深圳市天地实业股份有限公司1998年年度报告
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一.公司简介
1.公司的法定名称
中文名称:深圳市天地实业股份有限公司
英文名称:SHENZHEN UNIVERSE INDUSTRIAL STOCKCO.,LTD
2.公司法定代表人:陈德伦(董事长)
3.公司董事会秘书及其授权代表:
李惟诚(董事会秘书处主任、董事会秘书)
张凤霞(董事会秘书处主办)
联系地址:深圳市宝安南路天地大厦三楼
电话:(0755)5566321 (0755)5590172
传真:(0755)5573207
4.公司注册地址及办公地址:深圳市宝安南路天地大厦二楼、三楼
邮政编码:518008
电报挂号:1735
公司电子信箱:szunives@sz.gd.cninfo.net
5.公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深天地A
股票代码:0023
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司本年度实现利润总额3,317万元,实现净利润2,548万元,其中主营业务利润为5,941万元,其他业务利润为576万元,投资收益为100万元,营业外收支净额为2,785万元。公司本年度经营活动产生的现金流量净额为1,685万元,现金及现金等价物净增加额为1,705万元。
2.前三年主要会计数据和财务指标
序号 项目 98年 97年 96年
1 主营业务收入(万元) 26545.88 14672.72 6233.51
2 净利润(万元) 2548.29 3377.94 7.43
3 总资产(万元) 69033.49 58061.29 49404.41
4 股东权益(万元)
(不含少数股东权益) 31510.40 27420.46 24595.94
5 每股收益(元) 0.1928 0.2940 0.0006
6 每股净资产(元) 2.38 2.39 2.14
7 调整后的每股净资产(元) 2.04 1.94 1.89
8 净资产收益率(％) 8.09 12.32 0.03
主要财务指标的计算公式如下:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(4)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处
理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度
末普通股股份总数
3.股东权益变动情况表单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数 11491.20 7621.04 5125.04 1455.14 1728.04 27420.46
本期增加 1723.68 2427.57 764.49 254.83 2548.29 7718.86
本期减少 13.74 3615.18 3628.92
期末数 13214.88 10034.87 5889.53 1709.97 661.15 31510.40
变动原因 送红股 评估增值 预分利润 预分利润 预分利润
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况表
数量单位:股
本次变动增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
76658400 11498760 11498760 88157160
其中:
国家拥有股份
76658400 11498760 11498760 88157160
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
76658400 11498760 11498760 88157160
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
38253600 5738040 5738040 43991640
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
38253600 5738040 5738040 43991640
三、股份总数
114912000 17236800 17236800 132148800
注:已流通股份中包括已被冻结的公司董事、监事和高级管理人员持股155,987股。
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东数量
报告期末股东总数为30682户,其中被冻结股份的公司董事、监事和高级管理人员6户。
(2)前十名大股东持股情况
持有本公司5％以上(含5％)股份的股东是深圳市建设投资控股公司,该公司代表国家持有本公司股份88,157,160股,占总股本的66.71％。本年度内实施1997年度分红派息、送红股增加11,498,760股。该公司所持本公司股份无质押、冻结情况。前十名股东之间不存在关联关系。
数量单位:股
序号 股东名称 年末持股数量(股) 持股比例(％)
1 深圳市建设投资控股公司 88157160 66.71％
2 高培万 383384 0.290％
3 温州国际信托投资公司 373748 0.283％
4 何素珍 364574 0.276％
5 张尔英 347070 0.263％
6 何秀兰 337990 0.256％
7 刘建扬 298380 0.226％
8 李华养 267500 0.202％
9 闫少忠 210000 0.159％
10 曾友建 177100 0.134％
(3)持有本公司10％(含10％)以上股份的法人股东情况介绍。
持有本公司10％(含10％)以上股份的法人股东是深圳市建设投资控股公司,其法定代表人为张宝先生。经营范围:承担工业与民用建设项目的总承包;承包通用工业与民用建设项目的建筑施工、设计;地盘管理;商品房经营;房地产开发;对外经济技术合作业务按(1993)外经贸政审函字第486号文办理;进出口业务按深贸管审证字第193号文办理;承包大型工业建设项目的设备、电器
、仪表和大型整体生产装置的安装;市政工程施工;劳务输出、培训;投资开发交通运输业、建筑、施工、设计、装饰业、旅游业、医药业;地质勘查开采业、林业、畜禽养殖水产业;水务工程;国内商业、物资供销业(不含专营专控专卖商品)、物业管理。
(4)报告期内控股股东的变更情况
报告期内本公司的控股股东没有变化,其股份变动情况已于1998年7月17日刊登在中国证监会指定披露信息的报刊《证券时报》,《深圳市天地实业股份有限公司股份变动公告》上。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股 年度内股份变动 年末持股
数量(股) 量(股) 数量(股)
陈德伦 董事长、党委书记 22680 +3402 26082
何头国 执行董事、总经理 0 0 0
宗德纯 董事 18900 +2835 21735
贾连生 董事 22680 +3402 26082
李 乌 董事 30240 +4536 34776
丘世安 董事、副总经理 18461 +2769 21230
李长慧 董事、副总经理 0 0 0
张 敏 董事、副总经理 0 0 0
杨华山 董事、副总经理 0 0 0
黄国雄 董事 0 0 0
张长水 董事、总会计师 0 0 0
李苏民 董事 22680 +3402 26082
葛建南 监事会主席、工会主席 0 0 0
张武 监事、纪委书记 0 0 0
胡洲冠 监事 0 0 0
李惟诚 董事会秘书处主任、董事会秘书
0 0 0
注:年度内股份变动是因实施了1997年分红派息,送红股所致。
四、股东大会简介
1.报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会情况
本公司于1998年4月1日在《证券时报》上刊登了“深圳市天地实业股份有限公司关于召开1998年股东大会的公告”。于1998年5月8日在深圳市上步中路深圳市政协礼堂召开了深圳市天地实业股份有限公司1998年股东大会,出席会议的股东及股东代理人共196人,代表有表决权的股份77,080,641股,占公司总股本的67.08％,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经大会审议,以投票表决的方式通过如下决议:
(1)审议通过了公司董事会1997年度工作报告和1998年工作计划安排的报告;
