利息支付
7,898,354.19 9,779,944.45
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 119,846,390.48 156,545,100.10
筹资活动产生的现金流量净额 28,849,609.52 -51,545,100.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -26,183,119.39 -114,383,774.70
加：期初现金及现金等价物余额 93,971,843.15 173,982,311.00
六、期末现金及现金等价物余额 67,788,723.76 59,598,536.30
法定代表人：杨国富 主管会计工作负责人：李苏民 会计机构负责人：阳小年
（七）合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市天地(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
138,756 102,313, 43,298, 66,053,8 64,624,92 415,047,21
一、上年年末余额
,240.00 329.72 869.11 56.63 3.10 8.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
138,756 102,313, 43,298, 66,053,8 64,624,92 415,047,21
二、本年年初余额
,240.00 329.72 869.11 56.63 3.10 8.56
三、本期增减变动金额（减少 -2,540,5 -3,685,60 -6,226,175.
以“－”号填列） 65.98 9.02 00
3,009,68 -3,685,60 -675,925.4
（一）净利润
3.62 9.02 0
（二）其他综合收益
56
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3,009,68 -3,685,60 -675,925.4
上述（一）和（二）小计
3.62 9.02 0
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-5,550,2 -5,550,249.
（四）利润分配
49.60 60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -5,550,2 -5,550,249.
配 49.60 60
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
138,756 102,313, 43,298, 63,513,2 60,939,31 408,821,04
四、本期期末余额
,240.00 329.72 869.11 90.65 4.08 3.56
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
138,756 102,313, 42,846, 55,637,2 67,833,84 407,387,37
一、上年年末余额
,240.00 329.72 733.74 25.12 7.18 5.76
加：同一控制下企业合并
57
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
138,756 102,313, 42,846, 55,637,2 67,833,84 407,387,37
二、本年年初余额
,240.00 329.72 733.74 25.12 7.18 5.76
三、本期增减变动金额（减少 452,135 10,416,6 -3,208,92 7,659,842.
以“－”号填列） .37 31.51 4.08 80
15,031,4 -3,208,92 11,822,530
（一）净利润
54.08 4.08 .00
（二）其他综合收益
15,031,4 -3,208,92 11,822,530
上述（一）和（二）小计
54.08 4.08 .00
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
452,135 -4,614,8 -4,162,687.
（四）利润分配
.37 22.57 20
452,135 -452,13
1．提取盈余公积
.37 5.37
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -4,162,6 -4,162,687.
配 87.20 20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
58
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
138,756 102,313, 43,298, 66,053,8 64,624,92 415,047,21
四、本期期末余额
,240.00 329.72 869.11 56.63 3.10 8.56
法定代表人：杨国富 主管会计工作负责人：李苏民 会计机构负责人：阳小年
（八）母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市天地(集团)股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
138,756,24 80,067,278 43,298,869 46,044,470 308,166,85
一、上年年末余额
0.00 .20 .11 .49 7.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
138,756,24 80,067,278 43,298,869 46,044,470 308,166,85
二、本年年初余额
0.00 .20 .11 .49 7.80
三、本期增减变动金额（减少 4,432,109. 4,432,109.
以“－”号填列） 84 84
9,982,359. 9,982,359.
（一）净利润
44 44
（二）其他综合收益
9,982,359. 9,982,359.
上述（一）和（二）小计
44 44
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-5,550,249. -5,550,249.
（四）利润分配
60 60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-5,550,249. -5,550,249.
3．对所有者（或股东）的分配
60 60
59
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
138,756,24 80,067,278 43,298,869 50,476,580 312,598,96
四、本期期末余额
0.00 .20 .11 .33 7.64
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
138,756,24 80,067,278 42,846,733 46,137,939 307,808,19
一、上年年末余额
0.00 .20 .74 .36 1.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
138,756,24 80,067,278 42,846,733 46,137,939 307,808,19
二、本年年初余额
0.00 .20 .74 .36 1.30
三、本期增减变动金额（减少以
452,135.37 -93,468.87 358,666.50
“－”号填列）
4,521,353. 4,521,353.
（一）净利润
70 70
（二）其他综合收益
4,521,353. 4,521,353.
上述（一）和（二）小计
70 70
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
60
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
-4,614,822. -4,162,687.
（四）利润分配 452,135.37
57 20
-452,135.3
1．提取盈余公积 452,135.37
7
2．提取一般风险准备
-4,162,687. -4,162,687.
3．对所有者（或股东）的分配
20 20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
138,756,24 80,067,278 43,298,869 46,044,470 308,166,85
四、本期期末余额
0.00 .20 .11 .49 7.80
法定代表人：杨国富 主管会计工作负责人：李苏民 会计机构负责人：阳小年
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
深圳市天地（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1991年6月18日经股份制改组成立，
1993年2月公开发行人民币普通股7,600万股，并于1993年4月29日在深圳证券交易所上市交易。
本公司于1994年6月按10：2的比例向全体股权登记日的在册股东送股，送股后注册资本增加为9,120
万元；于1995年8月按10：2的比例向全体股权登记日的在册股东送股，送股后，注册资本增加为10,944万
元；于1996年8月按10：0.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股，送股后注册资本增加为11,491.20万
元；1998年7月公司按10：1.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股，送股后注册资本增加为13,214.88
万元；于1999年8月按10：0.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股，送股后注册资本增加为 13,875.62
万元；2006年3月，本公司实施股权分置改革，改革后本公司股本总额不变，股份结构发生变化，原来非
流通股股东持有的非流通股获得上市流通权。至此，本公司全部股份均成为流通股，其中：有限售条件的
61
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
流通股78,254,910股，占全部股份的56.40%，无限售条件的流通股60,501,330股，占全部股份的43.60%。
截止2014年6月30日，公司无限售条件的流通股为138,756,240股，占全部股份的100.00%。
（二）行业性质
本公司属非金属矿物制品业、房地产业。
（三）经营范围
一般经营项目：商品混凝土及其原材料的生产、销售（具体生产场地执照另行申办）；水泥制品的生
产、销售（具体生产场地执照另行申办）；在合法取得土地使用权的地块上从事房地产开发；物流服务；
机电设备维修；物业管理；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专
控、专卖商品及限制项目）；经营进出口业务（按深府办函【1994】278号文执行）。许可经营项目：普
通货运，货物专用运输（罐式）（凭道路运输经营许可证经营）。
（四）主要产品、劳务
公司主要业务为商品混凝土的生产和销售、房地产的开发与销售。
（五）公司基本架构
本公司最高权力机构是股东大会，实行董事会领导下的总经理负责制。根据业务发展需要，设立董事
会办公室、综合办公室、财务部、企业管理部、项目开发部、内控管理部、党群工作部、人力资源部、审
计部等职能部门。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会
计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
62
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（三）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下企业合并
（1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础
确定长期股权投资的初始投资成本。
（2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的
会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准
则规定确认。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项
作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合
并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公
司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
63
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该
项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）
转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。
64
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股
权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收
益。
（七）现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
（八）外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或资本公积。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额，转入处置当期损益。
65
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（九）金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债
等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协
议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
66
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（6）公司持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产：
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出
售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产。但是，遇到下列情况可以除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项
投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
67
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的
报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交
易价格作为确定其公允价值的基础。
6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
68
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的
债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、
所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投
资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减
值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：本公司于资产负
债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其
初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生
减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因
公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融
资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的
减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不
得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差
额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，
但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1、单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上。
69
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发
生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对于经分析年末无收回风险的合并范围应收款项等单独作为
信用风险组合 账龄分析法 一个组合，一般不计提坏账准备，除此之外的应收款项以账
龄作为信用风险组合的划分依据。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项金额不超过 100 万元的应收款项，如有客观证据表明其发生了减值，单独
单项计提坏账准备的理由
进行减值测试。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（十一）存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。商品混凝土行业存货主要包括原材料、周转材料、包装物、低值
易耗品等；房地产开发行业存货主要包括开发成本、拟开发土地、工程施工、开发产品、出租开发产品、
70
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
库存商品及周转材料等。
2、发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
商品混凝土行业的商品混凝土发出按移动平均法计价；房地产行业开发产品的发出按个别认定法计价。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
（1）商品混凝土行业的存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过
程中，以所生产的产成品1的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后
的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基
础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
（2）房地产行业的存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备。
（3）跌价准备的恢复
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
71
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6、开发土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7、公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
8、出租开发产品的核算方法
年末对于意图出售而暂时出租的开发产品的账面价值，在“存货”项目内列示，并依据房屋建筑物的账
面价值、估计经济使用年限和估计残值率，采用直线法计算月摊销额，计入出租开发产品的经营成本费用。
（十二）长期股权投资
1、投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本报告第十节财务报告第四项第五点同一控
制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货
币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表
明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
72
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的
其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的
账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务
报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，
公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企
业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投
资损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资
的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投
资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已
确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价
值，同时确认投资收益。
3、分步处置对子公司投资
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
73
