深圳能源集团股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
谷碧泉 董事 因工作原因 熊佩锦
孟晶 董事 因工作原因 熊佩锦
李平 独立董事 因工作原因 房向东
公司 2016 年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人董事长熊佩锦先生、主管会计工作负责人常务副总经理王平洋
先生、总会计师赵祥智先生、财务总监刘世超先生及会计机构负责人(会计主管
人员)麦宝洪先生（代）声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完
整。
1
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 7
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 17
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 32
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 36
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 37
第十节 备查文件目录 ...................................................................................................................... 38
2
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
深圳能源集团股份有限公司 指 本公司、公司
中国证券监督管理委员会 指 中国证监会
深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 指 深圳市国资委
华能国际电力股份有限公司 指 华能国际
深圳市能源集团有限公司 指 深能集团
深圳妈湾电力有限公司 指 妈湾公司
深圳市广深沙角 B 电力有限公司 指 广深公司
深圳市能源环保有限公司 指 环保公司
深圳能源财务有限公司 指 财务公司
深圳市能源运输有限公司 指 运输公司
东莞深能源樟洋电力有限公司 指 东莞樟洋公司
惠州深能源丰达电力有限公司 指 惠州丰达公司
深能合和电力（河源）有限公司 指 深能合和公司
NEWTON INDUSTRIAL LIMITED 指 Newton 公司
深能（香港）国际有限公司 指 深能国际
深能加纳安所固电力有限公司 指 加纳公司
满洲里达赉湖热电有限公司 指 满洲里热电公司
珠海深能洪湾电力有限公司 指 珠海洪湾公司
惠州市城市燃气发展有限公司 指 惠州燃气
深能南京能源控股有限公司 指 南控公司
沛县协合新能源有限公司 指 沛县协合公司
泗洪协合风力发电有限公司 指 泗洪风电公司
大丰正辉太阳能电力有限公司 指 大丰正辉公司
鹤壁市中融东方新能源有限公司 指 鹤壁新能源公司
高邮协合风力发电有限公司 指 高邮协合公司
深能北方能源控股有限公司 指 北控公司
深能北方（满洲里）能源开发有限公司 指 满洲里公司
深能北方（兴安盟）能源开发有限公司 指 兴安盟公司
深能北方（兴安盟）科右中旗能源开发有限公司 指 兴安盟科右中旗公司
3
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深能北方（葫芦岛）能源开发有限公司 指 葫芦岛能源开发公司
国电南宁发电有限公司 指 国电南宁公司
深圳市创新投资集团有限公司 指 创新投公司
深能（香港）永平航运有限公司 指 永平公司
深能（香港）昌平航运有限公司 指 昌平公司
河池汇能有限公司 指 河池汇能公司
国电库尔勒发电有限公司 指 库尔勒公司
深能保定发电有限公司 指 深能保定公司
深圳能源售电有限公司 指 深圳能源售电公司
CPT Wyndham Holdings Ltd. 指 CPT 公司
四川大渡河双江口水电开发有限公司 指 四川大渡河公司
长城证券股份有限公司 指 长城证券
深圳能源资源综合开发有限公司 指 深能资源开发公司
4
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 深圳能源 股票代码 000027
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳能源集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 深圳能源
公司的外文名称（如有） SHENZHEN ENERGY GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SHENZHEN ENERGY
公司的法定代表人 熊佩锦
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邵崇 周朝晖
深圳市福田区深南中路 2068 号华能大厦 深圳市福田区深南中路 2068 号华能大厦
联系地址
40 层 40 层
电话 0755-83684138 0755-83684138
传真 0755-83684128 0755-83684128
电子信箱 ir@sec.com.cn ir@sec.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
5
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
6
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 5,029,873,390.35 5,488,681,770.37 -8.36%
归属于上市公司股东的净利润（元） 852,170,625.07 1,026,288,964.03 -16.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
843,135,978.23 1,005,507,551.99 -16.15%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,043,991,735.49 1,811,630,975.46 -42.37%
基本每股收益（元/股） 0.2150 0.2589 -16.96%
稀释每股收益（元/股） 0.2150 0.2589 -16.96%
加权平均净资产收益率 3.85% 5.64% 下降 1.79 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 58,049,565,045.66 58,067,427,403.34 -0.03%
归属于上市公司股东的净资产（元） 20,935,016,173.08 21,711,355,183.74 -3.58%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -279,219.78
7
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非货币性资产交换损益 891,100.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,109,267.06
减：所得税影响额 1,750,419.52
少数股东权益影响额（税后） 936,081.77
合计 9,034,646.84 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
8
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，公司面对电力市场化进程加快、全国用电增速放缓、市场竞争加剧的经济形势，在积
极参与电力改革的同时，狠抓营销管理和燃料采购工作，引导电厂在争电量、控煤价的同时，严格控制费
用支出，加强内部经营管理，较好完成了公司2016年上半年各项经营计划目标。2016年上半年公司实现营
业收入50.30亿元；实现归属于母公司股东的净利润8.52亿元，按期末总股本计算，每股收益0.2150元。截
至2016年6月末，公司总资产580.50亿元，归属于母公司股东的净资产209.35亿元。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 5,029,873,390.35 5,488,681,770.37 -8.36%
营业成本 3,400,959,463.88 3,837,113,538.66 -11.37%
销售费用 43,681,356.82 38,733,289.88 12.77%
管理费用 249,708,833.44 214,728,713.11 16.29%
财务费用 425,023,714.08 335,067,242.33 26.85%
所得税费用 240,807,521.95 278,567,618.75 -13.56%
研发投入 9,065,141.31 9,922,271.76 -8.64%
广东省燃煤电厂电价下降，6 月发
经营活动产生的现金流量净额 1,043,991,735.49 1,811,630,975.46 -42.37% 电量较多，但电费款在 7 月回收；
财务公司经营性往来支出同比增多
投资活动产生的现金流量净额 -2,777,471,095.45 -2,282,788,868.49 21.67%
筹资活动产生的现金流量净额 -753,299,343.73 2,902,283,067.11 -125.96% 对外融资净额减少
现金及现金等价物净增加额 -2,476,637,870.87 2,427,395,887.20 -202.03% 经营活动及筹资活动净流入减少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2016年上半年，全国全社会用电量累计27,759亿千瓦时，同比增长2.7%，增速同比提高1.4个百分点。
9
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
广东省全社会用电量累计2,564亿千瓦时,同比增长4.2%，增速比上年同期提高1个百分点。广东省内发电量
1,916亿千瓦时，同比增长5.04%，其中水电增长114%，火电下降8.81%，外购电量累计724亿千瓦时，同比
增长1.7%。
2016年上半年，公司所属电厂累计实现上网电量104.22亿千瓦时，同比下降1.8%。其中，燃煤发电58.70
亿千瓦时，燃气发电20.86亿千瓦时，水力发电14.11亿千瓦时，风力发电4.22亿千瓦时，光伏发电2.31亿千
瓦时，垃圾焚烧发电4.02亿千瓦时。公司所属环保公司实现垃圾焚烧处理量130万吨。可再生能源发电量同
比大幅增长151%，公司电源结构调整初见成效。
公司将继续加快发展方式转变，进一步巩固优化区域布局，加大结构调整力度，加强清洁能源投资和
布局，有效推进产业协同，努力实现全年经营计划和未来一段时期的发展规划。
三、主营业务构成情况
单位：元
毛利率比上年
营业收入比上年 营业成本比上年
营业收入 营业成本 毛利率 同期增减
同期增减 同期增减
(个百分点)
分行业
电力销售 4,553,073,051.31 3,197,590,352.78 29.77% -7.85% -10.90% 2.40
燃气销售 146,782,032.71 89,420,221.21 39.08% -4.81% -10.86% 4.13
运输业务 23,497,329.31 18,214,501.99 22.48% -61.04% -57.82% -5.93
蒸汽销售 25,694,978.89 6,684,406.15 73.99% -3.92% 0.00% -1.02
其他 113,211,252.72 57,287,315.08 49.40% -10.47% -18.81% 5.20
分产品
电力 4,553,073,051.31 3,197,590,352.78 29.77% -7.85% -10.90% 2.40
燃气 146,782,032.71 89,420,221.21 39.08% -4.81% -10.86% 4.13
运输 23,497,329.31 18,214,501.99 22.48% -61.04% -57.82% -5.93
蒸汽 25,694,978.89 6,684,406.15 73.99% -3.92% 0.00% -1.02
其他 113,211,252.72 57,287,315.08 49.40% -10.47% -18.81% 5.20
分地区
广东省 3,832,404,941.96 2,772,716,574.93 27.65% -14.54% -11.41% -2.55
其他 1,029,853,702.98 596,480,222.28 42.08% 24.92% -12.25% 24.53
四、核心竞争力分析
1、公司主力电厂的区域优势
公司主力电厂主要集中在珠江三角洲地区，该区域经济发展水平处于全国领先水平，电价承受能力较
强。
2、环保技术优势
10
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司通过引进、消化、吸收和自主创新，掌握了具有国际领先水平的垃圾焚烧发电自主知识产权，拥
有多项技术发明专利，拥有设计、投资、建设、运营和管理全过程运作能力。依托科技创新成果，公司具
备含盐废水（脱硫废水、煤化工废水）、高浓度有机废水（垃圾沥滤液）等环保项目产业化运用的能力。
3、完善的公司治理
公司建立了股东大会、董事会、监事会和经营班子权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人
治理结构，保障了公司的规范化运作。
4、良好的市场信誉优势
公司上市以来，一直守法经营，规范管理，在产业市场和资本市场上树立了“绩优、环保、创新、规
范”的良好形象。
5、优秀的管理团队与员工
公司一直重视人才队伍的培养与建设，积极推进人才储备，已形成了一支符合公司发展战略需要的人
才队伍。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
597,300,000.00 709,225,000.00 -15.78%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
广东东方盛世可再生能源产业基金管理有 受托管理股权投资基金；投资管理；投资咨
24.00%
限公司 询
四川大渡河公司 水电项目投资、建设、营运、管理 25.00%
新能源和各种常规能源项目的开发建设和
满洲里公司 100.00%
投资
新能源和各种常规能源项目的开发建设和
葫芦岛能源开发公司 100.00%
投资
邢台城基新能源科技有限公司 光伏发电 100.00%
潮州中石油昆仑燃气有限公司 天然气高压管网投资建设和运营 26.00%
徐州正辉太阳能电力有限公司 光伏发电 100.00%
深圳能源资源综合开发有限公司 工业废水处理工程和项目 100.00%
深圳市深能环保东部有限公司 垃圾焚烧发电供热； 环保技术研究、开发 70.00%
11
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资成本 期初持股数量 期初持 期末持股数量 期末持 股份
公司名称 公司类别 期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目
（元） （股） 股比例 （股） 股比例 来源
国泰君安证
可供出售金融
券股份有限 证券公司 157,282,388.92 154,455,909 2.03% 154,455,909 2.03% 2,747,770,621.11 80,317,072.68 收购
资产
公司
长城证券 证券公司 1,620,000,000.00 393,972,330 14.11% 393,972,330 14.11% 2,801,738,854.16 47,364,170.43 长期股权投资 增发
永诚财产保
可供出售金融 发起
险股份有限 保险公司 163,401,100.00 173,723,000 7.98% 173,723,000 7.98% 163,401,100.00 0.00
资产 人
公司
华泰保险集 收购
可供出售金融
团股份有限 保险公司 22,040,000.00 12,200,000 0.30% 12,200,000 0.30% 22,040,000.00 610,000.00 及增
资产
公司 发
财务公司 其他 673,059,846.95 700,000,000 70.00% 700,000,000 70.00% 673,059,846.95 67,915,549.98 长期股权投资 收购
合计 2,635,783,335.87 1,434,351,239 -- 1,434,351,239 -- 6,408,010,422.22 196,206,793.09 -- --
注：本公司直接持有财务公司 70%股权，本公司控股子公司妈湾公司持有财务公司 20%股权，本公司控股子公司广深公司
持有财务公司 10%股权。
（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
证券 最初投资成本 期初持股数量 期初持 期末持股数量 期末持 期末账面值 报告期损益 会计核算
证券代码 证券简称 股份来源
品种 （元） （股） 股比例 （股） 股比例 （元） （元） 科目
交易性金
股票 600756 浪潮软件 3,139,802.68 317,366 0.10% 317,366 0.10% 9,552,716.60 -6,696,422.60 债务清偿
融资产
交易性金
股票 600250 南纺股份 3,925,576.90 418,505 0.16% 418,505 0.16% 5,256,422.80 -1,594,504.05 债务清偿
融资产
交易性金
股票 600526 菲达环保 2,384,287.15 293,090 0.05% 293,090 0.05% 3,774,999.20 -1,450,795.50 债务清偿
融资产
交易性金
股票 600721 百花村 1,196,514.40 77,095 0.03% 77,095 0.03% 1,382,313.35 92,514.00 债务清偿
融资产
合计 10,646,181.13 1,106,056 -- 1,106,056 -- 19,966,451.95 -9,649,208.15 -- --
证券投资审批董事会公告披
露日期
证券投资审批股东会公告披
露日期
12
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
注：公司控股子公司财务公司持有上述股票，为汉唐证券有限责任公司破产清算向其进行债务清偿所得。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
最初投资成本 期初持股数量 期初持股 期末持股数量 期末持 期末账面值 报告期损益 股份
公司名称 公司类别 会计核算科目
（元） （股） 比例 （股） 股比例 （元） （元） 来源
浪莎股份 其他 2,300,000.00 1,079,477 1.11% 1,079,477 1.11% 31,617,881.33 0.00 可供出售金融资产 发起人
美的集团 其他 1,830,181.50 1,950,585 0.05% 2,925,877 0.05% 69,401,802.44 2,340,702.00 可供出售金融资产 发起人
江南红箭 其他 4,100,000.00 3,232,163 0.31% 3,496,842 0.34% 44,444,861.82 0.00 可供出售金融资产 发起人
大通燃气 其他 1,250,000.00 1,540,000 0.55% 1,540,000 0.55% 19,342,400.00 0.00 可供出售金融资产 发起人
粤电力A 其他 11,773,968.24 973,200 0.02% 973,200 0.02% 4,885,464.00 223,836.00 可供出售金融资产 收购
韶能股份 其他 51,827,070.06 16,629,750 1.54% 16,629,750 1.54% 173,780,887.50 0.00 可供出售金融资产 收购
国泰君安 其他 157,282,388.92 154,455,909 2.03% 154,455,909 2.03% 2,747,770,621.11 80,317,072.68 可供出售金融资产 收购
合计 230,363,608.72 179,861,084.00 -- 181,101,055.00 -- 3,091,243,918.20 82,881,610.68 -- --
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
13
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
妈湾公司 子公司 火力发电 电力 1,920,000,000 7,007,009,494.89 5,331,639,215.93 1,295,047,789.84 459,403,473.63 347,881,623.87
广深公司 子公司 火力发电 电力 600,000,000.00 2,603,484,481.01 2,448,646,361.42 341,742,625.02 32,969,692.77 27,275,176.52
深能合和
子公司 火力发电 电力 1,560,000,000.00 3,791,643,190.80 2,495,905,817.81 766,164,818.70 130,288,385.63 98,143,312.33
公司
环保公司 子公司 垃圾发电 电力 1,036,710,000.00 4,053,338,061.84 1,681,961,483.52 329,321,050.31 38,335,402.90 55,013,367.55
财务公司 子公司 金融服务 金融服务 1,000,000,000.00 9,426,332,415.18 1,394,756,724.19 181,698,568.11 90,722,820.25 67,915,549.98
运输公司 子公司 运输服务 运输 500,000,000.00 1,190,427,833.75 1,126,010,970.85 138,815,471.46 25,507,858.01 19,191,809.39
北控公司 子公司 新能源 电力 1,766,910,000.00 4,097,476,079.49 1,983,093,557.52 164,294,064.12 54,879,811.91 50,416,015.52
南控公司 子公司 新能源 电力 1,054,709,177.31 4,821,504,508.70 1,237,656,329.39 234,983,310.64 84,098,764.03 84,548,272.77
惠州燃气
子公司 燃气销售 燃气 80,000,000.00 847,581,451.15 194,465,705.73 191,511,721.28 26,865,277.02 20,774,133.16
公司
CPT 公司 子公司 水力发电 电力 50,000 美元 4,585,686,322.41 2,297,993,447.62 405,270,163.98 237,896,482.74 187,970,141.71
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投入 披露日期 披露索引
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
金额 （如有） （如有）
金额
一台套 18 万千
加纳燃机电厂 瓦于 2016 年 4
2015 年 01 月 公告编号：
二期 36 万千瓦 392,591.15 58,069.42 146,712.4 月投入商业运
24 日 2015-002
项目 行，另一台套
在建
2×100 万千瓦 2009 年 02 月 公告编号：
840,060 1,658.96 53,609.43 前期
电厂项目 28 日 2009-010
2010 年 12 月 公告编号：
国际能源大厦 246,606.72 11,429.85 140,237.6 在建
10 日 2010-038
邢台城基新能 收购项目，
2016 年 03 月 公告编号：
源 1.983 万千 16,558 14,662.48 14,662.48 2016 年 5 月已 728.15
29 日 2016-009
瓦光伏项目 全部并网。
环保公司东部
2016 年 04 月 公告编号：
项目(5000 吨/ 439,282 216.48 7,842.86 在建
15 日 2016-016
日)
14
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
环保公司宝安
2016 年 06 月 公告编号：
三期项目 336,703 3,929.81 4,930.07 在建
14 日 2016-032
(3800 吨/日)
妈湾公司投资
前海深港合作
2016 年 04 月 公告编号：
区集中供冷项 12,815.26 212.8 328.85 在建
15 日 2016-014
目供汽管道一
期工程
库尔勒 2×35 万
2014 年 08 月 公告编号：
千瓦热电联产 306,526 25,774.46 82,149.49 在建
19 日 2014-035
项目
库尔勒 2×35 万
千瓦热电联产 2016 年 04 月 公告编号：
51,951.51 16.36 102.11 在建
项目配套供热 15 日 2016-014
管网工程
扎鲁特旗保安
风电场一期 5 2016 年 04 月 公告编号：
44,727 427.69 779.88 在建
万千瓦风电项 30 日 2016-020
目
保定西北郊热
电厂一期 2×35 2016 年 06 月 公告编号：
298,815 33,326.45 50,551.4 在建
万千瓦超临界 14 日 2016-031
燃煤机组项目
保定西北郊热
2016 年 06 月 公告编号：
电厂项目集中 112,536.79 0 0 在建
14 日 2016-030
供热工程
合计 3,099,172.43 149,724.76 501,906.57 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
15
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经2016年5月26日召开的公司2015年度股东大会审议通过，本公司2015年度权益分派方案为：以公司
2015年12月31日总股本3,964,491,597股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2.00元（含税），
共计派发现金79,289.83万元；本年度不送红股，不以公积金转增股本。上述权益分派方案已于2016年6月
28日实施，详见2016年6月22日披露的《2015年年度权益分派实施公告》。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2016 年 01 月 06 日 公司 实地调研 机构 国联证券 公司生产经营及项目进展情况
2016 年 01 月 14 日 公司 实地调研 机构 工银瑞信、川财证券 公司生产经营及项目进展情况
2016 年 02 月 25 日 公司 实地调研 机构 华创证券、中国银河证券 公司生产经营及项目进展情况
2016 年 04 月 15 日 公司 实地调研 机构 方正证券 公司生产经营及项目进展情况
2016 年 05 月 04 日 公司 实地调研 机构 申万宏源 公司生产经营及项目进展情况
2016 年 05 月 12 日 公司 实地调研 机构 中信里昂、嘉实基金 公司生产经营及项目进展情况
2016 年 05 月 20 日 公司 实地调研 机构 安信证券 公司生产经营及项目进展情况
2016 年 05 月 24 日 公司 实地调研 机构 招商证券 公司生产经营及项目进展情况
2016 年 06 月 16 日 公司 实地调研 机构 交银施罗德 公司生产经营及项目进展情况
2016 年 06 月 22 日 公司 实地调研 机构 兴业证券 公司生产经营及项目进展情况
16
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
涉案金额 是否形成 披露 披露
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 审理结果及 判决执行情
（万元） 预计负债 日期 索引
影响 况
2015 年 6 月南宁市中院作出二审判决,
判决撤销国电南宁公司涉案的利润分
配、增资、章程修订的三项董事会及 2016 年 4 月
国电南宁公司决议撤销 股东会决议。国电集团、国电南宁及 15 日再审开
0否 -
纠纷 本公司不服判决向广西省高院提出再 庭，尚未有
审申请，省高院已于 2016 年 1 月 28 审判结果。
日裁定由高院提审，二审判决中止执
行。
国电南宁公司决议无效
纠纷：广西中稷电力有限
公司 2015 年 7 月 6 日向
南宁市西乡塘区法院提
南宁市西乡塘区法院立案并定于 2015
起诉讼，请求确认国电南
年 10 月 19 日开庭审理。国电南宁、
宁 2013 年 10 月 22 日第
国电集团和本公司提出管辖权异议，