(2)审议通过了公司监事会1997年度工作报告;
(3)审议通过了关于按中国证监会颁发的《上市公司章程指引》修改《公司章程》的议案,并授权公司董事会在本次股东大会通过的利润分配、分红派息方案实施后,对章程中的注册资本、股本结构作相应的调整,具体办理注册资本变更登记手续;
(4)审议通过了公司关于1997年度财务决算报告的议案;
(5)审议通过了公司关于利润分配及分红派息的议案;
经深圳中华会计师事务所审计,截止1997年12月31日止本公司全年实现利润总额为41,063,309.44元,净利润32,841,684.60元,按年末总股本11,491.2万股计算,每股收益0.2858元。利润分配方案为:提取10％法定公积金3,284,168.46元;提取10％法定公益金3,284,168.46元;提取13.5％任意公积金4,433,627.42元;提取66.5％分红基金21,839,720.26元,再加上1996年未分配利润37,167.17元,可供股东分配利润为21,876,887.43元。分红方案为10股送1.5股派0.40元(含税),剩余部分转入1998年度。本年度不用资本公积金转增股本。
(6)审议通过了关于董事会部分成员变动的议案;
同意杨史峰先生、魏海平先生因已调离本公司,不再担任本公司董事,新增张敏先生、黄国雄先生,杨华山先生,张长水先生为本公司董事。
(7)审议通过了关于监事会部分成员变动的议案;
同意田宏建先生因工作变动,不再担任本公司监事,新增张武先生为本公司监事;
(8)审议通过了关于聘请1998年度财务顾问和审计单位的议案;
(9)审议通过了关于聘请1998年度法律顾问的议案;
大会经深圳市公证处现场公证,认为本次股东大会的召开及通过的报告和决议合法、有效。
本次“股东大会决议公告”刊登于1998年5月9日《证券时报》上。
本报告期内公司没有召开临时股东大会。
2.现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期* 年度报酬(元)
陈德伦 董事长、党委书记 男 52 三年 52,000**
何头国 执行董事、总经理 男 46 三年 52,000**
宗德纯 董事 男 57 三年 未在本公司领取报酬
贾连生 董事 男 47 三年 未在本公司领取报酬
李 乌 董事 男 58 三年 未在本公司领取报酬
丘世安 董事、副总经理 男 41 三年 73835
李长慧 董事、副总经理 男 39 三年 73449
张 敏 董事、副总经理 男 52 一年 68594
杨华山 董事、副总经理 男 34 一年 65454
黄国雄 董事 男 48 一年 65884
张长水 董事、总会计师 男 40 一年 66949
李苏民 董事 男 44 三年 57280
葛建南 监事会主席、工会主席
男 59 三年 75353
张 武 监事、纪委书记 男 49 一年 74940
胡洲冠 监事 男 44 三年 72310
注:*董事、监事中任期三年的时间从1996年6月8日-1999年6月8日,任期一年的时间,截止至1999年6月8日。
**董事长陈德伦先生及总经理何头国先生实行年薪制,52,000元为基本年薪,98年度总年薪尚未确定。
本报告期内离任的监事有田宏建先生,离任的原因是工作变动。
五、董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本报告期内,公司董事会共召开了二次董事会会议。
1998年3月27日召开了第二届董事会第九次会议。会议总结了公司一九九七年的生产经营情况;审定了公司一九九八年生产经营计划,一九九八年投资计划;审议通过了公司董事会1997年度工作报告和1998年工作计划安排的报告;审议通过了公司1997年年度报告及年度报告摘要;审议通过了公司1997年度财务决算报告;审议通过了公司利润分配、分红派息预案;审议通过了公司董事会部分成员变动的议案;决定聘任张敏先生、杨华山先生为公司副总经理;审议通过了关于按中国证监会颁布的《上市公司章程指引》修改公司章程的议案;审议通过了关于聘请1998年度财务顾问,审计单位及法律顾问的议案;决定于1998年5月8日召开公司1998年股东大会(年会),并研究了有关完善国有资产经营规模和运行机制,优化企业股权结构的问题。
1998年4月1日在《证券时报》上刊登了公司《1997年年度报告摘要
》、《第二届董事会第九次会议决议公告》、《第二届监事会第五次会议决议公告》及《关于召开1998年股东大会的公告》。
1998年5月8日公司在深圳市政协礼堂召开了1998年的股东大会,(详见本报告第四部分“股东大会简介”)。
1998年6月3日,在《证券时报》刊登了公司“董事会公告”。董事会一致同意以天地宾馆资产置换深圳市建设投资控股公司以缺位资产拥有的深圳市金河实业股份有限公司37.12％股权,而成为深圳市金河实业股份有限公司的第一大股东。
1998年7月1日在《证券时报》刊登了公司“1997年度分红派息公告
”。定于1998年7月8日实施1997年度分红派息,每10股送红股1.5股,派现金0.40元人民币(含税)。
1998年7月17日在《证券时报》刊登了公司“股份变动公告”。实施1997年分红派息后公司股份总数由114,912,000股增到132,148,800股。
1998年8月5日召开了第二届董事会第十次会议,会议总结了九八年上半年公司的生产经营情况,确定下半年计划;研究了有关人事变动事宜;通过了公司九八年度中期报告;研究了九八年中期利润分配方案,决定中期不分红,亦不用公积金转增股本。于1998年8月8日在《证券时报》上刊登了公司《一九九八年中期报告》。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
一九九六年六月八日召开公司九六年股东大会选举产生的第二届董事会聘任何头国先生为总经理。
一九九三年三月二十八日召开公司创立暨第一次股东大会选举产生的第一届董事会及一九九六年六月八日召开公司九六年股东大会选举产生的第二届董事会均聘任李惟诚先生为公司董事会秘书、董事会秘书处主任。
(3)对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告所涉及事项的说明。
本年度财务报告由深圳中天会计师事务所审计,出具了无保留意见的审计报告。
(4)公司报告期利润实现数若较利润预测数低10％以上或较利润预测数高20％以上,应详细说明造成差异的原因。
本公司本报告期内未作利润预测。
2.本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
经深圳中天会计师事务所审计,截止1998年12月31日止本公司全年实现利润总额为33,165,792.91元,净利润25,482,853.75元,按年末总股本132,148,800股计算,每股收益0.1928元,利润分配方案为:提取10％法定公积金2,548,285.38元;提取10％法定公益金2,548,285.38元;提取20％任意公积金5,096,570.75元;提取60％分红基金15,289,712.24元。再加年初未分配利润43,607.43元,可供分配的利润为15,333,319.67元。分红派息方案为:每10股送红股0.5股,派现金0.66元人民币(含税),本年度不用公积金转增股本。
本预案需经1999年股东大会审议通过后实施。
3.报告期内公司利润分配方案,公积金转增股本方案执行情况。
本报告期内实施了1997年度分红派息方案,向全体股东每10股送红股1.5股,派现金0.40元人民币(含税)。扣税后个人股东实际每10股送红股1.5股并派现金0.1334元人民币。1998年7月1日在《证券时报》上刊登了公司“1997年度分红派息公告”,股权登记日为7月8日,除权除息日为7月9日,所送可流通红股起始交易日为7月13日。
98年中期未进行利润分配。
报告期内未用公积金转增股本,亦未配股。
六、监事会报告
1.报告期内监事会会议的重要决议内容。
本年度内,公司监事会共召开了两次会议。二届五次会议于1998年3月27日召开,审议了公司1997年度监事会工作报告,并决定因工作变动,田宏建先生不再担任本公司监事,新增张武先生为公司监事,并提交98年股东大会审议;二届六次会议于1998年11月13日召开,议题是针对侨光广场转让款未能如期到帐事宜进行讨论、分析,并向公司经营班子提出采取措施的建议。