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，应当区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，对于处置的股权，应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定
进行会计处理；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置
后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会
计处理。
②在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。企业应当在附注中披露处置后的剩余股权在丧失控制权日的
公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
①在个别财务报表中，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，企业处置
对子公司的投资，处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中应当确认为当期
投资收益；
②在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经
营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
5、减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象
时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两
74
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账
面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表
明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期
股权投资是否发生减值。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
（十三）投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使
用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 10-35 5% 2.71%--9.50%
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形
资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转
换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入
当期损益。
75
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（十四）固定资产
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，
作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计
入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
3、各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类
别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
76
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计
折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对
固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10-35 5.00% 2.71%-9.5%
机器设备 7-10 5.00% 9.5%-13.57%
电子设备 5 5.00% 19%
运输设备 6 5.00% 15.83%
其他设备 5 5.00% 19%
4、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（十五）在建工程
1、在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
77
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后
的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（十六）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
78
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
（十七）无形资产
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
79
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命(年) 依据
土地使用权 30-50 土地可使用年限
外购软件 10 预计可使用年限
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
4、无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后
80
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
5、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
6、内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十八）商誉
商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购
买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股
权投资的账面价值中。
81
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关
的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。
（十九）长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（二十）预计负债
1、预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（二十一）收入
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
82
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。其中：
（1）商品混凝土行业收入的确认时点
公司按照客户订单要求将商品混凝土发运至客户项目现场，客户在发货单上签收后，相关货物的风险
与报酬转移至客户，公司依据经客户签字认可的送货单、对账单等确认收入。
（2）房地产开发行业收入的确认时点
销售合同已经签订；相关的购房款已经收取入账，并开具了收款收据或发票；完工开发产品移交条
件已经达到，业主（买方）已经签订了收楼意见书，完工开发产品所有权上的主要风险和报酬已转移；并
且该项销售的成本能可靠地计量，上述条件同时满足时，确认为当期营业收入。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
4、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
83
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。
（二十二）政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的
政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 政府补助的确认
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
3、会计政策
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外
收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
84
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（二十三）递延所得税资产和递延所得税负债
1、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。
2、确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
3、同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉
及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
一般情况下，在个别财务报表中，当期所得税资产与负债及递延所得税资产及递延所得税负债可以以
抵销后的净额列示。在合并财务报表中，纳入合并范围的企业中，一方的当期所得税资产或递延所得税资
产与另一方的当期所得税负债或递延所得税负债一般不能予以抵销，除非所涉及的企业具有以净额结算的
法定权利并且意图以净额结算。
（二十四）经营租赁、融资租赁
1、经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当
期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为
租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
85
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
除后的租金费用在租赁期内分配。
2、融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（二十五）主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
1、会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计政策未变更。
2、会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期主要会计估计未变更。
（二十六）前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
86
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1、追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。
2、未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。
（二十七）利润分配方法
项目 计提比例
提取法定公积金 10%
支付普通股股利 由股东大会决定
五、税项
（一）公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物收入 6%、17%
房地产开发收入、物业管理收入、租赁
营业税 5%
收入
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
（二）税收优惠及批文
根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（财税[2008]156
号）文规定，本公司之子公司深圳市天地混凝土有限公司获得深国税南减免备[2013]1548号文件对销售商
品混凝土增值税的减免，减免期限从2014年1月1日至2014年12月31日。
87
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（财税[2008]156
号）文规定，本公司之下属分支机构深圳市天地混凝土有限公司横岗分公司获得深国税龙横减免备
[2013]0203号文件对销售商品混凝土增值税的减免，减免期限从2014年1月1日至2014年12月31日。
根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（财税[2008]156
号）文规定，本公司之分公司深圳市天地（集团）股份有限公司远东混凝土分公司获得深国税福减免备
[2013]3112号文件对销售商品混凝土增值税的减免，减免期限从2014年1月1日至2014年12月31日。
根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（财税[2008]156
号）文规定，本公司之分公司深圳市天地（集团）股份有限公司东建混凝土分公司获得深国税龙龙减免备
[2013]0563号文件对销售商品混凝土增值税的减免，减免期限从2014年1月1日至2015年12月31日。
根据《财政部国家税务总局关于资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》（财税[2008]156号）
文规定，本公司之分公司深圳市天地（集团）股份有限公司宝创混凝土分公司获得深国税宝西减免备
[2013]0011号文件对销售商品混凝土增值税的减免，减免期限从2013年1月1日至2014年12月31日。
六、企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
1、通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
88
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
生产、
加工、
购销商
品混凝
深圳市
混凝土 土及各
天地混 控股子 204300 12,258, 13,157,
深圳 加工与 类混凝 60.00% 60.00% 是
凝土有 公司 00.00 000.00 305.16
销售 土预制
限公司
件产品
和道路
普通货
物运输
深圳市
深康大 矿山地
全资子 345000 3,450,0 100.00 100.00
岭山石 深圳 加工业 质环境 是
公司 0.00 00.00 % %
矿有限 治理
公司
深圳市 混凝土
天地砼 外加剂
全资子 100000 1,000,0 100.00 100.00
剂开发 深圳 加工业 的生 是
公司 0.00 00.00 % %
有限公 产、销
司 售
物业管
深圳市
理、国
天地物
全资子 300000 内商 8,040,7 100.00 100.00
业管理 深圳 服务业 是
公司 0.00 业、物 43.00 % %
有限公
资购销
司
业
预拌混
凝土及
深圳市 混凝土
天地东 混凝土 预制件
全资子 200000 20,000, 100.00 100.00
建混凝 深圳 加工与 产品的 是
公司 00.00 000.00 % %
土有限 销售 产销、
公司 加工和
普通货
运等
生产销
售水泥
深圳市
制品；
深秦实 控股子 200000 16,285, 2,622,5
深圳 加工业 建筑材 60.00% 60.00% 是
业有限 公司 00.00 925.38 40.72
料、建
公司
筑机
械、建
89
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
筑产品
及其技
术开发
等
钢筋混
凝土新
型构
件、玻
深圳市
璃丝纤
天地新
全资子 500000 维混凝 5,000,0 100.00 100.00
型构件 深圳 加工业 是
公司 0.00 土异性 00.00 % %
有限公
构件及
司
水泥制
品的技
术开发
和销售
采石、
花岗
深圳市
石、大
天地石 全资子 520000 12,971, 100.00 100.00
深圳 加工业 理石荒 是
材有限 公司 0.00 987.80 % %
料、板
公司
材的加
工
生产经
深圳天
100000 营加工
地远东 混凝土
控股子 00.00 搅拌混 9,900,0 1,549,2
混凝土 深圳 加工与 90.00% 90.00% 否
公司 （港 凝土、 00.00 40.25
有限公 销售
币） 水泥结
司
构件
深圳市
开采碎
天地石 全资子 125000 12,500, 100.00 100.00
深圳 加工业 石、石 是
矿有限 公司 00.00 000.00 % %
粉
公司
深圳市 主营建
天地建 全资子 700000. 筑材料 1,000,0 100.00 100.00
深圳 加工业 是
材有限 公司 00 的生产 00.00 % %
公司 和销售
商品混
株洲天
混凝土 凝土、
地混凝 全资子 200000 25,114,4 100.00 100.00
株洲 加工与 水泥制 是
土有限 公司 00.00 58.24 % %
销售 品、建
公司
筑材料
90
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
的生产
和销售
深圳市
天地恒 房地产
房地产
大房地 控股子 250000 投资、 15,000, 7,837,6
深圳 投资开 60.00% 60.00% 否
产投资 公司 00.00 股权投 000.00 96.58
发
管理有 资
限公司
房地产
开发、
连云港
销售；
天地经
控股子 房地产 房屋租
纬房地 100000 65,000, 34,519,
公司的 江苏 开发与 赁、装 65.00% 65.00% 是
产开发 000.00 000.00 879.24
子公司 销售 饰工程
有限公
施工、
司
物业管
理
2、同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
深圳市 建筑装
天地建 控股子 120000 饰材 11,306,0 -332,77
深圳 加工业 85.00% 85.00% 是
筑材料 公司 00.00 料、石 13.70 4.70
有限公 料的购
91
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
司 销及货
物运输
3、非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
房地产
开发及
销售；
承接装
西安千
房地产 饰工
禧国际 全资子 120000 12,000, 100.00 100.00
西安 开发与 程；物 是
置业有 公司 00.00 000.00 % %
销售 业管理
限公司
及其配
套服务
设施建
设
商品混
株洲天 凝土、
地中亿 混凝土 水泥制
控股子 100000 11,989,2 1,585,4
混凝土 株洲 加工与 品、建 80.00% 80.00% 是
公司 00.00 67.00 26.83
有限公 销售 筑材料
司 的生产
和销售
92
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（二）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
无
（三）合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
与上期相比，本报告期合并报表范围未发生变更。
□ 适用 √ 不适用
（四）报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
（五）报告期内发生的同一控制下企业合并
无
（六）报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
（七）报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
（八）报告期内发生的反向购买
无
（九）本报告期发生的吸收合并
无
（十）境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
七、合并财务报表主要项目注释
（一）货币资金
单位： 元
93
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 25,847.19 -- -- 22,482.39
人民币 -- -- 25,847.19 -- -- 21,035.73
1,840.00 0.78623 1,446.66
银行存款： -- -- 79,225,017.52 -- -- 115,049,200.05
人民币 -- -- 79,203,866.43 -- -- 115,027,871.63
港币 26,647.04 0.79375 21,151.09 27,127.45 0.78623 21,328.42
其他货币资金： -- -- 78,634,403.48 -- -- 87,303,433.03
人民币 -- -- 78,634,403.48 -- -- 87,303,433.03
合计 -- -- 157,885,268.19 -- -- 202,375,115.47
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 77,348,271.18 86,524,668.98
担保保证金 1,286,132.30 778,764.05
合计 78,634,403.48 87,303,433.03
（二）应收票据
1、应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,298,637.00 13,159,444.82
商业承兑汇票 23,525,449.24 27,806,505.54
合计 31,824,086.24 40,965,950.36
2、期末已质押的应收票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
中国建筑第四工程局有
2014 年 06 月 06 日 2014 年 12 月 05 日 1,361,689.34
限公司
中国建筑第四工程局有
2014 年 06 月 18 日 2014 年 12 月 18 日 781,141.79
限公司
94
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 -- -- 2,142,831.13 --
3、因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情
况
（1）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无
