深圳市天地（集团）股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月十七日
第一节 重要提示、释义及目录
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司12名董事均参与了对二○○七年度半年度报告的审议。
公司董事长杨玉科先生；总经理杨国富先生；副总经理、总会计师晏静女士；财务部部长何素环女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司二○○七年半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 重要提示、释义及目录 ……… （ 1 ）
第二节 公司基本情况 ……… （ 2 ）
第三节 股本变动和主要股东持股情况 ……… （ 6 ）
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ……… （ 10）
第五节 董事会报告 ……… （ 11）
第六节 重要事项 ……… （ 14）
第七节 财务报告 ……… （ 23）
第八节 备查文件 ……… （ 75）
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：深圳市天地（集团）股份有限公司
英文名称：SHENZHEN UNIVERSE （GROUP）CO.,LTD.
英文缩写：UNIVERSE
（二）公司法定代表人：杨玉科
（三）公司董事会秘书及董事会证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱
刘 晓 飞 （董事会秘书）
侯 剑 （董事会证券事务代表）
联系地址: 深圳市高新技术产业园（北区）朗山路东物商业大楼10楼
深圳市天地（集团）股份有限公司 董事会办公室
电 话: （0755）86154212
传 真: （0755）86154040
电子信箱： universe@mailcenter.com.cn
（四）公司注册地址、办公地址及其邮政编码，互联网网址、电子信箱
公司注册地址及办公地址：深圳市高新技术产业园（北区）朗山路东物商业大楼10楼
邮政编码： 518057
公司互联网网址： http：//www.000023.cn
公司电子信箱：universe@mailcenter.com.cn
（五）公司选定的信息披露报刊名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，半年度报告备置地点
公司选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》
中国证监会指定互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点： 公司董事会办公室
（六）股票上市证券交易所,股票简称和股票代码
股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：深天地A
股票代码：000023
(七) 其他有关资料
公司首次注册登记日期、地点：
日 期：1984年11月16日
地 点：深圳市宝安路鸡枝下
企业法人营业执照注册号：4403011026975号
税务登记号码：
国税深字 440301192192827 （04001694）
地税登字 440303192192827 （04001694）
公司聘请的会计师事所名称、办公地址
名 称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
办公地址：深圳市罗湖区东门南路2006号宝丰大厦五楼
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 937,121,806.11 884,427,126.75 918,711,738.70 5.96% 2.00%
所有者权益（或股东权益） 295,831,451.50 251,009,027.86 281,989,334.84 17.86% 4.91%
每股净资产 2.13 1.81 2.03 17.68% 4.93%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 7,264,621.40 -4,549,071.48 -4,050,420.49 259.69% 279.35%
利润总额 12,553,847.62 -6,046,974.99 -5,542,593.17 307.61% 326.50%
净利润 15,229,679.06 -6,344,220.49 -5,655,169.51 340.06% 369.31%
扣除非经常性损益后的净利润 10,781,585.19 -4,842,047.81 -4,357,367.76 322.67% 347.43%
基本每股收益 0.1100 -0.046 -0.0410 339.13% 368.29%
稀释每股收益 0.1100 -0.046 -0.0410 339.13% 368.29%
净资产收益率 5.15% -2.96% -2.31% 8.11% 7.46%
经营活动产生的现金流量净额 1,238,042.49 43,574,033.61 -97.16%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.009 0.314 -97.13%
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注：上述净利润、扣除非经常性损益后的净利润、所有者权益、基本每股收益和稀释每股收益、归属于上市公司股东的每股净资产等指标以归属于上市公司股东的数据填列。
2、扣除的非经营性损益的项目及相关金额：
金额单位：元
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项目 本年度
营业外收入 5,756,483.54
减：处置固定资产净损失 87,166.69
罚款支出 17,703.03
赔偿及其他 362,387.60
所得税影响额 796,039.39
少数股权影响数 45,092.96
合计 4,448,093.87
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3、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9号）》文的规定，分别按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益如下：
净资产收益率和每股收益利润表附表
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报告期利润 净资产收益率 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 2.456% 2.508% 0.0524 0.0524
利润总额 4.244% 4.335% 0.0905 0.0905
归属于母公司所有者的净利润 5.148% 5.259% 0.1098 0.1098
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者 3.645% 3.723% 0.0777 0.0777
的净利润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
股份变动情况表：
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，- 本次变动后
）
数量 比例％ 其他 数量 比例%
一、有限售条件股份 78,254,910 56.397 +7,707 78,262,617 56.403
1、国家持股
2、国有法人持股 31,331,272 22.580 31,331,272 22.580
3、其他内资持股 46,923,638 33.817 +7,707 46,931,345 33.823
其中：境内非国有法人持股 46,914,468 33.810 46,914,468 33.810
境内自然人持股（注） 9,170 0.007 +7,707 16,877 0.013
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 60,501,330 43.603 -7,707 60,493,623 43.597
1、人民币普通股 60,501,330 43.603 -7,707 60,493,623 43.597
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 138,756,240 100.000 0 138,756,240 100.000
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注：“有限售条件股份”中的“境内自然人持股”是指已被冻结的公司董事、监事和高级管理人员持股16,877股。不包括已解禁的股份。
二、报告期期末股东总数：
公司报告期期末股东总数为21,800户。
三、前十名股东持股情况：（截止2007年6月30日）
单位：股
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股东总数 21,800户
前10名股东持股情况
序号 股东名称 股东性质 持股比例（% 持股总数 持有有限售条件股份 质押或冻结的股
） 数量 份数量
1 深圳市东部开发（集团） 境内非国有法人 33.810 46,914,468 46,914,468 冻结46,914,468
有限公司
2 深圳市投资控股有限公司 国有法人 22.580 31,331,272 31,331,272 0
3 魏明华 其他 0.31 428,000 0 未知
4 南京时富投资管理有限公 其他 0.3 410,943 0 未知
司
5 纪志勇 其他 0.25 342,500 0 未知
6 深圳市汕开源商贸有限公 其他 0.23 313,565 0 未知
司
7 李秀言 其他 0.19 261,653 0 未知
8 吴树宏 其他 0.17 230,000 0 未知
9 杨薇志 其他 0.14 200,000 0 未知
10 闭润勇 其他 0.12 164,000 0 未知
前10名流通股东持股情况
序号 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
1 魏明华 428,000 人民币普通股
2 南京时富投资管理有限公司 410,943 人民币普通股
3 纪志勇 342,500 人民币普通股
4 深圳市汕开源商贸有限公司 313,565 人民币普通股
5 李秀言 261,653 人民币普通股
6 吴树宏 230,000 人民币普通股
7 杨薇志 200,000 人民币普通股
8 闭润勇 164,000 人民币普通股
9 龚云 162,491 人民币普通股
10 赖东明 156,855 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 ①公司第一大股东深圳市东部开发（集团）有限公司与公司第二大股东深圳
市投资控股有限公司之间存在关联关系。截至本报告期末，深圳市投资控股
有限公司持有深圳市东部开发（集团）有限公司20%的股份。②报告期期末，
因涉及股改承诺，公司第一大股东深圳市东部开发（集团）有限公司所持有
的“深天地A”46,914,468股的股份已全部被中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司临时冻结保管。③公司股本结构中不存在因作为战略投资者或一
般法人因配售新股而成为前10名股东的情况。
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四、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条件股东名称 持有的有限售条 可上市交易时间 新增可上市交 限售条件
件股份数量 易股份数量
深圳市东部开发（集 46,914,468 2010年3月16日后 6,937,812 所持有的深天地非流通股份自改革方案实
团）有限公司 2011年3月16日后 13,875,624 施之日起，在四十八个月内不通过交易所
2012年3月16日后 46,914,468 挂牌交易。在此项承诺期满后，其通过证
券交易所挂牌交易出售股份占公司股份总
数的比例在十二个月内不超过百分之五，
二十四个月内不超过百分之十。
深圳市投资控股有限 31,331,272 2007年3月16日后（注） 6,937,812 所持有的深天地非流通股份自改革方案实
公司 2008年3月16日后 13,875,624 施之日起，在十二个月内不通过交易所挂
2009年3月16日后 31,331,272 牌交易。在此项承诺期满后，其通过证券
交易所挂牌交易出售股份占公司股份总数
的比例在十二个月内不超过百分之五，二
十四个月内不超过百分之十。
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注：按照股改承诺，深圳市投资控股有限公司所持有的6,937,812股有限售条件股份解除限售日期原为2007年3月19日，但因该股东在我公司股权分置改革方案中涉及分红承诺，因此， 2007年6月21日在我公司2006年度分红派息方案实施完毕后，经向深圳证券交易所申请，此部分限售股份上市流通日最后确定为2007年7月10日。（相关内容详见2007年7月7日《证券时报》及巨潮资讯网“公司限售股份上市流通提示性公告” ）
五、有限售条件股份可上市交易时间
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时间 限售期满增可上市 有限售条份数量余 无限售条件股份数量余额 说明
交易股份数量 额
深圳市投资控股有限公司
2007年3月16日后 6,937,812 71,307,928 67,439,142 第二大股东占公司总股本
5%的股份可以上市流通
2008年3月16日后 13,875,624 64,370,116 74,376,954 第二大股东占公司总股本
10%的股份可以上市流通
2009年3月16日后 31,331,272 46,914,468 91,832,602 第二大股东全部股份可以
上市流通
深圳市东部开发(集团)有限公司
2010年3月16日后 6,937,812 39,976,656 98,770,414 第一大股东占公司总股本
5%的股份可以上市流通
2011年3月16日后 13,875,624 33,038,844 105,708,226 第一大股东占公司总股本
10%的股份可以上市流通
2012年3月16日后 46,914,468 0 138,747,070 第一大股东全部股份可以
上市流通
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六、公司控股股东、实际控制人的情况：
报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生任何变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
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姓名 职务 期初持股数（股） 期末持股数（股） 变动数量（股）
杨玉科 董事长 9,170 9,170 0
梁振 副总经理 0 10,000 10,000
陈立文 董事、党委书记 0 1,310 1,310
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其他董事、监事、高级管理人员在报告期内均未持有本公司股票。
梁振先生已于2007年4月16日在第五届董事会第十一次会议上辞去了公司副总经理的职务。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况
公司于2007年4月16日召开了公司第五届董事会第十一次会议，审议通过了“关于调整公司部分高级管理人员岗位的议案”。
鉴于梁振先生提出辞去公司副总经理的职务，根据公司总经理刘满堂先生的提名，决定聘任展海波先生担任公司副总经理职务。（公告内容详见2007年4月18日《证券时报》及巨潮资讯网）
第五节 董事会报告
一、对财务报告与统计数据及重大事项的讨论与分析
本报告期内，深圳商品混凝土市场竞争进一步激烈，生产成本增加，使得公司混凝土的营业利润大幅度下降。
为了扭转公司在混凝土主业的被动局面，管理层从多方面着手提高公司商品混凝土主业的盈利能力，如降低产品成本、提高定单质量、在深圳市以外扩展混凝土业务等，取得了一定成效。
在主业扩展方面，湖南株洲混凝土搅拌站已于去年10月投产，该搅拌站目前已处于正常的经营轨道之中。但由于正处于起步阶段，目前仍未为公司贡献利润。此外，西安千禧房地产项目自今年3月正式启动以来，目前项目设计、报建手续、工程施工、营销策划、项目融资等各项工作已全面铺开，预计今后能给公司的经营状况带来积极影响。
在现金流方面，由于混凝土市场环境竞争激烈，应收款回收压力加大，而原材料成本一再涨价且付现率高，使得公司的经营现金流一再紧缩。针对此情况，管理层以提高定单质量、加大力度催收应收款等手段扩大经营现金流入，取得了一定成效，预计能使公司今后的现金流得以改善。
因南坪快速二期的修建，公司控股子公司——深圳市利建混凝土有限公司将被迫搬迁，预计本年度利建公司将产生1,000万元左右的经营性亏损，并且将产生因搬迁而造成的资产损失（详见2007年8月8日刊登在《证券时报》上的公告）。
二、报告期内经营情况及公司经营活动总体状况的分析