2.深圳中天会计师事务所审计了本公司1998年度财务报告,并出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1.公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司的经营范围包括:投资兴办实业;进出口业务;国内商业;物资供销业;物业管理;饮食、歌舞、卡拉OK;机电设备维修。九八年主营业务收入26,546万元,较上一年度有了较大幅度的增长,主营业务利润5,941万元,其中房地产业全年销售收入7,419万元,营业毛利3,966万元;工业企业全年销售收入17,815万元,营业毛利1,425万元。
工业方面:公司98年进一步加大了企业的管理力度,使工业企业呈现了良好的发展态势。商品混凝土企业在合并、重组的同时,抓企业管理和成本控制,抓技术进步和设备的更新改造,抓市场的开拓和货款回收,利建混凝土公司和天地混凝土公司都超额完成了全年产量、产值、销售和利润计划。深秦实业公司适应市场,抓机遇,开发沟盖板系列及电缆支架。
房地产开发方面:房地产开发公司克服建设资金短缺的困难,确保了方海商苑工程质量和施工进度,七月九日开始对外销售,全年实现销售收入7,419万元,毛利3,966万元,占全公司毛利比重62.17％,成为公司利润的主要来源,支柱产业地位日益增强。
商贸和物业管理方面:物业管理公司积极开展小区及天地大厦管理达标工作。仓储公司抓住市场,灵活经营,靠提高服务质量吸引客户,使仓租率一直保持在90％以上,取得了较好的效益。
发展高新技术产业方面:充分利用已经切入高新技术产业这一契机,与美国休斯公司、广州威伯斯公司合作共同开发信息网络项目。该项目经深圳市计划局和经发局批准立项,成为深圳市99年70项重点项目之一。
(2)公司财务状况及经营情况
本公司98年末总资产为69,033万元,较年初58,061万元增加10,972万元,主要是由于应收款项、存货及长期投资增加所致。报告期末公司长期负债为991万元,较年初增加284万元,原因是由于长期应付款有所增加
。98年末本公司股东权益为31,510万元,较年初增加4,090万元,一是由于实施97年分红方案(送红股),增加了股本;二是用天地宾馆对金河股份公司投资,资产评估增值;三是本年度利润的实现。公司本年度实现主营业务利润为5,941万元,较上年增加3,524万元,主要是房地产项目收入实现所致。本年度公司实现净利润为2,548万元,较上年下降830万元,主要是由于侨光广场股权转让收入未能如期实现所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司经营中还存在不少问题,主要是产业结构不合理,有待调整,基础产业市场疲软,主导产业不突出。在亚洲金融风暴的波及以及侨光收益未能如期实现的影响下,公司面临严峻的考验。为此,公司大力推进改革、改组、改造;加强企业管理,坚持不懈地进行了产业结构调整;集中财力开发方海商苑;对良材、远东砼公司进行了设备更新和技术改造;并不断探索网络信息高科技项目的投资。
①资源倾斜保重点。98年公司将有限的资金向房地产开发聚集,全年开发行业累计投入增量资金8,035万元,占全公司新增投资86.1％,截止98年底,公司拥有可供开发的项目储备4个,土地储备12万M2,储备开发量约20万M2。
②集约经营上规模。重点抓良材和远东两家混凝土公司的专业化合并,降低综合经营成本,扩大生产经营成果,集合管理优势,实施集约化经营。98年公司砼行业销售收入14,431万元,利润801万元,分别比合并前同期增长52.1％和32％。物业管理行业的规范化和专业化发展也取得了较好的效果。
③果断稳妥堵亏损。对石材、建材两公司实行租赁,遏止了亏损势头。
④资产经营高效灵活。坚持生产经营与资产经营相结合,98年公司着力于深韶、天韶股权转让权益的回收。深韶、天韶股权转让后续手续办理完毕,转让余款全部予以回收。侨光股权转让理顺了前期转让过程中遗留的争议,又签署了补充协议,使公司的债权得到了妥善维护和保障。
⑤真抓实干,深化企业内部改革。坚持设备更新和技术改造,全面提升竞争能力和获利能力,抓三增三节,抓成本管理,扎扎实实学邯钢全面落实成本承包责任制。
⑥促销售、抓债权回收。房地产开发公司千方百计扩大销售,取得了良好业绩
。针对公司应收款居高不下的情况,公司上下总动员,采用多种手段追收货款,有效地遏制了应收款余额恶性膨胀的势头,缓解了公司资金困难,促进了生产经营的良性发展。
2.公司投资情况
(1)公司九八年度长期投资期末净额为11,758万元,较年初增加3,874万元。主要是由于98年度本公司以评估后的天地宾馆(交易价值3,545万元)投资于金河实业股份公司,拥有该公司37.12％的股份。该公司主要从事建筑施工、进出口业务等。
(2)募集资金使用情况
公司在本报告年度内没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金延续到本报告年度内使用的情况。
(3)报告期内非募集资金投资项目,项目进度及收益情况
①1998年3月17日,以616.5万元获得深圳市沙头角J234-04地块6,849.99M2土地的房地产开发权,报告期内完成投资605万元。
②1998年4月8日,以1404万元获得深圳市龙岗区南澳镇水头沙海滨商业用地17102-3地块3,850.2M2,可兴建综合用途的培训中心大楼12,000M2,报期内完成投资300.2万元。
③1998年4月15日,以2870万元获得深圳市沙头角天富花园2,950M2土地的房地产开权,报告期内完成投资828万元,并作前期市场调研和营销策划工作。
④投资方海商苑项目。方海商苑位于深圳市东门老街,总投资1.6亿元,总建筑面积29,400M2。该楼盘1998年7月9日开始公开销售,实际完成投资14,413万元,报告期内完成投资8,913万元,实现销售收入7,419万元,毛利3,966万元。
3.新年度的业务发展计划
(1)生产经营总目标:
1999年公司生产经营的总目标为:销售收入和利润在1998年的基础上稳中有升。
(2)为实现经营目标所采取的主要措施
①巩固建材工业基础产业地位。抓住深圳市扩大内需、基础设施建设加快、特别是中心区“六大”工程及一系列市政工程建设的机遇,扩大混凝土、碎石、水泥构件的生产规模和市场份额,投标、中标更多的工程项目。
②科学把握开发投向,创天地房地产品牌,创精品。继续加大方海商苑的销售力度,加速资金回笼,为后续的开发项目作好资金准备。
③积极稳妥发展高新技术产业。实质性推动与休斯公司和广州威伯斯公司的合作,争取99年在广电网、宽带多媒体市场有所突破。
④认真清理不良资产,抓好应收款回收和侨光权益保障。加快放小企业改革,加强扭亏增盈工作,下属二级企业实现亏损额降低20％,亏损面降低6％。
⑤继续加大所属企业设备更新和技改投资力度。加强新技术的开发和利用,培养和引进专业技术人材,充分发挥广大员工,特别是专业技术人员的积极性,全面提升公司的科学技术水平和经营管理水平。
(3)新建及在建项目的预期进度
①方海商苑全年销售量要完成90％,实现销售收入1-1.5亿元。
②加快沙头角、龙珠、西丽湖红花岭等项目的手续完善工作,为公司储备开发项目。
③网络高新技术项目进入实质性运作。以销定产,稳步推进。
④正在策划中的香港西部铁路预制构件,在现有生产规模的基础上,初步计划在投资1500万元。
八、重大事项
1.重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内公司收购、出售资产、吸收合并事项
(1)本公司将拥有的天地宾馆资产置换深圳市建设投资控股公司(该公司代表国家持有本公司66.71％的股权)以缺位资产拥有的深圳市金河实业股份有限公司37.12％股权(1215.04万股),成为深圳市金河实业股份有限公司的第一大股东。
天地宾馆资产的交易价值以资产评估报告为依据,参考资产的素质和实际情况,确定为人民币35,450,000元。深圳市建设投资控股公司拥有的深圳市金河实业股份有限公司37.12％股权转让价值,根据深国资办[1997]第260号批复及深圳市金河公司资债核查报告反映的帐面资产值为依据,共同认定为30,450,000元。天地宾馆资产交易价值与金河公司股权交易价格的差额部分5,000,000元,作为天地公司对金河公司的债权。(详见1998年6月3日《证券时报》公司“董事会公告”)
(2)98年1月本公司以人民币5,003,500元的价格将拥有的深圳市天韶实业有限公司50％的股权转让给该公司的另一股东广东省韶关钢铁集团有限公司(截止1997年11月30日,经评估确认该公司净资产为10,066,900元)。转让价款在扣除天地公司欠天韶公司往来款2,755,290元后,已全部到帐。
3.重大关联交易事项
关联方名称交易内容交易金额(万元)备注
深圳建设投资控股公司以物业投入金河公司,弥3,045.00详见附注 11
补建设控股公司资金缺位
定价政策:以评估价作价投资.