（2）公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
汕头市达濠市政建设有
2014 年 03 月 25 日 2014 年 09 月 25 日 4,000,000.00
限公司深圳分公司
中建三局第二建设工程
2014 年 01 月 23 日 2014 年 07 月 23 日 1,868,621.63
有限责任公司
龙信建设集团有限公司 2014 年 01 月 22 日 2014 年 07 月 21 日 1,600,000.00
深圳市晋荣建材有限公
2014 年 05 月 09 日 2014 年 11 月 19 日 1,500,000.00
司
中国建筑第四工程局有
2014 年 06 月 06 日 2014 年 12 月 06 日 1,361,689.34
限公司
合计 -- -- 10,330,310.97 --
说明
截止2014年6月30日，公司已背书未到期的应收票据总额为62,872,797.54元
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
截至2014年6月30日，本公司用于贴现还未到期的商业承兑票据为人民币12,180,000.00元，上述贴现应
收商业票据未终止确认。
（三）应收账款
1、应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 647,525,78 99.88% 81,148,965. 12.53% 606,683,8 99.87% 77,006,492.5 12.69%
95
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
9.82 87 19.15 7
647,525,78 81,148,965. 606,683,8 77,006,492.5
组合小计 99.88% 12.53% 99.87% 12.69%
9.82 87 19.15 7
单项金额虽不重大但单
794,857.0
项计提坏账准备的应收 794,857.00 0.12% 794,857.00 100.00% 0.13% 794,857.00 100.00%
0
账款
648,320,64 81,943,822. 607,478,6 77,801,349.5
合计 -- -- -- --
6.82 87 76.15 7
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 530,564,987.81 81.94% 26,524,156.48 490,143,298.92 80.79% 24,526,524.99
1至2年 54,327,225.47 8.39% 5,432,722.55 59,443,593.83 9.80% 5,942,407.35
2至3年 14,704,917.91 2.27% 4,386,186.89 12,145,693.93 2.00% 3,650,634.86
3 年以上 47,928,658.63 7.40% 44,805,899.95 44,951,232.47 7.41% 42,906,175.16
3至4年 5,054,655.31 0.78% 2,527,327.65 3,130,601.74 0.52% 1,553,571.00
4至5年 2,977,155.06 0.46% 2,381,724.04 2,436,381.83 0.40% 1,949,105.47
5 年以上 39,896,848.26 6.16% 39,896,848.26 39,384,248.90 6.49% 39,384,248.90
合计 647,525,789.82 -- 81,148,965.87 606,683,819.15 -- 77,006,492.57
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
96
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、本报告期转回或收回的应收账款情况
无
3、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备的计提
无
4、本报告期实际核销的应收账款情况
无
5、本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
6、应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
深圳市鹏城建筑集团有
受同一母公司控制 25,420,443.44 1-3 年 3.92%
限公司
中国建筑五局总承包公
客户 24,940,541.30 1 年以内 3.85%
司
中铁建工集团有限公司 客户 19,028,827.66 1 年以内 2.94%
中建三局第一建设工程
有限责任公司深圳分公 客户 17,133,692.19 2 年以内 2.64%
司
深圳市龙坚建筑工程有
客户 16,617,892.57 1 年以内 2.56%
限公司
合计 -- 103,141,397.16 -- 15.91%
7、应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
深圳鹏城建筑集团有限公司 受同一母公司控制 25,420,443.44 3.92%
深圳市东部工程有限公司 受同一母公司控制 2,590,153.42 0.40%
合计 -- 28,010,596.86 4.32%
97
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
8、终止确认的应收款项情况
无
9、以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
（四）其他应收款
1、其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
33,077,039.5 25,134,336.9 34,229,793.5
账龄组合 93.90% 75.99% 94.09% 25,153,520.56 73.48%
8 0 3
其他组合 2,150,163.00 6.10% 2,150,163.00 5.91%
35,227,202.5 25,134,336.9 36,379,956.5
组合小计 100.00% 71.35% 100.00% 25,153,520.56 69.14%
8 0 3
35,227,202.5 25,134,336.9 36,379,956.5
合计 -- -- -- 25,153,520.56 --
8 0 3
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 6,144,856.20 18.58% 307,242.81 7,101,332.07 20.74% 331,663.63
1至2年 1,060,865.80 3.21% 106,086.58 972,637.47 2.84% 97,263.75
98
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2至3年 1,080,484.40 3.27% 324,145.32 1,615,231.61 4.72% 484,569.48
3 年以上 24,790,833.18 74.94% 24,396,862.19 24,540,592.38 71.70% 24,240,023.70
3至4年 706,350.70 2.14% 353,175.35 519,346.00 1.52% 259,673.00
4至5年 203,978.21 0.62% 163,182.57 204,478.42 0.60% 163,582.74
5 年以上 23,880,504.27 72.18% 23,880,504.27 23,816,767.96 69.58% 23,816,767.96
合计 33,077,039.58 -- 25,134,336.90 34,229,793.53 -- 25,153,520.56
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
2、本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
3、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备的计提
无
4、本报告期实际核销的其他应收款情况
无
5、本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
6、金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
深圳市地矿局 6,348,000.00 资源生态保证金 18.02%
诉讼赔偿款已全额计提
宝安区人民法院 2,351,956.00 6.68%
坏账
西安市住房保障和房屋管理
2,150,163.00 物业保修金 6.10%
局
99
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股权转让款已全额计提
徐松育 1,864,325.76 5.29%
坏账
加拿大国华机构及香港福星 新世纪广场应收诉讼费
1,302,006.00 3.70%
公司 已全额计提坏账
合计 14,016,450.76 -- 39.79%
7、其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
深圳市地矿局 一般往来单位 6,348,000.00 5 年以上 18.02%
宝安区人民法院 一般往来单位 2,351,956.00 5 年以上 6.68%
西安市住房保障和房屋
一般往来单位 2,150,163.00 3-4 年 6.10%
管理局
徐松育 一般往来单位 1,864,325.76 5 年以上 5.29%
加拿大国华机构及香港
一般往来单位 1,302,006.00 5 年以上 3.70%
福星公司
合计 -- 14,016,450.76 -- 39.79%
8、其他应收关联方账款情况
无
9、终止确认的其他应收款项情况
无
10、以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
11、报告期末按应收金额确认的政府补助
无
（五）预付款项
1、预付款项按账龄列示
单位： 元
100
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 21,801,120.02 99.68% 12,582,455.16 97.45%
1至2年 61,450.00 0.28% 320,000.00 2.48%
3 年以上 8,575.00 0.04% 8,575.00 0.07%
合计 21,871,145.02 -- 12,911,030.16 --
2、预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
华润水泥投资有限公司 供应商 9,401,463.83 1 年以内 预付水泥采购款
深圳中集车辆销售有限
供应商 2,694,560.00 1 年以内 预付搅拌车购置款
公司盐田分公司
华新水泥（株洲）有限
供应商 2,113,722.26 1 年以内 预付水泥采购款
公司
中国太平洋财产保险股
份有限公司深圳市宝安 供应商 1,574,592.45 1 年以内 预付车辆保险费
支公司
深圳市东友软件有限公
供应商 215,000.00 1 年以内 预付软件款
司
合计 -- 15,999,338.54 -- --
预付款项主要单位的说明
预付华润水泥投资有限公司 9,401,468.83 元是我公司按照合同约定预付给该公司的水泥采购款。
3、本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
4、预付款项的说明
期末余额中预付关联方的款项，详见本报告第九节财务报告第八项关联方及关联交易
（六）存货
1、存货分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
101
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,859,705.35 226,465.06 12,633,240.29 15,959,795.91 226,465.06 15,733,330.85
在产品 208,018.52 180,654.73 27,363.79 221,423.43 180,654.73 40,768.70
库存商品 2,653,925.08 1,583,242.86 1,070,682.22 2,728,761.81 1,583,242.86 1,145,518.95
低值易耗品 245,959.50 245,959.50 245,959.50 245,959.50
开发产品 211,930,411.86 211,930,411.86 214,048,607.25 214,048,607.25
开发成本 154,477,328.19 154,477,328.19 148,804,007.17 148,804,007.17
委托代销商品 57,756.54 57,756.54 57,756.54 57,756.54
合计 382,433,105.04 2,048,119.19 380,384,985.85 382,066,311.61 2,048,119.19 380,018,192.42
（1）开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 年初余额
东海天地国际公馆 2013 年 3 月 2015 年 6 月 2.95 亿元 154,477,328.19 148,804,007.17
合计 154,477,328.19 148,804,007.17
（2）开发产品
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
西安天地时代广场 2009 年 12 月 142,404,844.27 2,118,195.39 140,286,648.88
天地峰景项目 2006 年 11 月 961,502.98 --- --- 961,502.98
东海天地国际公馆别墅 2013 年 12 月 70,682,260.00 --- --- 70,682,260.00
合计 214,048,607.25 --- 2,118,195.39 211,930,411.86
（3）出租开发产品
年初余额 本期增 期末余额
出租项目名 竣工时 本期摊销 本期减少
加
称 间 原值 累计摊销 金额 金额 原值 累计摊销
金额
西安天地时 2009 年
146,603,009.64 13,177,415.82 1,976,572.80 146,603,009.64 15,153,988.62
代广场 12 月
合计 146,603,009.64 13,177,415.82 1,976,572.80 146,603,009.64 15,153,988.62
2、存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 226,465.06 226,465.06
在产品 180,654.73 180,654.73
102
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
库存商品 1,583,242.86 1,583,242.86
委托代销商品 57,756.54 57,756.54
合 计 2,048,119.19 2,048,119.19
3、存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料 可变现净值低于账面价值 无
库存商品 可变现净值低于账面价值 无
在产品 可变现净值低于账面价值 无
委托代销商品 可变现净值低于账面价值 无
4、计入年末存货余额的借款费用资本化金额
存货项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年确认资本化
本年转入存货额 其他减少 金额的资本化率
开发产品 5,050,000.78 7,959.82 5,042,040.96 ---
开发成本 137,918.80 520,373.95 658,292.75 ---
合 计 5,187,919.58 520,373.95 7,959.82 5,700,333.71
（七）其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
银行理财产品 4,000,000.00
待抵扣税项 5,594,618.25 1,798,855.76
合计 5,594,618.25 5,798,855.76
（八）长期股权投资
1、长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
103
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
绍兴市型 500,000.0 500,000.0 500,000.0 500,000.0
成本法 9.00% 9.00%
钢造船厂 0 0 0 0
深圳乡镇
企业投资 5,300,000 5,300,000 5,300,000 5,300,000
成本法 18.00% 18.00%
开发有限 .00 .00 .00 .00
公司
深圳市中
金汇国际 3,200,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000
成本法 8.89% 8.89%
投资有限 .00 .00 .00 .00
公司
9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000
合计 -- -- -- --
.00 .00 .00 .00
（九）投资性房地产
1、按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 2,668,524.00 2,668,524.00
1.房屋、建筑物 2,668,524.00 2,668,524.00
二、累计折旧和累计
422,515.80 42,251.58 464,767.38
摊销合计
1.房屋、建筑物 422,515.80 42,251.58 464,767.38
三、投资性房地产账
2,246,008.20 -42,251.58 2,203,756.62
面净值合计
1.房屋、建筑物 2,246,008.20 -42,251.58 2,203,756.62
五、投资性房地产账
2,246,008.20 -42,251.58 2,203,756.62
面价值合计
1.房屋、建筑物 2,246,008.20 -42,251.58 2,203,756.62
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 42,251.58
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
104
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（十）固定资产
1、固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 308,435,192.41 1,590,350.77 8,330,676.32 301,694,866.86
其中：房屋及建筑物 65,203,922.11 65,203,922.11
机器设备 84,630,869.69 725,723.00 1,011,000.00 84,345,592.69
运输工具 137,592,739.44 635,322.77 7,290,345.26 130,937,716.95
电子设备 7,646,084.62 169,054.00 3,127.06 7,812,011.56
其他设备 13,361,576.55 60,251.00 26,204.00 13,395,623.55
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 185,157,805.72 10,604,367.12 7,761,566.94 188,000,605.90
其中：房屋及建筑物 26,899,976.83 1,044,981.32 0.00 27,944,958.15
机器设备 51,481,417.16 3,294,485.56 912,729.33 53,863,173.39
运输工具 89,257,407.75 5,746,271.37 6,822,726.76 88,180,952.36
电子设备 5,159,915.13 338,392.48 2,970.71 5,495,336.90
其他设备 12,359,088.85 180,236.39 23,140.14 12,516,185.10
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 123,277,386.69 -- 113,694,260.96
其中：房屋及建筑物 38,303,945.28 -- 37,258,963.96
机器设备 33,149,452.53 -- 30,482,419.30
运输工具 48,335,331.69 -- 42,756,764.59
电子设备 2,486,169.49 -- 2,316,674.66
其他设备 1,002,487.70 -- 879,438.45
四、减值准备合计 602,081.41 -- 602,081.41
机器设备 602,081.41 -- 602,081.41
电子设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 122,675,305.28 -- 113,092,179.55
其中：房屋及建筑物 38,303,945.28 -- 37,258,963.96
机器设备 32,547,371.12 -- 29,880,337.89
运输工具 48,335,331.69 -- 42,756,764.59
电子设备 2,486,169.49 -- 2,316,674.66
105
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他设备 1,002,487.70 -- 879,438.45
本期折旧额 10,604,367.12 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
2、暂时闲置的固定资产情况
无
3、通过融资租赁租入的固定资产
无
4、通过经营租赁租出的固定资产
无
5、期末持有待售的固定资产情况
无
6、未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
远东分公司综合办公楼 829,532.82 自用建筑，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