二届三次董事会《关于根 具体开庭时
西乡塘区法院裁定移送横县法院管
据股东实缴出资比例并 0否 间尚待通 -
辖。中稷公司不服管辖权裁定向南宁
相应修改公司章程的决 知。
市中院提起上诉。2016 年 2 月 2 日，
议》（国南电董【2016】6
南宁市中院裁定案件最终由横县法院
号）；2013 年第三次股东
管辖。
会《关于根据股东实缴出
资比例并相应修改公司
章程的决议》（国南电股
【2016】7 号）无效。
17
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 对公司经 贡献的净 是否为关
或最终控 进展情况 益的影响 关系（适用 披露日期 披露索引
置入资产 （万元） 营的影响 利润占净 联交易
制方 (万元) 关联交易
利润总额
情形）
的比率
进一步拓
展了公司
邢台城基
在河北的
新能源科 已完成股
新能源市 2016 年 03 公告编号：
纪秀峰 技有限公 100 权过户、工 728.15 0.79% 否
场，进一步 月 29 日 2016-009
司 100%股 商变更
增加了公
权
司清洁能
源比重
进一步拓
展了公司
徐州正辉
在江苏的
常州兆辉 太阳能电 已完成股
新能源市 2016 年 04 公告编号：
投资有限 力有限公 1,000 权过户、工 169.93 0.18% 否
场，进一步 月 30 日 2016-020
公司 司 100%股 商变更
增加了公
权
司清洁能
源比重
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
18
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
深能集
存放在
团董事
财务公
长熊佩
司的存 关于
锦先生
款，办理 财务
担任本
相关存 公司
公司董 公司控 存款利 存款利
款开户 吸收
事长，董 股子公 息按中 息按中
手续后 中国人 存款
事谷碧 司财务 国人民 国人民 2016 年
深能集 吸收存 即可自 民银行 的日
泉先生、 公司吸 银行同 银行同 24,445 73.43% 25,000 否 04 月 15
团 款 由存取，同期基 常关
陈敏生 收深能 期基准 期基准 日
存款利 准利率 联交
先生、孟 集团存 利率按 利率按
息按中 易公
晶女士 款 季支付 季支付
国人民 告
和刘世
银行同 （201
超先生
期基准 6-015）
担任本
利率按
公司董
季支付
事
深能集 公司控 存款利 存款利 存放在 关于
团直接 股子公 息按中 息按中 财务公 财务
中国人
和间接 司财务 国人民 国人民 司的存 2016 年 公司
珠海洪 吸收存 民银行
持有珠 公司吸 银行同 银行同 8,845 26.57% 15,000 否 款，办理 04 月 15 吸收
湾 款 同期基
海洪湾 收珠海 期基准 期基准 相关存 日 存款
准利率
100%的 洪湾公 利率按 利率按 款开户 的日
股权 司存款 季支付 季支付 手续后 常关
19
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
即可自 联交
由存取， 易公
存款利 告
息按中 （201
国人民 6-015）
银行同
期基准
利率按
季支付
合计 -- -- 33,290 -- 40,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 -
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 -
的实际履行情况
交易价格与市场参考价格差异较大
-
的原因
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
20
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司物业管理分公司租用深能集团房屋及建筑物，报告期内租赁费为361.50万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
至电厂办理
2008 年 08 2008 年 08 月 29 连带责任保 供热及电费
满洲里热电公司 56,840 21,952.49 否 否
月 27 日 日 证 收费权质押
后终止
至电厂办理
2010 年 03 2010 年 06 月 21 连带责任保 供热及电费
满洲里热电公司 44,100 9,444.75 否 否
月 13 日 日 证 收费权质押
后终止
至主合同债
2014 年 12 2015 年 02 月 11 连带责任保
满洲里热电公司 32,921.79 13,754.24 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
21
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016 年 04
满洲里热电公司 10,450
月 14 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
10,450 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
144,311.79 45,151.48
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
至主合同债
2013 年 10 2015 年 11 月 13 连带责任保
泗洪风电公司 35,106.25 31,000 务期限届满 否 否
月 25 日 日 证
之日起 2 年
2013 年 10
沛县协合公司 4,200.08
月 25 日
2014 年 01
沛县协合公司 7,154
月 02 日
至主合同债
2014 年 08 2015 年 11 月 13 连带责任保
高邮协合公司 32,469.7 24,000 务期限届满 否 否
月 16 日 日 证
之日起 2 年
2014 年 10
大丰正辉公司 33,130
月 14 日
至主合同债
2015 年 10 2016 年 01 月 21 连带责任保
南控公司 100,000 100,000 务期限届满 否 否
月 13 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 08 2016 年 02 月 14 连带责任保
库尔勒公司 161,845.73 23,459.44 务期限届满 否 否
月 21 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 01 2015 年 10 月 26 连带责任保
加纳公司 188,381.25 79,925.22 务期限届满 否 否
月 24 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2008 年 03 2008 年 12 月 15 连带责任保
加纳公司 39,787.2 15,914.88 务期限届满 否 否
月 21 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 10,950 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 10,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
22
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 3,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 5,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 5,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 5,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 10,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 10,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 10,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 10,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 03 连带责任保
环保公司 90,000 11,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 07 2015 年 08 月 27 连带责任保
环保公司 20,000 20,000 务期限届满 否 否
月 17 日 日 证
之日起 2 年
至主合同项
2016 年 03 2016 年 03 月 14 连带责任保 下债务履行
环保公司 7,500 7,500 否 否
月 15 日 日 证 期届满之日
起两年
至主合同债
2015 年 08 2015 年 10 月 16 连带责任保
河池汇能公司 53,000 50,100 务期限届满 否 否
月 21 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2013 年 09 2013 年 10 月 21 连带责任保
北控公司 60,000 4,000 务期限届满 否 否
月 25 日 日 证
之日起 2 年
23
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
至债务履行
2011 年 08 2011 年 10 月 26 连带责任保
惠州丰达公司 55,590 13,770 期限届满之 否 否
月 19 日 日 证
日起 2 年
至主合同债
2013 年 04 2014 年 01 月 01 连带责任保
惠州丰达公司 37,230 6,247.5 务期限届满 否 否
月 18 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2013 年 12 2014 年 03 月 06 连带责任保
惠州丰达公司 61,200 14,229 务期限届满 否 否
月 14 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2013 年 12 2015 年 04 月 22 连带责任保
惠州丰达公司 61,200 510 务期限届满 否 否
月 14 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2013 年 12 2014 年 12 月 22 连带责任保
惠州丰达公司 61,200 4,998 务期限届满 否 否
月 14 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2013 年 12 2014 年 12 月 22 连带责任保
惠州丰达公司 61,200 2,499 务期限届满 否 否
月 14 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2013 年 12 2014 年 12 月 22 连带责任保
惠州丰达公司 61,200 2,499 务期限届满 否 否
月 14 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2015 年 07 月 29 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 1,020 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2015 年 09 月 18 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 1,020 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2015 年 09 月 18 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 5,100 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2015 年 09 月 18 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 2,550 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2015 年 09 月 18 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 1,530 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2015 年 09 月 18 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 1,530 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
惠州丰达公司 2015 年 03 51,000 2015 年 12 月 30 2,040 连带责任保 至主合同债 否 否
24
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
月 27 日 日 证 务期限届满
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2015 年 12 月 30 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 1,530 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2016 年 06 月 23 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 510 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2015 年 12 月 30 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 1,530 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2016 年 04 月 22 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 3,060 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2015 年 12 月 30 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 1,530 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2016 年 05 月 18 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 3,570 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2016 年 05 月 18 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 2,550 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2015 年 03 2016 年 06 月 29 连带责任保
惠州丰达公司 51,000 2,040 务期限届满 否 否
月 27 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2012 年 06 2013 年 01 月 29 连带责任保
东莞樟洋公司 35,091.06 4,135.08 务期限届满 否 否
月 30 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2013 年 12 2014 年 07 月 25 连带责任保
东莞樟洋公司 20,910 4,335 务期限届满 否 否
月 14 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2013 年 12 2014 年 07 月 25 连带责任保
东莞樟洋公司 20,910 4,080 务期限届满 否 否
月 14 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2013 年 12 2015 年 03 月 25 连带责任保
东莞樟洋公司 20,910 4,848 务期限届满 否 否
月 14 日 日 证
之日起 2 年
2014 年 08 2015 年 03 月 02 连带责任保 至主合同债
东莞樟洋公司 48,450 1,020 否 否
月 16 日 日 证 务期限届满
25
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
之日起 2 年
至主合同债
2014 年 08 2015 年 03 月 02 连带责任保
东莞樟洋公司 48,450 5,100 务期限届满 否 否
月 16 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2014 年 08 2015 年 03 月 02 连带责任保
东莞樟洋公司 48,450 1,020 务期限届满 否 否
月 16 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2014 年 08 2015 年 08 月 01 连带责任保
东莞樟洋公司 48,450 6,300 务期限届满 否 否
月 16 日 日 证
之日起 2 年
至主合同债
2014 年 08 2015 年 07 月 28 连带责任保
东莞樟洋公司 48,450 4,845 务期限届满 否 否
月 16 日 日 证
之日起 2 年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
7,500 203,689.44
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
1,142,045.27 557,395.12
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
newton 公司
担保期限：协
议生效至最
永平公司（Newton
后一笔债务
公司为其担保，深 2012 年 05 2012 年 05 月 22 连带责任保
35,888.05 5,968.08 期满后 6 个 否 否
能国际提供股权 月 12 日 日 证
月；深能国际
质押）
担保期限：协
议生效至债
务全部偿还。
newton 公司
担保期限：协
议生效至最
昌平公司（Newton
后一笔债务
公司为其担保，深 2012 年 05 2012 年 05 月 22 连带责任保
35,888.05 5,968.08 期满后 6 个 否 否
能国际提供股权 月 12 日 日 证
月；深能国际
质押）
担保期限：协
议生效至债
务全部偿还。
满洲里公司（北控 2014 年 10 2014 年 12 月 17 连带责任保 至主合同债
30,000 23,700 否 否
公司为其担保） 月 14 日 日 证 务期限届满
26
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
之日起 2 年
主合同履行
兴安盟公司（北控 2015 年 09 2015 年 09 月 28 连带责任保
25,000 23,498.16 期届满后两 否 否
为其担保） 月 23 日 日 证
年
兴安盟科右中旗 主合同履行
2015 年 09 2015 年 09 月 28 连带责任保
公司（北控公司为 26,000 24,438.09 期届满后两 否 否
月 23 日 日 证
其担保） 年
鹤壁新能源公司 至主合同债
2016 年 03 2016 年 03 月 29 连带责任保
(南控公司为其担 29,540.04 16,300 务期限届满 否 否
月 29 日 日 证
保) 之日起 2 年
龙泉瑞垟二级水
电站有限公司（其
主合同履行
股东浙江省景宁 2015 年 09 2012 年 12 月 06 连带责任保
9,500 7,000 期届满后两 否 否
英川水电开发有 月 23 日 日 证
年
限责任公司为其
提供担保）
云和县沙铺砻水
利发电有限责任
公司（其股东浙江 主合同履行
2015 年 09 2014 年 11 月 28 连带责任保
省景宁英川水电 1,000 700 期届满后两 否 否
月 23 日 日 证
开发有限责任公 年
司为其提供全额
担保）
遂昌县九龙山水
电开发有限公司
主合同履行
（青田五里亭水 2015 年 09 2014 年 01 月 11 连带责任保
2,500 2,000 期届满后两 否 否
电开发有限公司 月 23 日 日 证
年
为其提供全额担
保）
遂昌县周公源水
电开发有限公司
主合同履行
（遂昌县九龙山 2015 年 09 2010 年 08 月 04 连带责任保
10,500 2,600 期届满后两 否 否
水电开发有限公 月 23 日 日 证
年
司为其提供全额
担保）
遂昌县周公源水
电开发有限公司
主合同履行
（龙泉瑞垟二级 2015 年 09 2013 年 06 月 28 连带责任保
2,500 1,800 期届满后两 否 否
水电站有限公司 月 23 日 日 证
年
为其提供全额担
保）
27
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
邵武市金龙水电
主合同履行
有限公司（邵武市 2015 年 09 2014 年 07 月 21 连带责任保
4,800 4,200 期届满后两 否 否
金岭发电有限公 月 23 日 日 证
年
司为其提供担保）
邵武市金溏水电
有限公司（其股东
主合同履行
福建华邦水电投 2015 年 09 2013 年 09 月 27 连带责任保
4,292 3,700 期届满后两 否 否
资有限公司按 月 23 日 日 证
年
74%持股比例为其
提供担保）
邵武市金卫水电
有限公司（其股东
主合同履行
福建华邦水电投 2015 年 09 2013 年 09 月 27 连带责任保
5,550 4,810 期届满后两 否 否
资有限公司按 月 23 日 日 证
年
74%持股比例为其
提供担保）
福贡县恒大水电
开发有限公司（其
主合同履行
股东福建华邦水 2015 年 09 2011 年 01 月 07 连带责任保
16,880 13,283 期届满后两 否 否
电投资有限公司 月 23 日 日 证
年
为其提供全额担
保）
金平康宏水电开
发有限公司（邵武
市金岭发电有限
主合同履行
公司、福建华邦水 2015 年 09 2013 年 12 月 12 连带责任保
2,400 1,528.81 期届满后两 否 否
电投资有限公司、 月 23 日 日 证
年
云南华邦电力开
发有限公司为其
提供担保）
禄劝小蓬祖发电
有限公司（邵武市
金岭发电有限公
主合同履行
司、福建华邦水电 2015 年 09 2013 年 12 月 12 连带责任保
3,200 2,193.51 期届满后两 否 否
投资有限公司、云 月 23 日 日 证
年
南华邦电力开发
有限公司为其提
供担保）
福贡西能电力发 主合同生效
展有限公司（其股 2015 年 09 2010 年 07 月 15 连带责任保 日起至福贡
9,000 7,500 否 否
东福建华邦水电 月 23 日 日 证 西能电力发
投资有限公司为 展有限公司
28
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其提供全额担保） 办妥所有的
腊吐底河水
电站项目资
产抵押予债
权人的手续
之日止。
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
29,540.04 16,300
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
254,438.15 151,187.73
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
47,490.04 219,989.44
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
1,540,795.21 753,734.33
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 36.00%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
561,787.76
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 561,787.76
采用复合方式担保的具体情况说明
经公司董事会、股东大会审批同意，公司全资子公司Newton公司和深能国际为其下属单船公司永平公司和昌平公司向
银行申请的船舶抵押贷款提供担保，担保的贷款本金不超过5,412万美元。同时深能国际将持有的永平公司和昌平公司100%
股权质押给贷款银行。
注：经公司董事会七届四十九次会议及2015年第四次临时股东大会审议批准，公司收购CPT公司100%股权。CPT公司
2015年12月起纳入公司合并报表范围，其下属企业之间的担保均由其原有权机构决策和实施。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
29
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
如将来出现因广深公司现有主厂房等建筑
物未取得房屋产权证而被关部门罚款或责 履行中。 报告
令拆除的情形，给深圳能源所引致的任何损 期内未出现因
失均由深能集团全额承担。在深能集团按计 广深公司现有
收购报告书或 划注销后，上述可能产生的给深圳能源带来 主厂房等建筑
深能集团、深圳市 2009 年 04
权益变动报告 的罚款或其他损害，由深能集团股东深圳市 长期 物未取得房屋
国资委和华能国际 月 29 日
书中所作承诺 国资委和华能国际按股权比例全额承担。详 产权证而被有
见公司 2009 年 5 月 16 日披露的《关于非公 关部门罚款或
开发行股份收购股权和资产有关承诺履行 责令拆除的情
情况及独立财务顾问持续督导意见的公告》 形。
（公告编号：2009-029）
履行完毕。2016
关于股份限售的承诺（详见公司 2013 年 2
2013 年 2 月 8 年 2 月 25 日办
深圳市国资委和华 月 6 日披露的《关于定向增发吸收合并深圳 2012 年 09
日-2016 年 2 理完成相关股
能国际 市深能能源管理有限公司相关方承诺情况 月 27 日
月7日 份解除限售手
的公告》编号 2013-009）
续。
关于维护上市公司独立性的承诺（详见公司
2013 年 2 月 6 日披露的《关于定向增发吸 2012 年 09
深圳市国资委 长期 履行中。
收合并深圳市深能能源管理有限公司相关 月 27 日
资产重组时所
方承诺情况的公告》编号 2013-009）
作承诺
关于避免同业竞争的承诺（详见公司 2013
年 2 月 6 日披露的《关于定向增发吸收合并 2012 年 09
深圳市国资委 长期 履行中。
深圳市深能能源管理有限公司相关方承诺 月 27 日
情况的公告》编号 2013-009）
关于规范关联交易的承诺（详见公司 2013
年 2 月 6 日披露的《关于定向增发吸收合并 2012 年 09
深圳市国资委 长期 履行中。
深圳市深能能源管理有限公司相关方承诺 月 27 日
情况的公告》编号 2013-009）
首次公开发行
或再融资时所
作承诺
30
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否及时
是
履行
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
31
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 2,526,966,634 63.74% -2,526,966,634 -2,526,966,634 0 0.00%
1、国家持股 1,895,224,975 47.80% -1,895,224,975 -1,895,224,975 0 0.00%
2、国有法人持股 631,741,659 15.94% -631,741,659 -631,741,659 0 0.00%
二、无限售条件股份 1,437,524,963 36.26% 2,526,966,634 2,526,966,634 3,964,491,597 100.00%
1、人民币普通股 1,437,524,963 36.26% 2,526,966,634 2,526,966,634 3,964,491,597 100.00%
三、股份总数 3,964,491,597 100.00% 0 0 3,964,491,597 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
2013年2月8日，公司向深圳市国资委和华能国际定向增发股份吸收合并深能管理公司的新增股份上市，
