深圳市天地实业股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称
深圳市天地实业股份有限公司
英文名称：SHENZHEN UNIVERSE INDUSTRIAL STOCK CO.,LTD
2.公司地址
注册地址和办公地址：深圳市宝安南路天地大厦三楼
邮政编码：518008
3.公司法定代表：陈德伦先生（董事长）
4.公司股证事务授权代表：李惟诚（董事会秘书处主任、董事会秘书）
张凤霞（董事会秘书处主办）
电话：（0755）5566321 （0755）5566317
传真：（0755）5573207
5.证券简称：深天地A
6.证券代码：0023
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增域（％）
1.主营业务收入（万元） 16,233.51 9,495.01 －34.35
2.净利润（万元） 7.43 1,677.81 －99.56
3.总资产（万元） 49,404.41 51,118.73 －3.35
4.股东权益（万元） 24,595.94 24,041.31 ＋2.31
5.每股收益（元） 0.0006 0.1533 －99.61
6.每股净资产（元） 2.14 2.20 －2.73
7.净资产收益率（％） 0.03 6.98 －99.57
8.股东权益比率（％） 49.78 47.03 ＋5.85
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
1996年，天地公司受主客观因素的影响。上半年曾一度出现亏损，在公司董事
会、经营班子的领导和全体员工的共同努力下，公司到年底实现净利润7.43万元，
实现了扭亏为盈。
（1）工业
天地公司在今年建材市场依旧低迷的形势下，从转变经营观念、加强制度建设
入手，进一步完善了各项管理制度，强化竞争机制，狠抓内部管理，提高管理水平。
公司今年在利建混凝土公司推行ISO9000标准，并获得ISO9002认证，同时开始着手
对良材、远东两家混凝土公司进行设备改造。公司还组建工作组到南湾石场，使南
湾石场生产面貌焕然一新，产量连创新高。石材公司根据市场变化，适时改变经营
策略。积极开拓市场，减少中间环节，实行薄利多销，使石材公司产品产量、销售
量都达到历史最高水平。美奇化工公司在工厂搬迁的同时抓好生产和销售，做到搬
迁生产两不误，取得了较好的经济效益。深秦实业公司今年不但基本上完成了搬迁
工作，还完成了新厂生产线的安装调试。他们压缩费用，降低消耗、研制新产品，
开辟了新的供货渠道。
（2）房地产
天地房地产开发公司今年收缩战线，集中人力、财力、物力，重点抓了东门旧
城改造项目。3月份该公司与合作方共同成立了拆迁办公室，领导亲自挂帅， 并派
出多名同志进驻拆迁工地，为项目的进展争得了轻快的拆迁速度，到年底，已与80
％多的拆迁户签订了拆迁补偿协议。茂名嘉兴花园和广州竹料镇项目，公司也在积
极联系出售或转让。
（3）商贸及物业管理
天地建材公司今年面对国家税收政策改变等因素的影响，采取灵活多样的方式
搞活经营；仓储公司在仓储业萧条的形势下，保证24小时全天候为客户服务，以优
质的服务吸引顾客；天地第二工业区在深圳工业厂房大量闲置的情况下，抓紧新厂
房的招租工作，年底已出租了85％的厂房，使其初见了效益。沙头角单身公寓努力
营造一个较好的环境，使出租率达到80％；天地宾馆和天地大厦部分裙楼继续实行
对外承包经营和物业出租。为规范天地公司的物业管理，使其上水平，在年底成立
了天地物业管理有限公司。
2.公司财务状况说明
公司本年度实现主营业务收入6,233.51万元，较上年同期9,495.01万元减少3,
261.50万元，降低34.35％， 主要是由于公司房地产项目及天地良材混凝土公司收
入大幅度下降所致。
公司本年度实现净利润7.43万元，较上年同期1,677.81万元减少1,670.38万元，
降低99.56％，一是由于作为公司支柱产业的房地产收入大幅度下降； 二是由于作
为公司基础产业的建材工业，建材产品的价格疲软，造成公司工业企业收入下降。
每股收益及净资产收益率减少是因为公司主营业务收入大幅度下降，导致净利
润大幅度下降所致。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
（1）股本结构情况
填报日期：1996年12月31日 数量单位：股 每股面值：1元