深秦房屋建筑 4,600,905.06 自用建筑，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
良材简易房 3,280.45 自用建筑，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
良材宿舍综合楼 633,167.96 自用建筑，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
建材办公楼 1,206,596.24 自用建筑，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
天地大厦办公楼 1,926,647.85 部分有绿本房产证，其余未办理 暂无法准确预计
机电公司移交房产 281,813.76 与中建公司房产连接在一起，无法分割办理产权证 暂无法准确预计
太平洋工业区一栋六楼 425,191.43
集资房，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
604 小区
良材厂房及宿舍 4,719,023.70 自用建筑，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
天地峰景园小区地下车 6,530,219.29
政策原因，尚未办理产权证 暂无法准确预计
库
旧办公楼四楼 198,919.35 自用建筑，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
旧办公楼二楼 71,097.97 自用建筑，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
天地大厦停车场 69,859.19 政策原因，尚未办理产权证 暂无法准确预计
职工住宅楼 171,564.80 自用建筑，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
宝创办公楼及宿舍 757,398.55 自用建筑，暂不具备办理房产证条件 暂无法准确预计
106
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 22,425,218.42
（十一）在建工程
1、在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
西丽厂房 2,722,611.44 838,487.37 1,884,124.07 2,722,611.44 838,487.37 1,884,124.07
南澳培训中心大楼 3,056,000.00 3,056,000.00 3,056,000.00 3,056,000.00
竹料镇房屋 23,574,878.40 23,574,878.40 23,574,878.40 23,574,878.40
砂石分离机项目 15,446.00 15,446.00
合计 29,368,935.84 27,469,365.77 1,899,570.07 29,353,489.84 27,469,365.77 1,884,124.07
2、重大在建工程项目变动情况
无
3、在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
西丽厂房 838,487.37 838,487.37
南澳培训中心大楼 3,056,000.00 3,056,000.00
竹料镇房屋 23,574,878.40 23,574,878.40
合计 27,469,365.77 27,469,365.77 --
4、重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
西丽厂房 停工待建 手续尚待完善
南澳培训中心大楼 停工待建 手续尚待完善
竹料镇房屋 停工待建 手续尚待完善
5、在建工程的说明
（1）西丽厂房项目由T403-0027（A地块）和T403-0028（B地块）地块组成，其中A地块面积21,790.30
平方米，系1993年2月11日本公司与深圳市国土规划局签订土地使用合同，期限自1993年2月11日起至2023
107
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
年2月10日，约定土地出让金为2,314,610.00元，截止1993年9月14日本公司已支付土地出让金及建设配套费
5,500,000.00元；B地块面积27,503.6平方米，一直未办理用地手续，且未支付各项费用。该项目由原深圳
市天地房地产开发有限公司开发，后因其置换给深圳市东部开发（集团）有限公司，遂将该项目于1996年
12月26日转至本公司，1997年至2005年6月期间发生支出共计4,297,617.45元。此后，该项目除缴纳土地使
用税外，无任何支出，公司于2001年6月30日计提减值损失838,487.37元。按照会计准则规定将在建工程与
土地分开核算，土地计入无形资产并进行摊销，房屋部分计入在建工程核算。税费在各发生年度计入损益。
（2）南澳培训中心大楼项目由本公司与深圳市龙岗区南澳海滨旅游中心于1998年4月23日签署合作建
房合同书，合作开发位于深圳市龙岗区南澳镇水头沙海滨靠近农行培训中心的地块【宗地号为17102-3】，
兴建“天地”南澳培训中心大楼。项目总用地面积3,850.20平方米，预计总建筑面积10000-12000平方米。本
公司按建筑面积每平方米人民币1,560.00元给予龙岗南澳海滨旅游中心固定回报，南澳海滨旅游中心该项
目的固定回报基数为人民币14,040,000.00元，具体的固定回报金额以按实际面积结算为准。截止2013年12
月31日，本公司已支付南澳海滨旅游中心人民币3,000,000.00元的固定回报费用、56,000.00元设计费并作为
在建工程核算。除此之外，该项目无任何支出。公司已全额计提减值准备3,056,000.00元。
（3）竹料镇房屋项目系1993年本公司与广州白云区竹料镇签订合作建房协议，协议规定本公司出资，
对方承建11幢楼。截至2003年3月止该项目11幢楼只完工两幢计5,697.00平方米，剩余9幢只完成地基（计
土地面积约5,000.00平方米），且一直未能办理产权证明，累计支出共计23,574,878.40元，本公司将该项目
自开发产品转至在建工程核算，同时计提减值准备23,574,878.40元。
（十二）无形资产
1、无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 19,699,703.69 75,000.00 19,774,703.69
土地使用权 16,248,853.69 16,248,853.69
外购软件 3,450,850.00 75,000.00 3,525,850.00
二、累计摊销合计 8,987,938.61 542,194.84 9,530,133.45
土地使用权 8,865,790.27 364,652.30 9,230,442.57
外购软件 122,148.34 177,542.54 299,690.88
三、无形资产账面净值合计 10,711,765.08 -467,194.84 10,244,570.24
土地使用权 7,383,063.42 -364,652.30 7,018,411.12
外购软件 3,328,701.66 -102,542.54 3,226,159.12
108
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
无形资产账面价值合计 10,711,765.08 -467,194.84 10,244,570.24
土地使用权 7,383,063.42 -364,652.30 7,018,411.12
外购软件 3,328,701.66 -102,542.54 3,226,159.12
本期摊销额 542,194.84 元。
（十三）商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
株洲天地中亿混凝土有限公司 1,052,946.10 1,052,946.10
合计 1,052,946.10 1,052,946.10
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
1、本公司商誉系非同一控制下企业合并因合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额。
2、商誉计算过程如下：
商誉=合并成本-合并日被购买方可辨认净资产公允价值份额
=11,989,267.00-13,670,401.12*80%
=1,052,946.10元
3、截止2014年06月30日，株洲天地中亿混凝土有限公司经营情况良好，公司商誉经减值测试无减值
情况。
（十四）长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
道路及其他改造 925,124.18 214,049.76 711,074.42
装修费 2,619,930.62 617,493.00 484,796.92 2,752,626.70
设备改造建设费 1,085,966.07 247,826.55 207,155.55 1,126,637.07
搅拌站工程 1,360,756.33 649,465.37 487,231.75 1,522,989.95
株洲厂区改扩建
1,304,769.39 323,483.76 981,285.63
工程
其他长期待摊费
85,172.57 75,000.00 67,666.11 92,506.46
用
合计 7,381,719.16 1,589,784.92 1,784,383.85 7,187,120.23 --
109
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（十五）递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 15,981,287.66 15,988,725.16
可抵扣亏损 2,528,574.70
小计 18,509,862.36 15,988,725.16
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 82,213,075.50 78,119,535.86
可抵扣亏损 34,088,269.32 36,453,942.88
合计 116,301,344.82 114,573,478.74
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 2,610,679.72
2015 15,920,072.12 15,920,072.12
2016 4,955,215.07 4,955,215.07
2017 6,584,226.56 6,584,226.56
2018 6,383,749.41 6,383,749.41
2019 245,006.16
合计 34,088,269.32 36,453,942.88 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 63,925,150.64 63,954,900.64
可抵扣亏损 10,114,298.80
110
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
小计 74,039,449.44 63,954,900.64
（十六）资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 102,954,870.13 4,123,289.64 107,078,159.77
二、存货跌价准备 2,048,119.19 2,048,119.19
五、长期股权投资减值准备 9,000,000.00 9,000,000.00
七、固定资产减值准备 602,081.41 602,081.41
九、在建工程减值准备 27,469,365.77 27,469,365.77
合计 142,074,436.50 4,123,289.64 146,197,726.14
（十七）短期借款
1、短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 250,000,000.00 210,000,000.00
信用借款 12,180,000.00 17,106,505.54
合计 262,180,000.00 227,106,505.54
短期借款分类的说明
（1）保证借款25,000万元。系我公司分别向广发银行滨海支行借款人民币3,000万元，光大银行深南
支行借款人民币1,000万元，中信银行福田支行借款人民币4,500万元，平安银行总行营业部借款人民币1,000
万元，上海银行深圳分行借款人民币1,500万元，工商银行深圳分行营业部借款人民币3,000万元，华润银
行深圳分行借款人民币3,000万元，中国银行深圳时代金融中心支行借款人民币5,000万元，招商银行红岭
支行1,000万元，华夏银行南园支行1,000万元，浦发银行深圳分行1,000万元，上述借款均由深圳市东部开
发（集团）有限公司提供连带责任担保；
（2）信用借款12,180,000.00元系我公司已贴现但将未到期的商业承兑汇票。
（3）资产负债表日后已偿还金额 25,000,000.00 元。
（十八）应付票据
111
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 153,399,373.48 173,049,337.95
合计 153,399,373.48 173,049,337.95
下一会计期间将到期的金额 72,094,593.75 元。
（十九）应付账款
1、应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付供应商货款 267,794,831.86 301,899,368.32
应付工程款 42,445,315.31 78,502,428.73
合计 310,240,147.17 380,401,797.05
2、本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
无
3、账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 金额 未结算原因 备注（报表日后已还款的
应予以注明）
东海县国土资源局 7,885,000.00 待付地价款
西安市城北供热有限责任公司 7,073,400.00 房地产项目未结算
株洲市湘江砂石厂 3,928,676.62 待付材料采购款
中材亨达水泥有限公司 2,740,522.78 待付材料采购款
深圳市秦峰建材有限责任公司 1,830,289.60 待付材料采购款
合计 23,457,889.00
4、期末余额中欠关联方的款项
详见本报告第九节财务报告第八项关联方及关联方交易
（二十）预收账款
1、预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
112
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
预收购房款 69,023,203.00 28,224,380.00
预收租金 2,147,946.01 1,781,889.42
其他预收 451,868.27 431,695.21
合计 71,623,017.28 30,437,964.63
2、本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
无
3、账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
4、期末余额中预收关联方款项
无
（二十一）应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
21,849,281.27 36,665,788.41 35,116,827.36 23,398,242.32
贴和补贴
二、职工福利费 2,356,523.32 2,356,523.32
三、社会保险费 129,434.54 5,749,320.82 5,530,467.99 348,287.37
其中：医疗保险费 42,328.64 1,287,021.60 1,241,444.90 87,905.34
基本养老保险 85,977.45 3,881,990.23 3,722,807.27 245,160.41
失业保险费 1,128.45 273,419.45 259,326.28 15,221.62
工伤保险费 200,912.99 200,912.99 0.00
生育保险费 105,976.55 105,976.55 0.00
四、住房公积金 266,096.35 972,359.55 979,987.20 258,468.70
六、其他 8,205,517.86 1,181,730.84 630,989.64 8,756,259.06
其中：工会经费和职
8,205,517.86 1,181,730.84 630,989.64 8,756,259.06
工教育经费
合计 30,450,330.02 46,925,722.94 44,614,795.51 32,761,257.45
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额本期计提金额 8,756,259.06 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系
给予补偿 0.00 元。
113
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
项目 年末余额 预计发放时间 预计发放金额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 23,398,242.32 工资于2014年7-9月发放，奖金 23,398,242.32
于2014年12月之前发放
（2）社会保险费 348,287.37 2014年7月 348,287.37
（3）住房公积金 258,468.7 2014年7月 258,468.70
合计 24,004,998.39 24,004,998.39
（二十二）应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,282,865.64 3,842,549.05
营业税 2,301,188.82 2,293,994.12
企业所得税 14,489,682.13 15,890,984.41
个人所得税 585,389.79 1,336,589.81
城市维护建设税 91,582.05 193,873.35
房产税 91,205.65 99,393.37
土地增值税 10,908,034.13 10,908,034.13
教育费附加 62,379.84 139,235.30
其他 157,803.61 320,840.76
合计 30,970,131.66 35,025,494.30
（二十三）应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 1,111,666.67 1,073,580.80
合计 1,111,666.67 1,073,580.80
应付利息说明
应付利息为我公司计提的中国银行时代金融中心支行短期借款利息。
（二十四）应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
114
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
香港文华石矿有限公司 3,159,149.71 3,159,149.71 无法获得股东银行账号
深圳市东部开发（集团）有限公司 1,672,233.56
其他股东 3,878,016.04
合计 8,709,399.31 3,159,149.71 --
应付股利说明
应付股利期末数比期初数增加的主要原因系本报告期对股东分配股利所致。
（二十五）其他应付款
1、其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付关联方款项 5,138,756.55 3,795,919.31
应付非关联方款项 35,395,216.69 37,141,843.83
合计 40,533,973.24 40,937,763.14
2、本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
深圳市东部开发（集团）有限公司 2,281,803.51 1,114,269.27
合计 2,281,803.51 1,114,269.27
3、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 金额 未偿还原因 备注
购房职工 4,220,376.93 代收购房款
深圳凯意达土石方有限公司 3,000,000.00 租赁押金
西安市房管局 568,557.98 代收契税
陕西华东凤城物业管理有限公司 510,000.00 租赁押金
合计 8,298,934.91
4、金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 金额 未偿还原因 备注
江苏福如东海发展集团有限公司 10,477,333.35 连云港天地经纬公司应付
股东借款及利息
购房职工 4,220,376.93 代收购房款
115
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳凯意达土石方有限公司 3,000,000.00 租赁押金
深圳市东部开发（集团）有限公司 2,281,803.51 融资担保费
西安市房管局 568,557.98 代收契税
合计 20,548,071.77
5、期末余额中欠关联方的款项
详见本报告第九节财务报告第八项关联方及关联交易
（二十六）一年内到期的非流动负债
1、一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 1,276,968.28 3,402,477.80
合计 1,276,968.28 3,402,477.80
2、一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 1,276,968.28 3,339,977.80
抵押借款 62,500.00
合计 1,276,968.28 3,402,477.80
3、金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
招商银行股
份有限公司 2012 年 09 月 2014 年 09 月
人民币元 8.00% 494,189.75 1,455,376.40
深圳蛇口支 21 日 21 日
行
招商银行股
份有限公司 2012 年 11 月 2014 年 10 月
人民币元 8.00% 535,683.74 1,156,913.21
深圳蛇口支 22 日 21 日
行
招商银行股 2012 年 09 月 2014 年 09 月
人民币元 8.00% 247,094.79 727,688.19
份有限公司 21 日 21 日