限售期36个月。公司股东深圳市国资委、华能国际均严格履行其限售承诺。2016年2月25日，该等股份解
除限售。
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 146,386 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
32
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
持有有限 质押或冻结情况
报告期内 持有无限售条
报告期末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普通股数
的普通股数量 普通股数 股份状态 数量
情况 量
量
深圳市国资委 国家 47.82% 1,896,000,775 1,896,000,775
华能国际 国有法人 25.02% 991,741,659 991,741,659
中国证券金融股
其他 2.04% 80,862,759 80,862,759
份有限公司
中央汇金资产管
其他 0.89% 35,275,900 35,275,900
理有限责任公司
广东电力发展股
其他 0.32% 12,600,000 12,600,000
份有限公司
中意人寿保险有
限公司－传统保
其他 0.30% 11,773,327 11,773,327
险产品－股票账
户
嘉实新机遇灵活
配置混合型发起 其他 0.26% 10,223,657 10,223,657
式证券投资基金
朱武广 境内自然人 0.18% 7,148,910 7,148,910
深圳市投资控股
国有法人 0.14% 5,644,563 5,644,563
有限公司
深圳市亿鑫投资
其他 0.13% 4,985,421 4,985,421
有限公司
深圳市国资委系深圳市投资控股有限公司和深圳市亿鑫投资有限公司的实际控制人。其它
上述股东关联关系或一致行动
股东未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的说明
的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
深圳市国资委 1,896,000,775 人民币普通股 1,896,000,775
华能国际 991,741,659 人民币普通股 991,741,659
中国证券金融股份有限公司 80,862,759 人民币普通股 80,862,759
中央汇金资产管理有限责任公司 35,275,900 人民币普通股 35,275,900
广东电力发展股份有限公司 12,600,000 人民币普通股 12,600,000
中意人寿保险有限公司－传统保险产品
11,773,327 人民币普通股 11,773,327
－股票账户
嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券 10,223,657 人民币普通股 10,223,657
33
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
投资基金
朱武广 7,148,910 人民币普通股 7,148,910
深圳市投资控股有限公司 5,644,563 人民币普通股 5,644,563
深圳市亿鑫投资有限公司 4,985,421 人民币普通股 4,985,421
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以
深圳市国资委系深圳市投资控股有限公司和深圳市亿鑫投资有限公司的实际控
及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10
制人。其它股东未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
名普通股股东之间关联关系或一致行动
披露管理办法》规定的一致行动人。
的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股 公司自然人股东朱武广通过普通账户持有 0 股，通过信用交易担保证券账户持有
东情况说明（如有）（参见注 4） 7,148,910 股，实际合计持有 7,148,910 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
34
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
公司 2016 年第二次临时股东大会选举熊佩锦先生为
熊佩锦 董事长 被选举 2016 年 06 月 13 日 公司董事，公司董事会七届五十八次会议选举熊佩锦
董事为公司董事长。
高自民 董事长 离任 2016 年 05 月 26 日 因工作变动原因辞职
王慧农 董事总经理 离任 2016 年 05 月 26 日 因工作变动原因辞职
36
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
（详见后附财务报告）
37
深圳能源集团股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师、财务总监、会计机构负责人签
名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、公司章程。
38
深圳能源集团股份有限公司
财务报表
2016 年 06 月 30 日止半年度
39
深圳能源集团股份有限公司
财务报表
2016 年 06 月 30 日止半年度
内容 页码
公司及合并资产负债表 3-4
公司及合并利润表 5-6
公司及合并现金流量表 7-8
公司及合并股东权益变动表 9- 10
财务报表附注 11 - 122
40
深圳能源集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日止半年度
合并资产负债表
单位：人民币元
项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 (五)1 4,856,046,152.95 6,309,683,823.08 短期借款 (五)27 5,210,156,787.33 6,855,826,803.85
存放中央银行款项 (五)2 735,788,825.29 680,364,446.55 吸收存款 (五)28 333,246,584.34 390,474,249.54
存放同业款项 (五)3 2,639,364,263.53 3,769,207,290.23 应付票据 (五)29 432,963,848.87 379,457,832.00
以公允价值计量且其变动计入
(五)4 19,966,451.95 29,615,660.10 应付账款 (五)30 1,802,614,626.12 1,871,815,964.63
当期损益的金融资产
应收票据 (五)5 17,127,843.89 14,150,267.50 预收款项 (五)31 477,051,349.42 418,207,161.90
应收账款 (五)6 3,745,065,351.41 2,789,243,277.35 应付职工薪酬 (五)32 647,207,669.45 593,532,337.17
预付款项 (五)7 932,279,821.16 160,760,244.52 应交税费 (五)33 272,912,465.06 249,425,289.49
应收利息 (五)8 6,765,419.67 8,172,681.09 应付利息 (五)34 248,272,711.74 135,535,744.61
应收股利 (五)9 98,493,082.50 - 应付股利 (五)35 125,527,800.44 10,167,800.44
其他应收款 (五)10 314,526,447.42 216,211,809.77 其他应付款 (五)36 3,129,929,286.57 2,673,555,993.30
存货 (五)11 1,347,930,724.11 1,327,712,552.40 一年内到期的非流动负债 (五)37 1,237,663,276.57 885,168,544.31
其他流动资产 (五)12 362,578,896.05 628,631,275.10 其他流动负债 (五)38 2,998,185,000.00 3,597,388,611.09
流动资产合计 15,075,933,279.93 15,933,753,327.69 流动负债合计 16,915,731,405.91 18,060,556,332.33
非流动资产： 非流动负债：
发放贷款及垫款 (五)13 115,052,000.00 73,400,000.00 长期借款 (五)39 8,067,993,361.19 6,686,328,146.24
可供出售金融资产 (五)14 3,791,092,847.27 4,763,828,654.82 应付债券 (五)40 6,484,829,405.58 6,482,858,326.90
长期应收款 (五)15 125,992.80 116,884.80 长期应付款 (五)41 1,312,486,779.87 453,242,449.24
长期股权投资 (五)16 5,551,139,339.91 5,456,061,305.35 专项应付款 (五)42 1,000,000.00 -
投资性房地产 (五)17 182,446,885.21 191,949,251.01 递延收益 (五)43 467,616,539.11 485,773,519.69
固定资产 (五)18 19,507,607,522.73 18,315,774,602.25 预计负债 (五)44 500,000.00 500,000.00
在建工程 (五)19 6,476,740,695.43 6,002,434,501.99 递延所得税负债 (五)25 787,117,125.39 1,030,295,759.71
工程物资 (五)20 22,285,096.39 8,450,199.15 非流动负债合计 17,121,543,211.14 15,138,998,201.78
无形资产 (五)21 3,728,940,077.02 3,745,965,190.33 负债合计 34,037,274,617.05 33,199,554,534.11
开发支出 (五)22 30,781,191.69 16,613,792.82 所有者权益：
商誉 (五)23 1,900,471,451.75 1,900,471,451.75 股本 (五)45 3,964,491,597.00 3,964,491,597.00
长期待摊费用 (五)24 35,975,556.94 25,228,148.93 资本公积 (五)46 4,319,999,057.91 4,319,999,057.91
递延所得税资产 (五)25 164,725,774.19 164,834,292.86 其他综合收益 (五)47 2,089,328,314.30 2,871,826,698.78
其他非流动资产 (五)26 1,466,247,334.40 1,468,545,799.59 专项储备 (五)48 4,784,320.47 3,350,169.59
盈余公积 (五)49 2,818,849,466.06 2,818,849,466.06
未分配利润 (五)50 7,737,563,417.34 7,732,838,194.40
归属于母公司股东权益合计 20,935,016,173.08 21,711,355,183.74
少数股东权益 3,077,274,255.53 3,156,517,685.49
非流动资产合计 42,973,631,765.73 42,133,674,075.65 股东权益合计 24,012,290,428.61 24,867,872,869.23
资产总计 58,049,565,045.66 58,067,427,403.34 负债和股东权益总计 58,049,565,045.66 58,067,427,403.34
附注为财务报表的组成部分
第 3 页至第 122 页的财务报表由下列负责人签署：
_____________________ _____________________
法定代表人 主管会计工作负责人
__________________ __________________ __________________
总会计师 财务总监 会计机构负责人
41
深圳能源集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日止半年度
公司资产负债表
单位：人民币元
项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 3,218,780,175.14 4,429,574,079.46 短期借款 1,338,550,000.00 1,577,000,000.00
应收账款 (十四)1 286,792,742.17 314,844,462.56 应付账款 142,512,162.22 231,272,154.32
预付款项 185,828,970.72 77,931,437.66 预收款项 260,110,099.96 260,100,000.00
应收利息 5,094,290.60 3,258,332.56 应付职工薪酬 84,608,070.76 84,213,546.26
应收股利 412,129,052.36 26,355,969.86 应交税费 27,895,468.32 37,739,147.92
其他应收款 (十四)2 243,536,723.76 274,792,749.69 应付利息 176,421,937.99 124,028,460.75
存货 226,361,619.34 258,020,005.08 其他应付款 372,752,361.18 656,372,248.04
其他流动资产 132,093,659.58 100,788,519.94 一年内到期的非流动负债 12,000,000.00 12,000,000.00
流动资产合计 4,710,617,233.67 5,485,565,556.81 其他流动负债 2,998,185,000.00 3,497,388,611.09
非流动资产： 流动负债合计 5,413,035,100.43 6,480,114,168.38
可供出售金融资产 3,767,052,847.27 4,739,788,654.82 非流动负债：
长期股权投资 (十四)3 18,675,672,212.60 18,188,294,178.04 长期借款 1,049,990,000.00 327,180,000.00
投资性房地产 58,010,772.24 61,826,748.10 应付债券 (五)38 6,484,829,405.58 6,482,858,326.90
固定资产 1,172,930,443.66 1,259,558,868.06 递延所得税负债 657,222,371.31 900,406,323.19
在建工程 1,297,453,111.56 1,155,746,408.93 非流动负债合计 8,192,041,776.89 7,710,444,650.09
工程物资 197,924.00 197,924.01 负债合计 13,605,076,877.32 14,190,558,818.47
无形资产 669,350,646.88 679,005,256.29 所有者权益：
递延所得税资产 - - 股本 (五)42 3,964,491,597.00 3,964,491,597.00
其他非流动资产 253,560,161.33 218,431,393.08 资本公积 5,608,866,829.25 5,608,866,829.25
其他综合收益 2,161,499,309.79 2,904,166,330.56
盈余公积 1,648,817,142.76 1,648,817,142.76
未分配利润 3,616,093,597.09 3,471,514,270.10
非流动资产合计 25,894,228,119.54 26,302,849,431.33 所有者权益合计 16,999,768,475.89 17,597,856,169.67
资产总计 30,604,845,353.21 31,788,414,988.14 负债和所有者权益总计 30,604,845,353.21 31,788,414,988.14
42
深圳能源集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日止半年度
合并利润表
单位：人民币元
项目 附注 本期发生额 上年同期发生额
一、营业总收入 5,029,873,390.35 5,488,681,770.37
其中：营业收入 (五)51 5,029,873,390.35 5,488,681,770.37
减：营业总成本 3,400,959,463.88 3,837,113,538.66
其中：营业成本 (五)51 3,400,959,463.88 3,837,113,538.66
营业税金及附加 (五)52 52,699,600.92 79,441,917.41
销售费用 (五)53 43,681,356.82 38,733,289.88
管理费用 (五)54 249,708,833.44 214,728,713.11
财务费用 (五)55 425,023,714.08 335,067,242.33
资产减值损失 (五)56 2,803,731.15 162,674.80
加： 公允价值变动收益 (五)57 (9,649,208.15) 7,164,193.08
投资收益 (五)58 234,008,351.67 279,509,956.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 150,516,740.99 276,730,347.53
二、营业利润 1,079,355,833.58 1,270,108,544.20
加：营业外收入 (五)59 82,474,243.44 214,604,160.07
其中：非流动资产处置利得 592,336.38 16,984.96
减：营业外支出 (五)60 1,705,359.96 1,446,360.90
其中：非流动资产处置损失 871,556.16 752,057.52
三、利润总额 1,160,124,717.06 1,483,266,343.37
减：所得税费用 (五)61 240,807,521.95 278,567,618.75
四、净利润 919,317,195.11 1,204,698,724.62
归属于母公司所有者的净利润 852,170,625.07 1,026,288,964.03
少数股东损益 67,146,570.04 178,409,760.59
五、其他综合收益的税后净额 (五)62 (782,498,384.48) 3,953,864,595.63
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (782,498,384.48) 3,953,864,595.63
(一)以后将重分类进损益的其他综合收益 (782,498,384.48) 3,953,864,595.63
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益
(13,115,165.11) (1,253,308.30)
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 (729,551,855.66) 3,974,156,591.42
3.外币财务报表折算差额 (39,831,363.71) (19,038,687.49)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 136,818,810.63 5,158,563,320.25
归属于母公司所有者的综合收益总额 69,672,240.59 4,980,153,559.66
归属于少数股东的综合收益总额 67,146,570.04 178,409,760.59
七、每股收益
(一)基本每股收益 0.2150 0.2589
(二)稀释每股收益 不适用 不适用
43
深圳能源集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日止半年度
公司利润表
单位：人民币元
项目 附注 本期发生额 上年同期发生额
一、营业收入 (十四)4 1,333,307,414.73 1,555,871,723.10
减：营业成本 (十四)4 1,168,436,743.24 1,383,634,580.82
营业税金及附加 9,520,976.44 28,418,282.29
销售费用 7,897,988.81 7,249,878.23
管理费用 56,098,956.01 56,721,955.12
财务费用 231,887,438.77 208,618,279.41
资产减值损失 - -
加：投资收益 (十四)5 1,045,448,351.67 1,128,505,902.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 150,516,740.99 276,730,347.53
二、营业利润 904,913,663.13 999,734,649.62
加：营业外收入 1,221,728.97 10,890.99
其中：非流动资产处置利得 - -
减：营业外支出 1,230.49 188.65
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额 906,134,161.61 999,745,351.96
减：所得税费用 (31,343,484.78) (29,436,060.47)
四、净利润 937,477,646.39 1,029,181,412.43
五、其他综合收益的税后净额 (742,667,020.77) 3,972,903,283.12
(一)以后将重分类进损益的其他综合收益 (742,667,020.77) 3,972,903,283.12
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
(13,115,165.11) (1,253,308.30)
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 (729,551,855.66) 3,974,156,591.42
六、综合收益总额 194,810,625.62 5,002,084,695.55
七、每股收益
(一)基本每股收益 不适用 不适用
(二)稀释每股收益 不适用 不适用
44
深圳能源集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日止半年度
合并现金流量表
单位：人民币元
项目 附注 本期发生额 上年同期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,900,221,592.44 6,020,589,213.88
收到的税费返还 26,479,574.83 19,662,050.66
收到其他与经营活动有关的现金 (五)63(1) 416,341,340.18 559,577,630.82
经营活动现金流入小计 5,343,042,507.45 6,599,828,895.36
购买商品、接受劳务支付的现金 2,634,361,109.56 3,041,052,741.94
向其他金融机构拆入资金净减少额 - -
客户贷款及垫款净增加额 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 418,993,863.49 391,972,902.57
支付的各项税费 645,653,005.28 935,476,101.69
支付其他与经营活动有关的现金 (五)63(2) 600,042,793.63 419,696,173.70
经营活动现金流出小计 4,299,050,771.96 4,788,197,919.90
经营活动产生的现金流量净额 (五)64(1) 1,043,991,735.49 1,811,630,975.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 232,322,069.50 72,753,585.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 341,458.09 1,837,856.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 15,757.78
收到其他与投资活动有关的现金 (五)63(3) 7,742,910.31 1,120,905.57
投资活动现金流入小计 240,406,437.90 75,728,104.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,580,641,627.56 1,697,850,020.45
投资支付的现金 325,000,000.00 254,886,541.77
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (五)64(2) 15,050,499.95 197,513,734.84
支付其他与投资活动有关的现金 (五)63(4) 97,185,405.84 208,266,675.78
投资活动现金流出小计 3,017,877,533.35 2,358,516,972.84
投资活动产生的现金流量净额 (2,777,471,095.45) (2,282,788,868.49)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到现金 64,200,000.00 55,870,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 64,200,000.00 55,870,000.00
取得借款收到的现金 3,750,054,092.03 2,683,385,869.98
发行债券收到的现金 2,997,975,000.00 7,491,470,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 876,019.10 7,212.46
筹资活动现金流入小计 6,813,105,111.13 10,230,733,082.44
偿还债务支付的现金 6,473,332,622.03 6,407,246,645.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,059,600,994.77 918,715,459.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 95,230,000.00 109,322,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 (五)63(5) 33,470,838.06 2,487,910.28
筹资活动现金流出小计 7,566,404,454.86 7,328,450,015.33
筹资活动产生的现金流量净额 (753,299,343.73) 2,902,283,067.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 10,140,832.82 (3,729,286.88)
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (2,476,637,870.87) 2,427,395,887.20
加：年初现金及现金等价物余额 (五)64(3) 9,604,498,271.71 5,827,454,912.06
六、期末现金及现金等价物余额 (五)64(3) 7,127,860,400.84 8,254,850,799.26
45
深圳能源集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日止半年度
公司现金流量表
单位：人民币元
项目 附注 本期发生额 上年同期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,585,874,285.95 2,067,013,145.84
收到其他与经营活动有关的现金 70,943,003.62 590,865,848.80
经营活动现金流入小计 1,656,817,289.57 2,657,878,994.64
购买商品、接受劳务支付的现金 1,232,308,796.66 1,547,381,832.67
支付给职工以及为职工支付的现金 40,416,458.08 58,649,809.65
支付的各项税费 102,202,826.32 199,865,078.97
支付其他与经营活动有关的现金 423,074,338.11 31,022,716.86
经营活动现金流出小计 1,798,002,419.17 1,836,919,438.15
经营活动产生的现金流量净额 (141,185,129.60) 820,959,556.49
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 756,482,069.50 622,821,585.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 292,472.12 740,536.96