4.逾期未收回的委托存款或委托贷款情况
本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
本年度公司仍聘请深圳中华会计师事务所(99年1月更名为深圳中天会计师事务所)担任本公司财务顾问和审计单位,并聘请该所所长、高级会计师朱震昌先生为本公司财务顾问,未有变更。
6.其它重大合同(含担保、租赁经营、委托经营等)
本公司为下属公司提供贷款担保于1998年12月31日仍有效者计2,354万元。本公司本年度无重大租赁经营、委托经营合同。
7.公司报告期内更改名称或股票简称的情况
公司自成立、股票上市以来,公司名称“深圳市天地实业股份有限公司”及股票简称“深天地A”一直未更改。
8.关于计算机2000年问题
公司计算机网络是新近建立的,所用设备及软件均为近期新购置开发的,已充分考虑了2000年问题。
由于公司财务会计管理较早使用了电算化操作,其软件有一部分涉及2000年问题,开发商已承诺在1999年4月底前解决该问题。因此,不会对公司生产经营造成影响。
9.其它重大事项
关于侨光建设发展有限公司股权转让款一事,根据本公司与新世纪国际(控股)有限公司及新世纪建设发展(深圳)有限公司三方签订的《股权转让合同补充协议》规定,九八年度新世纪国际(控股)有限公司应向本公司支付人民币5000万元,截止98年度末,本公司已收到人民币150万元,尚有4850万元未收回。根据三方签订的《股权转让合同》及《股权转让合同补充协议》的有关规定,侨光广场部分楼层之物业须等新世纪国际(控股)有限公司按合同规定支付转让款后方能处分,以确保本公司利益。
九、财务报告
(一)本公司财务报告业经深圳中天会计师事务所注册会计师卜功桃、张王月审计,并出具了无保留意见的审计报告[股审报字(1999)第A147号]。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
附注1.公司简介
本公司于1991年6月18日经股份制改组设立,1993年2月公开发行A股,A股之个人股已在深圳证券交易所上市,本公司所处行业为房地产开发和建材生产行业,本公司现注册资本为人民币13,214.9万元。
经营范围包括:建筑材料,装饰材料,机电设备,钢材五金化工原料,房地产开发、物业管理等。
附注2.重要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及其子公司(以下简称“本公司”)的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和
《股份有限公司会计制度》制定.以人民币元为记帐本位币。
(1)会计期间
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度.
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益.
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础.
(4)外币换算及记帐本位币。
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生日人民币市场汇价(中间价)折合为人民币记帐.年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.以人民币元为记帐本位币。
(5)现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.
(6)坏帐核算方法
坏帐确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年、预计不能收回的应收帐款.
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收款项(不含关联往来)余额的3％提取。本公司对部分帐龄较长、债务人已停业基本上可以确认为坏帐的债权按100％计提坏帐准备。
(7)短期投资
短期投资指本公司购入的可随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。本期宣告发放的股利作为股票投资收益;债券投资收益到债券转让或到期兑付时予以确认。
短期投资以实际成本计价(即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息).
(8)存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、外购商品、委托代销商品、房地产开发成本、房地产开发产品等八大类。
本公司存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按先进先出法计价,低值易耗品和包装物领用按一次摊销法摊销。
(9)长期投资核算方法
①长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
b.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理。
c.股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司,若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额”明细科目核算。年末时,对借方差额按被投资公司剩余经营期限进行摊销。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
②长期投资减值准备:
本公司对部分关闭或停业、并预计投资已成为损失的下属公司长期投资计提100％减值准备。
(10)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的、使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产.
a.固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30-35年 2.7 -3.2％
机器设备、专用设备 7-10年 9.5 -13.6％
电子设备 5年 19％
运输工具 6年 15.8％
其他设备 5年 19％
(11)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
(12)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐。各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下:
a.土地使用权按30年摊销
b.专利权按5年摊销
(13)其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
a.开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b.其他长期资产:在产生效益后分2-5年平均摊销
(14)收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
股权转让:以合同已签定并经有关部门批准及认定,手续已办妥,收取款项的证据已取得时作为股权转让实现。
(15)所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
(16)利润分配方法
本公司经董事会建议,1998年度税后利润预分配比例是.提取10％法定公积金,10％法定公益金,20％任意公积金,60％用于分红基金,其中分红派息方案为每10股送红股0.5股派现0.66元(含税)。
附注3.税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售及工业性加工、装修配适用增值税,税率为17％ .
一般劳务及其他收入房地产销售适用营业税,税率为5％ .
附加的城建税为1％,教育费附加为3％ .
本公司于深圳注册,所得税税率为15％ .
附注4.控股公司及合营公司
(1)纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称
注册地 法人代表 注册 实际投 股比例 主营业务
资本 资额持
人民币万元 人民币万元
深圳天地房地产开发公司
深圳市 何头国 2000 2000 100％ 房地产开发、物业管理
深圳市天地物业管理有限公司
深圳市 李长慧 150 679 100％ 物业管理
深圳市美奇化工有限公司
深圳市 陈集和 60 87 100％ 化工产品
深圳市仓储贸易公司
深圳市 何头国 631 1200 100％ 仓储
深圳市天地混凝土公司
深圳市 丘世安 300 800 100％ 混凝土
深圳市天地石矿有限公司
深圳市 李长慧 800 176.2 80％ 石粉、碎石
深圳天地远东混凝土公司
港币 港币
深圳市 陈德伦 1000 900 90％ 混凝土
深圳利建混凝土公司
深圳市 何头国 800 347 50％ 混凝土
深圳深秦实业公司
深圳市 何头国 2000 1384 51％ 水泥制品、建材
深圳市天地中昌投资开发有限公司
深圳市 张敏 1795 2522 100％ 房地产开发、国内工、
商业
深圳市天地娱乐工程有限公司
深圳市 李风 50 128 100％ 灯光音响设备
深圳市峰崇实业有限公司
深圳市 陈海鹰 240 245 100％ 有关金属加工
(2)未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
人民币万元人民币万元
深圳市龙岗镇新生石场**
深圳市 陈国良 100 1100 100％ 石材、石料
桂林天地房地产开发公司**
桂林市 陈德伦 300 484 100％ 房地产开发
深圳天地伟通程控设备有限公司*
深圳市 张敏 200 605 60％ 程控调度机系统
及相关配件
深圳市天地建材公司**
深圳市 张长水 100 114 100％ 建筑陶瓷、日用
陶瓷和工业陶瓷
深圳市天地石材有限公司**
深圳市 李长慧 520 1193 100％ 采石、花岗石、
大理石荒料,板
材的加工和销售.