116
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳蛇口支
行
交通银行股
份有限公司 2012 年 09 月 2014 年 09 月
人民币元 8.00% 62,500.00
深圳华融支 21 日 21 日
行
合计 -- -- -- -- -- 1,276,968.28 -- 3,402,477.80
资产负债表日后已偿还的金额 327,904.14 元。
一年内到期的长期借款说明
一年内到期的长期借款均为我公司将于一年内到期的搅拌车按揭贷款。
（二十七）长期借款
1、长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 6,592,820.25 4,821,880.27
合计 6,592,820.25 4,821,880.27
长期借款分类的说明
长期借款系我公司及下属子公司向招商银行深圳蛇口支行借入的混凝土搅拌车按揭贷款，该笔贷款由
深圳中集车辆销售有限公司盐田分公司提供连带责任担保。
2、金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
招商银行股
份有限公司 2014 年 02 月 2016 年 02 月
人民币元 8.00% 3,104,591.69
深圳蛇口支 28 日 28 日
行
招商银行股
份有限公司 2013 年 09 月 2015 年 09 月
人民币元 8.00% 2,378,534.75 3,265,563.79
深圳蛇口支 13 日 13 日
行
招商银行股
2013 年 08 月 2015 年 08 月 人民币元 8.00% 1,109,693.81 1,556,316.48
份有限公司
117
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
西安钟楼支 30 日 30 日
行
合计 -- -- -- -- -- 6,592,820.25 -- 4,821,880.27
（二十八）股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 138,756,240.00 138,756,240.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
项 目 年初余额 本年变动增（+）减（－） 年末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份 --- --- --- --- --- --- ---
(1)国家持股 --- --- --- --- --- --- ---
(2)国有法人持股 --- --- --- --- --- --- ---
(3)其他内资持股 --- --- --- ---
其中： --- --- --- --- --- --- ---
境内法人持股 --- --- --- ---
境内自然人持股 --- --- --- --- --- --- ---
(4)外资持股 --- --- --- --- --- --- ---
其中： --- --- --- --- --- --- ---
境外法人持股 --- --- --- --- --- --- ---
境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- ---
有限售条件股份合计 --- --- --- ---
2．无限售条件流通股 --- --- --- --- --- --- ---
份
(1)人民币普通股 138,756,240.00 --- --- --- 138,756,240.00
(2) 境 内 上 市 的 外 资 --- --- --- --- --- --- ---
股
(3) 境 外 上 市 的 外 资 --- --- --- --- --- --- ---
股
(4)其他 --- --- --- --- --- --- ---
无限售条件流通股份 138,756,240.00 --- --- --- 138,756,240.00
合计
合计 138,756,240.00 --- --- --- --- --- 138,756,240.00
上述股本业经深圳中天会计师事务所“股验字[1999]第A014号”验资报告验证。
118
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（二十九）资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 93,603,723.29 93,603,723.29
其他资本公积 8,709,606.43 8,709,606.43
合计 102,313,329.72 102,313,329.72
（三十）盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,547,410.71 15,547,410.71
任意盈余公积 27,751,458.40 27,751,458.40
合计 43,298,869.11 43,298,869.11
（三十一）未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 66,053,856.63 --
调整后年初未分配利润 66,053,856.63 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,009,683.62 --
减：应付普通股股利 5,550,249.60
期末未分配利润 63,513,290.65 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
119
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（三十二）营业收入、营业成本
1、营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 458,770,568.39 448,677,195.73
其中：主营业务收入 456,562,404.21 447,658,048.76
其他业务收入 2,208,164.18 1,019,146.97
营业成本 410,656,927.86 378,303,226.55
其中：主营业务成本 410,649,881.86 378,126,161.56
其他业务成本 7,046.00 177,064.99
2、主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 444,351,871.51 403,389,609.93 396,887,764.05 365,000,231.99
商 业
房地产业 280,000.00 66,808.33 39,119,296.00 6,199,751.25
租赁及其他 11,930,532.70 7,193,463.60 11,650,988.71 6,926,178.32
合计 456,562,404.21 410,649,881.86 447,658,048.76 378,126,161.56
3、主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品混凝土 444,351,871.51 403,389,609.93 396,887,764.05 365,000,231.99
物业管理 4,583,050.37 3,861,178.02 4,667,011.30 3,792,166.23
房地产 280,000.00 66,808.33 39,119,296.00 6,199,751.25
租赁及其他 7,347,482.33 3,332,285.58 6,983,977.41 3,134,012.09
合计 456,562,404.21 410,649,881.86 447,658,048.76 378,126,161.56
4、主营业务（分地区）
单位： 元
120
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
深圳地区 378,089,121.94 345,028,367.55 301,048,950.39 276,904,638.42
湖南地区 72,504,288.50 63,535,745.68 101,954,923.02 92,952,306.21
西安地区 5,968,993.77 2,085,768.63 44,654,175.35 8,269,216.93
合计 456,562,404.21 410,649,881.86 447,658,048.76 378,126,161.56
5、公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
深圳市永鑫建筑工程集团有限公司 22,190,504.10 4.84%
深圳华润文伟混凝土有限公司 20,258,224.88 4.42%
深圳市泰丰建设工程有限公司 16,232,445.67 3.54%
中建三局第一建设工程有限责任公司
15,836,138.93 3.45%
深圳分公司
湖南省第四工程有限公司 14,571,941.55 3.17%
合计 89,089,255.13 19.42%
营业收入的说明
本报告期主营业务收入较上年同期增加890万元，增加了1.99%，主要构成如下：
1、商品混凝土受原材料价格上涨影响，销售单价有所上升，使得混凝土业营业收入增加4,746万元；
2、商品房销售收入本报告期较上期同比减少3,884万元。
（三十三）营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 724,633.87 2,633,008.09 5%
城市维护建设税 492,124.39 789,970.39 7%
教育费附加 347,726.47 564,259.88 3% 2%
土地增值税 3,759,704.87 30%-60%
其他 1,164.27 1,077.16
合计 1,565,649.00 7,748,020.39 --
营业税金及附加的说明
本报告期营业税金及附加较上年同期减少79.79%，主要原因系本报告期房地产销售收入减少，营业税
121
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
金及附加相应减少。
（三十四）销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,968,578.02 1,506,811.25
办公费 112,113.54 132,901.44
交通差旅费 3,633.00 3,154.45
车辆运杂费 943,673.82 679,994.00
销售代理费 651,379.59 245,000.00
广告宣传费 1,947,496.18 690,907.50
其他 1,779,004.33 303,659.60
合计 7,405,878.48 3,562,428.24
（三十五）管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 17,206,361.65 19,470,734.97
办公费 1,284,411.59 1,436,000.54
运杂费 1,349,526.42 1,495,155.81
折旧费 2,036,255.69 2,106,684.81
业务招待费 1,231,829.36 1,370,677.24
税金 1,723,022.82 1,583,624.36
聘请中介机构费 992,319.18 1,011,408.00
诉讼费 56,941.11 131,391.81
会务费 358,701.78 610,114.88
低值易耗品摊销 6,364.80 28,667.00
长期待摊费用摊销 92,820.82 69,185.40
无形资产摊销 542,194.84 401,454.80
其他 802,752.45 3,410,016.30
合计 27,683,502.51 33,125,115.92
（三十六）财务费用
单位： 元
122
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,069,545.79 7,810,543.37
利息收入 -1,597,641.07 -1,122,449.60
汇兑损益 -183.35 397.12
手续费 169,140.70 328,431.12
融资担保费 1,167,534.24
合计 7,808,396.31 7,016,922.01
（三十七）投资收益
投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 176,065.76 951,068.48
合计 176,065.76 951,068.48
（三十八）资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,123,289.64 7,739,109.76
合计 4,123,289.64 7,739,109.76
（三十九）营业外收入
1、营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 412,541.01 266,490.42 412,541.01
其中：固定资产处置利得 412,541.01 266,490.42 412,541.01
政府补助 60,000.00 60,000.00
罚款收入 65,483.90 25,500.00 65,483.90
违约金及定金 47,123.65 47,123.65
盘盈收入 12,125.95
其他 468,923.66 81,663.61 468,923.66
123
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 1,054,072.22 385,779.98 1,054,072.22
2、计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
安全示范奖 45,000.00 与收益相关 是
消防先进单位奖 15,000.00 与收益相关 是
合计 60,000.00 -- --
（四十）营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 90,264.75 713,180.63 90,264.75
其中：固定资产处置损失 90,264.75 713,180.63 90,264.75
对外捐赠 19,500.00 19,500.00
罚款支出 89,677.15 135,664.94 89,677.15
其他 165,206.24 47,632.12 165,206.24
合计 364,648.14 896,477.69 364,648.14
（四十一）所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,596,914.53 4,686,904.49
递延所得税调整 -2,528,574.70 1,153,793.11
合计 1,068,339.83 5,840,697.60
（四十二）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益
的计算及披露（2010年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发行证券的公司信
息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”）要求
计算的每股收益如下：
1、计算结果
124
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
报告期利润 本期数 上期数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.0217 0.0217 0.0686 0.0686
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 0.0169 0.0169 0.0725 0.0725
东的净利润（Ⅱ）
2、每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数 上期数
归属于本公司普通股股东的净利润 1 3,009,683.62 9,520,761.37
扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 2
东净利润的非经常性损益 659,011.74 -542,308.62
扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 3=1-2
2,350,671.88 10,063,069.99
股股东的净利润
期初股份总数 4 138,756,240.00 138,756,240.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配 5
等增加的股份数
报告期因发行新股或债转股等增加的股份 6
数 6
6
发行新股或债转股等增加股份下一月份起 7
至报告期年末的月份数 7
7
报告期因回购等减少的股份数 8
减少股份下一月份起至报告期年末的月份 9
数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11
发行在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 12=4+5+6×7
138,756,240.00 138,756,240.00
÷11-8×9÷11-10
因同一控制下企业合并而调整的发行在外 13
的普通股加权平均数（Ⅰ）
基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.0217 0.0686
基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.0169 0.0725
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及 16
其他影响因素
所得税率 17
转换费用 18
可转换公司债券、认股权证、股份期权等 19
转换或行权而增加的股份数
稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)×
0.0217 0.0686
(100%-17)]÷(12+19)
125
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18)
0.0169 0.0725
×(100%-17)]÷(12+19)
（1）基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
期末的累计月数。
（2）稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普
通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。
（四十三）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
往来款 16,801,308.52
利息收入 1,597,641.07
营业外收入 4,700.00
合计 18,403,649.59
2、支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
126
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
往来款 15,033,353.29
付现费用 12,381,791.71
合计 27,415,145.00
（四十四）现金流量表补充资料
1、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -675,925.40 5,782,046.03
加：资产减值准备 4,123,289.64 7,739,109.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,646,618.70 10,474,894.68
无形资产摊销 542,194.84 401,454.80
长期待摊费用摊销 1,784,383.85 4,113,830.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
442,691.87 -229,570.42
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 405.64 2,676.48
财务费用（收益以“－”号填列） 9,237,080.03 7,810,543.37
投资损失（收益以“－”号填列） -176,065.76 -951,068.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,521,137.20 1,153,793.11
存货的减少（增加以“－”号填列） -366,793.43 -4,661,221.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -44,526,041.94 -26,585,270.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -34,678,217.67 21,318,256.40
经营活动产生的现金流量净额 -56,167,516.83 26,369,474.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 79,250,864.71 92,937,377.01
减：现金的期初余额 115,071,682.44 218,087,461.48
现金及现金等价物净增加额 -35,820,817.73 -125,150,084.47
2、现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 79,250,864.71 115,071,682.44
127
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：库存现金 25,847.19 22,482.39
可随时用于支付的银行存款 79,225,017.52 115,049,200.05
三、期末现金及现金等价物余额 79,250,864.71 115,071,682.44
八、关联方及关联交易
（一）本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
深圳市东 建筑施工、
部开发(集 有限责任 房地产开 250,000,00 19218974
控股股东 深圳 杨玉科 30.13% 30.13% 杨玉科
团)有限公 公司 发和建材 0.00 0
司 工业
（二）本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
深圳市天地
20,430,000.