投资活动现金流入小计 756,774,541.62 623,562,121.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 96,618,461.89 123,022,364.99
投资支付的现金 717,300,000.00 697,598,866.77
支付其他与投资活动有关的现金 32,578,947.17 201,875,299.38
投资活动现金流出小计 846,497,409.06 1,022,496,531.14
投资活动产生的现金流量净额 (89,722,867.44) (398,934,409.18)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到现金 -
取得借款收到的现金 1,073,360,000.00 1,574,970,000.00
发行债券收到的现金 2,997,975,000.00 7,491,470,000.00
筹资活动现金流入小计 4,071,335,000.00 9,066,440,000.00
偿还债务支付的现金 4,226,431,250.00 5,518,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 824,764,549.76 753,011,234.72
支付其他与筹资活动有关的现金 959,400.00 200,000.00
筹资活动现金流出小计 5,052,155,199.76 6,271,711,234.72
筹资活动产生的现金流量净额 (980,820,199.76) 2,794,728,765.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 934,292.48 (1,324.14)
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (1,210,793,904.32) 3,216,752,588.45
加：年初现金及现金等价物余额 4,429,574,079.46 2,784,338,112.17
六、期末现金及现金等价物余额 3,218,780,175.14 6,001,090,700.62
46
深圳能源集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日止半年度
合并股东权益变动表
单位：人民币元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
未分配 其 少数 股东 未分配 少数 股东
项目 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 利润 他 股东权益 权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 利润 其他 股东权益 权益合计
一、上年年末余额 3,964,491,597.00 4,319,999,057.91 2,871,826,698.78 3,350,169.59 2,818,849,466.06 7,732,838,194.40 - 3,156,517,685.49 24,867,872,869.23 2,642,994,398.00 4,314,165,367.06 90,965,338.68 - 2,697,565,424.24 7,965,524,771.64 - 2,643,369,848.63 20,354,585,148.25
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
并
其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
二、本期年初余额 3,964,491,597.00 4,319,999,057.91 2,871,826,698.78 3,350,169.59 2,818,849,466.06 7,732,838,194.40 - 3,156,517,685.49 24,867,872,869.23 2,642,994,398.00 4,314,165,367.06 90,965,338.68 - 2,697,565,424.24 7,965,524,771.64 - 2,643,369,848.63 20,354,585,148.25
三、本期增减变动
- - (782,498,384.48) 1,434,150.88 - 4,725,222.94 - (79,243,429.96) (855,582,440.62) 1,321,497,199.00 5,833,690.85 2,780,861,360.10 3,350,169.59 121,284,041.82 (232,686,577.24) - 513,147,836.86 4,513,287,720.98
金额
(一)综合收益总额 - - (782,498,384.48) - - 852,170,625.07 - 67,146,570.04 136,818,810.63 - - 2,780,861,360.10 - - 1,790,384,596.17 - 267,308,114.47 4,838,554,070.74
(二)所有者
- - - - - - - 64,200,000.00 64,200,000.00 - 106,721.97 - - - - - 468,200,210.56 468,306,932.53
投入和减少
资本
- - - - - - - 64,200,000.00 64,200,000.00 - - - - - - - 468,200,210.56 468,200,210.56
股
2．股份支付计入所
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
有者权益的金额
3．其他 - - - - - - - - - - 106,721.97 - - - - - - 106,721.97
(三)利润分配 - - - - - (847,445,402.13) - (210,590,000.00) (1,058,035,402.13) 1,321,497,199.00 - - - 121,284,041.82 (2,023,071,173.41) - (223,015,514.28) (803,305,446.87)
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 121,284,041.82 (121,284,041.82) - - -
2．提取一般风险准
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
备
3．对股东的分配 - - - - - (792,898,319.40) - (210,590,000.00) (1,003,488,319.40) 1,321,497,199.00 - - - - (1,850,096,078.59) - (223,015,514.28) (751,614,393.87)
4．其他 - - - - - (54,547,082.73) - - (54,547,082.73) - - - - - (51,691,053.00) - - (51,691,053.00)
(四)股东权益内部
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
结转
1．资本公积转增股
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
本
2．盈余公积转增股
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
本
3．盈余公积弥补亏
- - - - - - - - - - - - - - - - - -
损
4．其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - 1,434,150.88 - - - - 1,434,150.88 - - - 3,350,169.59 - - - - 3,350,169.59
1．本期提取 - - - 2,182,166.10 - - - - 2,182,166.10 - - - 5,694,136.93 - - - - 5,694,136.93
2．本期使用 - - - (748,015.22) - - - - (748,015.22) - - - (2,343,967.34) - - - - (2,343,967.34)
(六)其他 - - - - - - - - - - 5,726,968.88 - - - - - 655,026.11 6,381,994.99
四、本期期末余额 3,964,491,597.00 4,319,999,057.91 2,089,328,314.30 4,784,320.47 2,818,849,466.06 7,737,563,417.34 - 3,077,274,255.53 24,012,290,428.61 3,964,491,597.00 4,319,999,057.91 2,871,826,698.78 3,350,169.59 2,818,849,466.06 7,732,838,194.40 - 3,156,517,685.49 24,867,872,869.23
47
深圳能源集团股份有限公司
2016 年 06 月 30 日止半年度
公司股东权益变动表
单位：人民币元
本期金额 上年金额
股东 股东
项目 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 权益合计
一、上年年末余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,904,166,330.56 1,648,817,142.76 3,471,514,270.10 17,597,856,169.67 2,642,994,398.00 5,608,760,107.28 138,670,075.61 1,527,533,100.94 4,230,053,972.36 14,148,011,654.19
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - - -
二、本期年初余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,904,166,330.56 1,648,817,142.76 3,471,514,270.10 17,597,856,169.67 2,642,994,398.00 5,608,760,107.28 138,670,075.61 1,527,533,100.94 4,230,053,972.36 14,148,011,654.19
三、本期增减变动金额 - - (742,667,020.77) - 144,579,326.99 (598,087,693.78) 1,321,497,199.00 106,721.97 2,765,496,254.95 121,284,041.82 (758,539,702.26) 3,449,844,515.48
(一)综合收益总额 - - (742,667,020.77) - 937,477,646.39 194,810,625.62 - - 2,765,496,254.95 - 1,212,840,418.15 3,978,336,673.10
(二)所有者投入和减少资本 - - - - - - - 106,721.97 - - - 106,721.97
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - 106,721.97 - - - 106,721.97
(三)利润分配 - - - - (792,898,319.40) (792,898,319.40) 1,321,497,199.00 - - 121,284,041.82 (1,971,380,120.41) (528,598,879.59)
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - 121,284,041.82 (121,284,041.82) -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -
3．对股东的分配 - - - - (792,898,319.40) (792,898,319.40) 1,321,497,199.00 - - (1,850,096,078.59) (528,598,879.59)
4．其他 - - - - - - - - - - - -
(四)股东权益内部结转 - - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - - -
(五)专项储备 - - - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - - - -
(六)其他 - - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,161,499,309.79 1,648,817,142.76 3,616,093,597.09 16,999,768,475.89 3,964,491,597.00 5,608,866,829.25 2,904,166,330.56 1,648,817,142.76 3,471,514,270.10 17,597,856,169.67
48
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(一) 公司基本情况
深圳能源集团股份有限公司(以下简称“本公司”)系经深圳市人民政府办公厅深府办复
[1993]355 号文、中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字[1993]第 141 号文批准，于 1993
年 8 月 21 日在深圳市注册成立的股份有限公司。
本公司及其子公司(以下简称“本集团”)经营范围为各种常规能源和新能源的开发、生产、购
销；投资和经营与能源相关的原材料的开发和运输、港口、码头和仓储工业等。
本公司的公司及合并财务报表于 2016 年 8 月 25 日已经本公司董事会批准。
本期合并财务报表范围包括 97 家子公司，参见附注(七)“在其他主体中的权益”。本期合并
财务报表范围变化参见附注(六)“合并范围的变更”。
(二) 财务报表的编制基础
编制基础
本集团执行财政部颁布的企业会计准则(包括于 2014 年颁布的新的和修订的企业会计准则)
及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务
报告的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报
表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价
的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担
现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价
物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报
表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的
重要性，被划分为三个层次；
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
49
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(二) 财务报表的编制基础 - 续
持续经营
本集团未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假
设的基础上编制。
(三) 重要会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 06
月 30 日的公司及合并财务状况以及 2016 年上半年度的公司及合并经营成果和公司及合并
现金流量。
2、会计期间
本集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以
人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别
确定港币、美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本
溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
50
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续
5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合
并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权
益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购
买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买
方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日
以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金
额计量。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其
回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本
集团将进行重新评估。
子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的
控制权时。
对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地
包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营
成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时
点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期
间年初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
51
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
6、合并财务报表的编制方法 - 续
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额，
其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作
为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在
子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
8.1外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条
件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避
外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额计入其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入
当期损益或确认为其他综合收益。
52
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计- 续
8、外币业务和外币报表折算 - 续
8.2外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债
表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的
即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇
率近似的汇率折算；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额确认
为其他综合收益并计入股东权益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折
算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动
对现金及现金等价物的影响”单独列示。
年初余额和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境
外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母
公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制
权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当
期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币
报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债
在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
9.1 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续
期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
53
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
9、金融工具 - 续
9.2 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日
会计进行确认和终止确认。
9.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且
有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式书
面文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为
基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
9.2.2 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
54
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
9、金融工具 - 续
9.2 金融资产的分类、确认和计量 - 续
9.2.3 贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括货币资金、存放中央银行款项、存放同业款项、
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
9.2.4 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的
金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值
损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量。
9.3 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响，且能够对该影响进行可靠计量的事项。
55
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
9、金融工具 - 续
9.3 金融资产减值 - 续
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3) 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对
其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少
且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权
益工具投资人可能无法收回投资成本；
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
- 以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利
率折现确定的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为
减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融
资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单
独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
56
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
9、金融工具 - 续
9.3 金融资产减值 - 续
- 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
- 以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计
入当期损益。此类金融资产的减值损失一经确认不予转回。
9.4 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的
对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终
止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额
计入当期损益。
57
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
9、金融工具 - 续
9.5 金融负债的分类、确认及计量
本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金
融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权
益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
9.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是
为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且
有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生工具除外。
符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致
的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式
书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工
具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
9.5.2 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债
采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
58
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
9、金融工具 - 续
9.5 金融负债的分类、确认及计量 - 续
9.5.3 财务担保合同
财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债
务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的财务担保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企
业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14
号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
9.6 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债