股份类别 期初数 所占比例 本年变动增减数 期末数 所占比例
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份 73008000 66.71％ 3650400 76658400 66.71%
其中:
国家拥有股份 73008000 66.71％ 3650400 76658400 66.71％
(2)内部职工股 158370 0.15％ -6.979 151391 0.13％
尚未流通股份合计 73166370 66.86％ 3643421 76809791 66.84％
(二)已流通股份
境内上市人民币普通股36273630 33.14％ 1828579 38102209 33.16％
已流通股份合计 36273630 33.14％ 1828579 38102209 33.16％
(三)股份总数 109440000 100％ 5472000 114912000 100％
（2）股本变动原因
本年度股本变动是因1995年度按每10股送0.5股红股及四位原董事、 监事内部
职工股解冻所致。
（3）主要股东持股情况（前十名大股东）
序号 股东名称 年末持股量（股） 持股比例（％）
1 深圳市建设投资控股公司 76,658,400 66.71％
2 黄木顺 500,000 0.435％
3 广东发展银行基金部 245,000 0.213％
4 福建省华侨信托投资公司 200,000 0.174％
5 夏幼群 182,200 0.159％
6 张步宏 180,000 0.157％
7 张华 170,000 0.148％
8 陈富成 151,700 0.132％
9 高同兵 136,000 0.118％
10 冯庆学 103,417 0.090％
根据深圳市深发【1996】32号文，原深圳市建设（集团）公司持有本公司股份，
现由深圳市建设投资控股公司代表国家持有本公司股份。
（4）股东数量
截止1996年12月31日公司股东总数29544户，其中国家股股东1户。
2.董事、监事与高级管理人员持股情况
序号 姓名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
1 陈德伦 董事长 21600 22680
2 何头国 执行董事、总经理 0 0
3 杨史峰 董事、党委书记、副总经理 0 0
4 魏海平 董事、副总经理 15000 15750
5 丘世安 董事、副总经理 17582 18461
6 李长慧 董事、副总经理 0 0
7 宗德纯 董事 18000 18900
8 贾连生 董事 21600 22680
9 李乌 董事 28800 30240
10 李苏民 董事 21600 22680
11 葛建南 监事会主席、工会主席 0 0
12 田宏建 监事 0 0
13 胡洲冠 监事 0 0
14 张长水 总经理助理、财务部部长 0 0
15 李惟诚 董事会秘书处主任、董事会秘书 0 0
注：持股增加是因为1995年度按每10股送0.5股红股所致。
五、重要事项
1.股东大会情况
本公司于1996年6月8日在深圳市深圳国际展览中心洲际酒店三楼会议厅召开了
深圳市天地实业股份有限公司1996 年股东大会。 出席会议的股东及其授权代表共
223人，代表股份74,440,615股，占公司总股本的68.02％，符合《公司法》及公司
章程的有关规定。大会审议通过了公司董事会1995年度工作报告和1996年工作计划
安排的报告；审议通过了公司监事会1995年度工作报告；审议通过了公司关于1995
年度财务决算报告的议案；审议通过了公司关于1995年利润分配及分红派息的议案。
经深圳中华会计师事务所审核，截至1995年12月31日止本公司全年实现利润总
额20,088,984.95元、净利润为16,778,051.43元，按年末总股本10,944万股计算，
每股盈利0.1533元。199S年利润分配方案为：提取法定公积金10％，任意公积金40
％，提取公益金10％，分红基金40％，加上1994年结转未分配利润125,485.41元，
本年度可分配普通股股利为6,836,705.98元。分红方案为：每10股送0.5 股红股、
另派现金0.12元。（此方案报上级证券主管机关审批后己实施。）
大会选举宗德纯、李乌、贾连生、陈德伦、何头国、杨史峰、魏海平、丘世安、
李长慧、李苏民先生为深圳市天地实业股份有限公司第二届董事会董事，任期三年。
大会选举了葛建南、田宏建先生为深圳市天地实业股份有限公司第二届监事会股东