混凝土有限 控股子公司 有限公司 深圳 石柱铭 加工业 60.00% 60.00% 19220040-1
00
公司
深圳天地远
10,000,000.
东混凝土有 控股子公司 有限公司 深圳 展海波 加工业 90.00% 90.00% 61885136-8
00（港币）
限公司
深圳市天地
12,500,000.
石矿有限公 全资子公司 有限公司 深圳 李长慧 加工业 100.00% 100.00% 61891603-7
00
司
深圳市深康
3,450,000.0
大岭山石矿 全资子公司 有限公司 深圳 王岳明 加工业 100.00% 100.00% 70845374-4
0
有限公司
深圳市天地
12,000,000.
建筑材料有 控股子公司 有限公司 深圳 石柱铭 加工业 85.00% 85.00% 70845472-9
00
限公司
深圳市天地
1,000,000.0
砼剂开发有 全资子公司 有限公司 深圳 石柱铭 加工业 100.00% 100.00% 74660898-7
0
限公司
深圳市天地 3,000,000.0
全资子公司 有限公司 深圳 刘长有 服务业 100.00% 100.00% 27929563-4
物业管理有 0
128
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
限公司
深圳市天地
20,000,000.
东建混凝土 全资子公司 有限公司 深圳 石柱铭 加工业 100.00% 100.00% 74519725-8
00
有限公司
深圳市深秦
20,000,000.
实业有限公 控股子公司 有限公司 深圳 杨国富 加工业 60.00% 60.00% 19219290-7
00
司
深圳市天地
5,000,000.0
新型构件有 全资子公司 有限公司 深圳 丘世安 加工业 100.00% 100.00% 71529819-7
0
限公司
深圳市天地
5,200,000.0
石材有限公 全资子公司 有限公司 深圳 黄海 加工业 100.00% 100.00% 19219361-9
0
司
西安千禧国
12,000,000.
际置业有限 全资子公司 有限公司 西安 杨国富 房地产开发 100.00% 100.00% 72285103-4
00
公司
深圳市天地
建材有限公 全资子公司 有限公司 深圳 倪翔 加工业 700,000.00 100.00% 100.00% 19219429-1
司
株洲天地混
20,000,000.
凝土有限公 全资子公司 有限公司 株洲 石柱铭 加工业 100.00% 100.00% 68743587-8
00
司
株洲天地中
10,000,000.
亿混凝土有 控股子公司 有限公司 株洲 孟志峰 加工业 80.00% 80.00% 75335785-6
00
限公司
深圳市天地
恒大房地产 25,000,000.
控股子公司 有限公司 深圳 展海波 房地产投资 60.00% 60.00% 56852874-8
投资管理有 00
限公司
连云港天地
经纬房地产 控股子公司 100,000,000
有限公司 江苏 李世壮 房地产开发 65.00% 65.00% 05524354-4
开发有限公 的子公司 .00
司
（三）本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
深圳市投资控股有限公司 公司第二大股东 767566421
深圳市鹏城建筑集团有限公司 受同一母公司控制 192173554
深圳市东部工程有限公司 受同一母公司控制 192207160
129
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳市东部物业管理有限公司 受同一母公司控制 708495360
深圳市天地房地产开发有限公司 受同一母公司控制 192193686
（四）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销
2、采购商品、接受劳务情况表
无
3、出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
在对外销售同类
货物市场价格的
深圳市鹏城建筑集
商品混凝土销售 基础上协议确定, 11,504,749.95 2.59% 7,230,022.23 1.82%
团有限公司
保证不低于市场
价格
在对外销售同类
货物市场价格的
深圳市东部工程有
商品混凝土销售 基础上协议确定, 2,982,873.49 0.67% 30,835.00 0.01%
限公司
保证不低于市场
价格
在对外销售同类
货物市场价格的
深圳市东部物业管
商品混凝土销售 基础上协议确定, 29,295.00 0.01%
理有限公司
保证不低于市场
价格
合计 14,487,623.44 3.26% 7,290,152.23 1.84%
4、关联托管/承包情况
无
5、关联租赁情况
公司承租情况表
130
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
深圳市天地混凝
深圳市鹏城建筑 2014 年 01 月 01 2014 年 12 月 31
土有限公司横岗 生产场地 租赁合同 180,000.00
集团有限公司 日 日
分公司
关联租赁情况说明
本公司之子公司分支机构深圳市天地混凝土有限公司横岗分公司与深圳市鹏城建筑集团有限公司签订
了土地租赁合同，承租其位于深圳市龙岗区横岗镇大福地区深惠路与黄坪路交汇处东南面积11320平方米
的工业用地，租赁期自2014年1月1日至2014年12月31日，年租金36万元。
6、关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
50,000,000.00 2013 年 07 月 31 日 2015 年 07 月 31 日 否
团）有限公司 股份有限公司
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
30,000,000.00 2013 年 11 月 12 日 2015 年 11 月 12 日 否
团）有限公司 股份有限公司
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
30,000,000.00 2013 年 09 月 22 日 2015 年 09 月 22 日 否
团）有限公司 股份有限公司
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
50,000,000.00 2013 年 09 月 18 日 2015 年 09 月 18 日 否
团）有限公司 股份有限公司
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
65,000,000.00 2013 年 10 月 14 日 2015 年 10 月 14 日 否
团）有限公司 股份有限公司
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
50,000,000.00 2013 年 06 月 14 日 2015 年 06 月 14 日 否
团）有限公司 股份有限公司
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
40,000,000.00 2013 年 08 月 26 日 2015 年 08 月 26 日 否
团）有限公司 股份有限公司
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
55,000,000.00 2014 年 01 月 06 日 2016 年 01 月 06 日 否
团）有限公司 股份有限公司
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
80,000,000.00 2014 年 01 月 13 日 2016 年 01 月 13 日 否
团）有限公司 股份有限公司
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
80,000,000.00 2013 年 12 月 27 日 2015 年 12 月 27 日 否
团）有限公司 股份有限公司
深圳市东部开发（集 深圳市天地（集团）
30,000,000.00 2013 年 08 月 14 日 2015 年 08 月 14 日 否
团）有限公司 股份有限公司
131
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、关联方资金拆借
无
8、关联方资产转让、债务重组情况
无
9、其他关联交易
（1）2014年4月25日，公司与深圳市东部开发（集团）股份有限公司（以下简称“东部集团”）在深圳
签署了《关联交易框架协议书》，主要内容为东部集团作为“华力兴厂区”、“南山艺术学校”、“石岩保障型
住房”等房地产工程项目施工所属公司（单位）的控股方向作为混凝土生产单位及生产单位控股方的本公
司，集中采购商品混凝土。预计2014年度产生的商品混凝土关联交易总额约人民币3,500万元，占同类交易
的3.6%。上述议案获得公司2013年股东大会的批准。截止2014年6月30日，我司与东部集团产生的商品混
凝土关联交易总额为1,449万元。
（2）公司控股股东深圳市东部开发（集团）有限公司（以下简称“东部集团”）近年来为公司向银行融
资提供了支持，且以前年度均无偿为公司提供融资担保。为体现公平原则，进一步明确担保双方的责权，
经双方协商同意，公司自2013年7月 1日起，按东部集团为公司担保贷款金额的 1%向东部集团支付担保费。
本报告期公司应向其支付的担保费金额为人民币1,167,534.24元。
（五）关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
深圳市鹏城建筑集
25,420,443.44 2,476,966.96 20,087,802.87 1,738,466.02
团有限公司
深圳市东部工程有
2,590,153.42 567,233.87 1,606,516.79 111,061.54
限公司
预付账款
深圳市鹏城建筑集
8,575.00 8,575.00
团有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
132
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款
深圳市鹏城建筑集团有限公
311,050.74 311,050.74
司
深圳市胜捷消防器材工程有
1,205,078.57 1,454,712.12
限公司
其他应付款
深圳市东部开发（集团）有
2,281,803.51 1,114,269.27
限公司
深圳市鹏城建筑集团有限公
566,377.23 391,074.23
司
深圳市东部工程有限公司 150,196.75 150,196.75
深圳市天地房地产开发有限
1,280,244.77 1,280,244.77
公司
深圳市东部物业管理有限公
860,134.29 860,134.29
司
应付股利
深圳市东部开发（集团）有
1,672,233.56
限公司
九、或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
（二）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
十、承诺事项
（一）重大承诺事项
1、签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
无
2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响
无
3、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
133
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（1）公司重大的对外出租合同及财务影响
①西安千禧国际置业有限公司与陕西御指天骄足浴有限公司签订了房屋租赁合同，出租西安市凤城二
路10号北天地时代广场的地上四层的商业房屋，租赁期为2010年5月11日至2020年5月10日共10年，租赁面
积3,392.77平方米，合同期租金总额20,681,254.61元，其中本报告期确认的租金为1,055,287.20元。
②西安千禧国际置业有限公司与西安市太阳神餐饮娱乐有限公司签订了房屋租赁合同，出租西安市凤
城二路10号北天地时代广场地上三层（10301、20301）的商业房屋，租赁期为2010年5月15日至2020年5月
14日共10年，租赁面积为4,088.80平方米，合同期租金总额25,804,648.70元，其中本报告期确认的租金为
1,324,771.20元。
③西安千禧国际置业有限公司与陕西华东凤城物业管理有限公司签订了房屋租赁合同，出租西安市凤
城二路10号北天地时代广场地下负一层（1F101）、负二层（1F201）及地上一层部分（10103、10104、10106、
10107、10112）的商业房屋，租赁期为2011年5月1日至2026年4月30日共15年，合同期租金总额89,050,883.14
元，其中本报告期确认的租金为2,288,342.92元。
（2）公司重大的承租合同及财务影响
①2012年12月7日，本公司之子公司株洲天地混凝土有限公司与株洲鑫正有色金属有限公司签订土地
及厂房租赁合同，承租其位于株洲市石峰区铜塘湾面积13,000平米的土地及土地上的厂房，租赁期从2013
年1月1日至2017年12月31日，从2013年1月1日起，第一年租金为100万元，第二、三年每年租金为110万元，
第四、五年每年租金为120万元。
②2009年9月16日，本公司之子公司株洲天地中亿混凝土有限公司与株洲市国亚学校签订土地、房屋
租赁合同，承租其位于株洲市芦淞区湘江村国亚学校内面积11,000平米的土地及地上所有建筑物，租赁期
自2010年3月10日至2018年3月9日，年租金30万元。
③2012年6月11日，本公司之分支机构深圳市天地（集团）股份有限公司宝创混凝土分公司与深圳市
宝安区西乡三围鸿琛堆放场签订了场地租赁合同，承租其位于深圳市宝安区西乡三围码头面积14,600平方
米的土地，租赁期从2012年07月01日至2017年06月30日。2013年7月1日前每月租金198,000元，2013年7月1
日起每月租金237,600元。
4、已签订的正在或准备履行的并购协议
无
5、已签订的正在或准备履行的重组计划
无
134
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（二）前期承诺履行情况
无
十一、资产负债表日后事项
（一）重要的资产负债表日后事项说明
无
（二）资产负债表日后利润分配情况说明
无
（三）其他资产负债表日后事项说明
1、所属混凝土公司应税产品增值税税率调整
根据《财政部国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知》（财税【2014】57 号文），将“财税
〔2009〕9 号文件第二条第(三)项和第三条‘依照 6%征收率’调整为‘依照 3%征收率’”。我公司所属混凝土