务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
9.7 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行
的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和
金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资
产负债表内分别列示，不予相互抵销。
9.8 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发
行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的
公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
59
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
10、应收款项
10.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将金额人民币 1,000 万元以上的应收款项认定为单项金额
重大的应收款项。
单项金额重大并单独计提坏账准备的 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试
计提方法 未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款
项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，
不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测
试。
10.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
信用风险特征组合确定的依据
组合 1 本组合包括应收电网公司电费、应收政府补贴、应收垃圾处理费
和应收关联方款项等。
组合 2 本组合为除应收电网公司电费、应收政府补贴、应收垃圾处理费
和应收关联方款项之外的应收款项。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 不计提坏账准备
组合 2 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内 7% 7%
1至2年 15% 15%
2至3年 30% 30%
3至4年 50% 50%
4至5年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
10.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 预计可收回金额明显低于其账面价值
坏账准备的计提方法 个别认定法
60
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
11、存货
11.1 存货的分类
本集团的存货主要包括燃料、备品备件、原材料、房地产开发成本、房地产开发产品、在
产品和产成品等。存货按成本进行初始计量。房地产开发产品包括在建开发产品及已完工
开发产品，开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开
发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用等。其他存货成本包括采
购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
11.2 发出存货的计价方法
房地产开发产品发出时，采用个别计价法确定其实际成本。其他存货发出时，采用加权平
均法确定发出存货的实际成本。
11.3 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得
的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净
值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
11.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
11.5 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
12、划分为持有待售资产
当本集团的某一组成部分或非流动资产(不包括递延所得税资产)同时满足下列条件时，本集
团将其确认持有待售：该组成部分或非流动资产必须在其当前状态下仅根据出售此类组成
部分或非流动资产的惯常条款即可立即出售；已经就处置该组成部分或非流动资产作出决
议；已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。对于持有待售
的非流动资产，本集团不进行权益法核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允
价值减去处置费用后的净额孰低计量。
61
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
13、长期股权投资
13.1 共同控制、重大影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安
排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影
响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权
证等潜在表决权因素。
13.2 初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期
股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成
本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综
合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权
投资的初始投资成本。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之
间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股
权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和。
62
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
13、长期股权投资 - 续
13.3 后续计量及损益确认方法
13.3.1 成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施
控制的被投资主体。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
13.3.2 权益法核算的长期股权投资
本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加
重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权
投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益 ，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本公司的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未
实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投
资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后
期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享
额。
63
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
13、长期股权投资 - 续
13.3 后续计量及损益确认方法 - 续
13.3.3 长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按
比例结转；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而
确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩
余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融
工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转；因采用权益法核算而确认的被投资单位净
资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损
益。
14、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团的投资性
房地产主要为已出租的建筑物。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一
致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
15、固定资产
15.1 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可
靠地计量时才予以确认。
64
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
15、固定资产 - 续
15.1 确认条件 - 续
本公司之子公司－深圳市广深沙角 B 电力有限公司(以下简称“沙角 B 公司”)无偿取得由合和
电力(中国)有限公司与深圳市能源集团有限公司(以下简称“深能集团”)合作成立的中外合作
经营公司深圳沙角火力发电厂 B 厂有限公司合作期满后的固定资产按 1999 年 10 月 31 日业
经资产评估机构评估的重估价入账。
本集团对于已达到预定可使用状态的固定资产，在尚未办理竣工决算前，根据工程概算、
工程造价或者工程实际成本等暂估入账，待完成工程竣工决算手续后，再按实际成本调整
原来的暂估价值。除此之外，本集团的固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进
行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出，在发生时计入当期损益。
15.2 折旧方法
除燃煤、燃气发电机组外，其他固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均
法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 15- 40 3 - 10 2.25 - 6.47
除燃煤、燃气发电机组外的机器设备 5- 20 3 - 10 4.50 - 19.40
运输工具 5- 25 3 - 10 3.60 - 19.40
主干管及庭院管 20 5 4.75
其他设备 5 3 - 10 18.00 - 19.40
燃煤、燃气发电机组从达到预定可使用状态的次月起，采用产量法计提折旧，即根据发电
机组价值、设备寿命期及预计售电量，确定发电机组的单位电量折旧额为人民币 0.0186 元/
千瓦时至美元 0.0129 元/千瓦时。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集
团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
65
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
15、固定资产 - 续
15.3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初
始直接费用也计入租入资产价值。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够
合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理
确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
15.4 其他说明
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可
使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在
达到预定可使用状态后结转为固定资产。
17、借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经
开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中
断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活
动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
66
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
17、借款费用 - 续
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资
本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额
全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
18、无形资产
18.1 无形资产
无形资产包括土地使用权、特许经营权、管道燃气专营权、非专利技术等。
无形资产按成本进行初始计量。本集团采用建设经营移交方式(BOT)参与宝安老虎坑垃圾焚
烧处理项目及龙岩市生活垃圾焚烧发电厂项目，当本集团在有关基础设施建成后，从事经
营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，本集团会按照
收取或应收对价的公允价值作为无形资产进行初始确认。使用寿命有限的无形资产自可供
使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采
用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。各类无形资产的摊销方法、
使用寿命和预计净残值如下：
类别 摊销方法 使用寿命(年) 残值率(%)
土地使用权 直线法 20-50 -
管道燃气专营权 直线法 25 -
特许经营权 直线法 25 -
非专利技术 直线法 10 -
其他 直线法 3-10 -
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
18.2 内部研究开发支出
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
67
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
18、无形资产 - 续
18.2 内部研究开发支出 - 续
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的
支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19、长期资产减值
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定
资产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产
存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组
的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到
该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
68
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
20、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
21、职工薪酬
21.1 短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期
损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，
根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
21.2 离职后福利的会计处理方法
离职后福利全部为设定提存计划。
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负
债，并计入当期损益或相关资产成本。
21.3 辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
22、预计负债
当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，
则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
69
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
22、预计负债 - 续
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、收入
23.1 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入本集团，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收
入的实现。
本集团的商品销售收入主要包括电力、蒸汽、燃气等销售收入，有关销售商品收入的具体
确认时点为：电力销售以取得电网公司确认的上网电量统计表作为确认销售收入的时点；
蒸汽销售以收到经客户确认的蒸汽销售结算单作为确认销售收入的时点；燃气销售以产品
已出库且每月定期获得抄表数量作为确认销售收入的时点。
23.2 提供劳务收入
在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工
程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收
入的实现。本集团于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
本集团的船舶运输业务主要是国内沿海普通货船运输和国际船舶普通货物运输。对于船舶
运输业务，在满足下列条件时，确认船舶运输收入的实现：如航次在同一会计期间内开始
并完成的，在航次结束时确认船舶运输收入的实现；如航次的开始和完成分别属于不同的
会计期间，则在航次的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照航行开始日至资
产负债表日的已航行天数占航行总天数的比例确定完工程度，按照完工百分比法确认船舶
运输收入。
70
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
24、政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府
文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
24.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团收到的包括国产设备退税、灰场项目建设补助款以及经济与节能减排专项资金等补
助，由于其与本集团发电基础设施和节能设施等资产的最终形成相关，划分为与资产相关
的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。
24.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团收到的包括燃气燃油加工费补贴、垃圾发电增值税退税以及营业税改增值税等补助，
由于其与本集团的收益性支出相关，划分为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当
期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
25.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
71
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
25、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
25.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资
产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润
和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，
不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只
有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差
异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
25.2 递延所得税资产及递延所得税负债
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入
其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余
当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25.3 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本
集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
72
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
25、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
25.3 所得税的抵销 - 续
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递
延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其
他租赁为经营租赁。本集团的租赁全部为经营租赁。
26.1 经营租赁的会计处理方法
26.1.1 本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始
直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
26.1.2 本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
26.2 融资租赁的会计处理方法
26.2.1 本集团作为承租人记录融资租赁业务
相关会计处理方法参见附注（三）“15.3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法”。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发
生时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一
年内到期的长期负债列示。
73
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
27、其他重要的会计政策和会计估计
27.1 债务重组
27.1.1 作为债权人记录债务重组义务
以现金清偿债务的债务重组，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损
益。以非现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的非现金资产公允价值之间
的差额，计入当期损益。
将债务转为资本的债务重组，将享有债务人股份的公允价值与重组债权的账面余额之间的
差额，计入当期损益。
修改其他债务条件的债务重组，将修改其他债务条件后债权的公允价值作为重组后债权的
账面价值，重组前债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差额，计入当期损益。
采用多种方式的组合进行债务重组的，依次以收到的现金、接受的非现金资产的公允价值、
债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，然后再按照前述修改其他债务条件
的方式进行处理。重组债权已计提减值准备的，则先将上述差额冲减已计提的减值准备，
不足冲减的部分，计入当期损益。
27.2 安全生产费
本集团按照 2012 年 2 月 14 日财政部和国家安全生产监督管理总局联合发布的财企[2012]16
号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》提取安全生产费，计入相关产品的成本或当
期损益，同时转入专项储备。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专
项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，
待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本
冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
28、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设
本集团在运用附注(三)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需
要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设
是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结
果可能与本集团的估计存在差异。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影
响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影
响数在变更当期和未来期间予以确认。
74
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
28、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设 - 续
- 会计估计所采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键
假设和不确定性主要有：
固定资产按产量法计提折旧
本集团根据发电机组价值、预计售电量及预计净残值确定单位电量折旧额，并按照单位电
量折旧额及实际售电量计提折旧。基于目前产业政策、技术、损耗情况、电力管理部门的
调度方式及以往经验，本集团管理层认为该等发电机组使用寿命、预计售电量、预计净残
值及折旧计提方法是适当的。若本集团未来实际售电量与预计数存在重大差异，本集团将
对单位电量折旧额进行调整，该调整将影响当期及未来期间计入损益的折旧费用。
固定资产暂估价值
由于电厂项目建设期长、工程造价高，竣工决算时间较长，对于已达到预定可使用状态的
发电机组及相关房屋建筑物，在尚未办理工程竣工决算前，根据工程概算、工程造价或者
工程实际成本等暂估入账，待完成工程竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价
值。若发电机组及相关房屋建筑物的暂估价值与实际成本存在较大差异，将可能需要对固
定资产的价值进行相应调整。
新建电厂项目的获批
本集团的部分电厂建设项目能够取得国家发展和改革委员会(以下简称“国家发改委”)的最
终批准是一项重要估计和判断。该项估计和判断是基于已取得的初步审批和对项目的理解。
基于以往经验，本集团相信将会取得国家发改委对该等电厂建设项目的最终批准。对该等
估计和判断的偏离将可能需要对固定资产、在建工程及其他非流动资产的价值进行相应调
整。
非金融资产减值的估计
