深圳市天地(集团)股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、 公司简介
1、公司的法定名称
中文名称:深圳市天地(集团)股份有限公司
英文名称:SHENZHEN UNIVERSE (GROUP) CO., LTD.
2、公司法定代表人:
陈德伦 (董事长)
3、公司董事会秘书及其授权代表:
李惟诚 (董事会办公室主任、董事会秘书)
侯 剑 (董事会秘书授权代表)
联系地址:
深圳市宝安南路天地大厦三楼
电 话: (0755)5566321
传 真: (0755)5590169
电子信箱:szunives@sz.gd.cninfo.net.
4、公司注册地址及办公地址:
深圳市宝安南路天地大厦二楼、三楼
邮政编码: 518008
公司国际互联网网址:
http://www.universe-sz.com.cn(国内域名)
http://www.universe-china.com(国际域名)
公司电子信箱:szunives@public.topway.net,cn
5、公司选定的信息披露报纸名称:
《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点: 公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所: 深圳证券交易所
股票简称: 深天地A
股票代码: 0023
二、会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度实现利润情况
单位:人民币元
项 目 金 额
利润总额 33,810,220.59
净利润 25,549,906.12
扣除非经常性损益后的净利润 17,331,216.24
主营业务利润 56,723,567.53
其他业务利润 3,035,404.73
营业利润 -5,383,098.91
投资收益 -2,153,485.28
补贴收入 —
营业外收支净额 41,346,804.78
经营活动产生的现金流量净额 17,239,404.91
现金及现金等价物净增加额 70,829,843.47
注:“扣除非经常性损益后的净利润”指标中, 扣除的非经常性损益为8,218,689.88元, 其中股权转让收益-191,169.02拆迁补偿收益8,530,000.00元, 处理固定资产净损益-826,550.00元, 无法支付而转入的应付款706,408.90元。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
项 目 1999年度
1998年度 1997年度
追溯调整前 追溯调整后 追溯调整前 追溯调整后
主营业务收入 301,215,865.26
265,458,760.20 265,458,760.20 146,727,201.26 146,727,201.26
净利润 25,549,906.12
25,482,853.75 19,713,553.84 33,779,444.23 25,290,939.36
总资产 737,676,159.73
690,334,891.43 611,463,828.58 580,612,864.24 508,908,142.95
股东权益(不含
少数股东权益) 257,637,805.37
315,103,964.37 239,858,248.69 274,204,639.71 204,728,223.94
每股收益 0.1841
0.1928 0.1492 0.2940 0.2201
加权平均每股收益 0.1902
0.2087 0.1615 0.2940 0.2201
扣除非经常性损益
后的每股收益 0.1249
0.0521 0.0085 -0.1707 -0.2446
每股净资产 1.86
2.38 1.82 2.39 1.78
调整后的每股净资产 1.41
2.04 1.49 1.94 1.35
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.1242
0.1275 0.1275 — —
净资产收益率(％) 9.92
8.09 8.22 12.32 12.35
主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[ 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(固定、 流动)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/ 年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况
单位:人民币元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 132,148,800.00 100,348,725.75 57,164,416.97
16,522,802.80 -66,326,496.83 239,858,248.69
本期增加 6,607,440.00 978,038.63
978,038.63 82,714,323.09 91,277,840.35
本期减少 57,164,416.97
16,333,866.70 73,498,283.67
期末数 138,756,240.00 100,348,725.75 978,038.63
17,500,841.43 53,959.56 257,637,805.37
变动原因 送红股,每10 本年度利润分
股送0.5股. 配及补亏所致
本年度利润分 本年度实现利
配及补亏所致 润、送红股及
补亏所致。
三、股本变动及股东情况
1、 股本变动情况股份变动情况表
数量单位:股
本 次 变 动 增 减 (+,-)
本次变动前 配 送股 公积金 增 其 小计 本次变动后
股 转股 发 他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
88,157,160 4,407,858 4,407,858 92,565,018
其中:
国家拥有股份
88,157,160 4,407,858 4,407,858 92,565,018
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
88,157,160 4,407,858 4,407,858 92,565,018
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
43,991,640 2,199,582 2,199,582 46,191,222
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4.、其他
已上市流通股份合计
43,991,640 2,199,582 2,199,582 46,191,222
三、股份总数
132,148,800 6,607,440 17,236,800 138,756,240
注:已上市流通股份中包括已被冻结的公司董事、监事和高级管理人员持股163,784股。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数
报告期末股东总数为32,339户, 其中持有国家股的股东1户,持有被冻结股份的公司董事、监事和高级管理人员6户。
(2)前十名大股东持股情况
持有本公司5％以上(含5 ％)股份的股东是深圳市建设投资控股公司, 该公司代表国家持有本公司股份年初持有88,157,160股,年末持有92,565,018股, 占总股本的66.71％。本年度内因实施1998年度分红派息、送红股增加4,407,858股。该公司所持本公司股份无质押、冻结情况。前十名股东之间不存在关联关系。
数量单位:股
序号 股东名称
年末持股数量(股) 持股比例(％)
未上市流通股份 已上市流通股份
1 深圳市建设投资控股公司
92,565,018 66.711％
2 王新莲 194,079 0.140％
3 普丰证券投资基金 168,735 0.122％
4 夏清 159,873 0.115％
5 张志刚 141,750 0.102％
6 钟凌云 130,154 0.094％
7 上海海基物业发展有限公司 121,200 0.087％
8 章先奎 108,675 0.078％
9 朱楚政 108,087 0.078％
10 杜中华 105,000 0.076％
四、股东大会简介
本公司于1999年5月11日在《证券时报》上刊登了《深圳市天地实业股份有限公司关于召开1999 年股东大会的公告》。于1999年6月15日在深圳市上步中路深圳市政协礼堂召开了深圳市天地实业股份有限公司1999 年股东大会年会,出席会议的股东及股东代理人共187人,代表有表决权的股份88,495,847股,占公司总股本的66.97％,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 经大会审议,以记名方式投票表决,通过如下决议:
1、审议通过了公司董事会1998年度工作报告和1999年工作计划安排的报告;
2、审议通过了公司监事会1998年度工作报告;
3、审议通过了公司关于1998年度财务决算报告的议案;
4、审议通过了公司关于1998年度利润分配及分红派息的议案;