概述公司报告期内的总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入34,724万元，比去年同期增长55%；实现营业利润726万元，比去年同期增长279%；实现利润总额1,255万元，比去年同期增长327%；实现净利润1,523万元，比去年同期增长369%。具体数据与同比变动情况如下：
金额单位：万元
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项目 本年1-6月 去年1-6月 本期比上期 同期增减(
%)
营业收入 34,724 22,373 55
营业利润 726 -405 279
利润总额 1,255 -554 327
净利润 1,523 -566 369
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以上收入除湖南株洲地区实现940万元混凝土收入外，其余收入均在深圳地区实现。而引起上述项目大幅度增加的主要原因是本报告期确认了天地峰房地产项目收入11,145万元，并确认了相应营业利润2,208万元所致。
（二）主营业务的范围及经营状况
公司的经营范围包括：商品混凝土及其原材料的生产、销售；水泥制品的生产、销售；在合法取得土地使用权的地块上从事房地产开发；物流服务；普通货运；机电设备维修；物业管理；投资兴办实业；国内商业、物资供销业；经营进出口业务。
本报告期主业的经营情况及同比变动情况如下：
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主营业务分行业、产品情况表
单位:万元
分行业或分产品 营业收入 (万元) 营业成本 (万元) 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比去年
年同期增减(%) 同期增减(%) 同期增减(%)
分行业
1、房地产业 11,145 8,109 27.24 - - -
2.建材业 23,055 22,148 3.93 5.72 13.66 -6.71
分产品 34,724 30,460 12.28 57.45 55.77 0.95
1、商品房销售 11,145 8,109 27.24 - - -
2、商品混凝土 21,292 20,766 2.47 10.47 18.26 -6.43
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 1,644万元。
（三）报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明
与去年同期相比，主营业务的结构发生了较大变化，新增了房地产开发业务（此业务在去年下半年就已增加）。本报告期混凝土主营的盈利能力大幅降低，主要是由于混凝土市场竞争进一步加剧，原材料价格一再上涨所致。
（四）报告期内对利润产生重大影响的其他经营业务活动
本报告期内，公司转让了深圳市坪山物业发展有限公司黄竹坑石场整体权益，获得了约491万元的营业外收益。
（五）投资收益占公司净利润10%以上的参股公司的经营情况
报告期内不存在参股公司的投资收益占公司净利润10%以上的情况。
（六）经营中的问题与困难
1、混凝土产业市场竞争加剧，混凝土产业处于微利甚至亏损状态，原因：一是原材料涨价导致生产成本上升；二是销售价格因市场竞争激烈而下滑。
2、碎石产业因红花岭石场受政府政策的影响，炸药指标受限制，开工不足。
3、受宏观调控政策影响，企业融资工作困难较大，资金紧张。
三、报告期内公司投资情况
募集资金使用情况
公司在本报告期内没有募集资金，亦无报告期之前募集资金延续到本报告期使用的情况。1993年上市发行募集资金的使用情况已经披露。
重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内投资7,200万元，用于西安千禧国际广场房地产开发项目，约占总投资的14.4%。建设形象进度为地下桩基工程施工。
上述投资项目的实际进度与计划进度相符，没有重大差异。
四、报告期实际经营成果与披露的盈利预测、计划或展望的比较
公司在公告2007年第一季度季度报告时，对2007年半年度经营成果进行了预测：预计2007年半年度的净利润与去年同期相比将扭亏为盈（有关信息详见2006年4月28日《证券时报》）。
现经公司财务核算，上半年公司实现净利润为1,522.97万元，每股收益为0.110元。
五、对本年度经营计划做出修改的说明
本公司对本年度经营计划，未作修改。
六、财务报告审计情况及说明
2006年度，深圳鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
本报告期内，公司按照有关规定进一步完善了公司的治理结构，健全了公司的相关制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》等，董事会还下设四个专业委员会：战略委员会、提名委员会、薪酬委员会和审计委员会，对相关事务进行专门的管理。在日常经营过程中，公司严格按照规章制度办事，已经形成了较为有效的内部控制体系，满足了公司长远发展的体制需要。但由于政策法规和市场环境的变化，公司治理的实际状况还存在一些差异，报告期内，公司根据中国证监会证监公司字[2007]28 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》文件精神，对本公司治理情况进行自查，发现这些差异包括：
1．公司治理的创新措施有待探索和完善。
2．公司内部管理制度有待进一步建立和健全。
3、未能及时更新修改《公司信息披露制度》。
4、公司没有建立独立的《接待和推广制度》。
5、没有制定《募集资金管理制度》。
6、关联交易相对较多，曾经发生“南湾场平工程”关联交易信息披露不及时的问题。
7、与大股东存在一定程度的同业竞争。
8、会计处理与财务管理方面的问题。
本公司根据自查情况做出了整改计划，并在公司第五届董事会第十三次会议上审议通过。根据中国证监会深圳监管局的要求，我公司在报告期内已完成了部分整改，完善和修改了公司《信息披露制度》、《接待推广制度》、《募集资金管理制度》。加强了公司负责制度草拟的职能部门的理论学习与研究，提高制度制定的技术与艺术，反复推敲、锤炼各项制度的原则、体系和用语，力求各项制度逻辑严谨，用语规范；加强对公司发展战略的研究，提高制度的前瞻性；废除了公司的“党政联席会议制度”以及和党政联席会议有关的“重大问题议事规则”。
在以后的日常生产经营过程中，公司将进一步加强对公司治理的建设，推进公司内控制度的完善，为公司健康发展提供保障。
二、利润分配、公积金转增股本方案
2007年5月18日召开的公司2007年股东大会上（年会）审议通过了公司2006年度利润分配、分红派息的预案，决定以2006年度末总股本138,756,240股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.10元（含税），合计派发现金1,387,562.40元。公司本次不进行公积金转增股本。
2007年6月14日，公司在《证券时报》和巨潮资讯网上披露了《2006年度分红派息实施公告》，于6月21日向全体股东每10股派发现金股利0.10元（含税），合计派发现金1,387,562.40元。
三、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、持有其他上市公司股权情况
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证券代码 证券简称 初始投资金额（元 持有数量（ 占该公司股权 期末账面值（元） 报告期损 报告期所有
） 股） 比例％ 益 者权益变动
000418 小天鹅A 691,200.00 417,175 0.114 691,200.00 —— ——
600627 上电股份 197,500.00 61,200 0.012 197,500.00 —— ——
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报告期内，公司不存在证券投资及收益情况，不存在持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。
五、重大资产收购、出售及资产重组事项及对报告期经营成果与财务状况的影响
（1）报告期内，本公司（甲方）与东莞市好易实业投资有限公司（乙方）于2007年2月2日签署了《深圳市坪山物业发展有限公司黄竹坑石场整体权益转让协议书》，将公司实际拥有的深圳市坪山物业发展有限公司黄竹坑石场100%实物产权按现状转让给乙方，转让价格为人民币叁仟捌佰万元整（￥38,000,000.00元）；公司之子公司深圳市天地建材有限公司亦与乙方于同日签署了《股权转让合同书》，将建材公司在深圳市坪山物业发展有限公司合法拥有的100%股权以人民币壹元的价格转让给乙方。
本次转让完成后，有效规避了因政策发生变化可能给公司继续经营黄竹坑石场产生的风险，保护了投资者利益。对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响。本次转让使公司获得了约491万元的营业外收益。本次转让不构成关联交易。（详细情况见2007年2月6日《证券时报》）
（2）报告期内，本公司（乙方）与渭南市富秦工贸有限责任公司、陕西省富秦实业有限公司及陕西华林建筑装饰工程有限责任公司（上述三家公司均为甲方）于2007年2月13日分别签署了《股权转让合同书》、《股权转让合同书》补充协议及《股权转让合同书》补充协议之二，公司以人民币1,200万元的价格向甲方收购其所拥有的西安千禧国际置业有限公司100%的股权。公司除向甲方支付1,200万元股权转让款外，还承接千禧公司应偿还的债务：包括西安千禧国际广场项目征地费、拆迁补偿费、城市建设配套费、勘察设计费、劳保统筹基金等发生的债务以及因该项目办理协议约定的变更发生的费用和千禧公司其他债务等合计14,100万元（通过公司控股后的千禧公司偿还，公司提供担保）。
本次收购将有利于公司的产业结构调整，增强公司的盈利水平，从而给股东更好的回报。对公司业务连续性、管理层稳定性、报告期内经营成果及财务状况无重大影响。本次收购不构成关联交易。（详细情况见2007年2月16日《证券时报》）
六、重大关联交易事项
（一）购销商品、提供劳务交易情况
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
单位：元
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关联方名称 2007年度1-6月份 比例 2006年度1-6月份 比例
深圳市鹏城建筑集团有限公司 16,442,597.60 7.72% 32,493,097.62 14.73%
深圳市东部工程有限公司 - - 2,913,493.92 1.32%
合计 16,442,597.60 7.72% 35,406,591.54 16.05%
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以上交易金额均是本公司向关联方销售混凝土商品。该交易对本公司利润影响很小。上述销售货物的价格均在对外销售同类货物的市场价格基础上确定,不存在高于或低于市场价格的行为。
（二）资产收购、出售关联交易情况
报告期内，公司资产收购、出售均不构成关联交易。
（三）报告期期末公司与关联方的债权、债务或担保事项
单位:元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 期末余额 发生额 期末余额
深圳市鹏城建筑集团有限 控股公司之子公 9,684,668.34 72,123,748.10
公司 司
深圳市东部工程有限公司 控股公司之子公 -49,126.60 3,414,868.21
司
深圳市东部工程有限公司 控股公司之子公 - 102,776.57
司
深圳市东部物业管理有限 控股公司之子公 - 965,134.29
公司 司
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额累计数为9,635,541.74 元，余额75,538,616.31 元。
（四）其他重大关联交易情况
1、关联方资金占用费
本公司本期及上年同期向关联方支付资金占用费有关明细资料如下：
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关联方名称 2007年度1-6月份 2006年度1-6月份
深圳市东部物业管理有限公司 894,857.14
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本公司于2005年8月向深圳市东部物业管理有限公司借款2,230万元用于开发房地产项目“天地峰景”，并按年利率8%承担资金占用费。该项资金占用费已于2006年支付完毕。
2、接受担保
关联方为本公司借款提供担保有关明细资料如下：
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关联方名称 2007-06-30 2006-12-31
深圳市东部开发（集团）有限公司 133,916,491.89 98,416,498.89
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3、重大关联交易合同
2007年4月16日，本公司与深圳市东部开发（集团）有限公司签订了关于商品混凝土日常关联交易框架协议书。该协议书中规定，2007年度公司继续向东部集团及所属的房地产开发机构持续供应商品混凝土，预计2007年度产生的商品混凝土关联交易总额约人民币伍仟万元，占同类产品交易总量的13%左右。协议规定商品混凝土的销售价格确定原则为随行就市并保证不低于市场价格。该关联交易框架协议为公司正常经营活动的一部分，对公司利润及财务状况无不利影响。该关联交易框架协议已由2007年股东大会审议通过。
以上内容详见2007年4月18日、5月19日《证券时报》及巨潮资讯网。
七、重大合同及履行情况
（一）托管、承包、租赁情况
报告期内，本公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产；亦没有其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。
（二）报告期内重大合同的签署及履行情况
报告期内重大合同的签署及履行情况，涉及“公司关于出售深圳市坪山物业发展有限公司黄竹坑石场100%实物产权事宜”及“公司收购西安千禧国际置业有限公司100%的股权事宜”，内容详见本节前述第五大点：“重大资产收购、出售及资产重组事项及对报告期经营成果与财务状况的影响”。
（三）担保合同情况
本报告期内没有签署新的担保合同。
2006年9月18日，本公司控股子公司深圳市利建混凝土有限公司与中国光大银行深圳深南支行签订《综合授信协议》，中国光大银行深圳深南支行为深圳市利建混凝土有限公司银行承兑汇票业务提供最高授信额度为人民币2000万元的授信业务，该授信额度的有效使用期限为2006年9月19日至2007年9月19日；2006年9月18日，本公司与中国光大银行深圳深南支行签订《最高额保证合同》，为上述综合授信协议提供连带责任保证。
（四）委托现金资产管理情况
报告期内没有发生，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。
八、公司或股东的承诺事项
在本公司股权分置改革方案中，公司第一大股东深圳市东部开发（集团）有限公司（以下简称“东部集团” ）及第二大股东深圳市投资控股有限公司作出了以下承诺：
（1）法定承诺事项
本公司全体非流通股股东承诺：所持有的本公司非流通股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不通过交易所挂牌交易。在此项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。
（2）特别承诺事项
① 本公司第一大股东东部集团承诺：所持有的本公司非流通股份自改革方案实施之日起，在四十八个月内不通过交易所挂牌交易。在此项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。
② 本公司全体非流通股股东保证，本公司未来三年（2006年度～2008年度）的净利润总额不低于6,000万元，即本公司未来三年的平均净利润不低于2,000万元（经会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告确认），若公司未来三年的净利润未达到以上保证金额，则实际实现的净利润额与以上保证金额之间的差额由非流通股股东以现金补足方式注入上市公司。
③ 本公司全体非流通股股东承诺，在2007年～2009年召开的年
度股东大会上，就本公司2006年～2008年年度的利润分配提出以下议案并投赞成票：深天地当年度的现金分红比例将不低于该年度可分配利润的35%。方案摘要见2006年1月24日《证券时报》；方案全文见同日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
（3）补充承诺
① 为了确保实现上述承诺，东部集团将持有的全部深天地股份（股权分置改革前为55,500,000股，股权分置改革后为46,914,468股）交中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司冻结临时保管，期限由2006年3月14日至2009年7月31日。在此期间，在该等股权上不能设置质押等担保物权，同时东部集团也不能转让或通过股权托管、司法裁定等方式变相转让上述股权。
② 深天地2008年年度报告公告后，如深天地2006年—2008年的净利润未达到上述承诺的保证金额，东部集团独自将深天地实际实现的净利润与以上保证金额之间的差额以现金的形式补足，如未能补足现金，东部集团将在年报公告后三十个交易日内将所持有的深天地部分或全部股份变现，所得资金进入中国证券登记结算有限公司深圳分公司指定账户，用于补足深天地实际实现的净利润与上述保证金额之间的差额。