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、
使用寿命确定的无形资产及其他非流动资产等是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。在判断上述资产是否存在减值迹象时，本集团管
理层主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继续
使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及(3)预期未来现金
流量现值中使用的重要假设是否适当。因此可以合理估计，根据现有经验进行测试的结果
可能与下一会计期间实际或预计结果有所不同，这可能导致对资产负债表中非金融资产的
账面价值作出相应调整。
75
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 06 月 30 日止半年度
(四) 税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
电力销售收入 17%
供热蒸汽、石油液化气销售收入 13%
商品销售收入 17%
增值税(注 1)
垃圾处理收入 17%
运输收入 11%
物流辅助服务收入 6%
租赁收入 5%
营业税 代理费收入 5%
餐饮及酒店服务收入 5%
城市维护建设税 实缴增值税和营业税 1%或 5%或 7%
教育费附加 实缴增值税和营业税 3%
地方教育费附加 实缴增值税和营业税 2%
房产税 (注 2) (注 3)
企业所得税 应纳税所得额 25%
堤围费 销售收入 0.01%-0.07%
注 1：应纳增值税为销项税额抵减可抵扣进项税后的余额，销项税额根据相关税收规定计算
的销售额和增值税税率计算。
注 2：自 2016 年 5 月 1 日起，由缴纳营业税改为缴纳增值税。
注 3：自用房产的房产税以房产原值的 70%为计税依据，税率为 1.2%；出租房产的房产税
以租金收入为计税依据，税率为 12%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
纳税主体名称 所得税税率
深能(香港)国际有限公司(深能国际公司) 16.5%
深能(香港)昌平航运有限公司(昌平航运公司) 16.5%
深能(香港)永平航运有限公司(永平航运公司) 16.5%
辉力亚洲有限公司(辉力亚洲公司) 16.5%
Newton Industrial Limited(Newton 公司) 0%
GENTEK Holding Limited(GENTEK 公司) 0%
CPT Wyndham Holdings Limited(CPT 公司) 0%
China Hydroelectric Corporation(CHH 公司) 0%
China Hydroelectric Corporation (Hong Kong) Limited(CHC 公司) 0%
SINOCITY INTERNATIONAL LIMITED(SINOCITY 公司) 0%
CHAPTER WAY LIMITED(CHAPTER WAY 公司) 0%
76
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(四) 税项 - 续
2、税收优惠
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限
自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第
汉能邳州市太阳 《所得税减免税
企业所 《公共基础设施项目企业所 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。 2013 年 1 月 1 日至
能发电有限公司 邳州市国家税务局 优惠事前备案登
得税 得税优惠目录》 2013 年度为邳州太阳能公司一期项目取得第一笔生产经营收 2018 年 12 月 31 日
(邳州太阳能公司) 记书》
入的纳税年度，2015 年度免缴企业所得税。
自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第
《所得税减免税
企业所 《公共基础设施项目企业所 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。 2014 年 1 月 1 日至
邳州太阳能公司 邳州市国家税务局 优惠事前备案登
得税 得税优惠目录》 2014 年度为邳州太阳能公司二期项目取得第一笔生产经营收 2019 年 12 月 31 日
记书》
入的纳税年度，2015 年度免缴企业所得税。
自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第
淮安中能环光伏 《企业所得税优
企业所 《公共基础设施项目企业所 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。 2013 年 1 月 1 日至
电力有限公司(中 淮阴区国家税务局 惠项目备案报告
得税 得税优惠目录（2008 年版）》 2013 年度为中能环光伏公司取得第一笔生产经营收入的纳税 2018 年 12 月 31 日
能环光伏公司) 表》
年度，2015 年度免缴企业所得税。
自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第
沛县协合新能源 《企业所得税优
企业所 《公共基础设施项目企业所 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。 2013 年 1 月 1 日至
有限公司（协合新 沛县国家税务局 惠项目备案报告
得税 得税优惠目录（2008 年版）》 2013 年度为协合新能源公司取得第一笔生产经营收入的纳税 2018 年 12 月 31 日
能源公司） 表》
年度，2015 年度免缴企业所得税。
《税务事项告知
自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第
大丰正辉太阳能 书》(大地税一
企业所 《公共基础设施项目企业所 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。 2014 年 1 月 1 日至
电力有限公司（大 盐城市大丰地方税务局 [2015]2525 号)、
得税 得税优惠目录（2008 年版）》 2014 年度为大丰太阳能公司取得第一笔生产经营收入的纳税 2019 年 12 月 31 日
丰太阳能公司） 《纳税人减免税
年度，2015 年度免缴企业所得税。
备案登记表》
《财政部 国家税务总局关于 在垃圾用量占发电燃料的比重不低于 80%，并且生产排放达到
印发<资源综合利用产品和劳 《纳税人减免税 相关规定时，以垃圾为燃料生产的电力收入实行增值税即征即
深圳市国家税务局 2015 年 7 月 1 日起
务增值税优惠目录>的通知》 备案登记表》 退政策。
深圳市能源环保
（财税[2015]78 号）
有限公司(能源环 增值税
《财政部 国家税务总局关于
保公司)
调整完善资源综合利用产品
财政部，国家税务总局 财税[2011]115 号 提供垃圾处置劳务取得的垃圾处置费，不缴纳增值税。 不适用
及劳务增值税政策》(财税
[2011]115 号)
自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第
企业所 《中华人民共和国企业所得 深地税南备 三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业所得税。 2013 年 1 月 1 日至
能源环保公司 深圳市南山地方税务局
得税 税法实施条例》 [2013]163 号 2013 年度为能源环保公司宝安二期电厂取得第一笔生产经营 2018 年 12 月 31 日
收入的纳税年度，2015 年度免缴企业所得税。
77
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(四) 税项 - 续
2、税收优惠 - 续
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限
武汉深能环保新 《财政部 国家税务总局关于
沟垃圾发电有限 调整完善资源综合利用产品 东国税通
增值税 武汉市东西湖区国家税务局 提供垃圾处置劳务取得的垃圾处置费，不缴纳增值税。 不适用
公司(武汉深能环 及劳务增值税政策》(财税 [2013]838 号
保公司) [2011]115 号)
《中华人民共和国企业所得
符合西部大开发战略优惠税率条件，减按 15％税率缴纳企
税法实施条例》
业所得税。同时，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳
深能北方(通辽)能 《财政部国家税务总局海关 《企业所得税减
企业所 税年度起，第一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第 2011 年 1 月 1 日至
源开发有限公司 总署关于深入实施西部大开 内蒙古自治区开鲁县国家税务局 免税事前备案登
得税 六年减半缴纳企业所得税。2011 年度为通辽开发公司取得 2016 年 12 月 31 日
(通辽开发公司) 发战略有关税收政策问题的 记书》
第一笔生产经营收入的纳税年度，免缴企业所得税。2015
通知》(财税[2011]58 号)
年度减半缴纳企业所得税，税率为 7.5%。
《中华人民共和国企业所得 符合西部大开发战略优惠税率条件，减按 15％税率缴纳企
深能北方(满洲里) 税法实施条例》 业所得税。同时，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳
《所得税减免税
能源开发有限公 企业所 《财政部国家税务总局海关 内蒙古自治区扎赉诺尔区国家税 税年度起，第一年至第三年免缴企业所得税，第四年至第 2011 年 1 月 1 日至
优惠事前备案登
司(满洲里开发公 得税 总署关于深入实施西部大开 务局 六年减半缴纳企业所得税。2011 年度为满洲里开发公司取 2016 年 12 月 31 日
记书》
司) 发战略有关税收政策问题的 得第一笔生产经营收入的纳税年度，免缴企业所得税。2015
通知》(财税[2011]58 号) 年度减半缴纳企业所得税，税率为 7.5%。
深能北方(兴安盟) 自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年
《企业所得税减
科右中旗能源开 企业所 《中华人民共和国企业所得 至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业 2013 年 1 月 1 日至
科尔沁右翼中旗国家税务局 免税优惠事前备
发有限公司(科右 得税 税法实施条例》 所得税。2013 年度为科右中旗开发公司取得第一笔生产经 2018 年 12 月 31 日
案登记书》
中旗开发公司) 营收入的纳税年度，2015 年度免缴企业所得税。
《关于公共基础设施项目和 自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年
龙岩新东阳环保 《企业所得税税
企业所 环境保护节能节水项目企业 福建龙岩市经济开发区国家税务 至第三年免缴企业所得税，第四年至第六年减半缴纳企业 2014 年 1 月 1 日至
净化有限公司(新 收优惠事项备案
得税 所得税优惠政策问题的通知》 局 所得税。2014 年度为新东阳公司取得第一笔生产经营收入 2019 年 12 月 31 日
东阳公司) 表》
(财税[2012]10 号) 的纳税年度，2015 年免缴企业所得税。
县以下小型水力发电单位（装机容量为 5 万千瓦（含）以
CPT 公司下属子公 《关于简并增值税征收率政
增值税 财政部 国家税务总局 财税[2014]57 号 下）生产的电力可按简易办法依照 3%征收率计算缴纳增值 自 2014 年 7 月 1 日起
司 策的通知》
税
78
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(四) 税项 - 续
2、税收优惠 - 续
公司名称 税种 相关法规及政策依据 批准/备案机关 批准/备案文号 减免幅度 有效期限
《财政部 海关总署 国家税
福贡县恒大水电 《企业所得税税
企业所 务总局关于深入实施西部大 符合西部大开发战略优惠税率条件，减按 15%的税率缴纳 2014 年 1 月 1 日至
开发有限公司(恒 云南省福贡县国家税务局 收优惠事项备案
得税 开发战略有关税收政策问题 企业所得税 2020 年 12 月 31 日
大公司) 表》
的通知》(财税[2011]58 号)
《财政部 海关总署 国家税
福贡西能电力发 《企业所得税税
企业所 务总局关于深入实施西部大 符合西部大开发战略优惠税率条件，减按 15%的税率缴纳 2014 年 1 月 1 日至
展有限公司(西能 云南省福贡县国家税务局 收优惠事项备案
得税 开发战略有关税收政策问题 企业所得税 2020 年 12 月 31 日
公司) 表》
的通知》(财税[2011]58 号)
《财政部 国家税务总局关于
深圳能源资源综 印发<资源综合利用产品和劳 《纳税人减免税 污水经加工处理后符合相关规定时，污水处理劳务收入实
增值税 深圳市国家税务局 2015 年 7 月 1 日起
合开发有限公司 务增值税优惠目录>的通知》 备案登记表》 行增值税即征即退 70%政策。
（财税[2015]78 号）
79
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
库存现金：
人民币 721,140.40 891,531.57
港币 - 17,355.89
美元 61,445.23 364,946.35
欧元 19,211.88 18,483.00
加纳赛地 82,618.71 259,237.43
小计 884,416.22 1,551,554.24
银行存款：
人民币 3,397,077,132.61 3,503,348,205.99
港币 1,901,485.02 2,216,886.60
美元 997,053,248.51 2,317,887,315.55
欧元 2.20 20.01
加纳赛地 502,360.58 741,783.73
小计 4,396,534,228.92 5,824,194,211.88
其他货币资金：
人民币 458,627,507.81 483,938,056.96
合计 4,856,046,152.95 6,309,683,823.08
其中：存放在境外的款项总额 828,414,508.04 2,329,717,030.84
其他货币资金明细如下：
单位：人民币元
类别 期末余额 年初余额
质押保证金 180,800,000.00 200,800,000.00
保函保证金 100,094,224.97 153,641,444.00
银行承兑汇票保证金 86,655,790.67 119,951,397.60
存放在证券营业部资金 91,077,492.17 9,545,215.36
合计 458,627,507.81 483,938,056.96
2、存放中央银行款项
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
存放中央银行法定准备金 735,788,825.29 680,364,446.55
注：系本公司之子公司深圳能源财务有限公司(以下简称“能源财务公司”)存放于中国人民银
行的法定存款准备金。
80
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
3、存放同业款项
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
人民币 2,545,649,004.01 3,678,409,911.33
美元 93,715,259.52 90,797,378.90
合计 2,639,364,263.53 3,769,207,290.23
4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
交易性金融资产 19,966,451.95 29,615,660.10
其中：权益工具投资 19,966,451.95 29,615,660.10
5、应收票据
(1)应收票据分类
单位：人民币元
种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 11,042,393.89 10,150,267.50
商业承兑汇票 6,085,450.00 4,000,000.00
合计 17,127,843.89 14,150,267.50
(2)本期末本集团无已质押的应收票据。
(3)本期末本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。
(4)本期末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
81
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
6、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位：人民币元
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比例
种类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 账面价值 金额 比例(%) 金额 (%) 账面价值
单项金额重大并单独计提
- - - - - -- - - - -
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
组合一 3,612,236,221.75 96.38 - - 3,612,236,221.75 2,703,603,735.78 96.83 - - 2,703,603,735.78
组合二 135,124,488.40 3.60 2,295,358.74 1.70 132,829,129.66 87,847,328.25 3.15 2,207,786.68 2.51 85,639,541.57
组合小计 3,747,360,710.15 99.98 2,295,358.74 0.06 3,745,065,351.41 2,791,451,064.03 99.98 2,207,786.68 0.08 2,789,243,277.35
单项金额不重大但单独计
562,930.46 0.02 562,930.46 100.00 - 562,930.46 0.02 562,930.46 100.00 -
提坏账准备的应收账款
合计 3,747,923,640.61 100.00 2,858,289.20 0.08 3,745,065,351.41 2,792,013,994.49 100.00 2,770,717.14 0.10 2,789,243,277.35
82
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
6、应收账款 - 续
(1) 应收账款分类披露 - 续
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：人民币元
期末余额
计提比例
应收账款 坏账准备
账龄 (%)
1 年以内 134,385,024.45 2,184,439.15 1.63
1至2年 739,463.95 110,919.59 15.00
合计 135,124,488.40 2,295,358.74
确定该组合的依据详见附注(三)10。
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期新增计提坏账准备金额为人民币 162,089.89 元，收回或转回坏账准备金额为人民币
74,517.83 元。本期无收回或转回金额重要的坏账准备。
(3) 本期本集团无实际核销的应收账款情况。
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：人民币元
占应收账款
坏账准备 期末余额合计数
单位名称 期末余额 期末余额 的比例(%)
加纳电力公司 1,868,491,001.91 - 49.85
广东电网公司 1,067,768,529.07 - 28.49
国网江苏省电力公司 227,103,288.74 - 6.06
内蒙古东部电力有限公司 73,637,199.34 - 1.96
国网河北省电力公司 72,209,245.80 - 1.93
合计 3,309,209,264.86 - 88.29
(5) 涉及政府补助的应收账款
单位：人民币元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
根据粤价[2015]54 号文件，预计
东莞市财政局 燃气燃油加工费补贴 2,556,400.00 1 年以内
一年内全额收取。
83
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
7、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位：人民币元
期末余额 年初余额
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 891,318,588.00 95.61 137,532,307.82 85.55
1至2年 22,519,113.44 2.42 5,771,246.38 3.59
2至3年 4,133,054.13 0.44 4,935,822.39 3.07
3 年以上 14,309,065.59 1.53 12,520,867.93 7.79
合计 932,279,821.16 100.00 160,760,244.52 100.00
账龄 1 年以上的预付款项，为已预付但尚未结算完毕的材料采购款或工程款。
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
单位：人民币元
占预付款项期末余额合计
单位名称 期末余额 数的比例(%)
阿尔斯通技术服务(上海)有限公司 72,559,000.00 7.79
中海石油气电集团有限责任公司 56,041,861.64 6.01
哈尔滨汽轮机厂有限责任公司 48,084,000.00 5.16
东方电气集团东方锅炉股份有限公司 42,450,000.00 4.55
豪顿华工程有限公司 24,368,400.00 2.61
合计 243,503,261.64 26.12
8、应收利息
(1)应收利息分类
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
定期存款 6,260,189.52 6,844,515.23
发放贷款 505,230.15 1,328,165.86
合计 6,765,419.67 8,172,681.09
(2)本期末本集团无重要逾期利息。
9、应收股利
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
应收联营企业的分红款 98,493,082.50 -
84
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
10、其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
单位：人民币元
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 计提
比例 比例 比例 比例
种类 金额 (%) 金额 (%) 账面价值 金额 (%) 金额 (%) 账面价值
单项金额重大并
单独计提坏账准 86,013,976.75 19.29 85,677,919.22 99.61 336,057.53 86,013,976.75 24.77 85,677,919.22 99.61 336,057.53
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款：
185,620,670.0 185,620,670.0 135,442,478.4
组合一 41.62 - - 135,442,478.49 39.00 - -
4 4 9
128,569,719.8
组合二 160,840,265.83 36.06 32,270,545.98 20.06 112,533,060.64 32.40 32,099,786.89 28.52 80,433,273.75
5
346,460,935.8 314,190,389.8 215,875,752.2
组合小计 77.68 32,270,545.98 9.31 247,975,539.13 71.40 32,099,786.89 12.94
7 9 4
单项金额不重大
但单独计提坏账 100.0 100.0
13,504,406.18 3.03 13,504,406.18 - 13,307,006.18 3.83 13,307,006.18 -
准备的其他应收 0
0
款
445,979,318.8 100.0 314,526,447.4 100.0 131,084,712.2 216,211,809.7
合计 131,452,871.38 29.48 347,296,522.06 37.74
0 0 2 0 9 7
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：
单位：人民币元
期末余额
计提
比例
其他应收款(按单位) 其他应收款 坏账准备 (%) 计提理由
北方证券有限责任公司(北方证券公司)破产清
29,176,285.81 28,840,228.28 98.85 (注 1)
算组
汉唐证券有限责任公司(汉唐证券) 23,049,790.94 23,049,790.94 100.00 (注 2)
惠州国贸工程开发总公司(惠州国贸公司) 17,187,900.00 17,187,900.00 100.00 (注 3)
协宝国际集团(深圳)有限公司(协宝公司) 16,600,000.00 16,600,000.00 100.00 (注 4)
合计 86,013,976.75 85,677,919.22
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：人民币元
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 68,255,426.98 826,459.17 1.21
1至2年 50,251,878.45 495,905.74 0.99
2至3年 8,554,294.52 2,125,720.42 24.85
3至4年 8,761,631.43 4,407,654.42 50.31
4至5年 1,182,972.01 946,377.61 80.00
5 年以上 23,834,062.44 23,468,428.62 98.47
合计 160,840,265.83 32,270,545.98
确定该组合的依据详见附注(三)10。
85
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
10、其他应收款 - 续
(1) 其他应收款分类披露 - 续
注 1： 其中计人民币 28,840,228.28 元系本公司之子公司月亮湾油料港务有限公司(以下简称
“油料港务公司”)委托北方证券公司购买的 010405 国债。2004 年 11 月上述国债被北
方证券公司用于债券回购业务，质押给中国证券登记结算有限公司上海分公司(以下
简称“证券登记公司上海分公司”)。2005 年 5 月北方证券公司被托管，油料港务公司
未能收回被质押的国债，于 2005 年对该等国债全额计提了坏账准备。事后油料港务
公司以证券登记公司上海分公司在国债回购交易中未尽审查义务为由起诉证券登记
公司上海分公司，要求证券登记公司上海分公司赔偿侵权损失。2007 年 10 月，上海
市高级人民法院以(2007)沪高民二(商)终字第 118 号《民事判决书》判决油料港务公
司败诉。
注 2：能源财务公司于 2003 年 7 月存入汉唐证券的保证金存款计人民币 50,000,000.00 元。
由于 2004 年 9 月汉唐证券被托管，能源财务公司预计上述保证金存款的可收回金额
为零，并全额计提坏账准备。2010 年度，能源财务公司根据汉唐证券管理人《债权
申报审查通知书》，将从汉唐证券之关联公司深圳恒斯达电子有限公司收取的款项计
人民币 4,140,000.00 元从上述保证金存款中予以扣减。2011 年度，根据汉唐证券破
产财产分配方案，能源财务公司收到汉唐证券清算款项合计人民币 19,564,042.85 元。
2013 年度，能源财务公司收到汉唐证券第三次清算款项计人民币 1,658,028.79 元。
2015 年度，能源财务公司收到汉唐证券第四次清算款项计人民币 1,588,137.42 元。
注 3： 根据深圳市中龙发实业有限公司(以下简称“中龙发公司”)、惠州国贸公司与本公司签
订的《协议书》以及中龙发公司与本公司签订的《股权转让合同》，本公司将拥有的
惠州国贸公司权益性资本计人民币 3,000,000.00 元全部转让予中龙发公司，同时本公
司将对惠州国贸公司人民币 3,000,000.00 元的债权亦无偿转让给中龙发公司；中龙发
公司同意惠州国贸公司以其拥有的“惠州国际贸易中心”部分物业偿还其对中龙发公
司的上述负债，并委托惠州国贸公司将上述物业作价人民币 3,000,000.00 元出售给本