*伟通公司本年度已发包给其另一股东经营,并由承包人以其股权保证,本年度本公司按成本法处理。
**该等公司未纳入合并报表的原因是该等公司1998年度均已停业,本年度按权益法核算其长期投资。
(3)联营公司的有关情况:
公司名称
注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
人民币万元 人民币元
深圳深康大岭山石场
深圳市 2383 393,361.00 合作 碎石、石粉、混凝土
深圳新兴防水工程公司
深圳市 150 137,308.94 36％ 防水建筑材料、卫生陶瓷
深圳市华日输变电设备工程公司
深圳市 100 360,094.03 30％ 树脂、变压器及其他成套
设备
绍兴轧钢厂
绍兴市 3150 1500000.00 5％ 开坯、轧材
士必达有限公司
深圳市 3800 3200000.00 8％ 投资兴办企业、内贸
深圳圳沪上海机电产品公司
深圳市 134 477,294.00 25％ 机械电器设备、技术咨询
深圳市建设集团财务公司
深圳市 10000 8,000,000.00 8％ 各种金融业务
深圳侨光建设发展有限公司
深圳市 美元2030 28890569.77 26.47％ 从事深南东路H116-6
号地块开发管理
深圳乡镇企业投资开发公司
深圳市 530 5,300,000.00 18％
深圳市金河实业股份有限公司
深圳市 3273.28 30450000.00 37.12％ 进出口、建筑施工
附注5.货币资金
种类 币种 原币余额 折合率 1998.12.31RMB 1997.12.31RMB
现金 人民币 3120583.76 1 3123583.76 2961471.71
港币 124233.03 1.07 132929.44 155134.38
小计 3256513.20 3116606.09
银行存款
人民币 46906606.36 1 46906606.36 34032631.71
港币 5078800.24 1.07 5434267.66 927839.64
美元 2227.46 8.28 18473.60 416657.86
小计 52359347.62 35377129.21
其他货币资金 67212.08
合计 55615860.82 38560947.38
附注6.短期投资
类别 1998.12.31 1997.12.31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
债券投资 20,140.00 ___ 20,140.00 ___
合计 20,140.00 ___ 20,140.00 ___
附注7.应收帐款
1998.12.31 1997.12 .31
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 68876651.96 58.44％ 56438048.77 59.32％
一年以上二年以内 21160543.13 17.95％ 17148096.49 18.02％
二年以上三年以内 12691420.43 10.77％ 12732570.81 13.38％
三年以上者* 15133940.97 12.84％ 8816859.59 9.28％
合计 117862556.49 100％ 95135575.66 100％
应收帐款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注20说明:
*三年以上者应收帐款本公司仍在继续追讨中,暂不计提全额坏帐准备.
附注8.预付帐款
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 17358895.34 57.84％ 6434481.46 40.83％
一年以上二年以内 9198782.87 30.65％ 5895757.33 37.42％
二年以上三年以内 596044.34 1.98％ 2400272.15 15.23％
三年以上者* 2856212.85 9.53％ 1027139.72 6.52％
合计 30009935.40 100％ 15757650.66 100％
预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
*三年以上预付帐款为预付房地产开发工程进度款,由于项目停工而长期挂帐,故没有作为坏帐处理.
附注9.其他应收款
1998.12.31 1997.12.31
帐龄 金额 比例 金额 比例
一年以内 38457636.21 52.90％ 29034731.69 53.86％
一年以上二年以内 8377612.51 11.52％ 14951426.34 27.73％
二年以上三年以内 18792257.20 25.85％ 603290.68 1.12％
三年以上者 7070236.88 9.73％ 9321541.44 17.29％
合计 72697742.80 100％ 53910990.15 100％
其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注20说明。
其它应收款已按可收回性于1997年度部分计提100％坏帐准备,计8,421,843.33元。
非关联往来款项占10％以上者如下:
债务人 内容 金额 备注
深圳骏宝实业有限公司 借款 10,000,000.00 附注22(4)
深圳市国土局 拆迁补偿款 10,693,907.86 该补偿款待由将来
以土地补偿时的地
价抵减
附注10.存货
类别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
原材料 2994744.31 1886989.75
外购商品 769010.03 1653550.83
产成品 2823040.79 9081809.38
低值易耗品 1117396.23 708384.22
房地产开发成本 91273276.23 59622451.52
房地产开发产品 19348015.29 20073028.10
在产品 995876.13 604666.40
委托代销商品 57756.54 57756.54
合计 119379115.55 93688636.74
附注11.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
股票投资 13719420.00 13756920.00
其他股权投资 99202352.44 60410304.15
股权投资差额 8571799.93 8590614.99
合计 121493572.37 82757839.14
(2)股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量(万股) 股权的比例
上海中大房地产公司 法人股 480 3％
上海电器集团公司 法人股 6.12 ___
无锡小天鹅股份有限公司 法人股 39 ___ 深圳市建设控股公司财务公司 法人股 800 8％
深圳市建筑艺术发展公司 法人股 12.5 1％
合计
被投资公司名称 97.12.31 本期增减额 期末余额
RMB RMB RMB
上海中大房地产公司 4,830,720.00 ___ 4830720.00
上海电器集团公司
197,500.00 ___ 197500.00
无锡小天鹅股份有限公司 541200.00 150000.00 691200.00
深圳市建设控股公司财务公司
8,000,000.00 ___ 8000000.00
深圳市建筑艺术发展公司 187,500.00 *(187,500.00)
合计
13,756,920.00 (37,500.00) 13719420.00
*.石材公司持有建设艺术公司法人股18.75万股,由于本年度石材公司未纳入合并范围,故期末余额中不含此项.