上述承诺正在履行中。
九、聘请会计师事务所情况
公司2007年度继续聘请深圳鹏城会计师事务所有限公司为我公司财务审计单位，并经公司2007年股东大会审议通过。
十、报告期内其他重要事项
（一）报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到有权机关的调查、司法纪检部门采取的强制措施、中国证监会的稽查和行政处罚、证券市场禁入、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（二）中国证监会深圳监管局对我公司检查情况
2006年10月19日至11月3日，中国证监会深圳监管局对我公司2004年以来在公司治理、信息披露、财务管理与会计处理方面的情况进行了现场巡回检查，并于2007年1月9日对本公司下发了“关于要求深圳市天地（集团）股份有限公司限期整改的通知”（深证局公司字【2007】1号）。我公司对此次巡检高度重视，针对巡检中提出的问题，逐条对照、认真整改，制定了《深圳市天地（集团）股份有限公司巡检问题整改方案报告》，提交2007年1月24日召开的公司五届董事会第九次会议审议通过，并及时公告（详见2007年1月27日《证券时报》及中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。
随后，在董事长亲自领导下根据整改方案开始逐项整改，责任落实到具体的职能部门和个人。我公司严格按照证监局的要求，对《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司股东大会议事规则》以及《公司总经理工作细则》等规章制度进行了修改。同时，针对整改通知中涉及的问题，公司及时按照整改方案一一落实，在规定的时间内完成了整改。最后，根据公司整改情况形成了整改总结报告，并提交公司第五届董事会第十一次会议进行审议。
本次巡检，切实提高了公司治理水平，本公司将以此次巡检为契机，努力提高信息披露质量，使公司治理水平上新台阶。
十一、报告期内公司接待调研及采访情况
公司严格遵守《上市公司公平信息披露指引》，认真执行公司《接待和推广制度》。公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，无实行差别对待政策，无向特定对象披露、透露或泄漏未公开重大信息等情况。
报告期内，未有机构投资者来公司调研或采访，共接待个人投资者电话咨询70余次，主要就公司生产经营状况、资产状况、发展前景等状况进行沟通，听取投资者意见。
十二、其他重要事项信息披露情况
公司信息披露公告均在中国证监会指定的信息披露报纸《证券时报》上刊登，并在中国证监会指定的互联网网站http：//www.cninfo.com.cn上披露。主要临时公告如下：
1、《关于收购西安千禧国际置业有限公司股权公告》（2007年01月27日C15版）
2、关于召开2007年第一次临时股东大会的通知（2007年01月27日C15版）
3、第五届董事会第九次会议决议公告（2007月01月27日C15版）
4、《关于缴交房屋公用设施专用基金事宜对本公司的影响的公告》（2007年02月01日C20版）
5、《关于转让深圳市坪山物业发展有限公司黄竹坑石场整体权益的公告》（2007年02月06日C23版）
6、《2007年第一次临时股东大会决议公告》（2007年02月13日C16版）
7、《关于收购西安千禧国际置业有限公司股权事宜持续披露的公告》（2002年02月16日C10版）
8、《股价异常波动公告》（2007年03月01日A8版）
9、《股票交易异常波动公告》（2007年03月02日 C16版）
10、《董事会关于向中信银行深圳分行申请贷款的董事会决议公告》（2007年03月27日 A19版 ）
11、《关于重大会计差错更正追溯调整事项的提示性公告》（2007年04月18日 C59版 ）
12、《第五届监事会第八次会议决议公告》（2007年04月18日 C59版）
13、《第五届董事会第十一次会议决议公告》（ 2007年04月18日 C57版）
14、《2006年年度报告摘要》（2007年04月18日 C57版）
15、《与东部集团签署关于商品混凝土日常关联交易公告》 （2007年4月18日 C59版）
16、《关于召开二〇〇七年股东大会的通知》（ 2007年04月28日C64版）
17、《第五届董事会第十二次会议决议公告》（2007年04月28日C64版）
18、《第五届监事会第九次会议决议公告》（2007年04月28日C64版）
19、《2007年第一季度报告》（2007年04月28日C64版）
20、《2007年中期业绩预告公告》（2007年04月28 C64版 ）
21、《2007年股东大会决议公告》（2007年05月19日C12版）
22、《第五届董事会第四次临时会议决议公告》（ 2007年05月25日C8版 ）
23、《第五届董事会第十三次会议决议公告》（2007年06月09日C2版）
24、《2006年度分红派息实施公告》（2007年06月14日C5版）
25、《对外投资进展公告 》（2007年06月22日C10版）
26、《治理专项活动自查报告》（2007年06月29日巨潮资讯网）
27、《公司治理自查报告和整改计划 》（2007年06月29日C12版）
28、《第五届监事会第十一次会议决议公告》（2007年06月29日C12版）
29、《第五届董事会第五次临时会议决议公告》（2007年06月29日C12版）
财务报告（未经审计）
1、财务报表：
会计报表附注
金额单位：人民币元
一、公司简介
深圳市天地（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）于1991年6月18日经股份制改组成立， 1993年2月公开发行人民币普通股7,600万股，并于1993年4月29日在深圳证券交易所上市交易。
本公司于1994年6月按10:2的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为9120万元；于1995年8月按10:2的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为10944万元；于1996年8月按10:0.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为11491.2万元；于1998年7月按10:1.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为13214.88万元；于1999年8月按10:0.5的比例向全体股权登记日的在册股东送股,送股后,注册资本增加为13875.62万元；2006年3月，本公司实施股权分置改革，改革后本公司股本总额不变，股份结构发生变化，原来非流通股股东持有的非流通股获得上市流通权，至此，本公司全部股份均成为流通股，其中：有限售条件的流通股78,254,910股，占全部股份的56.4%，无限售条件的流通股60,501,330股，占全部股份的43.6%。
经营范围主要包括：商品混凝土及其原材料的生产、销售；水泥制品的生产、销售（具体生产场地执照另行申办）；在合法取得土地使用权的地块上从事房地产开发；物流服务；机电设备维修；物业管理；投资兴办实业（具体项目另行申办）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；经营进出口业务（按深府办函[1994]278 号文执行）。
二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度
自2007年1月1日起，本公司执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》（2006 年版）及其补充规定。
2. 会计年度
采用公历年度，以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3. 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础；会计计量属性一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量金额能够取得并可靠计量，可以采用相应计量属性计量。其中，对金融资产和金融负债以公允价值进行初始计量，其他资产和负债按历史成本进行初始计量。对可供出售金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值进行后续计量；其他资产及负债按历史成本或摊余成本进行后续计量。
5. 外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营性业务，按业务发生日中国人民银行公布的市场汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6. 现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7. 金融资产的核算方法
交易性金融资产在取得时以公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，确认为投资收益。期末按公允价值计价，公允价值变动计入当期损益。处置交易性金融资产时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（1） 金融资产的分类： 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融资产四类；
（2） 金融资产的计量
A. 初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其它类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。
B. 金融资产的后续计量。对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；可供出售金融资产的公允价值变动，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑差额确认为当期损益外，直接在所有者权益内确认，并在该项金融资产终止确认时转出，计入当期损益；对持有至到期的投资及贷款和应收款项采用采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3） 金融资产公允价值的确定：
A. 存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B. 金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
（4） 金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
发行方或债务人发生严重财务困难；
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
债务人很可能倒闭或进行其它财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
H. 其它表明金融资产发生减值的客观证据。
（5） 金融资产减值损失的计量：
A. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
B. 持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的
差额计提减值准备；
C. 应收款项坏账的确认标准、减值准备测试计提方法：
a. 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项； 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。
b. 减值准备的测试计提方法： 单项金额重大的应收款项，则单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，于期末按账龄分析法，即按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，采用备抵法，计提坏账准备，具体标准如下：
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账龄 计提比例
1年以内 5％
1－2年 10％
2－3年 30％
3－4年 50％
4－5年 80％
5年以上 100％
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D. 可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。
8. 存货核算方法
a. 存货的分类
存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、外购商品、委托代销商品、完工开发产品、在建开发产品和已完工未结算款等。
b. 房地产开发成本按实际成本在在建开发产品核算，开发用土地计入在建开发成本科目，公共配套设施费按实际完工成本计入在建开发产品，房地产项目完工时根据实际决算或预计发生成本计入完工开发产品。
c. 存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按移动平均法计价；开发产品的发出按个别认定法计价；低值易耗品采用一次摊销法或五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销进入成本费用。
d. 年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
9. 出租开发产品核算方法
以出租为目的已完成开发的房地产开发产品于签订出租合同、协议后，按实际成本转入
其他长期资产项目下出租开发产品科目核算。出租开发产品的成本按账面原值和估计使用年限平均摊销。期末，对于意图出售而暂时出租的开发产品，作为存货核算。
10．投资性房地产的计量模式
（1）投资性房地产的范围：指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产， 包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物；
（2）初始计量投资性房地产按照下列规定确定其成本进行初始计量：
a. 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
b. 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
c. 以其它方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）后续计量
公司期末采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（4）折旧或摊销
公司对投资性房地产采用直线法计提折旧或进行摊销。
（5）减值的处理
公司期末对投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
11. 长期投资核算方法
（1）长期股权投资的初始计量：
A. 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
b. 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20 号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
B. 除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》确定。
e. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号——债务重组》确定。
(2) 长期股权投资的核算：
本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算；
a. 对被投资单位具有控制权的子公司的长期股权投资在母公司采用成本法核算，编制合并报表时按权益法进行调整。母公司采用成本法核算的，在子公司宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
b. 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；
c. 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；年度终了按应分享或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为当期投资收益（在确认被投资单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值以及其它实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限）；
d. 长期股权投资取得时的初始投资成本与其应享有的被投资单位可辨认净资产公允价值份额产生差额的，对于借方差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；对于贷方差额，计入当期损益；对在非同一控制下的企业合并中取得的长期股权投资，其合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，分别确认为商誉或计入当期损益；
(3) 长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：
a. 长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。