代表监事。胡洲冠先生为公司职工代表进入监事会。任期三年。
大会审议通过了关于聘请深圳中华会计师事务所担任本公司1996年度财务顾问
和审计单位，聘请该所所长、高级会计师朱震昌先生为本公司1996年度财务顾问的
议案。审议通过了关于聘请深圳市星辰律师事务所担任本公司1996年度法律顾问、
聘请该所主任、高级律师郭星亚女士，律师朱敏雄先生为本公司1996年度法律顾问
的议案。
大会经深圳市公证处现场公证，认为本次股东大会的召开及通过的报告和决议
合法、有效。
本报告期内公司没有召开临时股东大会。
2.董事会会议情况
1996年4月16日，召开了第一届董事会第十六次会议。审定通过了1995 年年度
报告；通过了公司1995年财务决算报告；提出了1995年净利润分配及分红派息方案；
审定了公司1996年生产经营计划，各企业利润指标；1996年投资计划等。
1996年6月5日召开了第一届董事会第十八次会议，会议确定了第二届董事会董
事及其他有关人事安排，听取了1996年股东大会筹备组汇报股东大会筹备情况，还
讨论了侨光广场等问题。
1996年6月8日在深圳市国际展览中心洲际酒店三楼会议厅分别召开了第二届董
事会第一次会议及第二届监事会第一次会议。董事会选举了陈德伦先生为公司董事
长，聘任何头国先生为公司总经理，骋任扬史峰、魏海平、丘世安、李长慧先生为
公司副总经理。监事会选举了葛建南先生为监事会主席。
1996年7月12日召开了第二届董事会第二次会议， 总结了公司上半年生产经营
情况；提出了下半年生产经营工作计划安排；讨论了二个子公司的股权转让问题；
研究了公司总部机构及人员的调整；审议了股东大会、董事会（董事长）、总经理
（经营斑子）的职责划分等。
1996年8月28日，召开了第二届董事会第三次会议，审定通过了公司“1996 年
度中期报告”。中期报告表明：上半年亏损860.5万元，按实施1995 年分红派息后
总股本计，每股亏损0.075元，每股净资产2.02元。
3.1996年8 月 20 日本公司拥有深圳市江源散装水泥公司的全部股权以人民币
2000万元转让给深圳市世纪汇鑫实业有限公司及深圳市国丰实业股份有限公司，现
已收到人民币1500万元。
4.1996年11月28日本公司将所属的深圳海湾新型建材有限公司全部股权以人民
币2950万元转让给深圳宝德丰实业有限公司，截止1996年12月31日股权转让款人民
币2950万元已全部收齐。
5.截至1996年底为止，诉讼香港新世纪（国际）控股有限公司违反“深圳侨光
建设发展有限公司股权转让合同书”一案仍在审理中。
6.1996年年度利润分配及分红派息预案：
经深圳中华会计师事务所审计，1996年公司实现净利润为7.43万元. 按年年总
股本11,491.2万股计算，每股盈利0.00065元。董事会决定：提取法定公积金10％，
任意公积金30％；公益金10％；分红基金50％。决定1996年年度暂不分红，将可分
利润滚存到1997年度一并分配。本方案需经1997年股东大会审议通过，并报上级主
管部门审批后实施。
7.期后事项
1997年3月， 本公司将拥有的在深圳侨光建设发展有限公司之全部股权以人民
币3亿元转让给香港新世纪国际（控股）有限公司，首期1亿元人民币已到位，其余
2亿元人民币分别在1998年、1999年付清。
六、子公司及关联企业
企业名称 注册资本(万元) 主营业务 拥有权益
深圳市天地房
地产开发公司 2000 土地开发、房地产经营、物业管理 100％
深圳市石材公司 201 采石、石材加工 100％
深圳市天地物业
管理有限公司 150 物业管理、国内商业、物资供销业 100％
深圳市良材混
凝土公司 300 商品砼及各类砼预制件产品 100％
深圳市美奇化工
有限公司 60 聚合硫酸铁 100％
深圳市天地仓储
贸易公司 631 仓储、搬运装御、货物运输 100％
深圳市天地建材 金属材料、木材、机电设备、装饰
公司 63 材料等 100％
深圳市龙岗镇新生
石场 100 生产经营各种碎石、石粉 100％
深圳市天地宾馆 150 住宿 100％
桂林天地房地产
开发公司 300 房地产开发、物业管理 100％
茂名天地实业有
限公司 500 房地产开发、物业管理 100％
深圳瑞兰彩色印 彩印、制版、包装装饰、画册、商
刷有限公司 400 标印刷等 75.68％
深圳市天地南湾
石矿有限公司 800 生产经营各种碎石、石粉 80％
深圳深秦实业公司200 水泥制品、建筑材料 50％
深圳利建混凝土