(3)其他投资
被投资公司名称
投资 投资 期初余额 本年增( 本年权益 期未余额
期限 比例 减)投资 调整额
深圳圳沪上海机电产品公司
5 25％ 477294.00 477294.00
深圳深康大岭山石场
15 20％ 393361.00 393361.00
深圳新兴防水工程公司
10 36％ 137308.94 137308.94
深圳华日输变电设备工程公司
6 30％ 360094.03 (360094.03)
深圳龙井石场
9 15％ 2991657.40 (2991657.40)
深圳深云石料公司
20 15％ 1920624.67 (1920624.67)
绍兴轧钢厂
5 5％ 1500000.00 1500000.00
深圳乡镇企业投资开发有限公司
20 18％ 5300000.00 5300000.00
士必达有限公司
8％ 3200000.00 3200000.00
深圳侨光建设发展有限公司
10 26.47％ 29108886.42 (218,316.65) 28890569.77
深圳龙岗镇新生石场
100％ 8035909.83 8035909.83
深圳天韶实业有限公司
30％ 2591807.86 (2,591,807.86)
深圳福秦汽车修理厂
25.5％ 480200.00 (480,200.00)
深圳中昌电力电子有限公司
15 75％ 2000000.00 2000000.00
深圳万力磁电有限公司
15 60％ 1913160.00 1913160.00
深圳中昌智能电子公司
20％ 100000.00 100000.00
桂林天地房地产开发公司
100％ 3546131.35 (1074832.62) 2471298.73
天地伟通程控设备有限公司
60％ 6056984.74 6056984.74
深圳市金河实业股份有限公司*
11 37.12％ 30450000.00 1520000.00 31970000.00
深圳市天地建材公司
12 100％ 1104276.58 (1575585.28) (471308.70)
深圳市天地石材有限公司
20 100％ 11934004.46 (4706230.33) 7227774.13
合计
60410304.15 99202352.44
*.根据本公司与深圳市建设投资控股公司签订的《股权转让合同书》,本公司1998年7月以天地宾馆资产评估值3045万元置换深圳市建设投资控股公司以缺位资产持有的深圳市金河实业股份有限公司37.12％股权.
(4)股权投资差额
被投资公司名称
初始金额 形成原因 摊销年限 本期摊销金额 期末余额
RM BRM BRMB
深圳市峰崇实业有限公司
1706018.84 收购产生商誉 20 85000.00 1621018.84
深圳远东混凝土公司
1668686.34 收购产生商誉 15 111245.76 1223703.30
深圳市天地石矿有限公司
7029528.82 收购产生商誉 8 857044.75 1824187.28
深圳龙岗新生石场
2500000.00 收购产生商誉 7 357000.00 1072000.00
深圳市天地中昌公司
3145433.90 收购产生商誉 10 314543.39 2830890.51
合计 8571799.93
附注12.长期投资减值准备
占被投资公司
被投资公司名称 股权的比例 投资帐面金额 本期计提准备 累计准备
RMB
深圳中昌电力电子有限公司
75％ 2000000.00 2000000.00
深圳万力磁电有限公司 60％ 1913160.00 1913160.00
合计 3913160.00 3913160.00
附注13.固定资产及累计折旧
固定资产类别 1998.1.1 本期增加 本期减少 1997.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物 105969426.77 24662128.63 28735782.61 101895772.79
机器设备 35442049.41 17571157.30 8186464.15 44826742.56
电子设备 1590559.20 479936.00 90106.00 1980389.20
运输工具 32655018.32 1536095.60 2317629.11 31873484.81
其他设备 5230775.61 1109322.44 1491847.27 4848250.78
合计 180887829.31 45358639.97 40821829.14 185424640.14
累计折旧
房屋建筑物 23320207.46 4036667.22 13099468.62 14257406.06
机器设备 15121891.46 4577850.74 6673465.50 13026276.70
电子设备 608429.11 314011.86 66701.08 855739.89
运输工具 15749229.67 5244453.03 1394370.77 19599311.93
其他设备 3346015.72 884331.23 961512.30 3268834.65
合计 58145773.42 15057314.08 22195518.27 51007569.23
净值 122742055.89 134417070.91
上述固定资产中,含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币36,667,130.49元.为取得银行贷款,本公司已将上列固定资产中的房屋建筑物作为抵押,价值为人民币5,092.98万元。
附注14.在建工程
工程项目名称
本期转入 其他
预算数 期初数 本期增加 固定资产 减少数
RMB RMB RMB RMB
期末数 资金来源
RMB
良材小区土石方工程及
厂房与宿舍工程
1465.73万 14470134.91 4125341.55 10038224.71 _
8557251.75 自筹及借款
西丽厂房
3000万 29256996.76 6407002.00 21344114.49 4762196.00
9557688.27 自筹及借款
远东厂房
102万 1519156.05 46531.50 1565687.55 _
_ 借款
远东公司第二生产线
100万 242608.60 2064160.14 2306768.74 _
_ 自筹
远东公司旧生产线改造
70万 700000.00 700000.00
自筹
松园小区道路改造工程
1249012.00 1249012.00
自筹及借款
利建公司彩虹新都工程
145023.00 40300.00 163323.00 2000.00
20000.00 自筹
零星工程 3020000.00 18000.00
3002000.00 自筹
南澳培训中心
合计
47582931.32 15703335.19 36667130.49 5482196.00
21136940.02
本期增加的资本化的利息金额为人民币93,000.00元。
附注15.其他资产
种类 期初数 本期增加 本期减少及摊销 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB
开办费 937892.55 581920.49 355972.06
租入固定资产改良支出
2890915.57 1293945.35 2587149.98 1597710.94
房地产开发项目利息支出
12871495.64 7257012.31 *20128507.95 水电增容费
23320.05 23320.05
侨光项目费用及利息
11455075.57 3021712.15 211570.64 14265217.08
其他递延支出
1764483.63 1488789.97 1019677.11 2233596.49
合计
29943183.01 13061459.78 24552146.22 18452496.57
*.本期减少的房地产开发项目利息支出为按新的股份制会计制度转入开发成本的数额。
附注16.其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
天地宾馆等承包收入
7241657.68 1057184.60 376108.21 5808364.87 6853880.41
代理收入
378188.79
停车场租金
123795.31
方源城铺位租金
1078876.62
其他
252,987.76 296906.01 1224.57 (45142.82) (139,855.12)
合计
7494645.44 1354090.61 377332.78 5763222.05 8294886.01
附注17.投资收益
项目 1998 1997
RMB RMB
股票投资收益 783478.61 356042.94
股权转让收益 6385090.52 53130635.43
非控股公司分配来的利润 1248198.39 2279911.54
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 (5,696,621.09) (1,371,096.00)
股权投资差额摊销 (1,724,833.90)
合计 995312.53 54395493.91
附注18.营业外收入
收入项目 1998 1997
RMB RMB
拆迁补偿收益 11,878,820.00
处理固定资产净收益 163526.04 268756.00
受赔收入 2633977.00
罚款净收入 42495.00 2314.00
无法支付而转入的应付款 730,906.15
地产地销销项税转入 16594812.69 11306665.66
其他 154769.22 38380.10
合计 29565329.10 14250092.76
附注19.营业外支出
支出项目 1998 1997
RMB RMB
应付预付转入 53,596.97
处理固定资产净损失 561,738.77
终止租赁协议等赔偿损失 739641.50
罚款支出 68190.79 821584.77
捐赠支出 2500.00 308256.00
非常损失 243,391.00
地产地销进项税转入 507653.24 237720.19
其他 280227.16 81495.00
合计 1717297.93 2188697.46
附注20.关联公司主要交易
一.关联方概况
(一)与本公司存在控制关系的关联方除列示于附注4(1)以外,其它如下:
关联方名称
经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
深圳市建设投资控股公司
国有 张宝 深圳市 母公司 房地产 施工、开发
(二)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数 年末数
关联方名称
金额RMB 百分比％ 金额RMB 百分比％ 金额RMB 百分比％
本年减少数
金额RMB 百分比％
深圳市建设投资控股公司
76658400.00 66.71％ 11498760.00 88157160.00 66.71％
(三)不存在控制关系的关联方关系的性质:列示于附注4(3)各联营公司均为本公司不存在控制关系的关联方.其它如下:
关联方名称 与本公司的关系
陕西红旗水泥厂 控股子公司之另一股东
深圳富国公司 控股子公司之另一股东
二.关联交易
(一)与关联公司置换投资
关联方名称 交易内容 交易金额 备注
万元
深圳市建设投资控股公司
以物业投入金河公司,弥补 3,045.00 详见附注11
建设控股公司资金缺位
定价政策:以评估价作价投资。
(二)借款
关联方名称 借款发生金额 本期利息 利率
万元 万元
深圳市建设控股公司财务公司 3,900 146 6.6248‰-12‰
(三)关联方应收应付款项余额
项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
应收款项:
深圳市金河实业股份有限公司 5875001.00
深圳龙井石场 1295000.00 1295000.00
深圳侨光建设发展公司 11305711.67
深圳深康大岭山石场 1143986.10
陕西红旗水泥厂 1926303.22
深圳建设投资控股公司(财务公司) 9131434.64
应付款项:
深圳市建设投资控股公司 30000000.00 5000000.00
(财务公司)
深圳富国公司 2588477.46
陕西红旗水泥厂 1039798.27 4228503.89
附注21.资产抵押说明
1998年度,本公司以房屋建筑物面积5,563.34M2,总价值人民币5,092.98万元作抵押,向交行红荔支行贷款人民币700万元,向工行红围支行贷款500万,向沙头角农行贷款人民币90万元,向发展行沙头角支行贷款人民币150万元。
附注22.或有负债、或有损失
1.本公司投资的车库住宅花园、珠海河南大厦等房地产开发项目均已停建,已投入的资金计人民币952万元,已基本开发完毕的茂名别墅、广州竹料镇项目也属滞销房产,帐面价值计2688万,该等项目可能存在一定的损失.