公司(惠州国贸公司与本公司已签订《“惠州国际贸易中心”楼宇认购合同书》)，本公
司同意将对惠州国贸公司的垫付款计人民币 13,500,000.00 元转为认购楼宇款。
本公司认购楼宇款计人民币 16,500,000.00 元以及其他往来款项计人民币 687,900.00
元。由于本公司尚未取得相关楼宇物业，本公司于 2004 年已对其全额计提了坏账准
备。
86
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
10、其他应收款 - 续
(1) 其他应收款分类披露 - 续
注 4： 根据 1994 年 12 月 8 日深圳凯成实业公司与本公司签订的《房地产买卖合同》及 1994
年 12 月 9 日协宝公司与本公司签订的《商品楼回购合同书》，本公司购买位于深圳
市福田区东园路的富豪花园 A 座二层裙楼建筑面积为 3,036 平方米的物业，并由协宝
公司代理；本公司向协宝公司支付人民币 20,000,000.00 元，并于当日收到回购定金
计人民币 3,400,000.00 元。
本公司因未能取得上述合同约定的物业，对逾期债权通过法律途径予以解决。经深
圳市中级人民法院以(1998)深中法刑二初字第 93 号《刑事判决书》和广东省高级人
民法院以(1999)粤高法刑经终字第 39 号《刑事判决书》判决以及深圳市中级人民法
院以[2000]深中法执内字第 19-4 号《民事裁定书》裁决，深圳凯成实业公司将其拥
有的富豪花园汇园阁 14 套房作价人民币 14,100,000.00 元抵偿给本公司。
因本公司未能取得该等物业，本公司于 2004 年对上述款项全额计提了坏账准备。
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额人民币 418,196.51 元；本期收回或转回坏账准备金额人民币
50,037.42 元。
(3) 本期本集团并无核销的其他应收款。
(4) 按款项性质列示其他应收款
单位：人民币元
其他应收款性质 期末账面余额 年初账面余额
经营性往来款 146,326,360.67 213,176,697.45
个人往来 10,375,281.19 7,252,371.34
保证金及押金 71,859,650.80 29,685,424.77
代垫工程建设成本 96,600,341.68 13,526,836.63
增值税进项税 7,985,425.35 11,987,504.13
保险索赔款 - 2,826,355.00
其他 112,832,259.11 68,841,332.74
合计 445,979,318.80 347,296,522.06
87
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
10、其他应收款 - 续
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：人民币元
占其他应收
款期末余额
合计数的比 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 例(%) 期末余额
南京日昌太阳能发电有限公司 代垫款 92,713,034.10 1 年以内 20.79 -
潮州市国土资源局 保证金 40,870,800.00 1 年以内 9.16 -
北方证券公司破产清算组 往来款 29,176,285.81 5 年以上 6.54 28,840,228.28
陈坚(新东阳公司前股东) 往来款 25,694,720.28 2-3 年 5.76
汉唐证券 保证金 23,049,790.94 5 年以上 5.17 23,049,790.94
合计 211,504,631.13 47.42 51,890,019.22
11、存货
(1) 存货分类
单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
燃料 133,223,544.55 7,676,800.97 125,546,743.58 200,275,846.67 7,676,800.99 192,599,045.68
备品备件 643,065,537.46 28,355,819.22 614,709,718.24 589,163,744.49 28,788,264.30 560,375,480.19
原材料 33,532,841.39 - 33,532,841.39 10,029,114.23 - 10,029,114.23
房地产开发成本 551,136,308.97 - 551,136,308.97 491,238,849.16 - 491,238,849.16
房地产开发产品 2,922,404.05 - 2,922,404.05 2,922,404.05 - 2,922,404.05
在产品 12,575,251.43 - 12,575,251.43 9,727,663.50 - 9,727,663.50
产成品 2,795,214.28 - 2,795,214.28 2,120,166.12 - 2,120,166.12
低值易耗品 839,303.28 - 839,303.28 103,457.27 - 103,457.27
包装物 - - - 521,609.98 - 521,609.98
委托加工材料 - - - 51,688,106.63 51,688,106.63
其他 3,872,938.89 - 3,872,938.89 6,386,655.59 - 6,386,655.59
合计 1,383,963,344.30 36,032,620.19 1,347,930,724.11 1,364,177,617.69 36,465,065.29 1,327,712,552.40
(2) 存货跌价准备
单位：人民币元
本期增加金额 本期减少金额
项目 年初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额
燃料 7,676,800.99 - - - - 7,676,800.99
备品备件 28,788,264.30 - - 432,445.10 - 28,355,819.20
合计 36,465,065.29 - - 432,445.10 - 36,032,620.19
可变现净值的确定依据详见附注(三)11.3。
88
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
11、存货 - 续
(3) 存货期末余额未含有借款费用资本化金额。
(4) 房地产开发成本
单位：人民币元
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 年初余额 期末余额
电力花园二期 2012 年 1 月 2016 年 12 月 867,683,900.00 491,238,849.16 551,136,308.97
(5) 房地产开发产品
单位：人民币元
项目名称 竣工时间 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
电力花园一期 2007 年 1 月 2,922,404.05 - - 2,922,404.05
12、其他流动资产
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
贴现资产 - 200,886,645.56
增值税期末留抵税额 350,898,896.05 414,936,021.36
预缴所得税 - 128,609.18
预缴土地使用税 - 999,999.00
深圳市创新投资集团有限公司(创新投公司)委托贷款 11,680,000.00 11,680,000.00
合计 362,578,896.05 628,631,275.10
13、发放贷款及垫款
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
企业贷款和垫款 117,400,000.00 73,400,000.00
减：贷款损失准备 2,348,000.00 -
发放贷款及垫款账面价值 115,052,000.00 73,400,000.00
89
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
14、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具 3,803,796,805.51 12,703,958.24 3,791,092,847.27 4,776,532,613.06 12,703,958.24 4,763,828,654.82
按公允价值计量的 3,096,667,756.44 5,423,838.24 3,091,243,918.20 4,069,403,563.99 5,423,838.24 4,063,979,725.75
按成本计量的 707,129,049.07 7,280,120.00 699,848,929.07 707,129,049.07 7,280,120.00 699,848,929.07
合计 3,803,796,805.51 12,703,958.24 3,791,092,847.27 4,776,532,613.06 12,703,958.24 4,763,828,654.82
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：人民币元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
权益工具的成本 230,363,608.72
公允价值 3,091,243,918.20
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 2,866,304,147.72
已计提减值金额 5,423,838.24
90
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
14、可供出售金融资产 - 续
(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：人民币元
账面余额 减值准备
在被投资单位 本期
被投资单位 年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 持股比例(%) 现金红利
(1)深圳排放权交易所有限公司 29,279,195.46 - - 29,279,195.46 - - - - 10.00 -
(2)永诚保险股份有限公司(永诚保险公司) 163,401,100.00 - - 163,401,100.00 - - - - 7.98 -
(3)广东大鹏液化天然气有限公司(广东大鹏天然气公司) 92,348,970.13 - - 92,348,970.13 - - - - 4.00 -
(4)深圳大鹏天然气销售有限公司(大鹏天然气销售公司) 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - - - - 4.00 -
(5)国泰君安投资管理股份有限公司(国泰君安投资公司) 68,710,593.48 - - 68,710,593.48 - - - - 3.27 -
(6)深圳市创新投资集团有限公司(创新投公司) 320,069,070.00 - - 320,069,070.00 - - - - 5.03 -
(7)猴王股份有限公司(猴王股份公司) 22,040,000.00 - - 22,040,000.00 - - - - 0.30 -
(8)华泰保险集团股份有限公司(华泰保险公司) 7,280,120.00 - - 7,280,120.00 7,280,120.00 - - 7,280,120.00 1.22 610,000.00
(9)石岩公学 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - - - - 2.66 -
合计 707,129,049.07 - - 707,129,049.07 7,280,120.00 - - 7,280,120.00 610,000.00
注：由于以上被投资公司的股票未在任何交易市场交易，且其公允价值不能可靠计量，故采用成本计量。
91
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
14、可供出售金融资产- 续
(4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：人民币元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具
年初已计提减值金额 12,703,958.24
本期计提 -
其中：从其他综合收益转入 -
期末已计提减值金额 12,703,958.24
15、长期应收款
长期应收款情况
单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
分期收款提供劳务 125,992.80 - 125,992.80 116,884.80 - 116,884.80
92
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
16、长期股权投资
单位：人民币元
本期增减变动
权益法下确认的 其他 其他 宣告发放现金股利
被投资单位 年初余额 追加投资 减少投资 投资损益 综合收益调整 权益变动 或利润 计提减值准备 其他 期末余额 减值准备期末余额
一、联营企业
(1)河北西柏坡发电有限公司(西柏坡发电公司)
782,622,307.36 - - 73,374,021.98 - - 148,830,458.82 - - 707,165,870.52 317,904,600.00
(注 1)
(2)深圳金岗电力有限公司(金岗电力公司) (注 2) 10,623,136.63 - - (180,311.17) - - - - - 10,442,825.46 -
(3)国电深能四川华蓥山发电有限公司(四川华蓥
- - - - - - - - - - -
山公司) (注 3)
(4)深圳协孚供油有限公司(协孚供油公司) 14,477,945.49 - - (968,134.60) - - - - - 13,509,810.89 -
(5)中海石油深圳天然气有限公司(深圳天然气公
376,839,000.00 73,200,000.00 - - - - - - - 450,039,000.00 -
司) (注 4)
(6)深圳市南山区华吉汽车修配厂(华吉汽车修配
549,818.79 - - - - - - - - 549,818.79 549,818.79
厂)
2,788,623,689.0
(7)长城证券有限责任公司(长城证券公司) (注 5) 2,852,867,766.24 - - 47,364,170.43 (13,115,165.11) - 98,493,082.50 - - -
6
(8)满洲里深能源达赉湖热电有限公司(满洲里热
- - - - - - - - - - -
电公司) (注 3)
(9)惠州深能投资控股有限公司(惠州深能公司) 181,857,155.72 - - (403,222.72) - - - - - 181,453,933.00 -
(10)国电南宁发电有限责任公司(国电南宁发电公
584,373,592.54 - - 29,770,306.50 - - - - - 614,143,899.04 -
司) (注 6)
(11)国电织金发电有限公司(国电织金公司) (注 4) 304,829,000.00 107,800,000.00 - 1,559,910.57 - - - - - 414,188,910.57 -
(12)四川大渡河双江口水电开发有限公司(大渡河
620,698,600.00 - - - - - - - - 620,698,600.00 -
双江口公司)
(13)岳阳晨兴环保产业有限公司(岳阳环保公司) 44,777,401.37 - - - - - - - - 44,777,401.37 -
(14)广东东方盛世可再生能源产业基金管理有限
- 24,000,000.00 - - - - - - - 24,000,000.00 -
公司(东方盛世公司) (注 4)
5,869,593,758.7
合计 5,774,515,724.14 205,000,000.00 - 150,516,740.99 (13,115,165.11) - 247,323,541.32 - - 318,454,418.79
0
减：减值准备 318,454,418.79 318,454,418.79 -
5,551,139,339.9
长期股权投资净额 5,456,061,305.35 -
1
93
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
16、长期股权投资 - 续
注 1： 本公司根据取得投资时西柏坡发电公司各项可辨认资产等的公允价值，对西柏坡发电公
司的净利润进行了调整，并根据经调整后的净利润进行权益法核算。由于西柏坡发电公
司连续亏损，本公司于 2009 年经董事会及股东大会批准，对该长期股权投资计提减值
准备计人民币 317,904,600.00 元。
注 2： 截至 2016 年 6 月 30 日止，金岗电力公司的清算程序尚在进行中。
注 3： 本公司对四川华蓥山公司、满洲里热电公司按出资比例承担的亏损超出了本公司对其出
资金额，故其余额为零。未确认投资损失见附注(七)2(5)。
注 4： 本公司按出资比例分别向深圳天然气公司、国电织金公司和东方盛世公司增资计人民币
73,200,000.00 元、107,800,000.00 元、24,000,000.00 元。
注 5： 本公司向长城证券公司委派了 2 名董事，参与该公司财务和经营政策的制定，对该公司
具有重大影响。故本公司按权益法核算对长城证券公司的长期股权投资。
注 6： 国电南宁发电公司成立于 2004 年 12 月 15 日，当时的注册资本为人民币 20,000,000.00
元，其中中国国电集团公司缴纳出资为人民币 16,800,000.00 元，占其注册资本的 84%；
广西中稷电力投资有限公司缴纳出资为人民币 3,200,000.00 元，占其注册资本的 16%。
2006 年 10 月 30 日，经国电南宁发电公司 2006 年第一次股东会会议批准，国电南宁发
电公司的注册资本增加至人民币 50,000,000.00 元。增资后，中国国电集团公司缴纳出资
增加至人民币 25,500,000.00 元，占国电南宁发电公司注册资本的 51%；广西中稷电力投
资有限公司缴纳出资增加至人民币 13,000,000.00 元，占国电南宁发电公司注册资本的
26%；本公司缴纳出资人民币 11,500,000.00 元，占国电南宁发电公司注册资本的 23%。
上述增资的工商变更登记手续已于 2008 年办理完成。2010 年至 2012 年间，由于国电南
宁发电公司工程建设的需要，中国国电集团公司单方面向国电南宁发电公司累计增资计
人民币 361,870,000.00 元。由于未能就增资形成有效的股东会决议，国电南宁发电公司
的注册资本工商变更登记手续未能办理。本公司考虑实际出资比例被稀释至 20%以下，
自 2010 年 8 月起改按成本法核算对国电南宁发电公司的长期股权投资。2013 年 10 月
22 日，国电南宁发电公司 2013 年第三次股东会会议批准其注册资本由人民币
50,000,000.00 元增加至人民币 759,549,000.00 元。据此本公司于 2013 年 9 月 24 日对国
电南宁发电公司增资计人民币 347,679,000.00 元。增资后，中国国电集团公司缴纳出资
为人民币 387,370,000.00 元，占国电南宁发电公司注册资本的 51%；广西中稷电力投资
有限公司缴纳出资为人民币 13,000,000.00 元，占国电南宁发电公司注册资本的 1.7115%；
本公司缴纳出资为人民币 359,179,000.00 元，占国电南宁发电公司注册资本的 47.2885%。
由于本公司对国电南宁发电公司具有重大影响，本公司自 2013 年 10 月起改按权益法核
算对国电南宁发电公司的长期股权投资。目前国电南宁发电公司工商登记注册资本为人
民币 759,549,000.00 元，本公司占 47.2885%股权。
94
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
17、投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：人民币元
项目 房屋、建筑物
一、账面原值
1、年初余额 567,005,805.93
2、本年增加金额 -
(1)外购 -
3、本年减少金额 -
4、期末余额 567,005,805.93
二、累计折旧和累计摊销
1、年初余额 375,056,554.92
2、本年增加金额 9,502,365.80
(1)计提或摊销 9,502,365.80
3、本年减少金额 -
4、期末余额 384,558,920.72
三、减值准备
1、年初余额 -
2、本年增加金额 -
3、本年减少金额 -
4、期末余额 -
四、账面价值
1、期末账面价值 182,446,885.21
2、年初账面价值 191,949,251.01
(2) 本期末本集团不存在未办妥产权证书的投资性房地产。
95
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
18、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：人民币元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 主干管及庭院管 其他设备 合计
一、账面原值
1、年初余额 9,248,812,939.98 23,481,320,370.33 2,403,967,793.92 388,234,037.63 322,254,774.55 35,844,589,916.41
2、本期增加金额 24,088,776.82 1,727,523,127.86 44,992,227.55 52,240,008.81 14,218,883.96 1,863,063,025.00
(1)购置 4,066,716.42 93,160,726.97 5,956,630.91 286,012.84 14,194,996.31 117,665,083.45
(2)在建工程转入 18,801,366.10 1,506,982,013.13 - 51,953,753.50 - 1,577,737,132.73
(3)企业合并增加 - 126,359,937.00 - - - 126,359,937.00
(4)其他 1,220,694.30 1,020,450.76 39,035,596.64 242.47 23,887.65 41,300,871.82
3、本期减少金额 107,367.20 319,750.57 1,862,190.64 565,334.67 8,731,815.98 11,586,459.06
(1)处置或报废 107,367.20 319,750.57 1,862,190.64 565,334.67 8,731,815.98 11,586,459.06
4、期末余额 9,272,794,349.60 25,208,523,747.62 2,447,097,830.83 439,908,711.77 327,741,842.53 37,696,066,482.35
二、累计折旧
1、年初余额 3,782,400,515.67 12,181,723,760.99 1,152,468,288.11 98,232,287.20 226,991,979.37 17,441,816,831.34
2、本期增加金额 157,474,160.34 407,253,910.32 68,749,373.54 10,139,144.07 26,442,292.69 670,058,880.96
(1)计提 155,906,668.57 406,062,284.53 57,682,583.77 10,129,126.82 26,437,832.72 656,218,496.41
(2)其他 1,567,491.77 1,191,625.79 11,066,789.77 10,017.25 4,459.97 13,840,384.55
3、本期减少金额 58,120.90 266,952.58 1,731,163.57 199,518.73 8,159,479.72 10,415,235.50
(1)处置或报废 58,120.90 266,952.58 1,731,163.57 199,518.73 8,159,479.72 10,415,235.50
4、期末余额 3,939,816,555.11 12,588,710,718.73 1,219,486,498.08 108,171,912.54 245,274,792.34 18,101,460,476.80
三、减值准备
1、年初及期末余额 45,202,250.80 40,837,097.44 122,587.05 - 836,547.53 86,998,482.82
四、账面价值
1、期末账面价值 5,287,775,543.69 12,578,975,931.45 1,227,488,745.70 331,736,799.23 81,630,502.66 19,507,607,522.73
2、年初账面价值 5,421,210,173.51 11,258,759,511.90 1,251,376,918.76 290,001,750.43 94,426,247.65 18,315,774,602.25
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：人民币元
未办妥产权
项目 账面价值 证书的原因
深能合和电力(河源)有限公司(深能合和公司)河源一期厂房 507,089,187.75 尚在办理
东部电厂生产经营用房屋及建筑物 292,535,648.73 尚在办理
惠州深能源丰达电力有限公司(惠州丰达公司)房屋及建筑物 100,371,798.49 尚在办理
东莞深能源樟洋电力有限公司(樟洋电力公司)生产经营用房
73,507,757.25 尚在办理
屋及建筑物
能源环保公司南山及盐田房屋建筑物 71,818,543.30 尚在办理
CPT 房屋及建筑物 306,438,920.85 尚在办理
沙角 B 公司房屋建筑物 11,937,837.94 尚在办理
惠州市城市燃气发展有限公司(惠州燃气公司)一般建筑物 3,825,906.36 尚在办理
合计 1,367,525,600.67
96
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
18、固定资产 - 续
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
人民币元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
科右中旗开发公司(注 1) 270,222,222.23 10,613,990.50 - 259,608,231.73
深能北方(兴安盟)能源开发有限公司(兴安盟开
259,829,059.83 9,976,605.88 - 249,852,453.95
发公司)(注 1)
禄劝小蓬祖发电有限公司(小蓬祖公司)(注 2) 35,267,797.00 10,039,061.68 - 25,228,735.32
金平康宏水电开发有限公司(康宏公司)(注 2) 17,224,813.83 7,673,777.43 - 9,551,036.40
合计 582,543,892.89 38,303,435.49 - 544,240,457.40
注 1：科右中旗开发公司、兴安盟开发公司于 2015 年 9 月分别销售 25 台风机机械设备、33 台
风机机械设备给交银金融租赁有限责任公司，并售后租回使用 10 年，本公司认为该销售
是按公允价值达成的，故于本期确认相关销售收入及成本。
注 2：小蓬祖公司、康宏公司分别于 2014 年 1 月和 2013 年 12 月销售发电设备给远东国际租赁
有限公司，并售后租回使用 60 个月，本公司认为该销售是按公允价值达成的，故于相应
期间确认相关销售收入及成本。
97
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
19、在建工程
(1)在建工程情况
单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
加纳厂区二期工程及附属工程 1,789,602,777.66 - 1,789,602,777.66 1,660,233,998.82 - 1,660,233,998.82
国际能源大厦 701,757,660.79 - 701,757,660.79 587,459,162.07 - 587,459,162.07
2×100MW 燃煤电厂 532,051,056.49 - 532,051,056.49 515,268,350.97 - 515,268,350.97
国电库尔勒发电有限公司(库尔勒发电公
450,821,226.46 - 450,821,226.46 342,293,023.07 - 342,293,023.07
司)2×350MW 热电联产项目
妈湾电力公司技改项目 238,902,143.62 - 238,902,143.62 306,143,017.20 - 306,143,017.20
武威民勤红沙岗光伏项目 282,087,231.13 - 282,087,231.13 281,950,870.55 - 281,950,870.55