公司 800 生产销售砼及其预制件 50％
深圳深韶钢筋公司615 钢材批发、零售、加工、回收 50％
深圳深康大岭山
石场 2383 生产经营碎石、石粉、混凝土 合作
深圳天地远东混
凝土有限公司 HK$1000 商品混凝土、水泥构件 90％
深圳龙井石场 207 采掘、加工、自销土砂石矿 15％
深圳深云石料公司725 采掘、加工、自销土砂石矿 15％
深圳新兴防水 防水建材、建筑卫生陶瓷、大理石
工程公司 150 加工 36％
深圳华日输变电 树脂浇注干式变压器及其他成套
设备工程公司 100 设备、自产设备安装、调试 30％
深圳侨光建设发 从事深南东路H116-6号地块高科技
展有限公司 USD2030 项目用地及配套设施内建设、经营、 36.5％
管理业务、引进外资开办各种外向
型的高科技项目
深圳圳沪上海
机电产品公司 134 机械、电器设备、技术咨询 25％
深圳市建设艺术
发展公司 房地产开发 1％
绍兴轧钢厂 3150 开坯、轧材 5％
上海中大房地产
公司 房地产开发 3％
上海电器集团 电器产品 法人股
深圳市建设集
团财务公司 10000 各种金融业务 8％
七、财务报告
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
1.审计意见：
财审报字[1997]第A292号
审计报告
深圳市天地实业股份有限公司董事会：
我所接受委托，审计了后附的贵公司及其附属公司（以下统称贵公司）1996年
12月31日的资产负债表及1996年度利润及利润分配表和合并财务状况变动表，这些
会计报表由贵公司管理当局负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我
们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结
合贯公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
本年度贵公司转让下属全资子公司深训海湾新型建材有限公司100％股权， 已
向深圳市税各部门申请免交股权转让之相关税金尚待批复，该税金未计入本年度损
益。
我所认为，除上述问题可能影响至当期损益外，上述会计报表符合《企业会计
准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了
贵公司1996年12月31日的财务状况及1996年度的经营成果和资金变动情况，会计处
理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中华会计师事务所 中国注册会计师 张胡
中国注册会计师 卜功桃
中国 深圳 1997年3月30日
3.重要会计政策
（1）本公司执行中华人民共和国《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
（2）会计期间
本公司以每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
（3）合并基准
本公司及其附属公司（合称“本公司”），将公司内投资、内部往来、存货购
销及其利润等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益；非控股联营公
司，对持股在20％以上（不含20％）按权益法调整长期投资，20％以下企业按成本
法核算长期投资。
（4）记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础，资产计价以历史成本为计价基础。
（5）外币换算
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，采用1月1日市
场汇价折合人民币记帐，期末对外币货币性项目余额按期末市场汇率调整，汇兑损
益列入本年损益。
（6）存货计价
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按先进先出法计价；低值易耗品
领用按一次摊销法摊销。
（7）长期投资核算方法
母公司对全资及附属公司（持股50％以上者或有控制能力者）按权益法合并编
制会计报表，母公司对持股在20％以上的联营公司按权益法调整长期投资，持股在
20％以下的长期投资及其它投资，按成本法核算。
（8）固定资产计价及其折旧方法
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用