生产企业属于本次税率调整范围，自 2014 年 7 月 1 日起，应税产品增值税税率统一由 6%调整为 3%。
2、控股股东股权质押
2014 年 8 月 1 日，公司控股股东深圳市东部开发（集团）有限公司将其持有的本公司股份 4,000 万股
质押给西南证券股份有限公司，进行股票质押式回购交易。本次质押股份占公司股本的 28.83%，购回期限
为 12 个月。
十二、其他重要事项
（一）担保、抵押或质押
1、本公司向中国光大银行深圳深南支行、平安银行深圳高新北支行为本公司开发的天地峰景园楼盘
的购房人发放的按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任，该等按揭贷款金额最高为购房总价的80%。截止
2014年6月30日，商品房承购人向银行提供抵押贷款担保尚未结清的担保共4户，金额约160万元。
2、西安千禧公司向招商银行股份有限公司西安钟楼支行为本公司开发的 “天地时代广场”楼盘的购房
人发放的按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任。截止2014年6月30日，商品房承购人向银行提供抵押贷
款担保尚未结清的合计担保共420户，金额约6,948万元。
3、连云港天地经纬房地产开发有限公司向建设银行东海县支行、工商银行东海县支行为其开发的“天
地国际公馆”楼盘的购房人发放的按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任。截止2014年6月30日，商品房承
135
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
购人向银行提供抵押贷款担保尚未结清的合计担保共41户，金额约2,370万元。
4、2012年2月9日，本公司向交通银行深圳华融支行借款人民币3,692,500.00元，贷款期限自2012年2
月9日至2014年2月9日。该笔贷款以公司账面价值合计为3,047,848.90元的10台型号为ZJV5258GJBSZ混凝
土搅拌运输车作抵押。截止2014年6月30日，该笔贷款已全部还清。
（二）关于自有资金购买银行理财产品的议案
2013年7月16日公司召开第七届董事会第三十二次临时会议，会议审议通过了《 关于公司使用自有闲
置资金购买短期银行理财产品的议案》。具体内容如下：
投资金额：不超过人民币8,000万元（含本数），在上述额度内，资金可以滚动使用，期限为一年以内。
投资方式：购买保本型短期银行理财产品。
投资期限：不超过三个月。
证券投资的资金来源：自有闲置资金。
公司本报告期购买理财产品的累计金额为3,400万元，到期金额3,800万元，取得投资收益176,065.76元。
（三）控股股东股权质押
2013年1月23日，公司控股股东深圳市东部开发（集团）有限公司将其持有的本公司股份4,000万股质
押给西部信托有限公司，本次质押股份占公司股本的28.83%，质押期限从2013年1月23日至2014年7月23日。
截止目前，东部集团已在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完解除质押手续。
十三、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
100.0 100.00
账龄组合 272,212,232.88 17,520,071.53 6.44% 248,983,422.56 16,191,465.90 6.50%
0% %
100.0 100.00
组合小计 272,212,232.88 17,520,071.53 6.44% 248,983,422.56 16,191,465.90 6.50%
0% %
合计 272,212,232.88 -- 17,520,071.53 -- 248,983,422.56 -- 16,191,465.90 --
应收账款种类的说明
136
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
250,301,500.91 91.95% 12,515,183.13 224,538,041.90 90.18% 11,227,010.18
计
1至2年 15,522,988.79 5.70% 1,552,298.88 18,274,588.19 7.34% 1,827,458.81
2至3年 3,132,228.77 1.15% 939,668.63 3,380,153.32 1.36% 1,014,046.00
3 年以上 3,255,514.41 1.20% 2,512,920.89 2,790,639.15 1.12% 2,122,950.91
3至4年 1,245,143.88 0.46% 622,571.94 1,305,376.49 0.52% 652,688.25
4至5年 600,107.87 0.22% 480,086.29 75,000.00 0.03% 60,000.00
5 年以上 1,410,262.66 0.52% 1,410,262.66 1,410,262.66 0.57% 1,410,262.66
合计 272,212,232.88 -- 17,520,071.53 248,983,422.56 -- 16,191,465.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
2、本报告期转回或收回的应收账款情况
无
3、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
无
4、本报告期实际核销的应收账款情况
无
137
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
6、金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
7、应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
深圳市鹏城建筑集团有
受同一母公司控制 18,969,246.73 1-3 年 6.97%
限公司
深圳市龙坚建筑工程有
客户 16,617,892.57 1 年以内 6.10%
限公司
中建三局第一建设工程
有限责任公司深圳分公 客户 16,515,536.48 1-2 年 6.07%
司
中建三局建设工程股份
客户 16,258,411.08 1 年以内 5.97%
有限公司
深圳市会淇投资发展有
客户 11,461,751.90 1 年以内 4.21%
限公司
合计 -- 79,822,838.76 -- 29.32%
8、应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
深圳市鹏城建筑集团有限公
受同一母公司控制 18,969,246.73 6.97%
司
深圳市东部工程有限公司 受同一母公司控制 2,557,800.05 0.94%
合计 -- 21,527,046.78 7.91%
9、不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
10、以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
138
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（二）其他应收款
1、其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
82.56 85.82
账龄组合 15,846,545.13 4.47% 13,082,141.72 15,355,432.58 4.59% 13,178,746.91
% %
95.53 95.41
其他组合 338,387,233.00 319,374,213.98
% %
100.0 100.0
组合小计 354,233,778.13 13,082,141.72 3.69% 334,729,646.56 13,178,746.91 3.94%
0% 0%
合计 354,233,778.13 -- 13,082,141.72 -- 334,729,646.56 -- 13,178,746.91 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 2,479,493.24 15.65% 103,557.96 1,713,244.07 11.16% 86,514.23
1至2年 376,349.48 2.38% 37,634.95 370,060.87 2.41% 37,006.09
2至3年 70,178.50 0.44% 21,053.55 280,737.50 1.83% 84,221.25
3 年以上 12,920,523.91 81.53% 12,919,895.26 12,991,390.14 84.60% 12,971,005.34
3至4年 487.70 0.00% 243.85
4至5年 1,924.00 0.01% 1,539.20 101,924.00 0.66% 81,539.20
5 年以上 12,918,112.21 81.52% 12,918,112.21 12,889,466.14 83.94% 12,889,466.14
合计 15,846,545.13 -- 13,082,141.72 15,355,432.58 -- 13,178,746.91
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
139
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
其他应收子公司款项 338,387,233.00 0.00
合计 338,387,233.00 0.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
2、本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
3、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
无
4、本报告期实际核销的其他应收款情况
无
5、本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无
6、金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 期末余额 款项性质或内容
深圳市天地混凝土有限公司 106,888,667.14 往来款
西安千禧国际置业有限公司 84,000,000.00 往来款
深圳市天地恒大房地产投资管理有限公司 44,905,700.00 往来款
株洲天地混凝土有限公司 31,403,682.35 往来款
株洲天地中亿混凝土有限公司 27,236,684.33 往来款
合计 294,434,733.82
7、其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
深圳市天地混凝土有限
控股子公司 106,888,667.14 1 年以内 30.17%
公司
140
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
西安千禧国际置业有限
全资子公司 84,000,000.00 1 年以内 23.71%
公司
深圳市天地恒大房地产
控股子公司 44,905,700.00 1 年以内 12.68%
投资管理有限公司
株洲天地混凝土有限公
全资子公司 31,403,682.35 1 年以内 8.87%
司
株洲天地中亿混凝土有
控股子公司 27,236,684.33 1 年以内 7.69%
限公司
合计 -- 294,434,733.82 -- 83.12%
8、其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
深圳市天地混凝土有限公司 控股子公司 106,888,667.14 30.17%
西安千禧国际置业有限公司 全资子公司 84,000,000.00 23.71%
深圳市天地恒大房地产投资
控股子公司 44,905,700.00 12.68%
管理有限公司
株洲天地混凝土有限公司 全资子公司 31,403,682.35 8.87%
株洲天地中亿混凝土有限公
控股子公司 27,236,684.33 7.69%
司
连云港天地经纬房地产开发
控股子公司的子公司 16,094,152.74 4.55%
有限公司
深圳天地远东混凝土有限公
控股子公司 11,827,923.51 3.34%
司
深圳市天地建筑材料有限公
控股子公司 7,835,110.00 2.21%
司
深圳市天地石矿有限公司 全资子公司 4,113,027.63 1.16%
深圳市砼剂开发有限公司 全资子公司 1,000,000.00 0.28%
深圳市天地建材有限公司 全资子公司 921,845.00 0.26%
深圳市深康大岭山石矿有限
全资子公司 835,358.66 0.24%
公司
深圳市天地物业管理有限公
全资子公司 616,094.98 0.17%
司
深圳市天地石材有限公司 全资子公司 361,127.25 0.10%
深圳市天地东建混凝土有限
全资子公司 287,657.00 0.08%
公司
深圳市深秦实业有限公司 控股子公司 60,202.41 0.02%
141
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 -- 338,387,233.00 95.53%
9、不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
10、以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
（三）长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
绍兴市型 500,000.0 500,000.0 500,000.0 500,000.0
成本法 9.00% 9.00% ---
钢造船厂 0 0 0 0
深圳乡镇
企业投资 5,300,000 5,300,000 5,300,000 5,300,000
成本法 18.00% 18.00% ---
开发有限 .00 .00 .00 .00
公司
深圳市中
金汇国际 3,200,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000
成本法 8.89% 8.89% ---
投资有限 .00 .00 .00 .00
公司
深圳市天
1,104,276 1,104,276 1,104,276 1,104,276
地建材有 成本法 100.00% 100.00% ---
.58 .58 .58 .58
限公司
深圳市天
11,934,00 11,934,00 11,934,00 10,352,04
地石材有 成本法 100.00% 100.00% ---
4.46 4.46 4.46 5.78
限公司
深圳市天
地新型构 5,000,000 5,000,000 5,000,000 3,034,979