b. 长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价 值的差额，计提长期投资减值准备。
12. 固定资产计价及其折旧方法
（1）固定资产的确认标准：是指同时具有下列特征的有形资产：
a. 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
b. 使用寿命超过一个会计年度。
(2) 固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他。
（3）固定资产的计价方法：固定资产按照成本进行初始计量。投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。
（4）固定资产的折旧方法：
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，公司对所有固定资产计提折旧。折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下：
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类别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 5% 10-35年 2.71%-9.5%
机器设备 5% 7-10年 9.5%-13.57%
电子设备 5% 5年 19%
运输设备 5% 6年 15.83%
其他设备 5% 5年 19%
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（5）固定资产减值的处理：
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。
13. 在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14. 无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。
15. 长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账。
a. 开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
b. 其他长期待摊费用：其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16. 金融负债的核算方法
（1）金融负债的分类：
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其它金融负债两类。
（2）金融负债的计量
A. 初始确认金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其它类别的金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
B. 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
a. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣 除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
b. 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
c. 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》 的原则确定的累计摊销额后的余额。
17．应付职工薪酬
（1）职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。公司将应付的职工薪酬确认为负债。
（2）对计提应付职工薪酬的职工福利、养老保险、医疗保险等费用开支，国家规定计提基础和计提比例的按国家标准计提。对于没有规定计提基础和计提比例的费用支出，公司合理预计，并在年末时根据实际发生数和合理预计数的差额予以冲回或补提。
18. 预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a. 该义务是企业承担的现时义务；
b. 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c. 该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a. 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b. 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
19. 借款费用
(1) 借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其它借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
a. 资产支出已经发生；
b. 借款费用已经发生；
c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列方法确定：
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(3) 暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4) 停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
20. 收入确认原则
本公司的营业收入主要包括商品销售收入、房地产销售收入、工程施工收入、物业管理收入等，其收入确认原则如下：
商品销售
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
房地产销售收入
销售合同已经签订；相关的收入已经收取入账，并开具了收款收据或发票；完工开发产品移交条件已经达到，业主（买方）已经签订了收楼意见书，完工开发产品所有权上的主要风险和报酬已转移；并且该项销售的成本能可靠地计量，上述条件同时满足时，确认为当期营业收入。
提供劳务
在劳务已经提供，收入及相关的成本能够可靠地计量，经济利益能够流入时，确认收入的实现。
让渡资产使用权
在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率确认利息收入。
建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
21. 政府补助
（1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
a. 企业能够满足政府补助所附条件；
b. 企业能够收到政府补助。
（2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
a. 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
b. 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22．所得税的会计处理方法
公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。期末对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算预期应交纳（或返还）的所得税金额。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
a. 企业合并；
b. 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
23. 合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的编制主要是遵循母公司理论确定合并范围，具体的合并范围如下：
A. 母公司拥其半数以上权益性资本的被投资企业，包括母公司直接拥有、间接拥有、 直接和间接方式合计拥有半数以上权益性资本；
B. 被母公司控制的其它被投资企业，包括：
a. 通过与被投资企业的其它投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表决权；
b. 根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；
c. 有权任免公司董事会等类似权力机构的多数成员；
d. 在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
（2）合并采用的方法
A. 合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其它相关资料为合并基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
B. 合并时，如纳入合并范围的子公司与母公司执行的会计政策不一致时，则将子公司的会计政策调整为母公司的会计政策。
三、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
1、企业所得税
本公司企业所得税的适用税率为15%；本公司的控股子公司深圳市天地东建混凝土有限公司于2003年正式投产并获利，享受深圳市国税局的所得税优惠政策：“从获利年度起，第1年至第2年的经营所得免征所得税。第3年至第5年减半征收所得税。”本年度该公司尚处于该税收优惠政策的优惠期间；本公司下属的株洲分公司系本公司2006年在湖南省株洲市新设立的分公司，适用所得税税率为33%。
2、增值税
本公司商品销售收入适用增值税，销项税率为6%。
本公司的控股子公司深圳市天地建筑材料有限公司、深圳天地远东混凝土有限公司、深圳市天地混凝土有限公司、深圳市利建混凝土有限公司销售商品增值税税率为6%，进项税额不可以抵扣销项税。深圳市砼剂开发有限公司、深圳市深秦实业有限公司销售商品增值税销项税率为17%。
3、营业税
本公司房地产开发收入、物业管理收入、运输收入等适用营业税。其中：房地产开发收入的税率为5%；物业管理收入的税率为5%；运输收入的税率为3%。
4、城建税及教育费附加
本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别为1%和3%。
5、房产税
本公司自用房产以房产原值的70%为计税依据，适用税率为1.2%，出租房产以出租收入为计税依据, 适用税率为12%。
6、土地增值税
本公司房地产项目土地增值税，以转让房地产所取得的增值额为计算依据，适用四级超率累进税率。
根据深圳市人民政府深府办函[2005]93号、深圳市地方税务局税发[2005]521文的规定，从2005年11月1日起，对在深圳市从事房地产开发和房地产转让并取得收入的单位和个人，按照《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定征收土地增值税；对房地产开发企业采取“先预征、后清算、多退少补”的征收方式，即在项目全部竣工结算前转让房地产取得销售收入的先按预征率征收税款（转让别墅、度假村、酒店式公寓的按销售收入的1%预征，转让其他房地产的按销售收入的0.5%预征），待工程全部竣工，办理结算后再进行清算，多退少补税款。
四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
1、本公司的控股子公司及合营企业及合并报表范围的情况如下：
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公司名称 注册资本(万 投资金额( 持股比例 主营业务 是否 备注
元) 万元) 合并
深圳天地远东混凝土有 港币1000 港币900 90% 搅拌混凝土、水泥结构 是
限公司 件
深圳市天地物业管理有 150 679.5 100% 物业管理 是
限公司
深圳市润东仓储有限公 665 1200 5.11% 仓储、搬运装卸 否
司
深圳市天地混凝土有限 2043 2043 100% 生产、购销混凝土及预 是
公司 制件
深圳市天地建材有限公 100 110.43 100% 建筑陶瓷、日用及工业 是
司 陶瓷
深圳市天地石矿有限公 800 2143 80% 石粉、碎石 是
司
深圳市天地建筑材料有 1200 1020 85% 建筑材料、石料 是
限公司
深圳市利建混凝土有限 2000 1308.3 50% 混凝土 是 注1
公司
深圳市深秦实业有限公 2000 1976 100% 水泥制品、建材 是
司
深圳市天地石材有限公 520 1193 100% 采石、石材的加工和销 是
司 售
深圳市深康大岭山石矿 345 550 100% 碎石、石粉、混凝土 是
有限公司
深圳市天地新型构件有 500 500 100% 钢筋混凝土构件及水泥 是
限公司 制品
深圳市天地东建混凝土 2000 2000 100% 混凝土制品 是
有限公司
深圳市砼剂开发有限公 100 51 51% 生产购销混凝土外加剂 是
司 产品
西安千禧国际置业有限 1200 1200 100% 房地产开发 是 注2
公司
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注1、本公司拥有该公司实际控制权；
注2、西安千禧国际置业有限公司为新增合并单位。
2. 合并报表范围变动情况：
（1）2007年2月13日，本公司与“渭南市富秦工贸有限责任公司”、“陕西省富秦实业有限公司”及“陕西华林建筑装饰工程有限责任公司”三家公司签署了《股权转让合同书》及相关协议，以人民币1,200万元（￥12,000,000.00元）的价格向该三家公司收购了其所拥有的西安千禧国际置业有限公司100%的股权。为此本公司于2007年2月将西安千禧国际置业有限公司纳入了合并范围。该公司的资产、负债和损益情况如下：
a. 西安千禧国际置业有限公司资产、负债情况（金额单位：元）：
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资产 2007-6-30 负债及所有者权益 2007-6-30
流动资产 172,901,071.18 流动负债 179,647,007.00
长期投资 - 长期负债 -
固定资产 389,944.18 负债合计 179,647,007.00
无形资产 23,080.00 所有者权益 -6,332,911.64
其他资产 - 其中：未分配利润 -18,332,911.64
资产合计 173,314,095.36 负债及所有者权益合计 173,314,095.36
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b. 西安千禧国际置业有限公司损益情况：
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项目 2007年2-6月
主营业务收入
主营业务利润 -88,015.20
利润总额 -88,015.20
所得税费用 -
净利润 -88,015.20
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（2）按新会计准则要求，本公司于2007年1月1日新会计准则首个执行日将拥有控制权的三家子公司深圳市天地建材有限公司、深圳市天地石材有限公司、深圳市天地新型构件有限公司纳入了合并范围（之前由于该三家子公司的总资产占合并总资产的10%以下，故未将其纳入合并报表范围），并调整了合并报表的资产负债项目的年初数。其中，调增了所有者权益125,826.68元，此增加额全部归属于母公司。
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
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项目 2007-6-30 2006-12-31
币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币
现金 RMB 364,233.18 283,847.24
HKD 1,700.00 1,873.30
银行存款 RMB 71,486,488.04 74,655,248.03
HKD
其他货币资金 RMB 32,565.75 32,565.75
合计 71,883,286.97 74,973,534.32
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期末货币资金比上年末减少4.12%，主要原因是本公司加大对外投资所致。货币资金中有43,773,625.00元为银行承兑汇票保证金。
2.应收票据
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项目 2007-6-30 2006-12-31
银行承兑汇票 1,100,00.00
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3.应收账款
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2007-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 144,664,319.30 51.02% 7,888,692.56 136,775,626.74
1-2年 68,953,400.96 24.32% 6,631,600.78 62,321,800.18
2-3年 17,571,139.61 6.20% 5,342,171.16 12,228,968.45