经深圳中天会计师事务所审计,截止1998年12月 31日止本公司全年实现利润总额为33,165,792.91元,净利润25,482,853.75元,按年末总股本132,148,800股计算,每股收益0.1928元。利润分配方案为:提取10 ％法定公积金2,548,285.38元;提取10％法定公益金2,548, 285.38元;提取20％任意公积金5,096,570.75元;提取60％分红基金15,289,712.24元。再加年初未分配利润43,607.43元,可供分配利润为15,333,319.67元。分红派息方案为:每10股送红股0.50股,派现金0.66元人民币(含税),本年度不用资本公积金转增股本。
5、审议通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案;
由于公司董事会董事人数变动及实施1998 年度利润分配、分红派息,公司章程中部分相应的条款作了修改。
6、选举了陈德伦先生、何头国先生、宗德纯先生、贾连生先生、李乌先生、丘世安先生、李长慧先生、 杨华山先生、黄国雄先生、 李苏民先生共十人为公司第三届董事会董事;
7、选举了张武先生、王生贵先生为第三届监事会监事;此外,赵倚平先生作为公司职工代表监事, 进入监事会;
8、审议通过了继续聘请深圳中天会计师事务所(原深圳中华会计师事务所)为本公司1999 年度财务顾问和审计单位的议案。
大会经深圳市公证处现场公证, 认为本次股东大会的召开、通过的报告、决议及董事会董事、 监事会监事的选举合法、有效。
公司《一九九九年度股东大会决议公告》于1999年6月16日刊登在《证券时报》上。
本报告期内公司没有召开临时股东大会。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
本公司是一家跨行业的经济实体, 涉及行业包括房地产、建材工业、商贸、仓储、宾馆酒楼、 物业管理,目前正在积极探索高新技术产业。 建材工业是公司的传统产业,经过近二十年的发展, 已形成了较为成熟的行业基础、行业经验、技术水平和技术队伍。 商品混凝土企业在深圳本行业中的资历较深,实力较为雄厚, 属下的深圳利建混凝土公司是全国第一家商品混凝土企业,属下三家商品混凝土企业的市场份额目前约占全深圳的12％左右。房地产业是公司的支柱产业, 在深圳的地产业中占有一席之地,综合实力较强。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况
公司的经营范围包括:投资兴办实业;进出口业务;国内商业;物资供销业;物业管理;机电设备维修。 本年度公司实现主营业务收入30,122万元、主营业务毛利6,223万元,其中工业企业销售商品混凝土实现收入18,865万元;房地产企业销售方海商苑楼盘实现收入9,721万元;物业管理收入705万元;仓储收入223万元; 其他行业收入607万元。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
出现的问题与困难主要表现在:产业结构不尽合理;房地产和建材两大主业的盈利能力有所下降; 新的利润增长点尚待培育;机制有待进一步完善; 企业管理水平有待进一步提高。
解决这些问题与困难的方案和措施包括:
1 围绕巩固房地产支柱产业地位,坚持销售、开发、管理三个方面齐抓,树立名牌精品思路, 努力提高专业化发展水平。
2 围绕稳定建材工业基础, 狠抓市场开拓和内部挖潜,使建材工业保持平稳发展态势。 同时精心筹建新型构件公司,调整和优化建材产品结构,开拓港澳、 海外市场。
3 围绕提高企业管理水平, 使全公司系统的成本管理、质量管理、安全管理、投资决策管理、 人力资源管理、合同管理、档案管理、审计监督、 员工考核等各项管理工作日趋制度化、规范化、科学化。
4 围绕增强企业活力,研究分配激励机制, 推行竞争上岗, 探索塑造企业利益共同体及和谐统一的权责利关系。
5 围绕盘活资产, 积极开展资产经营和融资工作。灵活高效地运筹资金;狠抓应收帐款回收等。
(4)公司报告期利润实现数若较利润预测数低10％以上或较利润预测数高20％以上, 应详细说明造成差异的原因。
本公司本报告期内未作利润预测。
2、公司财务状况
(1)公司年末总资产为73,768万元,较年初61,146万元增加12,622万元,主要是货币资金及存货增加所致。年末长期负债为1,000万元,较年初991万元增加9万元,主要是长期应付款增加所致。年末股东权益为25,764 万元,较年初23,986万元增加1,778万元,主要是本年度实现利润及利润分配所致。 公司本年度实现主营业务收入30,122万元,较去年增长13.5％, 主要是房地产收入增加所致。实现主营业务利润5,672万元较去年下降4.5％,主要是工业企业产品价格下降,产品成本相对增加所致。公司本年度实现净利润2,555万元,较去年增加29.6％,主要是房地产企业利润增加所致。
(2)本年度公司财务报告业经深圳中天会计师事务所审计,该所出具了无保留意见的审计报告。
3、公司投资情况
公司1999年度末长期投资净额为9,474万元,较年初减少521万元,减少5.2％, 主要是由于转让美奇化工公司以及合并价差、股权投资差额摊销所至。
(1)募集资金使用情况
公司在本报告期内没有募集资金, 亦无报告期之前募集资金延续到本报告期内使用的情况。1993 年上市发行募集资金的使用情况已经披露。
(2)报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况
1 本报告期内没有对深圳市沙头角5234-04 地块、南澳镇水头沙1702-3地块以及沙头角天富花园等项目增加投资。
2 继续投资东门方海商苑项目,报告期内完成投资3,928万元,实现销售收入9,721万元。
4、中国加入世界贸易组织(WTO )可能对公司未来经营产生的重大影响
中国加入WTO对于本公司而言是机遇与挑战并存。对本公司的主业房地产业,加入WTO后,随着市场进一步开放所带来的商机, 汽车等交通工具的普及以及进口建筑材料成本的降低, 这些因素都将对本公司发展房地产主业产生长远的正面影响; 对于本公司的基础产业建材业(商品混凝土和碎石等)来说, 由于目前深圳市场竞争已趋白热化,加入WTO后不会产生大的影响;而公司进军高科技产业来说,则既是难得的机遇, 同时也具有一定的挑战性,本公司在选择投资高科技项目时, 将立足于投资处于技术领先地位的项目,本公司将利用加入WTO后更加开放的市场机制加大吸收国外先进技术和管理经验的力度,迅速提高本公司的竞争能力。
5、新年度的业务发展计划
新年度公司将进一步壮大房地产和建材两大主业,开拓高新技术产业,不断优化产业结构、 产品结构和资产结构,努力寻求新的利润增长点, 提高资产质量和经济效益。计划销售收入和利润总额在1999 年的基础上稳中有升。
1 全力抓好新上项目,有效拉动经济增长。 全力抓好天地新型构件公司的投产, 使构件公司尽快进入生产经营阶段。
2 全力抓好南山房地产项目的开发。 按照“高起点规划、高水平设计、高质量施工, 高效能管理”的四高原则精心运作, 把南山项目作为“品牌地产”的切入点和突破口来抓。
南山项目位于南山区深南大道南,南光路西, 周边地理环境优越:东西紧邻在建的荔香公园, 正对深圳大学西侧,南靠南山区政府。本项目首期投资1亿元,占地3万M2,预计建筑面积不超过65,000 M2, 初步设想开发成为智能化的高尚住宅小区, 面对市场上有一定经济实力而又有购房需求的广大人士, 小区设计立足于大方实用、环境幽雅、配套齐全、智能化管理, 表现“超前的现代感、知识感、时代感”。 采用国际招标形式进行小区规划。
3 定向开发沙头角50号小区微利房项目, 该项目占地面积为12,570平方米。主要是盘活存量资产。
4 继续抓好现有企业,保持稳定发展局面。 房地产公司要继续抓好方海商苑的销售工作, 使方海商苑的销售、 租赁率达到 95 ％以上; 物业公司要以贯彻执行ISO9002质量体系认证为契机,不断提高物业管理水平,力争使方海商苑的管理等级达到市级优秀; 天地大厦、松园南小区保持过去的创优水平;远东、良材、 利建、深秦、石矿要发挥行业整体优势, 加大技术创新力度,用好的质量、服务和增加科技附加值扩大市场份额。
5 充分发挥上市公司的优势, 努力做好融资配股的工作,使配股募集资金投资项目起点高,运转快, 效益好。
6 狠抓应收帐款回收; 通过各种途径和方式盘活沉淀资产;探索企业内部激励和约束机制的改革; 加强企业管理,进一步提高集团公司科学管理水平。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内,公司董事会共召开了四次董事会会议。
1999年3月17日召开了第二届董事会第十一次会议。会议总
结了公司1998年的生产经营、业务发展情况; 审定了公司1999年生产经营计划和投资计划; 审定通过了公司董事会1998年度工作报告和1999 年工作计划安排的报告;审议通过了公司1998 年年度报告及年度报告摘要;审议通过了公司1998年度财务决算报告; 审议通过了公司1998年年度利润分配、分红派息预案等。
1999年3月20日在《证券时报》上刊登了公司《1998年年度报告摘要》、 《第二届董事会第十一次会议决议公告》。
1999年5月7 日召开了第二届董事会第十二次会议,会议推荐了公司第三届董事会董事候选人。 公司第二届董事会董事三年任期到1999年6月届满,推荐陈德伦、何头国、宗德纯、贾连生、李乌、丘世安、李长慧、 杨华山、黄国雄、 李苏民十人为公司第三届董事会董事候选人; 会议审议通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案。由于公司董事会董事人数变动及实施1998 年度利润分配、分红派息, 《公司章程》中相应的四条款作了修改;会议审议通过了关于聘请1999 年度财务顾问和审计单位的议案;会议审议通过了关于聘请1999 年度法律顾问的议案;会议决定于1999年6月15日召开公司1999年股东大会(年会)。