成本法 100.00% 100.00% ---
件有限公 .00 .00 .00 .58
司
深圳市深
9,015,653 10,135,65 10,135,65 5,194,444
秦实业有 成本法 60.00% 60.00% ---
.76 3.76 3.76 .44
限公司
深圳市天 由子公司
510,000.0 510,000.0 510,000.0
地砼剂开 成本法 51.00% 100.00% 持有另外
0 0 0
发有限公 49%的股
142
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
司 权
深圳天地
远东混凝 8,231,313 8,231,313 8,231,313
成本法 90.00% 90.00% ---
土有限公 .66 .66 .66
司
深圳市天
19,393,59 19,393,59 19,393,59 19,393,59
地石矿有 成本法 100.00% 100.00% ---
3.74 3.74 3.74 3.74
限公司
深圳市天
地物业管 8,040,743 8,040,743 8,040,743
成本法 100.00% 100.00% ---
理有限公 .00 .00 .00
司
深圳市天
12,258,00 12,258,00 12,258,00
地混凝土 成本法 60.00% 60.00% ---
0.00 0.00 0.00
有限公司
深圳市深
康大岭山 3,450,000 3,450,000 3,450,000
成本法 100.00% 100.00% ---
石矿有限 .00 .00 .00
公司
深圳市天
地建筑材 11,306,01 11,306,01 11,306,01
成本法 85.00% 85.00% ---
料有限公 3.70 3.70 3.70
司
深圳市天
地东建混 16,000,00 20,000,00 20,000,00
成本法 100.00% 100.00% ---
凝土有限 0.00 0.00 0.00
公司
西安千禧
12,000,00 12,000,00 12,000,00
国际置业 成本法 100.00% 100.00% ---
0.00 0.00 0.00
有限公司
株洲天地
20,114,45 20,114,45 5,000,000 25,114,45
混凝土有 成本法 100.00% 100.00% ---
8.24 8.24 .00 8.24
限公司
株洲天地
中亿混凝 11,989,26 11,989,26 11,989,26
成本法 80.00% 80.00% ---
土有限公 7.00 7.00 7.00
司
深圳市天
地恒大房 15,000,00 15,000,00 15,000,00
成本法 60.00% 60.00% ---
地产投资 0.00 0.00 0.00
管理有限
143
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司
174,347,3 179,467,3 5,000,000 184,467,3 48,079,34
合计 -- -- -- --
24.14 24.14 .00 24.14 0.12
（四）营业收入和营业成本
1、营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 245,136,374.72 185,966,846.06
其中：主营业务收入 244,753,921.90 185,581,648.14
其他业务收入 382,452.82 385,197.92
营业成本 218,265,417.36 168,218,093.98
其中：主营业务成本 218,247,995.36 168,041,028.98
其他业务成本 17,422.00 177,065.00
2、主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 231,901,069.52 212,678,936.07 185,280,034.32 167,987,376.14
商业
其他 12,852,852.38 5,569,059.29 301,613.82 53,652.84
合计 244,753,921.90 218,247,995.36 185,581,648.14 168,041,028.98
3、主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品混凝土 231,901,069.52 212,678,936.07 185,280,034.32 167,987,376.14
租赁及其他 12,852,852.38 5,569,059.29 301,613.82 53,652.84
合计 244,753,921.90 218,247,995.36 185,581,648.14 168,041,028.98
4、主营业务（分地区）
单位： 元
144
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
深圳地区 234,681,419.65 209,822,489.48 185,581,648.14 168,041,028.98
湖南地区 10,072,502.25 8,425,505.88
合计 244,753,921.90 218,247,995.36 185,581,648.14 168,041,028.98
5、公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
中建三局第一建设工程有限责任公司深圳分公司 15,447,669.66 6.30%
湖南省第四工程有限公司 14,571,941.55 5.94%
中建三局建设工程股份有限公司 12,181,277.61 4.97%
中国建筑第五工程局有限公司深圳分公司 12,172,341.12 4.97%
中国建筑第八工程局有限公司 12,169,568.41 4.96%
合计 66,542,798.35 27.14%
（五）投资收益
1、投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,400,000.00
理财产品收益 176,065.76 951,068.48
合计 2,576,065.76 951,068.48
2、按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
株洲天地混凝土有限公司 1,300,000.00
深圳市天地东建混凝土有限公司 1,100,000.00
合计 2,400,000.00 --
145
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（六）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 9,982,359.44 478,491.93
加：资产减值准备 1,232,000.44 3,369,719.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,490,400.25 3,627,967.97
无形资产摊销 377,619.58 236,879.54
长期待摊费用摊销 284,983.93 136,736.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-91,336.39 -65,385.98
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 405.64
财务费用（收益以“－”号填列） 9,103,974.30 7,265,645.16
投资损失（收益以“－”号填列） -2,576,065.76 -951,068.48
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,922,795.52 -3,516,835.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -56,237,588.00 -78,133,397.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -16,659,966.73 30,808,485.41
经营活动产生的现金流量净额 -48,170,417.78 -36,742,760.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 67,788,723.76 59,598,536.30
减：现金的期初余额 93,971,843.15 173,982,311.00
现金及现金等价物净增加额 -26,183,119.39 -114,383,774.70
十四、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 319,205.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
60,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 176,065.76 购买理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 310,218.12
减：所得税影响额 155,566.81
146
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
少数股东权益影响额（税后） 50,911.30
合计 659,011.73 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
（二）净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.86% 0.0217 0.0217
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
0.67% 0.0169 0.0169
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 期末余额 年初余额 增减比例 增减的主要原因
预付款项 21,871,145.02 12,911,030.16 69.40% 主要系本报告期预付混凝土原材料
采购款项增加所致
预收款项 71,623,017.28 30,437,964.63 135.31% 主要系本报告期孙公司天地经纬房
地产公司“天地国际公馆”项目预收
客户购房款所致
应付股利 8,709,399.31 3,159,149.71 175.69% 主要系本报告期对股东分配股利所
致
一年内到期的非流 1,276,968.28 3,402,477.80 -62.47% 主要系本报告期公司将于一年内到
动负债 期的搅拌车按揭贷款减少所致
长期借款 6,592,820.25 4,821,880.27 36.73% 主要系本报告期混凝搅拌车按揭贷
款增加所致
项目 年初至报告期末 去年同期 增减比例 增减的主要原因
营业税金及附加 1,565,649.00 7,748,020.39 -79.79% 主要系本报告期房地产业收入确认
减少，对应的相关税费减少所致
销售费用 7,405,878.48 3,562,428.24 107.89% 主要系本报告期孙公司天地经纬公
司销售代理费、广告宣传费等营销费
用支出增加所致
资产减值损失 4,123,289.64 7,739,109.76 -46.72% 主要系本报告期应收款项计提坏账
准备计提数减少所致
投资收益 176,065.76 951,068.48 -81.49% 主要系本报告期公司购买理财产品
取得收益减少所致。
营业外收入 1,054,072.22 385,779.98 173.23% 主要系本报告期处置固定资产收益
增加所致
147
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业外支出 364,648.14 896,477.69 -59.32% 主要系本报告期公司处置固定资产
损失减少所致
所得税费用 1,068,339.83 5,840,697.60 -81.71% 主要系本报告期房地产收入确认减
少使得公司盈利同比减少所致
归属于母公司所有 3,009,683.62 9,520,761.37 -68.39% 主要系本报告期房地产收入确认减
者的净利润 少使得公司盈利同比减少所致
购买商品、接受劳务 361,680,969.66 271,761,866.32 33.09% 主要系本报告期混凝土原材料款项
支付的现金 以及房地产项目工程款支付增加所
致
支付的各项税费 21,508,856.35 31,461,628.90 -31.63% 主要系本报告期房地产收入及公司
盈利同比减少，使得相关税费支出减
少所致
经营活动产生的现 -56,167,516.83 26,369,474.25 -313.00% 主要系本报告期混凝土原材料款项
金流量净额 以及房地产项目工程款支付增加所
致
收回投资收到的现 38,000,000.00 160,000,000.00 -76.25% 主要系本报告期收回购买的理财产
金 品本金减少所致
处置固定资产、无形 128,778.25 620,180.00 -79.24% 主要系本报告期处置资产的现金收
资产和其他长期资 入减少所致
产收回的现金净额
购建固定资产、无形 10,645,609.91 6,868,890.25 54.98% 主要系本报告期购买搅拌车等支出
资产和其他长期资 增加所致
产支付的现金
支付其他与投资活 0.00 14,400,932.69 -100.00% 主要系本报告期银行承兑汇票保证
动有关的现金 金支出减少所致
投资活动产生的现 -6,340,765.90 -49,698,574.46 87.24% 主要系本报告期购买理财产品以及
金流量净额 银行承兑保证金支出减少所致
取得借款收到的现 148,696,000.00 106,848,000.00 39.17% 主要系本报告期银行贷款额增加所
金 致
偿还债务支付的现 113,977,075.08 196,344,141.60 -41.95% 主要本报告期偿还银行借款减少所
金 致
分配股利、利润或偿 8,031,459.92 12,324,842.66 -34.84% 主要系本报告期尚未支付股东分红
付利息支付的现金 款所致
筹资活动产生的现 26,687,465.00 -103,820,984.26 125.71% 主要系本报告期银行借款净增加额
金流量净额 较上年同期增加所致
148
深圳市天地(集团)股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（财务总监）、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
2、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的
所有公司文件的正本及公告的原稿。
查阅地点：深圳市南山区高新技术产业园（北区）朗山路东物商业大楼10楼
深圳市天地（集团）股份有限公司董事会办公室
149