3年以上 52,379,232.32 18.47% 42,844,812.28 9,534,420.04
合计 283,568,092.19 100% 62,707,276.77 220,860,815.42
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2006-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 224,643,401.13 68.58% 11,232,170.06 213,411,231.07
1-2年 40,810,442.62 12.46% 4,081,044.26 36,729,398.36
2-3年 10,324,278.24 3.15% 3,097,283.47 7,226,994.77
3年以上 51,805,566.55 15.81% 44,296,778.98 7,508,787.57
合计 327,583,688.54 100% 62,707,276.77 264,876,411.77
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期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 56,552,097.88元，占应收账款总额的 19.94 %。本报告期应收账款比去年同期有所降低是公司加大应收款回收力度并取得了一定成效所致。
应收账款期末余额中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
4.预付账款
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2007-6-30 2006-12-31
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 7,935,322.13 15.65% 40,998,269.11 98.44%
1-2年 1,527,362.67 3.01% 647,720.84 1.56%
2年以上 41,226,652.03 81.33% 0.00%
合计 50,689,336.83 100% 41,645,989.95 100%
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预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
预付账款期末余额较上期末有所增加，主要原因本公司南湾项目部增加对外预付款所致。
5.其他应收款
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2007-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 34,409,918.57 56.73% 10,897,044.81 23,512,873.76
1-2年 8,821,815.83 14.54% 1,868,468.27 6,953,347.56
2-3年 2,398,561.00 3.95% 841,611.20 1,556,949.80
3年以上 15,026,234.39 24.77% 14,531,674.28 494,560.11
合计 60,656,529.79 100% 28,138,798.56 32,517,731.23
2006-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 1,486,931.00 4.54% 226,267.81 1,260,663.19
1-2年 3,351,929.98 10.22% 640,397.44 2,711,532.54
2-3年 3,103,691.48 9.47% 2,431,107.44 672,584.04
3年以上 24,841,025.87 75.77% 24,841,025.87 0.00
合计 32,783,578.33 100.00% 28,138,798.56 4,644,779.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
与上一报告期末相比，其它应收款大幅增加的原因是新并入了西安千禧国际置业有限公司的32,353,776.74 万元其它应收款所致。
期末欠款金额前五位的其他应收款明细情况如下：
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单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容
宝安区人民法院 2,351,956.00 三年以上 见附注八.(一)
徐松育 1,864,325.76 三年以上 往来款
深圳市博莹建材商行 1,648,600.00 一至二年 往来款
深圳市天地物业管理有限公司方海商苑 1,363,096.23 一年以内 往来款
管理处
加拿大国华机构 1,302,006.00 三年以上 往来款
合计 8,529,983.99
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其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6.存货及存货跌价准备
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2007-6-30 2006-12-31
项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
原材料 10,260,283.9 0.00 10,260,283.90 6,580,941.60 6,580,941.6
0 0
在产品 156,952.19 0.00 156,952.19 273,274.33 273,274.33
产成品 435,456.07 0.00 435,456.07 997,085.17 997,085.17
低值易耗 206,385.03 0.00 206,385.03 436,489.69 436,489.69
品
外购商品 592,682.22 592,682.22 0.00 592,682.22 592,682. 0.00
22
委托代销 57,756.54 57,756.54 0.00 57,756.54 57,756.5 0.00
商品 4
开发成本 126,588,659. 0.00 126,588,659.7 2,365,727.50 2,365,727.5
70 0 0
开发产品 21,975,984.4 0.00 21,975,984.40 103,069,683.4 103,069,683
0 5 .45
合计 160,274,160. 650,438.76 159,623,721.2 114,373,640.5 650,438. 113,723,201
05 9 0 76 .74
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存货期末余额较上期末增加40.36%，主要原因是新并入了西安千禧国际置业有限公司的 123,331,178.70 元存货所致。
开发成本明细列示如下：
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项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2007-06-30 2006-12-31
西安千禧项目 2007年8月 2009年12月 5亿元 123,288,659.70
天地碧岭居项目 - - - 3,300,000.00 2,365,727.50
合计 - - - 126,588,659.70 2,365,727.50
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本公司开发的西安千禧项目位于西安城北，建筑总面积约127,273平米。碧岭居项目则位于深圳市南山西丽镇，建筑面积2021.72平米，预计工程造价约人民币240万元。
开发产品明细列示如下：
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项目 开工时间 竣工时间 2007-6-30 2006-12-31
天地峰景项目 2005年4月 2006年10月 20,651,344.91 101,745,043.96
石材公司宿舍楼 - - 1,324,639.49 1,324,639.49
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本公司开发的天地峰景项目（原名天地桃源）位于深圳市南山西丽片区龙珠大道北侧，总用地面积22603 平米，总建筑面积59,900平米。该项目2006年已完工并对外正式销售。
7.长期股权投资
(1)长期投资列示如下：
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
长期股权投资 10,228,700.00 10,228,700.00
减：减值准备 8,747,500.00 - 8,747,500.00
长期股权投资净额 1,481,200.00 1,481,200.00
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(2)长期股权投资
a.股票投资
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被投资单 股份 股份数量 所占 初始成本 2006-12- 2007-06-30 减值准备 期末市价
位名称 类别 (万股) 比例 31
上海电器 法人 6.12 197,500. 197,500. 197,500.00 197,500. 限制流通
集团公司 股 00 00 00 股
无锡小天 法人 46.8 691,200. 691,200. 691,200.00 限制流通
鹅股份有 股 00 00 股
限公司
合计 888,700. 888,700. 888,700.00 197,500.
00 00 00
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b.其他股权投资
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被投资单位 投资期限 股权比 初始投资额 本期权 累计权益调 本期增( 2007-6-30 减值准备
例 益调整 整 减)
绍兴市型钢造船厂 5年 9% 500,000.00 500,000.00 200,000.00
深圳乡镇企业投资开发有 20年 18% 5,300,000.00 5,300,000.00 5,300,000.0
限公司 0
士必达有限公司 8% 3,200,000.00 3,200,000.00 3,050,000.0
0
深圳市润东仓储贸易有限 20年 5.11% 340,000.00 - 340,000.00
公司
合计 9,340,000.00 0.00 0.00 0.00 9,340,000.00 8,550,000.0
0
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被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
8.投资性房地产
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项目 2006-12-31 本期增加额 本期减少额 2007-6-30
一、原价合计 5,395,746.88 0.00 0.00 5,395,746.88
1、房屋、建筑物 5,395,746.88 0.00 0.00 5,395,746.88
2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
二、累计折旧和累计摊销 956,790.61 61,392.45 0.00 1,018,183.06
合计
1、房屋、建筑物 956,790.61 61,392.45 0.00 1,018,183.06
2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
三、投资性房地产减值准 0.00 0.00 0.00 0.00
备累计金额合计
1、房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
四、投资性房地产账面价 4,438,956.27 -61,392.45 0.00 4,377,563.82
值合计
1、房屋、建筑物 4,438,956.27 -61,392.45 0.00 4,377,563.82
2、土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
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本公司投资性房地产的后续计量采有成本模式。
9.固定资产及累计折旧
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类别 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
固定资产原值
房屋建筑物 67,435,544.34 511,045.53 114,837.01 67,831,752.86
机器设备 81,920,348.86 2,347,631.02 3,312,624.58 80,955,355.30
运输工具 117,979,992.75 9,001,835.00 9,515,484.85 117,466,342.90
电子设备 10,028,248.78 337,461.80 0.00 10,365,710.58
其他设备 5,859,174.01 248,621.00 0.00 6,107,795.01
合计 283,223,308.74 12,446,594.35 12,942,946.44 282,726,956.65
累计折旧：
房屋建筑物 17,176,195.40 1,428,734.98 73,664.51 18,531,265.87
机器设备 29,659,660.53 2,601,908.31 1,615,562.56 30,646,006.28
运输工具 56,051,104.31 7,429,840.74 7,102,463.10 56,378,481.95
电子设备 4,956,824.69 860,555.23 0.00 5,817,379.92
其他设备 1,267,763.59 209,610.24 0.00 1,477,373.83
合计 109,111,548.52 12,530,649.50 8,791,690.17 112,850,507.85
净值 174,111,760.22 169,876,448.80
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本报告期内无在建工程转入固定资产。期末用于抵押的固定资产净值约为2,499万元。
固定资产减值准备
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类别 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
房屋建筑物 - -
机器设备 1,112,412.43 - 1,112,412.43
合计 1,112,412.43 - 1,112,412.43
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固定资产账面价值
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类别 本年初 本期增加 本期转回 本期未
房屋建筑物 50,259,348.94 -917,689.45 41,172.50 49,300,486.99
机器设备 51,148,275.90 -254,277.29 1,697,062.02 49,196,936.59
运输工具 61,928,888.44 1,571,994.26 2,413,021.75 61,087,860.95
电子设备 5,071,424.09 -523,093.43 0.00 4,548,330.66
其他设备 4,591,410.42 39,010.76 0.00 4,630,421.18
合计 172,999,347.79 -84,055.15 4,151,256.27 168,764,036.37
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10.在建工程
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实际支付
工程项目名称 预算 2006.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2007.6.30 资金来源
数
(其中:利息资 (其中:利息资 (其中:利息资本化 (其中:利息资 (其中:利息资
本化金额) 本化金额) 金额) 本化金额) 本化金额)
生产线改造 473,246.12 19,000.00 492,246.12 自筹
西丽厂房 9,797,617.45 - 9,797,617.45 自筹
南澳培训中心大楼 3,056,000.00 - 3,056,000.00 自筹
竹料镇房屋﹡ 23,574,878.4 - 23,574,878.4 自筹
0 0
新世纪广场房产 240,000,000. 240,000,000.