1999年5月11日在《证券时报》上刊登了公司《第二届董事会第十二次会议决议公告》、 《第二届监事会第七次会议决议公告》及《关于召开1999股东大会的公告》。
1999年6月15日公司在深圳市政协礼堂召开了1999年股东大会。(详见本报告第四部分“股东大会简介”)。并于1999年6月16日在《证券时报》上刊登了公司《一九九九年股东大会决议公告》。
1999年6月15日在股东大会上选举产生的董事,召开了第三届董事会第一次会议。 会议选举陈德伦先生为公司第三届董事会董事长; 根据董事长陈德伦先生提名,经董事会研究决定,聘任何头国先生为公司总经理; 根据总经理何头国先生提名,经董事会研究决定, 聘任丘世安先生、李长慧先生、张敏先生、 杨华山先生为公司副总经理;根据董事长陈德伦先生提名, 经董事会研究决定,聘任李惟诚先生为公司董事会秘书处主任、 董事会秘书。根据《公司章程》规定,以上人员任期三年。
1999年6月16日在《证券时报》上刊登了公司《第三届董事会第一次会议决议公告》、 《第三届监事会第一次会议决议公告》。
1999年7月28日召开了第三届董事会第二次会议。会议总结了九九上半年公司的生产经营情况, 确定了下半年工作计划, 会议审议通过了公司一九九九年度中期报告;决定本公司1999年度中期不进行利润分配, 亦不用公积金转增股本。
1999年8月2 日在《证券时报》上刊登了公司《一九九九年度中期报告》及《第三届董事会第二次会议决议公告》。
1999年8月6日在《证券时报》上刊登了公司《 1998年度分红派息公告》。定于1999年8月13日实施1998年度分红派息,每10股送红股0.5股,派现金0.66元人民币(含税)。
1999年9月28日在《证券时报》上刊登董事会《关于公司更名为深圳市天地(集团)股份有限公司的公告》。
(2)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况
经深圳中天会计师事务所审计,截止1998年12月 31日止本公司全年实现利润总额为33,165,792.91元,净利润25,482,853.75元。利润分配方案为:提取10％法定公积金;提取10％法定公益金;提取20％任意公积金; 提取60％分红基金。再加年初未分配利润43,607.43元,可供分配利润为15,333,319.67元。分红派息方案为:每10股送红股0.50股,派现金0.66元人民币(含税), 本年度不用资本公积金转增股本。
股东大会通过的利润分配、分红派息方案,于 1999年8月13日实施。利润分配、分红派息方案实施后,具体办理了工商登记注册资本的变更手续。
报告期内无配股,亦无增发新股。
7、董事、监事、高级管理人员
(1) 公司现任董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职 务 年初持股 年度内股份
数量(股) 变动量(股)*
年末持股 年度报酬
数量(股) (元)
陈德伦 男 53 董事长、党委书记 26,082 +1,304
27,386 52,000**
何头国 男 47 执行董事、总经理 0 0
0 52,000**
宗德纯 男 58 董 事 21,735 +1,086
22,821 不在本公司领取报酬
贾连生 男 48 董 事 26,082 +1,304
27,386 不在本公司领取报酬
李 乌 男 60 董 事 34,776 +1,738
36,514 不在本公司领取报酬
丘世安 男 42 董事、副总经理 21,230 +1,061
22,291 72,257
李长慧 男 40 董事、副总经理 0 0
0 71,800
杨华山 男 35 董事、副总经理 0 0
0 70,021
黄国雄 男 49 董 事 0 0
0 75,600
李苏民 男 45 董 事 26,082 +1,304
27,386 56,000
张 武 男 50 监事会主席、纪委书记 0 0
0 73,557
王生贵 男 51 监 事 0 0
0 56,196
赵倚平 男 44 监 事 0 0
0 46,005
张 敏 男 53 副总经理 0 0
0 73,447
张长水 男 41 总会计师 0 0
0 71,000
李惟诚 男 52 董事会办公室主任、 0 0
董事会秘书
0 56,000
* 注:年度内股份增加是因为实施了1998年分红派息、送红股所致。
** 注:董事长陈德伦先生及总经理何头国先生实行年薪制,52000元为基本年薪,1999年度总年薪尚未确定。
以上人员任期三年,从1999年6月15日至2002年6 月15日止。
(2)公司董事、监事、高级管理人员年度报酬区间及各区间的人数:
50,000元以下 1人
50,000元～60,000元 3人
60,000元～70,000元 0人
70,000元～75,000元 6人
75,000以上 3人
董事宗德纯先生、贾连生先生、 李乌先生不在本公司领取报酬。
(3)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员
在报告期内离任的董事有张敏先生、 张长水先生,离任的监事有葛建南先生及胡洲冠先生。 离任的原因是董事会及监事会换届选举。
(4)聘任或解聘公司总经理、董事会秘书的情况
1996年6月8日召开公司1996 年股东大会选举产生的第二届董事会及1999年6月15日召开公司1999年股东大会选举产生的第三届董事会均聘任何头国先生为总经理。
1993年3月28日召开公司创立暨第一次股东大会选举产生的第一届董事会、1996年6月8日召开公司1996 年股东大会选举产生的第二届董事会及1999年6月15日召开公司1999 年股东大会选举产生的第三届董事会均聘任李惟诚先生为公司董事会秘书、董事会办公室主任。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经深圳中天会计师事务所审计,截止1999年12月 31日止本公司全年实现利润总额为33,810,220.59元,净利润25,549,906.12元,按年末总股本138,756,240股计算,每股收益0.1841元, 利润分配方案为:因会计政策变更计提四项准备金,追溯调整产生前期亏损共计 75, 245,715.68元,根据有关规定,公司先用以前年度提取的法定公积金和任意公积金全部弥补亏损, 不足部分再由1999年净利润弥补,用1999 年度净利润弥补前期亏损后的余额9,780,386.26元的预分比例为:提取10 ％法定公积金978,038.63元;提取10％法定公益金978,038.63元;提取80％分红基金7,824,309.00元。
分红派息方案为:每10股派现金0.56 元人民币(含税),余数滚存到2000年度, 本年度不用公积金转增股本。
本预案需经2000年度股东大会审议通过后实施。
9、其他报告事项
本公司1999年度选定信息披露报纸为《证券时报》,未有变更。
六、监事会报告
1、报告期内监事会会议的重要决议
本年度,公司监事会召开了四次会议:1999年 5月5日召开了第二届监事会第七次会议, 审议通过了公司监事会1998 年度工作报告及推荐公司第三届监事会监事候选人,监事会决议公告于1999年5月11日刊登在《证券时报》上; 1999年6月15 日召开了第三届监事会第一次会议,选举了张武先生为第三届监事会主席, 监事会决议公告于1999年6月16日刊登在《证券时报》上; 1999年7月1日召开了第三届监事会第二次会议,主要研究1999年度监事会工作和讨论公司半年来规范运作、 执行股东大会决议情况;1999年10月21 日召开了第三届监事会第三次会议, 主要是研究探讨防止公司股东资产流失的有关对策与措施。
2、公司依法运作情况
公司监事会认为,一年来公司坚持以“管理效益年”为中心,较好地贯彻了股东大会决议,规范运作, 没有发生违规情况,公司决策程序是合法的, 建立了完善的内部控制制度。公司董事、 经理和高级管理人员都能够恪尽职守,无违反法律、法规、公司章程的行为, 亦没有滥用职权侵犯公司和股东利益的行为。
3、检查公司财务的情况
深圳中天会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实反映了公司1999 年度的财务状况和经营成果,业绩增长依据合理、充分。
4、最近一次募集资金使用情况
公司从1993年2月第一次募集资金以来,再没有向社会募集过资金。1993年发行募集的资金, 其使用情况已经披露。
5、公司收购、出售资产情况
本年度公司将持有的深圳市美奇化工有限公司100％股权转让给公司内部员工, 将公司持有深圳市天地中昌智能设备有限公司20％股权转让给公司内部员工, 其资产分别由深圳市利隆顺资产评估公司和深圳市枫桦会计师事务所评估,并经深圳市国资办批准分别以深资评备[1999]78号、深资评备[1999]60号文备案。监事会认为,其价格合理,手续合法, 未见有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
6、关联交易情况