2.本公司下属石材公司存货中,有一批以往年度生产的呆滞石材,可变现净值低于帐面成本,潜在损失约106万元.
3.本公司下属桂林房地产公司、石材公司、建材公司、龙岗镇新生石场等公司均已停业、如清算、可能会产生一定损失.
4.本公司下属房地产开发公司于1996年借给深圳骏宝公司1000万元,至今未还,本公司拟采取法律行动予以追收.
5.本公司股份制改组前与宝安县华威公司于1985年因购销钢材合同纠纷一案,经多次上诉及审理后,深圳市宝安区人民法院于1997年9月及12月将本公司银行存款人民币2,351,956.00元强制划走,但经本公司向中国最高人民检察院申诉,该院向最高人民法院和广东省高级人民法院分别去函要求改判,截止1998年12月31日上述款项仍未收回.
6.本公司1998年7月以拥有的天地宾馆物业评估价计3045万元,投入深圳市金河实业股份有限公司,取得其37.12％股权,但由于该公司存在较多不良资产,本公司相应存在一定的或有损失。
附注23.重要事项说明
本公司于1997年3月将拥有的深圳侨光建设发展有限公司40％股权转让给香港新世纪国际(控股)有限公司,该转让协议业经深圳市公证处公证,并于最高人民法院备案,协议规定的转让总价为人民币3亿元,首期转让款折人民币1亿元已于1997年内到帐,之后本公司又同香港新世纪国际(控股)有限公司签订了补充协议.根据补充协议,本公司98年度应收转让款5,000万元,实收转让款150万元.除98年度尚有4,850万元未收回外,还有15,000万元转让款将在以后年度收取.根据稳健原则,98年度尚未收回的转让款4,850万元未计入本年度损益.
根据《股权转让合同》及补充协议的有关规定,侨光广场部分楼层之物业须等新世纪国际(控股)有限公司按合同规定支付转让款后方能处分,以确保本公司利益.
附注24.期后事项、承诺事项
本公司无需要作出披露的重大期后事项和承诺事项.
十、备查文件
1.载有法定代表人,财务负责人,会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2.载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
查阅地点:深圳市宝安南路天地大厦三楼
深圳市天地实业股份有限公司董事会秘书处
深圳市天地实业股份有限公司
董事会
一九九九年三月二十日
-------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：深圳市天地实业股份有限公司 单位：人民币元
资产 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
流动资产：
货币资金 34178880.77 29939036.43
短期投资 10000.00 10000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 10000.00 10000.00
应收帐款 1883737.00 815690.71
预付帐款 101793.44 24763.02
其他应收款 128401222.00 120109186.30
减:坏帐准备 1007241.00 303736.80
应收帐款净额 129379411.44 120645903.23
存货 24225317.16 19300744.77
减：存货跌价准备
存货净额 24225317.16 19300744.77
待摊费用 298442.74 262679.67
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 188092052.11 170158364.10
长期投资：
长期股权投资 253443816.05 196074541.37
固定资产：
固定资产原值 39605542.22 61911546.68
减：累计折旧 9983629.73 18529162.44
固定资产净值 29621912.49 43382384.24
在建工程 21100760.02 15171954.02
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 50722672.51 58554338.26
无形资产及其他资产：
无形资产 5932413.50 6139145.00
开办费
长期待摊费用 14951746.08 16370013.93
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20884159.58 22509158.93
资产总计 513142700.25 447296402.66
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 134150000.00 103990000.00
应付票据 5000000.00 5000000.00
应付帐款 2617003.47 2266343.74
预收帐款 103807.00 138170.05
代销商品款
应付工资 352237.00 200000.00
应付福利费 2792611.21 2426033.44
应付股利 8777246.78 4647905.98
应交税金 5650677.41 8884795.27
其他应交款
其他应付款 29301037.64 35637962.07
预提费用 3025000.39 5687987.74
一年内到期的长期负债
流动负债合计 191765620.90 168879198.29
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6273114.98 4212564.66
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 6273114.98 4212564.66
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 198038735.88 173091762.95
股东权益
股本 13214800.00 114912000.00
资本公积 100348725.75 76210434.04
盈余公积 75994939.75 65801798.24
其中：公益金 17099732.80 14551447.42
未分配利润 6611498.87 17280407.43
股东权益合计 315103964.37 274204639.71
负债及股东权益总计 513142700.25 447296402.66
利润及利润分配表
编制单位：深圳市天地实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998 1997
RMB RMB
一、主营业务收入
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润 5783057.24 6853880.41
减：存货跌价损失
营业费用
管理费用 15790521.16 18637947.16
财务费用 5610433.77 9769590.73
三、营业利润 (15617897.69) (21553657.48)
加：投资收益 29680743.03 57577355.60
补贴收入
营业外收入 12339295.30 2639389.00
减：营业外支出 588071.13 1136451.15
四、利润总额 25814069.51 37526635.97
减：所得税 331215.76 5694951.37
五、净利润 25482853.75 31831684.60
加：年初未分配利润 17280407.43 1047167.17
盈余公积转入
六、可供分配的利润 42763261.18 32878851.77
减：提取法定盈余公积 2548285.38 3284168.46
提取法定公益金 2548285.38 3284168.46
七、可供股东分配的利润 37666690.42 26310514.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 5096570.75 4433627.42
应付普通股股利 8721820.80 4596480.00
转作股本的普通股股利 17236800.00
八、未分配利润 6611498.87 17280407.43
利润及利润分配表
编制单位：深圳市天地实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998 1997
RMB RMB
一、主营业务收入 265458760.20 146727201.26
减：折扣与折让
主营业务收入净额
减：主营业务成本 201670501.43 122225981.91
主营业务税金及附加 4377531.70 327191.95
二、主营业务利润 59410727.07 24174027.40
加：其他业务利润 5763222.05 8294886.01
减：存货跌价损失
营业费用 3946907.51 2873469.80
管理费用 45303983.47 42585870.61
财务费用 11600608.93 11465393.14
三、营业利润 4322449.21 (24455820.14)
加：投资收益 995312.53 54395493.91
补贴收入
营业外收入 29565329.10 14250092.76
减：营业外支出 1717297.93 2188697.46
四、利润总额 33165792.91 42001069.07
减：所得税 5525725.53 6543514.84
少数股东本期损益 2157213.63 1678110.00
五、净利润 25482853.75 33779444.23
加：年初未分配利润 17280407.43 (900592.46)
六、可供分配的利润 42763261.18 32878851.77
减：提取法定盈余公积 2548285.38 3284168.46
提取法定公益金 2548285.38 3284168.46
七、可供股东分配的利润 37666690.42 26310514.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 5096570.75 4433627.42
应付普通股股利 8721820.80 4596480.00
转作股本的普通股股利 17236800.00
八、未分配利润 6611498.87 17280407.43
合并现金流量表
编制单位：深圳市天地实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 242731779.37
收取的租金 4917485.36
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5468940.43
现金流入小计 253118205.16
购买商品、接受劳务支付的现金 174721370.42
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17422450.07
支付的增值税款 1726574.29
支付的所得税款 6726421.07
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 781503.03
支付的其他与经营活动有关的现金 34891418.89
现金流出小计 236269737.77
经营活动产生的现金流量净额 16848467.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2591807.86
分得股利或利润所收到的现金 1675500.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 305170.00
收到的其他与投资活动有关的现金 3238625.90
现金流入小计 7811103.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10822107.26
权益性投资所支付的现金 12993198.74