00 00
株洲分公司外加剂车间 182,794.90 182,794.90 自筹
良材分公司新线 880,128.50 880,128.50 自筹
合计 276,901,741. 1,081,923.40 277,983,665.
97 37
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在建工程减值准备
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工程名称 2006-12-31 本期增加 本期减少或转回 2007-6-30
西丽厂房 838,487.37 - - 838,487.37
南澳培训中心 1,528,000.00 - - 1,528,000.00
竹料镇房屋 20,574,878.40 - - 20,574,878.40
新世纪广场房产 88,570,000.00 - - 88,570,000.00
合计 111,511,365.77 - - 111,511,365.77
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11.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原值 2006-12-31 本期增加 本期转 本期摊销 2007-6-30 剩余摊销
出 年限
采矿权 256,218.75 341,625.00 - - 170,812.50 170,812.50 1.5年
土地使 9,172,047.6 6,035,831.2 - - 181,374.00 5,854,457.1 24.5年
用权 9 2
软件 40,580.00 10,210.00 23,080.00 - 3,645.00 29,645.00 1.5、5年
合计 9,468,846.4 6,387,666.1 23,080.00 - 355,831.50 6,054,914.6
4 2 2
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12.商誉
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类别 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
收购西安千禧国际置业有限 - 18,332,911.64 18,332,911.64
公司产生商誉
合计 18,332,911.64 18,332,911.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据本公司一月十七日公告的《关于收购西安千禧国际置业有限公司股权的公告》（公告编号：2007-003），本报告期内，公司以1,200万元购买西安千禧国际置业有限公司，购买日该公司净资产为-6,244,896.44元，其中差价18,332,911.64元形成商誉。由于西安千禧公司资产中土地占绝大部分，而根据具有证券从业资格的中宇资产评估有限责任公司2006年12月31日对西安千禧公司的评估可见，由于其土地的增值使得西安千禧公司净资产的评估增值金额达38,043,690.03元（详细内容同见《关于收购西安千禧国际置业有限公司股权的公告》）。本报告期末，我们认为西安千禧公司也不存在减值现象，故未对该商誉计提减值。
13.长期待摊费用
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项目名称 2006-12-31 本期增加 本期摊销 2007-6-30 剩余摊销年限
厂区改造 1,772,730.40 0.00 256,800.00 1,515,930.40 3.5年
采石场上山公路 1,166,310.59 0.00 182,595.54 983,715.05 3.5年
剥离设施 1,022,537.86 0.00 355,759.74 666,778.12 1年
其他 318,363.12 72,095.87 46,760.10 343,698.89
合计 4,279,941.97 72,095.87 841,915.38 3,510,122.46
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14.递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006-12-31 2007-6-30
1、坏账准备 12,958,248.19 12,958,248.19
2、存货跌价准备 97,565.81 97,565.81
3、固定资产减值准备 166,861.86 166,861.86
4、在建工程减值准备 16,726,704.87 16,726,704.87
5、长期投资减值准备 1,765,431.87 1,765,431.87
6、产品质量保证金 140,657.83 174,190.89
7、开办费 371,843.43 371,843.43
8、股权投资差额摊销 293,018.94 293,018.94
合计 32,520,332.80 32,553,865.86
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15.其他非流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
黄竹坑石场整体权益 30,250,000.00 30,250,000.00 0.00
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详情见附注十二。
16.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007-6-30 2006-12-31
借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币
银行借款 RMB173,916,491.89 173,916,491.89 RMB139,616,491.89 139,616,491.89
其中：担保借款 RMB133,916,491.89 133,916,491.89 RMB98,416,491.89 98,416,491.89
抵押借款 RMB19,000,000.00 19,000,000.00 RMB14,200,000.00 14,200,000.00
质押借款 RMB21,000,000.00 21,000,000.00 RMB27,000,000.00 27,000,000.00
合计 173,916,491.89 139,616,491.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述抵押借款1900万元是以深圳市金河实业股份有限公司的洪涛大厦房产作为抵押；质押借款2100万元是以本公司持有的本公司控股子公司深圳市东建混凝土有限公司80%的股权作为质押。
短期借款比上年增加24.57%，主要原因为报告期内本公司加大了投资，增加银行贷款所致。
17.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-6-30 2006-12-31
银行承兑汇票 50,188,625.00 65,538,000.00
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18.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-6-30 2006-12-31
应付账款 135,892,888.14 152,541,428.74
合计 135,892,888.14 152,541,428.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
19.预收账款
预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
预收账款中因房地产项目预售形成的预收款列示如下：
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项目 2007-6-30 2006-12-31
天地峰景项目 1,147,055.37 110,866,064.37
天地碧岭居项目 3,441,142.28 3,273,335.28
合计 4,588,197.65 114,139,399.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收账款期末余额较上期末大幅度减少，主要原因为本公司开发的房地产项目“天地峰景”在本年度部分实现销售而结转销售收入所致。
20.应付职工薪酬
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
一、工资、奖金、津贴和 8,105,243.38 10,361,314.11 9,408,620.25 9,057,937.24
补贴
二、职工福利费 1,658,765.65 772,452.18 754,032.94 1,677,184.89
三、社会保险费 83,477.44 1,524,162.49 1,067,356.73 540,283.20
其中：1、医疗保险费 42,785.16 825,886.63 469,080.87 399,590.92
2、社会保险费 32,469.28 611,228.86 511,228.86 132,469.28
3、年金缴费 - 6,854.00 6,854.00 -
4、失业保险费 4,866.00 8,443.09 8,443.09 4,866.00
5、工伤保险费 2,355.00 54,090.69 54,090.69 2,355.00
6、生育保险费 1,002.00 17,659.22 17,659.22 1,002.00
四、住房公积金 744,973.43 - - 744,973.43
五、工会经费和职工教育 859,094.75 1,556,528.97 108,734.60 2,306,889.12
经费
六、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予 - 30,000.00 14,400.00 15,600.00
的补偿
八、其他 - 468,707.78 40,464.50 428,243.28
合计 11,451,554.65 14,713,165.53 11,393,609.02 14,771,111.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.应交税费
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税种 2007-6-30 2006-12-31
增值税 4,997,218.68 5,538,740.03
营业税 2,207,367.14 -1,189,538.37
城市维护建设税 45,759.92 21,094.10
企业所得税 14,624,195.03 14,288,717.81
个人所得税 34,174.61 106,400.56
房产税 89,866.93 85,008.63
其他税金 5,038,428.67 5,435,659.23
合计 27,037,010.98 24,286,081.99
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22.应付股利
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项目 2007-6-30 2006-12-31
应付股利 3,886,775.88 3,104,149.71
合计 3,886,775.88 3,104,149.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利增加782,626.17元，主要是报告期尚未支付完2006年度利润分配款所致。
23.其他应付款
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项目 2007-6-30 2006-12-31
其他应付款 146,546,943.13 52,775,297.91
合计 146,546,943.13 52,775,297.91
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其他应付款中无应付持本公司5%表决权股份的股东单位的款项。其它应付款大幅增加主要原因是新并入了西安千禧国际置业有限公司的105,343,217.00元其他应付款所致。
24.长期借款
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2007-6-30 2006-12-31
借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币
银行借款 RMB9,147,847.88 9,147,847.88 RMB10,068,705.79 10,068,705.79
其中：抵押借款 RMB9,147,847.88 9,147,847.88 RMB10,068,705.79 10,068,705.79
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长期借款为本公司购买车辆按揭借款。
25.股本
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项目 2006-12-31 本期增减变动 2007-6-30
一、有限售条件的流通股： 78,254,910.00 +7,707 78,262,617.00
其中：国家持股 31,331,272.00 31,331,272.00
社会法人持股 46,914,468.00 46,914,468.00
高管股 9,170.00 +7,707 16,877.00
二、无限售条件的流通股： 60,501,330.00 -7,707 60,493,623.00
其中：人民币普通股 60,501,330.00 -7,707 60,493,623.00
三、股份总数（股） 138,756,240.00 138,756,240.00
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26.资本公积
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
股本溢价 47,363,780.00 47,363,780.00
接受捐赠非现金资产准备 500.00 500.00
股权投资准备 3,130,853.54 3,130,853.54
资产评估增值准备 26,896,154.04 26,896,154.04
关联交易差价 9,213,367.77 9,213,367.77
合 计 86,604,655.35 86,604,655.35
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27.盈余公积
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
法定盈余公积 22,322,646.23 22,322,646.23
任意盈余公积 8,494,436.04 8,494,436.04
法定公益金
合 计 30,817,082.27 30,817,082.27
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28.未分配利润
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
年初未分配利润 25,811,357.22 -7,435,292.48
加：本年净利润 15,229,679.06 -5,655,169.51
减：提取法定盈余公积金 -
提取任意盈余公积金 - -
提取法定公益金 - -
分配普通股股利 1,387,562.40 -
年末未分配利润 39,653,473.88 -13,090,461.99
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29.营业收入
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收入类别 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 345,370,760.81 220,538,223.23
其他业务收入 1,868,897.70 3,187,553.32