本年度本公司向深圳市建设财务公司借款3700万元,属关联交易。月利率为5.3625‰,属正常利率, 无损害上市公司的利益。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1) 深圳市天地(集团)股份有限公司、 深圳市天地房地产开发有限公司诉深圳市建鹏达房地产开发有限公司拖欠股权转让款885万元,并支付违约金共1, 062余万元一案,已起诉至深圳市中级人民法院, 目前此案正在诉讼过程中。
(2) 深圳市天地(集团)股份有限公司、 深圳市天地房地产开发有限公司诉深圳市宝德丰实业有限公司拖欠产权转让款一案, 已由深圳市福田区人民法院(1999)深福法经初字第277号判决:被告应支付产权转让款人民币115万元及利息给原告并承担诉讼费用10,449元。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况
报告期内公司、 公司董事及高级管理人员无受到监管部门的处罚。
3、报告期内公司控股股东变更,公司董事会换届、改选或半数以上成员变动,公司总经理变更,公司解聘、新聘董事会秘书的情况
报告期内公司控股股东无变更。 公司董事会进行了换届(详见本报告第四部分及第五部分)。公司总经理、董事会秘书未有变动。
4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
(1) 报告期内公司没有收购、吸收合并事项。
(2) 报告期内本公司经批准将深圳市美奇化工有限公司实行员
工持股改制, 其净资产经评估并报深圳市国资办以深资评备[1999]78号备案为55万元。 将该公司股权转让给内部员工,转让价格合计为38.8万元, 有关工商变更登记手续正在办理中。
(3) 报告期内经批准将本公司所属深圳市天地中昌投资开发有
限公司持有的深圳市中昌智能设备有限公司20 ％股权转让给内部员工, 其净资产经评估并报深圳市国资办以深资评备[1999]60号备案为-14万元,转让价格为1元,有关工商变更登记手续正在办理中。
以上两项股权转让涉及金额很小, 对本公司财务状况、经营成果和利润总额没有大的影响。
5、 重大关联交易事项
本年度公司向关联方——深圳市建设财务公司借款3,700万元,借款月利率为5.3625‰,利息为227.8万元。
6、 上市公司与控股股东在人员、资产、 财务上的“三分开” 情况
本公司相对于控股股东(深圳市建设投资控股公司)做到人员独立、资产完整、财务独立, 实行了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。
在人员方面是彻底分开的, 控股公司任职的人员仅有三人在我公司担任非执行董事, 其报酬不在本公司领取。 我公司的董事长不是由大股东的法定代表人兼任;公司总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员均无在上市公司与大股东单位中双重任职;公司的财务人员亦无兼职;公司的劳动、 人事及工资管理是独立的。
在资产方面,我公司的资产是完整的, 彻底与大股东分开,我公司有独立的资产。截止1999年12月31 日,我公司拥有总资产7.38亿元,净资产2.65亿元。 本公司具有独立的产、供、销系统。在天地公司上市前, 原深圳市设备材料实业股份有限公司的资产经深圳中华会计师事务所进行净资产验证和市资产评估事务所进行资产评估,评估后账面资产净值为7,743万元,经批准原公司净资产存量中的 2, 673万元提为本公司公积金,其余5,070万元折为5,070万股国家股,占总股本的66.71 ％,由市建设(集团)公司(现为深圳市建设投资控股公司)持有。这部分资产均在现天地公司名下。
在财务方面, 我公司与市建设投资控股公司在财务上是彻底分开的,做到了财务独立。 我公司有独立的财务部,建立了独立的财务核算体系; 执行国家《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》,具有规范、 独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;公司独立在银行开户, 未有与大股东共用一个银行账户的情况。
7、 托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项本公司无托管、 承包、租赁其他公司资产,亦无其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。
8、 聘任、解聘会计师事务所情况
本年度公司仍继续聘请深圳中天会计师事务所(原深圳中华会计师事务所)担任公司财务顾问和审计单位。
9、 其他重大合同(含担保等)及其履行情况
深圳市天地混凝土有限公司(需方)与深圳市蛇口中建实业有限公司(供方)签订汽车购销合同。 天地混凝土有限公司购买中国重型汽车集团公司生产的斯达斯太尔6立方混凝土搅拌车10台,每台单价53.6万元,合计536万元人民币。合同已基本履行完毕,10台搅拌车已投入正常使用。
本年度公司没有发生对外担保事项。
10、 公司报告期内更改名称或股票简称的情况
本公司于1999年9月28日经批准将公司名称由“深圳市天地实业股份有限公司”更名为“深圳市天地(集团)股份有限公司”;英文名称亦由“SHENZHEN UNIVERSE INDUSTRIAL STOCK CO.,LTD.” 更名为“ SHENZHEN UNIVERSE (GROUP) CO.,LTD.”股票简称:“深天地A”不变。
11、 因执行财政部《关于印发< 股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定 > 的通知》(财会字[1999]35 号)文件对上市公司财务状况及经营成果产生的影响。
根据财政部财会字[1999]35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》、财会字[1999]49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》和中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》的有关规定, 制定了相应的内部控制制度。对公司本年度坏帐准备、存货跌价准备、 短期投资跌价准备及长期投资减值准备会计政策进行了变更且采用追溯调整法调整了公司1999 年度合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。
上述会计政策变更的累积影响数为75,245,715.68元,其中因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为 22, 973,780.46元,存货计价方法变更的累积影响数为34, 680,707.12元,长期投资计价方法变更的累积影响数为 17,591,228.10元。由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润5,769,299.91元,调减了1999 年初期初留存收益75,245,715.68元,其中未分配利润调减了72,937, 995.70元,盈余公积调减了2,307,719.98元。利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了69,476,415.77元。
12、 其他重大事件
本公司于1997年3月将拥有的深圳市侨光建设发展有限公司40 ％股权转让给香港新世纪国际(控股)有限公司, 根据本公司与香港新世纪国际(控股)有限公司以及新世纪建设发展(深圳)有限公司签订的《股权转让合同》及《股权转让合同补充协议》, 香港新世纪国际(控股)有限公司应支付我公司股权转让款本金为3亿元人民币。截止1999年12月31日, 已收到转让款本金 10,150万元人民币。截止1999年12月20 日已有六期已到收款期限,已到期未收到的本金14,850万元, 未到期的转让款本金为5,000万元(滞纳金另计)。根据稳健性原则,上述未收回的转让款均未作收入入账。
根据《股权转让合同》及《股权转让合同补充协议》的有关规定:侨光广场(现更名为新世纪广场)部分楼层之物业需待新世纪国际(控股)有限公司按合同规定支付转让款后方能处分,以确保本公司利益。
本公司在每期应收款到期时, 均致催款函于新世纪国际(控股)有限公司,并经其签字盖章确认, 目前尚在追讨之中。
八、财务会计报告
(一)审计报告
深圳市天地(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司一九九九年十二月三十一日公司及合并的资产负债表及截至上述日期为止一九九九年度公司及合并的利润及利润分配表和一九九九年度公司及合并的现金流量表.这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见. 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的.在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师 卜功桃 张王月
中国 深圳 二OOO年四月六日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
注释一.公司简介
本公司于1991年6月18日经股份制改组成立,1993年2月公开发行A股, A股之个人股已在深圳证券交易所上市,本公司所处行业为房地产开发和建材生产行业,本公司现注册资本为人民币13,875.62万元.