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 23815306.00
投资活动产生的现金流量净额 (16004202.24)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 194120000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1573704.42
现金流入小计 195693704.42
偿还债务所支付的现金 153570000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 3576639.02
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 21697957.73
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司合肥市法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 638459.38
现金流出小计 179483056.13
筹资活动产生的现金流量净额 16210648.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 17054913.44
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 30526866.65
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25482853.75
加:少数股东本期损益 2157213.63
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1834285.68
固定资产折旧 15057314.08
无形资产摊销 681590.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 398212.73
固定资产报废损失
财务费用 11600608.93
投资损失(减收益) (995312.53)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) (25690478.81)
经营性应收项目的减少(减增加) (28161651.13)
经营性应付项目的增加(减减少) 21243259.17
待摊费用减少(减增加) (232308.04)
预提费用增加(减减少) (3313582.40)
增值税增加净额(减减少)
其他 (3213538.32)
经营活动产生的现金流量净额 16848467.39
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 55615860.82
减:货币资金的期初余额 38560947.38
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17054913.44
合并现金流量表
编制单位：深圳市天地实业股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收取的租金 4917485.36
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7708510.00
现金流入小计 12625995.36
购买商品、接受劳务支付的现金
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3234857.04
支付的增值税款
支付的所得税款 2846075.36
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
支付的其他与经营活动有关的现金 9790282.17
现金流出小计 15871214.57
经营活动产生的现金流量净额 (3245219.21)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2591807.86
分得股利或利润所收到的现金 1675500.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 81320.00
收到的其他与投资活动有关的现金 17415922.48
现金流入小计 21764550.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9421112.00
权益性投资所支付的现金 14598198.74
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 24019310.74
投资活动产生的现金流量净额 (2254760.40)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 165150000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1573704.42
现金流入小计 166723704.42
偿还债务所支付的现金 134990000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 3576639.02
偿付利息所支支付的现金 17897147.01
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 520094.44
现金流出小计 156983880.47
筹资活动产生的现金流量净额 9739823.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4239844.34
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 30526868.65
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25482853.75
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 703504.20
固定资产折旧 3020287.02
无形资产摊销 206731.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 479247.75
固定资产报废损失
财务费用 5610433.77
投资损失(减收益) (29680743.03)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加) 534121.36
经营性应付项目的增加(减减少) (6902905.11)
待摊费用减少(减增加) (35763.07)
预提费用增加(减减少) (2662987.35)
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 (3245219.21)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 34178880.77
减:货币资金的期初余额 29939036.43
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4239844.34
资产负债表
编制单位:深圳市天地实业股份有限公司 单位:人民币元
资产 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
流动资产：
货币资金 55615860.82 38560947.38
短期投资 20140.00 20140.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 20140.00 20140.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 117862556.49 95135575.66
预付帐款 30009935.40 15757650.66
其他应收款 72697742.80 53910990.15
减:坏帐准备 14422622.15 12588336.47
应收款项净额 206147612.54 152215880.00
存货 119379115.55 93688636.74
减：存货跌价准备
存货净额 119379115.55 93688636.74
待摊费用 1015274.16 782966.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 382178003.07 285268570.24
长期投资：
长期股权投 121493572.37 82757839.14
减：长期投资减值准备 3913160.00 3913160.00
长期投资净额 117580412.37 78844679.14
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示) 8571799.93 8590614.99
固定资产：
固定资产原价 185424640.14 180887829.31
减：累计折旧 51007569.23 58145773.42
固定资产净值 134417070.91 122742055.89
工程物资
在建工程 21136940.02 47582931.32
固定资产清理
待处理固定资产损失 730226.13 812268.26
固定资产合计 156284237.06 171137255.47
无形资产及其他资产：
无形资产 15839742.36 15419176.38
开办费 355972.06 937892.55
长期待摊费用 18096524.51 29005290.46
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 34292238.93 45362359.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计 690334891.43 580612864.24
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 168680000.00 128130000.00
应付票据 5000000.00 50900000.00
应付帐款 68140377.97 70888847.08
预收帐款 2059062.11 2380384.24
代销商品款
应付工资 1865185.56 1151623.37
应付福利费 3643839.68 3807361.10
应付股利 8773246.78 4647905.98
应交税金 15152100.95 12794799.77
其他应交款 36084.18 698998.58
其他应付款 64425653.68 40112603.27
预提费用 4238944.32 7552526.72
流动负债合计 342014495.23 277165050.11
长期负债：
长期借款 400000.00 400000.00
应付债券
长期应付款 6273114.98 4212564.66
住房周转金 3239399.98 2458912.00
其他长期负债
长期负债合计 9912514.96 7071476.66
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 351927010.19 284236526.77
少数股东权益 23303916.87 22171697.76
股东权益
股本 132148800.00 114912000.00
资本公积 100348725.75 76210434.04
盈余公积 75994939.75 65801798.24
其中：公益金 17099732.80 14551447.42
未分配利润 6611498.87 17280407.43
外币报表折算差额
股东权益合计 315103964.37 274204639.71
负债及股东权益总计 690334891.43 580612864.24