合计 347,239,658.51 223,725,776.55
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营业收入及成本
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收入类别 营业收入 营业成本
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
混凝土 212,923,144.92 192,741,324.76 207,656,431.38 175,593,636.49
物业管理 71,418.00 1,159,811.11 - -
房地产业 111,447,690.00 - 81,093,699.16 -
砼剂收入 1,332,706.32 6,927,708.28 1,294,700.47 5,496,229.35
石料收入 17,630,398.33 18,398,710.63 13,817,660.73 13,770,448.79
租金收入 2,835,414.94 1,082,803.35 5,750.00 176,561.15
其他 998,886.00 3,415,418.42 736,029.09 1,489,724.47
合计 347,239,658.51 223,725,776.55 304,604,270.83 196,526,600.25
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本公司本期前五名客户销售收入总额为人民币39,067,711.15元，占本期营业收入总额的11.25%。
本公司本年度营业收入及营业成本与上年同期同比增长较多，主要是本报告期“天地峰景” 房地产项目结转收入及成本影响所致。
30.营业税金及附加
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 6,426,271.90 179,942.01
城市维护建设税 195,788.79 129,041.81
教育费附加 498,789.07 286,569.49
合计 7,120,849.76 595,553.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加本期比上期大幅增加，主要原因为本公司开发的“天地峰景”项目本期开始实现收入，确认了相关的营业税金及附加6,348,932.13 元。
31.财务费用
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 4,496,294.06 5,753,467.31
减：利息收入 724,901.58 1414801.6
其他 18,127.30 15,527.97
合计 3,789,519.78 4,354,193.68
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本期财务费用较去年同期减少主要原因为期初银行借款较低，导致应计提支付的银行借款利息减少所致。
32.营业外收入
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
处置固定资产净收益 746,786.02 824,711.00
罚款净收入 30,669.59 18,526.00
其他收入 4,979,027.93 311,287.37
合计 5,756,483.54 1,154,524.37
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本年度营业外收入比上年度大幅度增加，主要是本公司本年度转让黄竹坑石场整体权益实现资产转让收益4,912,675.01 元影响所致。
33.营业外支出
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
处置固定资产净损失 87,166.69 672,996.71
罚款支出 17,703.03 196,366.48
其他 362,387.60 1,777,333.86
合计 467,257.32 2,646,697.05
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营业外支出本年比上年同期大幅减少，主要是由于去年同期本公司控股子公司深圳天地远东混凝土有限公司处理各类事故损失所致。
34.收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 2007年1-6月
企业间往来款 20,427,766.24
银行存款利息收入 724,901.58
员工还款等 246,938.17
合计 21,399,605.99
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35.支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 2007年1-6月
差旅费 125,692.10
业务招待费 929,332.90
办公费 442,092.88
汽车费用 1,695,476.90
企业间往来款 21,382,954.39
水电费 962,859.91
合计 25,538,409.08
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六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
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2007-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 30,012,472.98 93.79% 36,185.13 29,976,287.85
3年以上 1,986,054.61 6.21% 1,986,054.61 0.00
合计 31,998,527.59 100% 2,022,239.74 29,976,287.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 723,702.50 26.71% 36,185.13 687,517.37
3年以上 1,986,054.61 73.29% 1,986,054.61 -
合计 2,709,757.11 100% 2,022,239.74 687,517.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司应收账款大幅上升，是由于本报告期增加深圳市天地东建混凝土分公司和湖南株洲混凝土分公司应收账款20,934,293.89元所致。
2.长期投资
(1)长期投资列示如下：
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
长期股权投资 123,863,820.75 12,000,000.00 135,863,820.75
减：减值准备 11,769,545.78 - 11,769,545.78
长期股权投资净额 112,094,274.97 12,000,000.00 124,094,274.97
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(2)长期股权投资
a.股票投资
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被投资单 股份 股份数量 所占 初始成本 2006-12-3 2007-06- 减值准备 期末市价
位名称 类别 (万股) 比例 1 30
上海电器 法人 6.12 197,500. 197,500.0 197,500. 197,500.0 未上市
集团公司 股 00 0 00 0
无锡小天 法人 46.8 691,200. 691,200.0 691,200. 未上市
鹅股份有 股 00 0 00
限公司
合计 888,700. 888,700.0 888,700. 197,500.0
00 0 00 0
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b.其他股权投资
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被投资单位 投 股权比例 初始投资额 本期权益调 累计权益
资 整 调整
期
限
绍兴市型钢造船厂 5 9% 500,000.00 0.00
年
深圳乡镇企业投资开发有 20 18% 5,300,000.0 0.00
限公司 年 0
士必达有限公司 8% 3,200,000.0 0.00
0
深圳市天地建材公司 12 100% 1,104,276.5 -1,104,27
年 8 6.58
深圳市天地石材有限公司 20 100% 11,934,004. -8,911,95
年 46 8.68
深圳市天地新型构件有限 10 100% 5,000,000.0 -3,508,75
公司 年 0 8.85
深圳市深秦实业有限公司 20 100% 16,228,176. -10,247,1
年 77 05.40
深圳市利建混凝土有限公 10 50% 9,832,620.6 7,281,200
司 年 1 .44
深圳天地远东混凝土有限 15 90% 8,231,313.6 4,195,179
公司 年 6 .61
深圳市天地石矿有限公司 20 80% 19,393,593. -18,394,1
年 74 15.65
深圳市天地物业有限公司 15 100% 8,295,241.6 -2,566,36
年 3 4.49
深圳市润东仓储有限公司 20 5.11% 340,000.00 0.00
年
深圳市天地混凝土有限公 15 100% 14,610,000. 867,453.9
司 年 00 7
深圳市深康大岭山石矿有 15 100% 5,893,361.0 2,947,284
限公司 年 0 .17
深圳市天地建筑材料有限 10 85% 14,258,015. -1,625,45
公司 年 90 2.62
深圳市天地东建混凝土有 20 80% 16,000,000. 12,620,40
限公司 年 00 6.01
深圳市砼剂开发有限公司 10 51% 510,000.00 791,024.4
年 8
西安千禧国际置业有限公 - 100% 12,000,000. -
司 00
合计 152,630,604 -17,655,4
.35 83.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位与公司的会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。
3.营业收入及成本
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收入类别 营业收入 营业成本
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
混凝土 26,183,068.68 24,897,457.68
房地产业 111,447,690.00 81,093,699.16
租金收入 115,000.00 5,750.00
其他 998,886.00 2,474,470.35 736,029.09 1,187,802.03
合计 138,744,644.68 2,474,470.35 106,732,935.93 1,187,802.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司本年营业收入与营业成本均比上年大幅增加，主要原因为母公司在本报告期内确认了“天地峰景”房地产项目收入及相应成本。此外，所属深圳市天地东建混凝土分公司和湖南株洲混凝土分公司的混凝土业务也给母公司增加收入26,183,068.68元及成本24,897,457.68元。
七、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
存在控制关系的本公司股东
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企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司股份 主营业务 与本公司关 经济性质
比例 系
深圳市东部开 深圳市 25000万元 33.81% 建筑施工 控股股东 民营
发(集团)有限 、房地产
公司 开发和建
材工业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006-12-31 本期增加(减少) 2007-6-30
深圳市东部开发（集团）有限公司 25000万元 - 25000万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006-12-31 比例 本期增加(减少) 2007-6-30 比例
深圳市东部开发（集团）有限公司 44,914,468 33.81% - 44,914,468 33.81%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.不存在控制关系但有交易往来的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 关联方的性质
深圳市鹏城建筑集团有限公司（原深圳市第三建筑工程有限 受同一母公司控制
公司）
深圳市东部工程有限公司 受同一母公司控制
深圳市东部物业管理有限公司 受同一母公司控制
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(二)关联方交易事项
1.销售货物
本公司向关联方销售货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月
深圳市鹏城建筑集团有限公司 16,442,597.60 32,493,097.62
深圳市东部工程有限公司 2,913,493.92
合计 16,442,597.60 35,406,591.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向关联公司销售货物的价格在对外销售同类货物市场价格的基础上协议确定。
2. 支付资金占用费
本公司本期及上年向关联方承担资金占用费有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月
深圳市东部物业管理有限公司 - 894,857.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于2005年8月向深圳市东部物业管理有限公司借款2230万元用于开发房地产项目“天地峰景”，并按年利率8%承担资金占用费，至2006年底，该借款及相关利息已偿还完毕。
3. 接受担保
(1)关联方为本公司借款提供担保有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2007-06-30 2006-12-31
深圳市东部开发（集团）有限公司* 133,916,491.89 98,416,498.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、工程承包
2004年4月6日，本公司与深圳市土地投资开发中心签订《工程建设委托管理合同》，约定本公司受托管理深圳市南山区西丽留仙洞IC园区南湾石场范围内场平工程，工程合同总价为8746.23万元，主要包括爆破、土石方场平、房屋拆除、土石方外运等内容。
2004 年5 月14 日，本公司与深圳市鹏城建筑集团有限公司（原深圳市第三建筑工程有限公司）签订建设工程施工合同，将南湾场平工程以8746.23万元承包给深圳市鹏城建筑集团有限公司，2004 年5 月25 日，本公司又与深圳市鹏城建筑集团有限公司签订施工合同补充协议，将上述施工合同有关条款进行修订，施工合同补充协议承包的范围改为土石方挖运、填方及荔枝树移植等工程，含税工程造价为4695.72万元，税金由本公司代扣代缴；同时，本公司从中收取1 元/土方的管理费用。爆破工程1445771 M3石方，含税造价3231.20万元，由深圳市和利爆破工程有限公司承包，其余零星工程含税工程造价824.73万元由本公司指定分包。
随后，深圳市和利爆破工程有限公司与本公司之子公司深圳市天地石矿有限公司签订爆破工程承包协议，协议约定深圳市和利爆破工程有限公司委托深圳市天地石矿有限公司对南湾场平工程爆破工程1445771 M3石方进行施工。