经营范围包括:投资兴办实业、进出口业务; 国内商业物资供销业;物业管理;饮食歌舞卡拉OK;机电设备维修.各下属公司之主营业务详见注释四.
注释二.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定.
2.会计年度
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度.
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币.
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础.短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定.
5.外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生日人民币市场汇价(中间价)折合为人民币记账.年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
6.现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.
7.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款.
本公司的坏账准备采用账龄分析法,对账龄在一年以内的账款余额提取5％的坏账准备; 对账龄在一年以上两年以内的账款余额,提取10％的坏账准备; 对账龄在两年以上三年以内的账款余额,提取30％的坏账准备; 对账龄在三年以上四年以内的账款余额,提取 50％的坏账准备;对账龄在四年以上五年以内的账款余额,提取80％的坏账准备;对账龄五年以上的账款余额,提取100％的坏账准备.
8.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等.
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息.年末根据成本与市价孰低原则按投资总体计提跌价准备.
9.存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、 低值易耗品、外购商品、委托代销商品、房地产开发成本、 房地产开发产品八大类.
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法.各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按先进先出法计价; 低值易耗品领用按一次摊销法摊销.包装物的领用按一次摊销法摊销.
年末在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备. 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
10.长期投资核算方法
1.长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的, 按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本.
b.股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司,若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额”明细科目核算.年末时, 对借方差额按被投资公司剩余经营年限摊销.
c.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定.如果所取得的股权投资的公允价值比放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定.
放弃非现金资产的公允价值,或取得股权的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目.
d.收益确认方法
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的, 在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值.
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响, 按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50 ％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、 费用和利润等份额计入合并会计报表.
3.长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备.
年末,本公司对长期投资逐项进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益.对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回.
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等 .不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产.
a.固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30-35年 2.7-3.2％
机器设备 7-10年 9.5-13.6％
电子设备 5年 19％
运输工具 6年 15.8％
其他设备 5年 19％
12.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本, 以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时, 按实际发生的全部支出转入固定资产核算.
13.无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产, 按合同约定或评估确认的价值入账.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下:
a.土地使用权按30年摊销
b.专利权按5年摊销
c.计算机软件按3年摊销
14.其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
a. 开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b. 长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销,其他项目分2-5年平均摊销.
c. 其他长期资产:在产生效益后分2-5年平均摊销
15.收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.
提供劳务 :按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提.
股权转让 :以合同已签定并经有关部门批准及认定,手续已办妥,收取款项的证据已取得时作为股权转让收入的实现.
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法.
17.合并会计报表编制方法
合并会计报表原则是:对母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表.
方法是本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益, 对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、 利润等亦按所占比例份额予以合并.
18.会计政策、会计估计及合并范围的变更
(1)会计政策和会计估计的变更
本公司按照《股份有限公司会计制度》、 财政部财会字[1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》及财会字[1999]49号文《财政部关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的规定,从1999年1月1日起变更会计政策如下:
1.坏账准备原按应收款项(不含关联往来)的余额3 ％计提,现按注释二.7列示方法计提.
2.期末存货原按成本计价, 现改为成本与可变现净值孰低计价.
3.期末短期投资原按成本计价, 现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备.
4.期末长期投资原对关停公司计提100％减值准备,现改为对期末长期投资可收回金额低于账面价值的差额作为长期投资减值准备.
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列. 上述会计政策变更的累积影响数为75,245,715.68元,其中,因坏账计提方法变更的累积影响数为22,973,780.46元, 存货计价方法变更的累积影响数为34,680,707.12元, 长期投资计价方法变更的累积影响数为17,591,228.10元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润5,769,299.91元;调减了1999年年初留存收益75,245,715.68元,其中,未分配利润调减了72,937,995.70元,盈余公积调减了2,307,719.98元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了69,476,415.77元.
注释三.税项
本[集团]公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售及工业性加工、 修理修配适用增值税,税率为17％.
一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5％.
附加的城建税为1％,教育费附加为3％.
本公司于深圳注册,所得税税率为15％.
注释四.控股子公司及合营企业
(1)纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
人民币万元 实际原始
投资额 持股比例 主营业务
人民币万元
深圳市天地房地产开发有限公司 深圳市 何头国 2200
2000 100％ 房地产开发、物业管理
深圳市天地物业管理有限公司 深圳市 李长慧 150
654 100％ 物业管理
深圳市天地仓储贸易有限公司 深圳市 何头国 665
1200 100％ 仓储
深圳市天地混凝土有限公司 深圳市 何头国 300
800 100％ 混凝土
深圳市天地石矿有限公司 深圳市 李长慧 800
176.2 80％ 石粉、碎石
深圳市天地远东混凝土有限公司 深圳市 陈德伦 港币1000
港币900 90％ 混凝土
深圳市利建混凝土有限公司 深圳市 何头国 800
347 50％ 混凝土
深圳市深秦实业有限公司 深圳市 何头国 2000
1384 51％ 水泥制品、建材
深圳市天地中昌投资开发有限公司 深圳市 张 敏 1795
2263 100％ 房地产开发、国内工、商业
深圳市天地娱乐工程有限公司 深圳市 李 风 213.8
135.8 63.5％ 灯光音响设备
深圳市峰崇实业有限公司 深圳市 陈海鹰 240
233 100％ 有关金属加工
桂林天地房地产开发公司 桂林市 陈德伦 300
484 100％ 房地产开发、物业管理
茂名天地实业有限公司 茂名市 陈德伦 500
775 100％ 房地产开发、物业管理
(2)未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
实际投资额 持股比例 主营业务
人民币万元 人民币万元
深圳市龙岗镇新生石场*** 深圳市 陈国良 100
1100 100％ 石材、石料
深圳天地伟通程控设备有限公司* 深圳市 张 敏 200
605 60％ 程控调度机系统及相关
配件
深圳市天地建材有限公司*** 深圳市 张长水 100
114 100％ 建筑陶瓷、日用陶瓷和工
业陶瓷
深圳市天地石材有限公司*** 深圳市 李长慧 520
1193 100％ 采石、花岗石、大理石荒
料,板材的加工和销售.
深圳市美奇化工有限公司* 深圳市 陈集河 60
87 100％ 化工产品
深圳市天地网络系统有限公司** 深圳市 张 敏 1000
550 55％ 计算机软硬件及有线电
视网络系统的开发.
*本年度该等公司已转让.