年限扣除残值（原值的5％）制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30-35年 2.7－3.2％
机器设备、专用设备 7－10年 9.5－13.6％
电子设备 5年 19％
运输工具 6年 15.8％
其他设备 5年 19％
（9）递延资产摊销
a.开办费系指本公司及其附民公司（单位）在筹建期间所发生之费用，自筹建
期结束后，按5年摊销。
b.房地产开发项目利息支出系指发生之开发项目应承担利息，待房地产开发项
目完工销售时摊销。
c.其它递延支出及租入固定资产改良支出按2一5年摊销。
（10）无形资产及合并价差摊销
a.土地使用权按30年摊销。
b.专利权指知识产权（软件）按5年摊销。
c.合并价差系指公司收购中国南湾石矿有限公司，深圳天地远东混凝土公司及
深圳市龙岗镇新生石场时收购价高于帐面净资产的差额，按其各自的经营期限6 －
15年摊销。
（11）收入实现条件
商品销售：以商品已经发出，商品所有权转移买方，收到货款或取得收取货款
的证据时，作为营业收入实现。
劳务销售：以劳务已经提供，收取款项的证据已经取得时，作为营业收入实现。
股权转让：以合同已签定并经有关部门批准及认定，手续已办妥，收取款项的
证据已取得时，作为股权转让实现。
（12）产品成本计算方法
产品成本以品种为成本对象核算，直接材料、直接人工成本，按成本对象归集，
间接费用通过“制造费用”帐户归集，然后以直接材料或直接人工为标准，分配到
各成本对象中去，期间费用全部列入当期损益。
（13）利润分配
董事会建议，1996年度税后利润预分配比例是：提取法定盈余公积金10％，法
定公益金10％，任意盈余公积金30％，其余50％利润滚存至1997年度。
（14）税项
本公司之国内纳税单位，产品及商品销售适用增值税，税率17％；房地产销售、
租赁业务、劳务服务业之收入适用营业税，税率5％；城建维护税税率1％，教育附
加3％。、于深圳市设立的公司，所得税率15％；外地公司所得税率为33 ％（亏损
或本年盈利但5年内不足于弥补亏损的企业免计所得税）。
（15）坏帐准备
按年末应收帐款、预付货款、应收票据、其他应收款余额之和的3 ％提取（不
包括应收关联公司之款项）。
4.主要财务报表项目附注
（1）短期投资
类别 1996.12.31 1995.12.31
RMB RMB
股票投资（成本值）177526.47 ─
其中：上市股票* 177526.47 ─
债券投资 10000.00 254000.00
合计 187526.47 254000.00
*上市股票之市值 137990.00
（2）应收帐款
1996.12.31 1995.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
RMB RMB
一年以内 27115838.50 73.02％ 23265947.47 75.98％
一年以上二年以内 3206754.80 8.64％ 6435459.02 21.02％
二年以上三年以内 5990142.45 16.13％ 200300.89 0.65％
三年以上者 822100.42 2.21％ 719050.76 2.35％
合计 37134836.17 100％ 30620758.14 100％
无持股5％以上股东的欠款
（3）其他应收款
1996.12.31 1995.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
RMB RMB
一年以内 52085617.04 80.79％ 35727757.88 80.11％
一年以上二年以内 503715.49 0.78％ 7163426.90 16.06％
二年以上三年以内 9741919.77 15.11％ 1636534.55 3.67％
三年以上 2141808.39 3.32％ 72113.47 0.16％
合计 64473060.69 100％ 44599832.80 100％
（4）长期投资
1）股权投资（法人股）
被投资单位名称 股数 持股比例 投资期末余额
万股 RMB
上海中大房地产公司 480 3％ 5982720.00
上海电器集团公司 6.12 -- 197500.00
无锡小天鹅公司 24 -- 541200.00
深圳建设集团财务有限责
任公司 800 8％ 8000000.00