该等工程截止2005年12月31日已完成工程进度约85%。本公司在2005年度按完工百分比法确认工程收入，同时，对成本利润率超过20%的交易收入按照财政部财会〔2001〕64 号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》的相关规定计入资本公积。其中，本公司因南湾场平工程零星工程确认资本公积-关联交易差价3,406,523.61元，本公司之子公司深圳市天地石矿有限公司因南湾场平工程爆破工程确认资本公积-关联交易差价7,055,790.20元（该公司净资产已为负值，对合并报表的影响反映在未确认投资损失中。）
截止2007年6月30日，该工程尚未完成竣工结算。由于施工过程中存在设计变更，预计工程结算价比合同价略高。公司目前已开始进行竣工结算准备工作，力争本年底前完成结算并收回剩余工程款。
(三)关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2007-6-30 2006-12-31
应收账款：
深圳市鹏城建筑集团有限公司 27,897,805.19 27,612,335.41
深圳市东部工程有限公司 3,414,868.21 3,463,994.81
预付账款：
深圳市鹏城建筑集团有限公司 44,223,319.91 34,718,783.95
其他应收款：
深圳市鹏城建筑集团有限公司 2,623.00 107,960.40
其他应付款：
深圳市东部工程有限公司 102,776.57 102,776.57
深圳市东部物业管理有限公司 965,134.29 965,134.29
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八、或有事项
（一）诉讼事项
（1）本公司股份制改组前与宝安县华威公司于1985年因购销钢材合同纠纷一案，经多次上诉及审理后，深圳市宝安区人民法院于1997年9月及12月将本公司银行存款人民币2,351,956.00元强制划走，但经本公司向中国最高人民检察院申诉，该院向最高人民法院和广东省高级人民法院分别去函要求重新审理，截止2007年6月30日，上述款项仍未收回，该应收款已按账龄全额计提了坏账准备。
（2）本公司之子公司深圳市利建混凝土有限公司应收深圳市利展图实业发展公司货款人民币1,722,206.99元。2003年1月28日，经深圳市福田区人民法院（2003）深福法民二初字第105号民事判决书判决，深圳市利展图实业发展有限公司应归还深圳市利建混凝土有限公司货款、利息、案件受理费等共计1,439,075元。截止2007年6月30日，深圳市利建混凝土有限公司尚未收到此判决款。该应收款已按账龄全额计提了坏账准备。
（3）本公司之子公司深圳市利建混凝土有限公司应收深圳市卓群工贸有限公司货款人民币2,925,746.51元。2002年8月9日，经深圳市罗湖区人民法院（2002）深罗法经一初字第160号民事调解书确认，深圳市卓群工贸有限公司拖欠深圳市利建混凝土有限公司货款2,925,746.51元，深圳市卓群工贸有限公司应于2003年1月前分期付清此笔款项。截止2007年6月30日，深圳市利建混凝土有限公司尚未收到此款项。该应收款已按账龄全额计提了坏账准备。
（4）2003年2月24日，经深圳市南山区人民法院【2002】深南法初字第1175号民事判决书判决，被告深圳市冠锦丰公司应清欠深圳市天地混凝土有限公司混凝土款人民币4,689,639.45元（注：2002年9月已冲抵冠锦丰公司外加剂材料款人民币322,000.00元），冲抵该外加剂款后仍欠天地混凝土公司砼款人民币4,367,639.45元。经法院判决后亦未能找到该公司可供执行的财产，故该判决无法执行。该应收款已按帐龄全额计提了坏帐准备。
（5）本公司之子公司深圳市天地建筑材料有限公司应收东都混凝土有限公司货款5,440,358.67元及利息617,450.00 元。2006年12月29日，经深圳市中级人民法院作出（2006）深中法民二终字第1322号民事判决书，判决如下：一、撤销深圳市龙岗区人民法院（2005）深龙法民初字第9967号民事判决第三项；二、变更深圳市龙岗区人民法院（2005）深龙法民初字第9967号民事判决第一项为：东都市政公司，东都混凝土公司应于本判决生效之日起十日内向深圳市天地建筑材料有限公司连带清偿货款5,440,358.67元；三、变更深圳市龙岗区人民法院（2005）深龙法民初字第9967号民事判决第二项为：东都市政公司，东都混凝土公司应于本判决生效之日起十日内连带支付深圳市天地建筑材料有限公司货款利息（利息应从2004年9月29日，深圳市天地建筑材料有限公司向东都市政公司、东都混凝土公司发出催款函时计至付清款项之日止，按中国人民银行同期贷款利率计）；四、驳回深圳市天地建筑材料有限公司的其余诉讼请求。截止2006年12月31日，该款项尚未收回，该项货款已计提坏账准备2,907,015.66元。本案已向深圳市龙岗区人民法院申请执行，目前尚未找到可供执行的财产。
（6）本公司之子公司深圳市天地混凝土有限公司应收中国建筑第四工程局第一建筑工程公司货款人民币2,016,015.64元。2005年4月28日，经深圳市中级人民法院（2005）深中法民二终字第936号民事判决书终审判决，中国建筑第四工程局第一建筑工程公司应向深圳市天地混凝土有限公司偿还货款及违约金。截止2007年6月30日，该款项已执行回人民币10万元，其余款项尚未收回，该款项已计提坏账准备100,800.78元。
（7）2006年7月15日，本公司之子公司深圳市天地混凝土有限公司向深圳市福田区人民法院提起民事诉讼，要求江西省地质工程总公司深圳分公司支付其所欠货款1,700,570元，支付逾期付款利息149,225元（按银行同期贷款利息从2005年2月26日计至2006年8月26日）；要求江西省地质工程总公司、深圳金中环大厦项目部、江西省地质工程总公司为江西省地质工程总公司深圳分公司承担连带清偿责任；2006年8月31日，江西省地质工程总公司深圳分公司向深圳市福田区人民法院提出民事反诉状，称由于深圳市天地混凝土有限公司提供的商品混凝土出现质量事故，造成其经济损失约177万元，要求深圳市天地混凝土有限公司赔偿其经济损失176.84万元。截止2007年6月30日，该案尚在审理中。该款项已按账龄计提了510,171元的坏账准备。
（二）担保事项
1、本公司为中国光大银行深圳深南支行、深圳市商业银行高新北支行向本公司开发的天地峰景园楼盘的购房人发放的按揭贷款承担不可撤销的连带保证责任，该等按揭贷款金额最高为购房总价的80%。截止2007年6月30日，商品房承购人向银行提供抵押贷款担保尚未结清的合计担保共412户，金额为19,142.2万元，其中：2005年发生数为267户，计11,235.8万元；2006年发生数为145户，计7,906.4万元。
2、2006年9月18日，本公司控股子公司深圳市利建混凝土有限公司与中国光大银行深圳深南支行签订《综合授信协议》，中国光大银行深圳深南支行为深圳市利建混凝土有限公司银行承兑汇票业务提供最高授信额度为人民币2000万元的授信业务，该授信额度的有效使用期限为2006年9月19日至2007年9月19日；2006年9月18日，本公司与中国光大银行深圳深南支行签订《最高额保证合同》，为上述综合授信协议提供连带责任保证。截止2007年6月30日，深圳市利建混凝土有限公司开具银行承兑汇票余额为1283万元，该公司在银行存放的保证金余额为641.5万元。
九、承诺事项
截止2007年6月30日，本公司因开发“天地峰景”项目已签订合同未支付的约定资本项目支出金额为1,814万元，已预计计入开发产品成本及应付账款。
十、资产抵押
1、截止2006年12月31日，本公司银行存款中有43,773,625.00元为银行承兑汇票保证金。
2、2007年2 月16日，本公司以持有的本公司控股子公司深圳市东建混凝土有限公司80%的股权作为质押向华夏银行借款人民币2,100万。
3、截止2007年6月30日，本公司长期借款余额9,147,847.88元是以本公司借款购买的车辆作为质押，用于该借款质押的车辆2007年6月30日的净值为1,467万元。
5、报告期内，本公司的借款中2,000万元是向上海浦东发展银行深圳分行借款，该款项由深圳市东部开发（集团）有限公司及深圳市高新技术投资担保有限公司共同担保。截止2007年6月30日，本公司向深圳市高新技术投资担保有限公司作反担保抵押的下属混凝土公司搅拌车共36辆，原值为2,581万元，净值为1,032万元。
十一、期后事项
本报告期无重大期后事项。
十二、其他重大事项
（1）报告期内，本公司（甲方）与东莞市好易实业投资有限公司（乙方）于2007年2月2日签署了《深圳市坪山物业发展有限公司黄竹坑石场整体权益转让协议书》，将公司实际拥有的深圳市坪山物业发展有限公司黄竹坑石场100%实物产权按现状转让给乙方，转让价格为人民币叁仟捌佰万元整（￥38,000,000.00元）；公司之子公司深圳市天地建材有限公司亦与乙方于同日签署了《股权转让合同书》，将建材公司在深圳市坪山物业发展有限公司合法拥有的100%股权以人民币壹元的价格转让给乙方。
本次转让完成后，有效规避了因政策发生变化可能给公司继续经营黄竹坑石场产生的风险，保护了投资者利益。对公司业务连续性、管理层稳定性无重大影响。本次转让使公司获得了约491万元的营业外收益。本次转让不构成关联交易。（详细情况见2007年2月6日《证券时报》）
（2）报告期内，本公司（乙方）与渭南市富秦工贸有限责任公司、陕西省富秦实业有限公司及陕西华林建筑装饰工程有限责任公司（上述三家公司均为甲方）于2007年2月13日分别签署了《股权转让合同书》、《股权转让合同书》补充协议及《股权转让合同书》补充协议之二，公司以人民币1,200万元的价格向甲方收购其所拥有的西安千禧国际置业有限公司100%的股权。公司除向甲方支付1,200万元股权转让款外，还承接千禧公司应偿还的债务：包括西安千禧国际广场项目征地费、拆迁补偿费、城市建设配套费、勘察设计费、劳保统筹基金等发生的债务以及因该项目办理协议约定的变更发生的费用和千禧公司其他债务等合计14,100万元（通过公司控股后的千禧公司偿还，公司提供担保）。
本次收购将有利于公司的产业结构调整，增强公司的盈利水平，从而给股东更好的回报。对公司业务连续性、管理层稳定性、报告期内经营成果及财务状况无重大影响。本次收购不构成关联交易。（详细情况见2007年2月16日《证券时报》）
十三、资产减值准备情况
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资产减值准备明细表
金额单位：元
项目名称 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销或其他减少
一、坏账准备 90,846,075.33 0.00 0.00 0.00 90,846,075.33
其中：应收账款 62,707,276.77 0.00 0.00 0.00 62,707,276.77
其他应收款 28,138,798.56 0.00 0.00 0.00 28,138,798.56
二、存货跌价准备 650,438.76 0.00 0.00 0.00 650,438.76
三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五、长期股权投资减值准备 11,769,545.78 0.00 0.00 0.00 11,769,545.78
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 1,112,412.43 0.00 0.00 0.00 1,112,412.43
八、工程物资减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 111,511,365.77 0.00 0.00 0.00 111,511,365.77
十、生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中:成熟生产性生物资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 215,889,838.07 0.00 0.00 0.00 215,889,838.07
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十四、相关指标
详见相关指标计算表
十五、非经常性损益（收益为正数）
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项目 本年度
营业外收入 5,756,483.54
减：处置固定资产净损失 87,166.69
罚款支出 17,703.03
赔偿及其他 362,387.60
所得税影响额 796,039.39
少数股权影响数 45,092.96
合计 4,448,093.87
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十六、补充资料
本公司净资产收益率和每股收益有关指标：
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报告期利润 净资产收益率 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 2.456% 2.508% 0.0524 0.0524
利润总额 4.244% 4.335% 0.0905 0.0905
归属于母公司所有者的净利润 5.148% 5.259% 0.1098 0.1098
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者 3.645% 3.723% 0.0777 0.0777
的净利润
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净利润差异调节表
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项目 金额
2006.1.1-6.30净利润(原会计准则) -6,344,220.49
加:追溯调整项目影响合计数 734,822.34
其中:营业成本 -975,000.00
销售费用 0.00
管理费用 -1,508,602.21
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -442,453.34
所得税 481,704.06
其他 3,179,173.83
减:追溯调整项目影响少数股东损益 45,771.36
2006.1.1-6.30归属于母公司所有者的净利润(新会计准则) -5,655,169.51
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加:其他项目影响合计数 0.00
其中:开发费用 0.00
债务重组损益 0.00
非货币性资产交换损益 0.00
投资收益 0.00
所得税 0.00
其他 0.00
二、加:追溯调整项目影响少数股东损益 45,771.36
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 248,343.93
2006.1.1-6.30模拟净利润 -5,361,054.22
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利润表调整项目（2006.1.1-2006.6.30）
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项目 调整前 调整后
营业成本 195,551,600.25 196,526,600.25
销售费用 3,844,792.03 3,844,792.03
管理费用 21,250,216.42 22,758,818.63
公允价值变动收益 0.00 0.00
投资收益 442,453.34 0.00
归属于母公司所有者的净利润 -6,344,220.49 -5,655,169.51
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上述合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。
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董事长： 总经理： 财务负责人：
日期： 日期： 日期：
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第八节 备查文件
载有法定代表人签名的半年度报告文本；
载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人、总会计师签名并盖章的财务报告文本；
报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
其他有关资料。
查阅地点：深圳市南山区高新技术产业园（北区）朗山路东物商
业大楼十楼
深圳市天地（集团）股份有限公司 董事会办公室
深圳市天地（集团）股份有限公司
董 事 会
二○○七年八月十七日