**该公司本年度尚未正式营业,故未纳入合并报表.
***该等公司未纳入合并报表的原因是该等公司自1998年度起均已停业, 本年度按权益法核算其长期投资.
(3)联营公司的有关情况:
公司名称 注册地 注册资本 实际投资额
人民币万元 人民币元
持股比例 主营业务
深圳深康大岭山石场 深圳市 2383 393,361.00
合作 碎石、石粉、混凝土
深圳新兴防水工程公司 深圳市 150 137,308.94
36％ 防水建筑材料、卫生陶瓷
深圳市华日输变电设备工程公司 深圳市 100 360,094.03
30％ 树脂、变压器及其他成
套设备
绍兴轧钢厂 绍兴市 3150 1,500,000.00
5％ 开坯、轧材
士必达有限公司 深圳市 3800 3,200,000.00
8％ 投资兴办企业、内贸
深圳圳沪上海机电产品公司 深圳市 134 477,294.00
25％ 机械电器设备、技术咨询
深圳市建设集团财务公司 深圳市 10000 8,000,000.00
8％ 各种金融业务
深圳侨光建设发展有限公司 深圳市 美元2030 28890,569.77
26.47％ 从事深南东路H116
-6号地块开发
深圳乡镇企业投资开发公司 深圳市 530 5,300,000.00
18％ ___
深圳市金河实业股份有限公司 深圳市 3,273.28 29893106.67
37.12％ 进出口、建筑施工
注释五.合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
种 类 币 种
原币余额 折合率 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
现 金 人民币
1,551,355.86 1 1,551,355.86 3,123,583.76
港 币
134,710.03 1.07 144,136.23 132,929.44
小 计
1,695,492.09 3,256,513.20
银行存款 人民币
119,069,980.55 1 119,069,980.55*46,866,208.75
港 币
5,261,184.31 1.07 5,629,467.30 5,434,267.66
美 元
1,738.95 8.30 14,429.74 18,473.60
小 计
124,713,877.59 52,318,950.01
其他货币资金人民币
36,334.61 1 36,334.61 40,397.61
合 计
126,445,704.29 55,615,860.82
*包括天地房地产公司售楼取得的银行按揭款人民币73,161,470.12元,该款项双方约定1999年内不得使用,次年起按使用资金余额不超过全部按揭款余额的20 ％比例逐年使用.为取得银行贷款,本公司已将其中 23, 381,470.12元作为质押,见注释十说明.
变动原因:本年比上年增幅较大系天地房地产开发公司售楼收款导致银行存款增加.
2.短期投资和短期投资跌价准备
类 别 1999.12.31 1998.12.31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
债券投资 20,000.00 ___ 20,140.00 ___
3.应收账款
账 龄 1999.12.31
金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB
1998.12.31
金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB
一年以内 66,511,936.63 55.06％ 3,325,596.83
68,876,651.96 58.44％ 3,443,832.60
一年以上二年以内 24,673,978.67 20.43％ 2,467,397.87
21,160,543.13 17.95％ 2,116,054.31
二年以上三年以内 12,679,324.92 10.50％ 3,803,797.48
12,691,420.43 10.77％ 3,807,426.13
三年以上者 16,933,534.02 14.01％ 11,228,345.25
15,133,940.97 12.84％ 12,819,054.53
合 计 120,798,774.24 100％ 20,825,137.43
117,862,556.49 100％ 22,186,367.57
应收账款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款情况.
2.欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容
RMB
1 铁道部建厂局第四工程队 8,369,507.20 99年 销货款
2 深圳市南山区城市建设开发中心 6,618,834.44 99年 销货款
3 中建二局深圳一分公司 4,625,808.75 99年 销货款
4 深圳市东部工程公司 4,558,810.00 99年 销货款
5 深圳市第三建筑一分公司 3,614,294.44 98年 销货款
应收账款期末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
4.其他应收款
账 龄 1999.12.31
金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB
1998.12.31
金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB
一年以内 19,439,143.13 25.87％ 850,472.66
38,457,636.21 52.90％ 1,388,186.42
一年以上二年以内 22,939,156.02 30.52％ 1,224,524.82
8,377,612.51 11.52％ 2,682,594.02
二年以上三年以内 8,221,846.97 10.94％ 3,901,424.02
18,792,257.20 25.85％ 8,045,521.49
三年以上者 24,552,283.23 32.67％ 15,479,311.31
7,070,236.88 9.73％ 6,325,829.18
合 计 75,152,429.35 100％ 21,455,732.81
72,697,742.80 100％ 18,442,131.11
其他应收款期末余额中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款.
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间
RMB
欠款内容
1 深圳市规划国土局 11,523,597.86 98-99年
拆迁补偿款(该补偿款由国土局
将来以土地补偿时的地价抵减)
2 深圳建鹏达房地产开发有限公司 8,850,000.00 96年
股权转让款,详见注释九.3说明.
3 深圳市金河实业股份有限公司 5,875,001.00 98年
天地宾馆租金
4 深圳中昌电力电子有限公司 5,440,977.29 92-96年
投资款及代垫款(该公司已停业)
5 徐松育 4,500,000.00 99年
股权转让款
5. 预付账款
账 龄 1999.12.31 1998.12.31
金额 比例(％) 金额 比例(％)
RMB RMB
一年以内 4,528,822.82 44.64％ 17,358,895.34 57.84％
一年以上二年以内2,502,668.56 24.67％ 9,198,782.87 30.65％
二年以上三年以内1,431,372.85 14.11％ 596,044.34 1.98％
三年以上者 1,683,333.11 16.58％ 2,856,212.85 9.53％
合 计 10,146,197.34 100％ 30,009,935.40 100％
预付账款期末余额中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款
欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
1 深圳市华南装饰公司 4,080,000.00 99年 工程款
2 深圳市茂华装饰公司 2,026,048.89 99年 工程款
3 深圳市设计装饰公司 1,649,459.89 99年 工程款
4 陕西省红旗水泥制品总厂 1,517,487.22 95年 购房款
5 深圳市沙头角交通公司 800,000.00 97-99年 购房款
6.坏账准备说明
本公司本年度计提准备计提情况如下:
1.对账龄超过5年以上的应收款项计提100 ％的坏账准备计4,550,801.98元,深圳市天地中昌投资开发有限公司之其他应收款已于1997年按可收回性部分计提100％坏账准备计8,421,843.33元,原因系债务人已停业.
2. 对其他应收款中应收深圳市国土局之龙井石厂拆迁补偿款计13,123,597.86元,不计提坏准备,原因系根据深圳市规划国土局深规土收字[1998]03号《收地协议书》,该补偿款由国土局将来以土地补偿时之地价抵减. 土地补偿事宜已于1999年内基本完成,不存在坏账可能性.
7.存货及存货跌价准备
项 目 1999.12.31 1998.12.31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料
2,268,894.99 106,573.49 2,994,744.31 127,022.41
外购商品
592,682.22 592,682.22 769,010.03 592,682.22
产成品
6,630,406.62 2,357,101.95 2,823,040.79 1,831,244.09
低值易耗品
712,132.86 ___ 1,117,396.23 ___
房地产开发成本
175,500,078.70 19,669,700.79 91,273,276.23 19,669,700.79
房地产开发产品
20,199,759.29 12,650,306.01 19,348,015.29 12,650,306.01
在产品
928,977.39 232,020.20 995,876.13 110,337.13
委托代销商品
57,756.54 57,756.54 57,756.54 57,756.54
合 计
206,890,688.61 35,666,141.20 119,379,115.55 35,039,049.19
上述存货按账面成本高于可变现价值的差额提取跌价准备.
变动原因:本年较上年增加主要系天地房地产开发公司开发的“方海商苑”(原名方源城) 项目开发成本完工结转所致.