深圳市建筑艺术发展公司 12.5 1％ 187500.00
小计 14908920.00
2）联营投资
被投资单位名称 持股比例 投资期限 投资期初余额 本期增加投资额 权益净增减额 期末余额
深圳圳沪上海机 25％ 5年 477294.00 -- -- 477294.00
电产品公司
深秦水泥制品厂 50％ 20年 446260.52 -- 120790.70 567051.22
深圳利混凝土公司50％ 10年 7031335.41 -- 812473.39 7843808.80
深圳深韶钢筋公司50％ 13年 5198888.98 -- -- 5198888.88
深圳深康大岭山石场 合作 15年 393361.00 -- -- 393361.00
深圳新兴防水工程
公司 36％ 10年 137308.94 -- -- 137308.94
深圳华日输变电
设备工程公司 30％ 6年 360094.03 -- -- 360094.03
深圳龙井石场 15％ 9年 2991657.40 -- -- 2991657.40
深圳深云石料公司15％ 20年 1920624.67 -- -- 1920624.67
绍兴轧钢厂 5％ 5年 1500000.00 -- -- 1500000.00
深圳乡镇企业投资
开发有限公司 18％ 20年 5300000.00 -- -- 5300000.00
士必达有限公司 8％ -- 3200000.00 -- -- 3200000.00
深圳侨光建设发展
有限公司 36.5％ 10年 37978210.21 -- -- 37978210.21
深圳市江源散装
水泥公司 100％ -- -- 5555209.46 (5555209.46) --
深圳市海湾新型
建材有限公司 100％ 15年 -- 17273719.13 (17273719.13) --
小计 66935035.16 22828928.59 (21895664.50) 67868299.25
3）合并差价
项目 原始发生额 本期摊销 累计摊销 1996.12.31 1995. 12.31 摊余年限
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
收购远东公司
产生商誉 1668686.34 111245.76 222491.52 1446194.82 1557440.58 13年
收购南湾石矿
公司产生商誉 7029528.82 1411870.51 3176708.65 3852820.17 8824190.68 5年
收购龙岗石场
产生商誉 2500000.00 257000.00 714000.00 1786000.00 2143000.00 5年
小计 11198215.16 1880116.27 4113200.17 7085014.99 12524631.26
长期投资合计 89862234.24
（5）资本公积金
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
资产评估增值 26896154.04 － － 26896154.04
股票发行溢价 49313780.00 － － 49313780.00
接受捐赠资产 500.00 － － 500.00
合计 76210434.04 － － 76210434.04
（6）盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积 12813670.71 7433.43 12821104.14
任意盈余公积 30689150.50 22300.30 30711450.80
公益金 11259845.53 7433.43 11267278.96
合计 54762666.74 37167.16 54799833.90
（7）未分配利润
余额
RMB
年初未分配利润 一
加：本年净利润 74334.33
减：本年利润分配 37167.16
年末未分配利润 37167.17
（8）投资收益
项目 1996 1995
RMB RNB
股票投资收益 21984.95 1051120.00
债券投资收益 87840.00 3750.00
非控股公司分来利润 3286902.40 10116214.94
年末调整的被投资公司的所有者权益净增减额933264.09 2008714.80
转让全资子公司股权收益 25651071.41 -
合计 29981062.85 13179799.74