8.待摊费用
待摊费用项目
1998.12.31 本期增加 本期摊销 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
车辆保险及养路费
246,473.99 658,894.53 628,401.42 276,967.10
石料运费
___ 613,312.55 268,000.00 345,312.55
装修及改造费
115,618.51 338,038.00 274,618.51 179,038.00
预支融资费用
108,330.44 ___ 108,330.44 ___
广告费
272,417.27 ___ 272,417.27 ___
再就业基金
112,500.00 ___ 112,500.00 ___
医药费
70,491.00 ___ 70,491.00 ___
其他
89,442.95 335,028.88 373,529.63 50,942.20
合 计
1,015,274.16 1,945,273.96 2,108,288.27 852,259.85
9.长期股权投资
(1)投资项目
期初数 本期增加
项目名称 金额 减值准备
RMB RMB RMB 本期减少 期末数
金额 减值准备
RMB RMB RMB
长期股权投资 120,444,881.07 20,490,605.83 6,848,293.44 11,360,229.58 115,932,944.93 20,193,305.83
(2)长期股权投资
1.股票投资
占被投资单位
被投资单位名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例
(万股)
投资金额 减值准备 期末余额
RMB RMB RMB
上海中大房地产公司 法人股 480 3％
4,830,720.00 ___ 4,830,720.00
上海电器集团公司 法人股 6.12 ___
197,500.00 197,500.00 ___
无锡小天鹅股份有限公司 法人股 39 ___
691,200.00 ___ 691,200.00
深圳市建设控股公司财务公司 法人股 800 8％
8,000,000.00 ___ 8,000,000.00
合 计
13,719,420.00 197,500.00 13,521,920.00
2.其他股权投资
被投资单位名称 投资 投资 账面投资金额
期限 比例
RMB
减值准备 期末余额
RMB RMB
深圳圳沪上海机电产品公司 5年 25％ 477,294.00
___ 477,294.00
深圳深康大岭山石场 15年 20％ 393,361.00
___ 393,361.00
深圳新兴防水工程公司 10年 36％ 137,308.94
137,308.94 ___
绍兴轧钢厂 5年 15％ 1,500,000.00
1,200,000.00 300,000.00
深圳乡镇企业投资开发有限公司 20年 18％ 5,300,000.00
5,300,000.00 ___
士必达有限公司 ___ 8％ 3,200,000.00
3,050,000.00 150,000.00
深圳侨光建设发展有限公司 10年 26.47％ 28,890,569.77
___ 28,890,569.77
深圳市龙岗镇新生石场 7年 100％ 8,035,909.83
3,864,038.16 4,171,871.67
深圳中昌电力电子有限公司 15年 75％ 2,000,000.00
2,000,000.00 ___
深圳万力磁电有限公司 15年 60％ 1,913,160.00
1,913,160.00 ___
深圳天地中昌智能设备有限公司 5年 20％ 100,000.00
___ 100,000.00
桂林天地房地产开发公司 ___ 100％ 2,471,298.73
2,471,298.73 ___
深圳市金河实业股份有限公司 12年 37.12％ 14,123,304.40
___ 14,123,304.40
深圳市天地建材公司 12年 100％ ___
___ ___
深圳市天地石材有限公司 20年 100％ 7,061,266.34
1,060,000.00 6,001,266.34
深圳市天地网络系统有限公司 20年 55％ 6,376,984.74
___ 6,376,984.74
81,980,457.75
20,995,805.83 60,984,651.92
长期投资减值准备计提原因是:被投资单位已停业或经营状况恶化,导致其可回收金额低于投资的账面价值.
3.合并价差及股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
RMB
摊销年限 本期摊销金额 期末余额
RMB RMB
深圳市天地远东混凝土有限公司 1,668,686.34 收购产生商誉
15 111,245.76 1,112,457.54
深圳市天地石矿有限公司 7,029,528.82 收购产生商誉
8 1,171,588.14 652,599.14
深圳市龙岗新生石场 2,500,000.00 收购产生商誉
7 357,000.00 715,000.00
深圳市峰崇实业有限公司 1,706,018.84 收购产生商誉
20 85,300.94 1,535,717.90
深圳市天地中昌投资开发有限公司3,145,433.90 收购产生商誉
10 314,543.39 2,516,347.12
深圳市金河实业股份有限公司* 14,946,485.98 收购产生商誉
12 1,245,540.50 13,700,945.48
合 计
20,233,067.18
* 本公司于1998年收购深圳市金河实业股份有限公司37.12％股权, 本年度该公司按新的会计政策计提了四项准备,并进行了追溯调整, 故本公司于本年度追溯计算其股权投资差额.
10.固定资产及累计折旧
固定资产类别
1999.1.1 本期增加 本期减少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物
101,853,275.01 137,779.11 2,008,240.00 99,982,814.12
机器设备
44,984,611.17 1,372,953.79 1,560,110.38 44,797,454.58
电子设备
1,754,258.20 417,462.00 ___ 2,171,720.20
运输工具
31,937,797.18 5,675,640.00 1,202,105.16 36,411,332.02
其他设备
4,894,698.58 272,647.00 288,379.00 4,878,966.58
合 计
185,424,640.14 7,876,481.90 5,058,834.54 188,242,287.50
累计折旧
房屋建筑物
14,257,406.06 3,503,498.95 65,597.76 17,695,307.25
机器设备
12,500,455.12 4,055,534.48 608,762.04 15,947,227.56
电子设备
797,288.16 237,052.40 34,643.07 999,697.49
运输工具
20,031,555.04 4,726,020.60 627,465.48 24,130,110.16
其他设备
3,420,864.85 447,158.04 196,499.05 3,671,523.84
合 计
51,007,569.23 12,969,264.47 1,532,967.40 62,443,866.30
净 值
134,417,070.91 125,798,421.20
上述固定资产中, 含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币106,980.00元.为取得银行贷款, 本公司已将上列固定资产中的房屋建筑物作为抵押,价值为人民币4981.33万元.
11.在建工程
本期转入
工程项目名称 期初数 本期增加 固定资产
RMB RMB RMB
其他
减少数 期末数 资金来源 项目进度
RMB RMB
良材小区土石方工程
及厂房与宿舍工程 8,557,251.75 290,800.00 106,980.00
___ 8,741,071.75 自筹及借款 未完工
西丽厂房 9,557,688.27 ___ ___
___ 9,557,688.27 自筹及借款 未完工
南澳培训中心 3,002,000.00 54,000.00 ___
___ 3,056,000.00 自筹 未完工
零星工程 20,000.00 25,973.00 ___
___ 45,973.00 自筹 未完工
合 计 21,136,940.02 370,773.00 106,980.00
21,400,733. 02
上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币1,716,280.70元,本期无增加的资本化利息.
12.无形资产
类 别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
良材公司土地使用权
3,313,993.69 ___ 127,548.00 3,186,445.69
计算机软件
10,500.00 ___ 2,100.00 8,400.00
台联土地使用权
5,928,513.50 ___ 204,431.50 5,724,082.00
深秦公司土地使用权
5,351,136.54 ___ 216,000.00 5,135,136.54
专利权
3,900.00 ___ 2,300.00 1,600.00
峰崇公司土地使用权
1,231,698.63 12,295.50 36,929.47 1,207,064.66
合 计
15,839,742.36 12,295.50 589,308.97 15,262,728.89
13.其他资产
种类
期初数 本期增加 本期摊销 1999.12.31
开办费
355,972.06 36,395.21 361,605.62 30,761.65
长期待摊费用
3,063,428.67 2,038,291.28 1,768,429.86 3,333,290.09
侨光项目费用及利息*
14,265,217.08 ___ ___ 14,265,217.08
其他递延支出
767,878.76 142,388.86 423,941.16 486,326.46
合 计
18,452,496.57 2,217,075.35 2,553,976.64 18,115,595.28
*因本年度本公司未收取侨光项目转让款余款,故相关的费用及利息未予转销.详见注释十二说明.
14.短期借款
借款类别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
抵押借款(注释十) 25,693,333.32 14,400,000.00
担保借款 156,090,000.00 127,280,000.00
信用借款 37,000,000.00 27,000,000.00
合 计 218,783,333.32 168,680,000.00
逾期未还借款明细如下:
贷款银行 借款金额 逾期原因
RMB
农业银行沙头角支行 1,000,000.00 尚未办理展延手续
深圳发展银行沙头角支行 1,460,000.00 尚未办理展延手续
建设银行宝安办 19,200,000.00 因银行人事变动及机
制改革尚未办理展延手续
建设银行独树办 3,000,000.00 因银行人事变动及机
制改革尚未办理展延手续
合 计 24,660,000.00
15.应付票据
应付票据期末余额中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款.
16.应付账款
应付账款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款.
变动原因:本年比上年增加系本年度天地房地产开发公司应付“方海商苑”项目工程款较去年增加所致。
17.预收账款
预收货款期末余额中无欠付持本公司5％(含％)以上股份的股东单位欠款.
18.应付股利
本报表应付股利余额为13,588,722.00元, 包括欠付深圳市建设投资控股公司上期现金红利5,818,372.56元(已于2000年支付,详见注释十一说明) 及本期利润分配应付的现金红利7,770,349.44元.
19.应交税金
税 种 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
增值税 1,071,482.07 174,137.44
营业税 8,343,738.02 5,999,484.96
消费税 ___ ___
城市维护税 84,614.46 59,210.83
教育费附加 94,737.37 96,440.24
企业所得税 6,993,202.46 7,604,514.10
代扣代缴个人所得税 15,708.48 4,088.66
代扣代缴分红所得税 1,707,870.22 1,019,840.98
土地增值税 ___ ___
房产税 99,082.18 191,203.44
车船使用税 (300.00) (970.00)
印花税 606.92 4,150.30
合 计 18,410,742.18 15,152,100.95
20.其他应付款
其他应付款期末余额中无欠付持本公司5％(含 5％)以上股份的股东单位欠款.
21.预提费用
预提费用项目 1999.12.31 1998.12.31 年末结存余额
的原因
RMB RMB
销售费用 571,987.85 56,372.55 尚未结算
租赁费 ___ 216,165.35
借款利息 307,205.45 291,155.04 尚未支付
车辆保险及修理费 4,067.88 61,428.54 尚未支付
工程费用 857,813.02 ___ 尚未结算
土地增值费 3,000,000.00 3,000,000.00 尚未支付
资源及土地使用费 123,729.74 123,729.74 尚未支付
运杂费 155,638.50 58,514.50 尚未支付
诉讼费 310,000.00 ___ 尚未支付
年终奖 ___ 188,667.85
手续费 ___ 110,000.00
搬迁费 2,850,000.00 ___ 尚未支付
其他 138,561.70 132,910.75 尚未支付
合 计 8,319,004.14 4,238,944.32
22.资本公积
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价
49,313,780.00 ___ ___ 49,313,780.00
接受捐赠资产准备
500.00 ___ ___ 500.00
资产评估增值准备
51,034,445.75 ___ ___ 51,034,445.75
合 计
100,348,725.75 ___ ___ 100,348,725.75
23.盈余公积
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
法定盈余公积
18,076,627.98 978,038.63 18,076,627.98 978,038.63
法定公益金
16,522,802.80 978,038.63 ___ 17,500,841.43
任意盈余公积
39,087,788.99 ___ 39,087,788.99 ___
合 计
73,687,219.77 1,956,077.26 57,164,416.97 18,478,880.06
24.未分配利润
项 目
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
未分配利润
(66,326,496.83) 82,714,323.09 16,333,866.70 53,959.56
1. 有关会计政策变更追溯调整产生的前期亏损弥补和1999年净利润预分配比例如下:
经董事会建议,本公司因追溯调整产生的前期亏损首先用盈余公积(不含公益金)全数弥补,计57,164,416. 97元,不足部分15,769,519.86元由1999年净利润弥补,1999年净利润弥补前期亏损后的余额9,780,386.26 元的预分配比例是:提取法定盈余公积10％;提取法定公益金10％;可供股东分配利润80％.分红派息方案为每10股派现金红利0.56元(含税).股东大会决议与本建议有变动时, 按股东大会决议的分配方案调整.
2.本公司本年度实施了1998年度分红派息方案,共送出红股6,607,440股,导致未分配利润本期减少。
25.其他业务利润
其他业务项目分类 本期收入 本期成本 本期税金
RMB RMB RMB
本期利润 上年同期利润
RMB RMB
租金收入 3,754,986.96 218,264.93 195,259.29
3,341,462.74 5,783,057.24
其他 94,970.19 400,620.05 408.15
(306,058.01) (19,835.19)
合 计 3,849,957.15 618,884.98 195,667.44
3,035,404.73 5,763,222.05
26.财务费用
项 目 1999 1998
RMB RMB
利息支出 12,717,341.39 14,301,719.89
减:利息收入 3,752,570.98 3,238,625.90
汇兑损失 ___ 6,667.07
减:汇兑收益 785.44 ___
其他 594,184.21 530,847.87
合 计 9,558,169.18 11,600,608.92
27.投资收益
项 目 1999 1998
RMB RMB
股票投资收益 636,552.41 783,478.61
股权转让收益 (191,169.02) 6,385,090.52
联营或合营公司
分配来的利润 1,053,583.63 1,248,198.39
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减额 (989,824.08) (6,745,312.39)
股权投资差额摊销 (1,959,928.22) (1,724,833.90)
长期投资减值准备 (702,700.00) (150,000.00)
合 计 (2,153,485.28) (203,378.77)
28.营业外收入
收入项目 1999 1998
RMB RMB
拆迁补偿收益 8,530,000.00 11,878,820.00
处理固定资产净收益 69,650.00 163,526.04
罚款净收入 10,751.60 42,495.00
无法支付而转入的应付款 706,408.90 730,906.15
地产地销销项税转入* 34,497,171.60 16,594,812.69
其他 ___ 154,769.22
合 计 43,813,982.10 29,565,329.10
*根据深圳市深税发(1993)507号文的规定, 深圳特区内企业在特区内生产销售产品 ,免交工业环节增值税,故将其销项税列为营业外收入中“地产地销销项税转入”项目,相应的进项税列入营业外支出中“地产地销进项税转入”项目.
变动原因:本年比上年增幅较大系混凝土销售收入增加导致地产地销销项税转入增加.
29.营业外支出
支出项目 1999 1998
RMB RMB
处理固定资产净损失 896,200.00 561,738.77
罚款支出 610,182.44 2,500.00
捐赠支出 ___ 243,391.00
非常损失 ___ 507,653.24
地产地销进项税转入 760,164.88 280,227.16
其他 200,630.00 121,787.76
合 计 2,467,177.32 1,717,297.93
30.其他与经营活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
拆迁补偿费 6,100,310.00 ___
罚款收入 10,751.60 ___
零星费用支出 ___ 2,603,313.20
合 计 6,111,061.60 2,603,313.20
31.其他与筹资活动有关的现金
项 目 收入 支出
RMB RMB
收职工购房款 1,609,567.42 ___
暂借款 4,000,000.00 2,000,000.00
银行手续费 ___ 594,184.21
其他 ___ 640,233.17
合 计 5,609,567.42 3,234,417.38
32.其他与投资活动有关的现金
项 目 收入 支出