截止1996年12月31日止本公司为其它公司提供贷款担保有：
1）本公司为香港国际贸易咨询公句担保从蛇口社会保险局贷款人民币500万元，
对方公司已归还300万元，余200万元未还。
2）本公司为深圳市方兴达房地产开发公司提供贷款担保人民币800万元，该贷
款约定还款期限于1997年8月22日。
（10）或有损失
本公司于1996年10月向罗湖区人民法院起诉深圳市天字商业有限公司向本公司
租入深圳市宝安南路天地大厦二层南半部956.92平方米物业拖欠租金2632841.45元
及滞纳金1074806.61元，共计3707648.06元一案，已委托深圳市广厦房地产交易评
估有限公司代理诉讼。
（11）资产抵押说明
1）本公司结算中心以罗湖区宝安南路天地大厦首层面积872平方米，原值人民
币414.95万元及天地大厦二层商场面积1765.77平方米。原值人民币8401533.66 元
（评估值人民币2030.63万元）作低押向建行独树办贷款人民币1000万元。
2）本公司结算中心以罗湖区宝安南路天地大厦三层面积1805平方米， 原值人
民币858.9万元（评估值人民币2,200万元）作低押向中国工商银行深圳市分行红围
支行贷款人民币200万元及港币900万元。
（12）重大事项说明
天地房地产开发公司1994年将持有侨光公司40％股权中之3.5 ％转让予香港新
华美公司，对以前年度应收帐款389.33万元调减了当期损益。
（13）期后事项说明
本公司将拥有的深圳侨光建设发展有限公司之全部股权以人民币叁亿元转让给
新世纪国际（控股）有限公司，1997年3月14日收到人民币壹亿元， 另贰亿元股权
转让款将于1998年及1999年各收取人民币壹亿元。
（14）会计报表数字比较
1994年本公司收购中国南湾石矿公司、龙岗新生石场及1995年收购天地远东混
凝土公司产生之商誉调至合并价差中。1995年度之会计报表原列无形资产——商誉
亦作相应调整。
（15）报表项目变化超30％原因说明（单位：人民币）
1）货币资金年末余额3737.7万元，比年初减少2651.7万元，降低42％， 主要
原因是结算中心和房地产开发公司在第四季度偿还部分贷款所致。
2）预付货款年末余额819.3万元，比年初减少2578.9万元，降低76％，主要原
因是广州竹料镇工程基本完工，由原预付工程款转入开发产品2431.9万元。
3）待摊费用年末余额702.8万元，比年初增加438.1万元，增长166％，主要原
因是本年度发生的与侨光项目有关的费用增加所致。
4）存货年末余额7918.5万元，比年初增加2192.6万元，增长38％， 主要原因
是广州竹料镇工程基本完工结转所致（见上述2）。
5）在建工程年末余额3900.5万元，比年初减少2387.7万元，降低38％， 主要
原因是天地房地产开发公司将办公搂1716万元及本部清水河江源土石方工程555 万
元对外投资转出所致。
6）递延资产年末余额1840.2万元，较年初779.8万元增长136％， 原因是本年
度广州竹料镇工程完工，将预付工程款结转开发产品，同时将以往年度及本年度资
本化利息633.9万元结转至该科目的“房地产开发项目利息支出”下， 待开发产品
出售时，做相应摊销。
7）预收帐款年末余额131万元，较年初205.9万元下降36％， 主要是桂林房地
产公司本年度将预收款112.5万元因售房条件实现结转收入所致.
8）未付股利年末余额237.8万元,比年初减少745.8万元,降低76％,原因是本年
度向集团公司支付股利所致.
9）主营业务收入本年合计6233.5万元,较上年同期减少3261.5万元,降低34,主
要原因是本年度天地良材混凝土公司和天地房地产开发公司收入大幅度下降所致.
10）营业税金及附加本年发生额65.1万元,较上年减少145.2万元,下降69,主要
原因是收入下降,税金同步下降.
11）投资收益本年发生额2998.1万元,比上年上升1680.1万元,增长127％,主要
原因是本年度公司将下属两家全资子公司分别以2950万元及2000万元,转让其100％
股权,产生投资收益2565万元及非控股公司分来利润减少682.9万元共同影响所致.
12）营业外支出本年发生421.5万元,比上年增加309.8万元,增长277％,主要原
因是结算中心因逾期归还贷款之罚息170万元,物业部提前终止租赁协议赔偿对方79
万元损失及南湾石矿公司处理固定资产损失87.6万元共同影响所致.
深圳市天地实业股份有限公司董事会
1997年4月23日