淇县凤泉山风电场 48MW 项目 296,980,168.93 - 296,980,168.93 224,842,841.99 - 224,842,841.99
惠州燃气公司天然气场站及管网项目 169,242,659.90 - 169,242,659.90 176,769,042.39 - 176,769,042.39
沙角 B 公司机组改造工程 181,214,001.59 - 181,214,001.59 168,459,777.59 - 168,459,777.59
满洲里扎赉诺尔区风电场 68,730,411.68 - 68,730,411.68 129,955,718.62 - 129,955,718.62
深能保定发电有限公司(保定发电公司)2
295,394,128.70 - 295,394,128.70 77,197,381.14 - 77,197,381.14
×350MW 项目
镶黄旗光伏发电项目热电联产项目 94,664,040.36 - 94,664,040.36 48,570,978.37 - 48,570,978.37
宝安垃圾发电厂 116,494,004.74 - 116,494,004.74 66,307,527.99 - 66,307,527.99
奈曼光伏项目 71,107,409.00 - 71,107,409.00 63,465,169.10 - 63,465,169.10
通辽开鲁义和风电场 316,426,992.84 - 316,426,992.84 59,160,772.61 - 59,160,772.61
环保垃圾发电厂东部项目 78,428,639.98 - 78,428,639.98 58,580,028.91 - 58,580,028.91
中能环光伏公司工程 33,207,187.31 - 33,207,187.31 41,169,418.76 - 41,169,418.76
深能合和公司机组改造工程 102,638,216.19 - 102,638,216.19 24,071,508.31 - 24,071,508.31
东部电厂二期工程 30,880,556.90 - 30,880,556.90 24,063,239.72 - 24,063,239.72
兴安盟科右前期风电场 22,879,895.98 - 22,879,895.98 22,222,456.25 - 22,222,456.25
沙角 B 公司脱硝工程 22,069,951.69 - 22,069,951.69 21,819,951.69 - 21,819,951.69
龙岗垃圾发电厂 20,375,311.38 - 20,375,311.38 19,489,186.44 - 19,489,186.44
南山垃圾发电厂 25,626,240.08 - 25,626,240.08 17,878,365.70 - 17,878,365.70
妈湾电力公司 3、4 号机组贮煤筒仓工程 15,045,143.78 15,045,143.78 - 15,045,143.78 15,045,143.78 -
深能合和公司#2 号机烟气超净排放 20,458,673.24 - 20,458,673.24 14,026,331.14 - 14,026,331.14
妈湾电力公司新综合楼设计和勘察费 9,242,659.18 9,242,659.18 - 9,242,659.18 9,242,659.18 -
兴安盟科右中旗翰嘎利风电场 1,110,012.97 - 1,110,012.97 1,924,435.18 - 1,924,435.18
高邮风电场 - - - 249,708,118.38 - 249,708,118.38
滕州 20MW 光伏发电项目 - - - 99,583,161.46 - 99,583,161.46
邢台县永联光伏一期 100MW 光伏项目 - - - 53,055,614.43 - 53,055,614.43
泗洪协合一期 50.4MW 风电场 - - - 341,875,992.47 - 341,875,992.47
其他 513,590,095.82 - 513,590,095.82 304,889,060.67 - 304,889,060.67
合计 6,501,028,498.39 24,287,802.96 6,476,740,695.43 6,026,722,304.95 24,287,802.96 6,002,434,501.99
98
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
19、在建工程 - 续
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位：人民币元
工程累计投
本年转入 本年其他 入占预算比 利息资本化 其中：本年利息 本年利息资
项目名称 预算数 年初余额 本年增加金额 固定资产金额 减少金额 期末余额 例(%) 工程进度(%) 累计金额 资本化金额 本化率(%) 资金来源
加纳厂区二期工程及附属工程 2,444,750,000.00 1,660,233,998.82 129,380,608.36 - 11,829.52 1,789,602,777.66 71.70% 71.70% - - - 自筹
国际能源大厦 2,935,596,300.00 587,459,162.07 114,298,498.72 - - 701,757,660.79 48.14% 48.14% - - - 自筹
2×100MW 燃煤电厂 8,300,000,000.00 515,268,350.97 16,782,705.52 - - 532,051,056.49 5.85% 5.85% - - - 自筹
库尔勒发电公司 2×350MW 热电联产项目 3,065,260,000.00 342,293,023.07 108,528,203.39 - - 450,821,226.46 14.39% 14.39% - - - 自筹
妈湾电力公司技改项目 不适用 306,143,017.20 46,850,851.20 114,091,724.78 - 238,902,143.62 不适用 不适用 - - - 自筹
武威民勤红沙岗光伏项目 515,146,100.00 281,950,870.55 10,599,227.51 - 10,462,866.93 282,087,231.13 16.72% 16.72% - - - 自筹
淇县凤泉山风电场 48MW 项目 423,700,400.00 224,842,841.99 72,137,326.94 - - 296,980,168.93 70.10% 70.10% - - - 自筹
惠州燃气公司天然气场站及管网项目 339,800,000.00 176,769,042.39 44,427,371.01 51,953,753.50 169,242,659.90 93.12% 93.12% - - - 自筹
沙角 B 公司机组改造工程 不适用 168,459,777.59 12,754,224.00 - 181,214,001.59 不适用 不适用 - - - 自筹
满洲里扎赉诺尔区风电场 444,837,700.00 129,955,718.62 27,179,306.79 88,404,613.73 - 68,730,411.68 87.61% 87.61% - - - 自筹
保定发电公司 2×350MW 项目 3,711,022,100.00 77,197,381.14 218,196,747.56 - 295,394,128.70 7.86% 7.86% - - - 自筹
镶黄旗光伏发电项目热电联产项目 285,600,000.00 48,570,978.37 46,093,061.99 - - 94,664,040.36 33.15% 33.15% - - - 自筹
宝安垃圾发电厂 1,320,950,000.00 66,307,527.99 50,186,476.75 - - 116,494,004.74 19.63% 19.63% - - - 自筹
奈曼光伏项目 83,151,033.05 63,465,169.10 7,642,239.90 - - 71,107,409.00 85.52% 85.52% - - - 自筹
通辽开鲁义和风电场 3,100,000,000.00 59,160,772.61 257,266,220.23 - - 316,426,992.84 65.30% 65.30% - - - 自筹
环保垃圾发电厂东部项目 3,824,590,000.00 58,580,028.91 19,848,611.07 - - 78,428,639.98 1.05% 1.05% - - - 自筹
中能环光伏公司工程 113,830,000.00 41,169,418.76 27,465,760.20 35,427,991.65 - 33,207,187.31 59.64% 59.64% - - - 自筹
深能合和公司机组改造工程 不适用 24,071,508.31 80,085,848.31 1,519,140.43 - 102,638,216.19 不适用 不适用 - - - 自筹
高邮风电场 406,197,000.00 267,608,278.46 105,615,537.31 373,223,815.77 - - 91.88% 已完工 自筹
滕州 20MW 光伏发电项目 188,470,000.00 99,583,161.46 46,661,801.64 146,244,963.10 - - 77.60% 已完工 自筹
邢台县永联光伏一期 100MW 光伏项目 954,900,000.00 53,055,614.43 154,938,651.69 207,994,266.12 - - 76.82% 已完工 自筹
泗洪协合一期 50.4MW 风电场 443,928,900.00 341,875,992.47 19,935,639.28 361,811,631.75 - - 81.50% 已完工 自筹
合计 5,594,021,635.28 1,616,874,919.37 1,380,671,900.83 10,474,696.45 5,819,749,957.37 - -
99
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
20、工程物资
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
专用材料 1,048,256.65 1,521,019.49
专用设备 16,204,505.99 6,731,255.66
其他 5,032,333.75 197,924.00
合计 22,285,096.39 8,450,199.15
21、无形资产
(1) 无形资产情况
单位：人民币元
项目 土地使用权 管道燃气专营权 非专利技术 特许经营权 其他 合计
一、账面原值
1、年初余额 2,056,715,468.39 27,786,800.00 36,482,333.67 2,517,312,632.19 143,060,625.32 4,781,357,859.57
2、本期增加金额 75,570,170.33 - - 16,597.55 39,155,423.20 114,742,191.08
(1)购置 75,570,170.33 - - 16,597.55 39,155,423.20 114,742,191.08
(2)在建工程转入 - - - - - -
(2)企业合并增加 - - - - - -
3、本期减少金额 - - - - - -
(1)处置 - - - - - -
4、期末余额 2,132,285,638.72 27,786,800.00 36,482,333.67 2,517,329,229.74 182,216,048.52 4,896,100,050.65
二、累计摊销
1、年初余额 489,115,093.20 7,615,446.22 32,311,832.26 438,039,741.31 66,542,696.35 1,033,624,809.34
2、本期增加金额 68,336,391.00 2,166,212.33 302,784.26 48,225,407.47 12,736,509.33 131,767,304.39
(1)计提 68,336,391.00 2,166,212.33 302,784.26 48,225,407.47 12,736,509.33 131,767,304.39
(2)企业合并增加 - - - - - -
3、本期减少金额 - - - - - -
(1)处置 - - - - - -
4、期末余额 557,451,484.20 9,781,658.55 32,614,616.52 486,265,148.78 79,279,205.68 1,165,392,113.73
三、减值准备
1、年初余额 - - - - 1,767,859.90 1,767,859.90
2、本期增加金额 - - - - - -
3、本期减少金额 - - - - - -
4、期末余额 - - - - 1,767,859.90 1,767,859.90
四、账面价值
1、期末账面价值 1,574,834,154.52 18,005,141.45 3,867,717.15 2,031,064,080.96 101,168,982.94 3,728,940,077.02
2、年初账面价值 1,567,600,375.19 20,171,353.78 4,170,501.41 2,079,272,890.88 74,750,069.07 3,745,965,190.33
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：人民币元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
系以前年度政府划拨土地或
土地使用权 235,889,059.19 尚未建筑面积尚未达到办理
土地使用权证要求。
100
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
22、开发支出
单位：人民币元
本年增加 本年减少
确认为
项目 年初余额 内部开发支出 其他 无形资产 转入当期损益 期末余额
600吨级炉排放项目 10,063,760.18 514,657.25 - - - 10,578,417.43
生产监控中心研发项目 1,083,658.47 763,391.52 - - - 1,847,049.99
厂级实时监控信息系统（SIS
2,318,479.61 936,119.22 - - - 3,254,598.83
系统）研发项
预算管理子系统研发项目 1,933,862.90 1,319,426.97 - - - 3,253,289.87
煤化工浓盐水零排放及结
609,397.34 9,130,236.44 - - - 9,739,633.78
晶盐资源化利用工艺技术
其他 604,634.32 1,503,567.47 - - - 2,108,201.79
合计 16,613,792.82 14,167,398.87 - - - 30,781,191.69
23、商誉
(1) 商誉账面原值
单位：人民币元
本年增加 本年减少
被投资单位名称或
形成商誉的事项 年初余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 期末余额
惠州丰达公司 28,000,000.00 - - - - 28,000,000.00
惠州燃气公司 54,536,261.06 - - - - 54,536,261.06
邳州太阳能公司 963,735.62 - - - - 963,735.62
协合新能源公司 2,000,000.00 - - - - 2,000,000.00
中能环光伏公司 6,792,333.54 - - - - 6,792,333.54
甘孜州冰川水电开发有限公司
11,674,807.52 - - - - 11,674,807.52
(甘孜水电公司)
四川贡嘎电力投资有限公司(贡
10,468,937.95 - - - - 10,468,937.95
嘎投资公司)
鹤壁市中融东方新能源有限公
14,200,000.00 - - - - 14,200,000.00
司(鹤壁新能源公司)
大丰太阳能公司 7,632,932.24 - - - - 7,632,932.24
新东阳公司 1,069,009.95 - - - - 1,069,009.95
库尔勒发电公司 1,236,010.50 - - - - 1,236,010.50
盐源县卧罗河电力有限责任公
48,035,228.69 - - - - 48,035,228.69
司(卧罗河电力公司)
CPT公司 1,741,862,194.68 - - - - 1,741,862,194.68
合计 1,928,471,451.75 - - - - 1,928,471,451.75
101
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
23、商誉 - 续
(2) 商誉减值准备
单位：人民币元
被投资单位名称或 本年增加 本年减少
形成商誉的事项 年初余额 计提 其他 处置 其他 期末余额
惠州丰达公司 28,000,000.00 - - - - 28,000,000.00
注： 本集团对商誉进行了减值测试，经测试后确认除已全额计提减值准备的惠州丰达公司
商誉外，无需计提减值准备。
24、长期待摊费用
单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 期末余额
时代金融中心车库使用权 2,047,500.00 - 135,000.00 - 1,912,500.00
财产保险费 5,396,048.66 7,481,595.40 7,889,913.80 - 4,987,730.26
土地租赁费 6,802,775.00 7,878,381.05 307,585.50 - 14,373,570.55
时代广场办公室装修费 3,078,681.57 3,372,462.11 374,955.81 - 6,076,187.87
办公楼装修费 2,341,610.93 - 234,161.10 - 2,107,449.83
金卫土地租赁费 - 2,220,259.54 370,043.22 - 1,850,216.32
其他 5,561,532.77 254,521.70 1,148,152.36 - 4,667,902.11
合计 25,228,148.93 21,207,219.80 10,459,811.79 - 35,975,556.94
25、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位：人民币元
期末余额 年初余额
可抵扣 递延 可抵扣 递延
项目 暂时性差异 所得税资产 暂时性差异 所得税资产
资产减值准备 290,853,805.48 70,287,686.62 290,326,768.61 70,155,927.25
内部交易未实现利润 241,783,107.50 60,445,776.88 241,783,107.50 60,445,776.88
固定资产折旧 170,779,113.20 42,694,778.30 171,636,884.12 42,909,221.03
试运行发电收入 186,036,115.43 37,169,945.45 186,043,825.43 37,171,872.95
应付职工薪酬 50,338,738.73 12,160,775.98 50,528,661.09 12,208,256.57
递延收益 57,457,906.22 12,484,004.59 57,457,906.22 12,484,004.59
固定资产及投资性房地产评估增值 10,034,246.36 4,932,111.59 10,034,246.36 4,932,111.59
预提费用 61,201,902.60 15,300,475.65 61,201,902.60 15,300,475.65
预计负债 500,000.00 125,000.00 500,000.00 125,000.00
合计 1,068,984,935.52 255,600,555.06 1,069,513,301.93 255,732,646.51
102
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
25、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位：人民币元
期末余额 年初余额
应纳税 递延 应纳税 递延
项目 暂时性差异 所得税负债 暂时性差异 所得税负债
代扣代缴境外母公司利润分配所得税 61,190,000.00 8,524,250.34 61,190,000.00 8,524,250.34
可供出售金融资产公允价值变动 2,866,304,147.72 716,576,036.93 3,839,039,955.27 959,759,988.82
非同一控制企业合并资产评估增值 113,846,845.44 28,916,905.52 113,846,845.44 28,916,905.52
固定资产折旧 495,898,853.88 123,974,713.47 495,971,874.72 123,992,968.68
合计 3,537,239,847.04 877,991,906.26 4,510,048,675.43 1,121,194,113.36
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：人民币元
递延所得税 抵销后递延 递延所得税 抵销后递延
资产和负债 所得税资产或 资产和负债 所得税资产或
项目 期末互抵金额 负债期末余额 年初互抵金额 负债年初余额
递延所得税资产 90,874,780.87 164,725,774.19 90,898,353.65 164,834,292.86
递延所得税负债 90,874,780.87 787,117,125.39 90,898,353.65 1,030,295,759.71
103
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
26、其他非流动资产
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
预付工程款及设备款 432,741,612.52 511,687,761.52
预付能源环保公司白鸽湖项目资金 337,536,316.72 326,385,822.97
增值税期末留抵税额 307,034,931.97 254,121,888.58
深能合和公司灰场征地款 107,106,334.50 107,106,334.50
光明 9F 项目 116,659,535.77 104,982,291.18
预付河池汇能电力有限公司股权转让款 99,840,000.00 99,840,000.00
万寿宫公园饭店项目(注) 59,419,660.00 59,419,660.00
月亮湾燃机电厂油改气 LNG 项目 22,593,403.40 22,593,403.40
售后回租固定资产递延收益 14,516,099.56 14,756,749.29
其他项目 46,479,843.36 45,332,291.55
合计 1,543,927,737.80 1,546,226,202.99
减：减值准备 77,680,403.40 77,680,403.40
其中：万寿宫公园饭店项目(注) 55,087,000.00 55,087,000.00
月亮湾燃机电厂油改气 LNG 项目 22,593,403.40 22,593,403.40
净额 1,466,247,334.40 1,468,545,799.59
注： 本公司原子公司深圳市西部电力有限公司(以下简称“西部电力公司”)对北京万寿宫公
园饭店项目合作资金为人民币 60,587,000.00 元。根据北京紫金宾馆与西部电力公司
签订的《万寿宫公园饭店租赁合同》及其《补充协议》，以及宣武区园林管理局与西
部电力公司签订的《万寿宫公园饭店项目合作合同书》及其《补充协议》的有关规定，
西部电力公司预计该合作项目的可收回金额计人民币 5,500,000.00 元，于 2002 年按
照其与该项目合作资金的差额计提减值准备计人民币 55,087,000.00 元。于 2008 年 4
月 30 日，妈湾电力公司吸收合并西部电力公司，承接西部电力公司所有业务及其相
关资产和负债，故该等资产转入到妈湾电力公司。
27、短期借款
短期借款分类
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
保证借款(注 1) 608,060,000.00 691,060,000.00
质押借款(注 2) 2,751,948,000.00 3,558,503,420.32
抵押保证借款 - 150,000,000.00
抵押借款(注 3) 136,152,310.00 145,152,310.00
信用借款 1,713,996,477.33 2,311,111,073.53
合计 5,210,156,787.33 6,855,826,803.85
104
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
27、短期借款 - 续
短期借款分类 - 续
注 1：系本公司为能源环保公司的借款提供保证担保，惠州丰达公司、樟洋电力公司的股东
按持股比例为其借款提供保证担保。
注 2：系深能国际公司以其持有的 CPT 公司 100%的股权为 CPT 公司的借款提供质押担保。
注 3：系樟洋电力公司以其机器设备提供抵押担保。
28、吸收存款
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
吸收存款 333,246,584.34 390,474,249.54
注：系本公司之子公司能源财务公司吸收的存款。
29、应付票据
单位：人民币元
种类 期末余额 年初余额
商业承兑汇票 140,587,198.60 260,774,674.40
银行承兑汇票 292,376,650.27 118,683,157.60
合计 432,963,848.87 379,457,832.00
本期末本集团不存在已到期未支付的应付票据。
105
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
30、应付账款
(1) 应付账款列示
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
原材料采购款 1,280,414,018.24 1,771,219,265.66
设备采购款 375,806,519.35 81,104,642.94
应付工程款 67,704,175.89 -
运费 8,255,737.62 354,079.06
其他 70,434,175.02 19,137,976.97
合计 1,802,614,626.12 1,871,815,964.63
(2) 账龄超过一年的应付账款金额计人民币 322,538,539.08 元，主要为欠付设备采购款、设
备质保金及原材料采购款，因尚未达到支付条件而未予付款。
106
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
31、预收款项
(1) 预收款项列示
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
( 容量气价费 268,122,881.56 253,000,823.10
2工程款 193,830,906.91 164,735,288.92
) 其他 15,097,560.95 471,049.88
合计 477,051,349.42 418,207,161.90
本
集团本期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
32、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、短期薪酬 503,001,840.42 498,125,642.32 450,417,420.37 550,710,062.37
2、离职后福利-设定提存计划 90,530,496.75 52,556,459.86 46,589,349.53 96,497,607.08
合计 593,532,337.17 550,682,102.18 497,006,769.90 647,207,669.45
(2) 短期薪酬列示
单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
210,090,865.40 335,888,685.14 343,827,800.86 202,151,749.68
补贴
二、职工福利费 3,916,114.86 21,853,901.63 21,917,046.90 3,852,969.59
三、职工奖励及福利基金
247,179,602.03 54,547,082.73 4,095,440.45 297,631,244.31
(注 1)
四、社会保险费 3,447,755.83 19,406,667.11 20,578,910.83 2,275,512.11
其中：医疗保险费 3,080,288.81 17,372,807.96 18,628,451.72 1,824,645.05
工伤保险费 150,771.65 794,121.96 774,278.32 170,615.29
生育保险费 216,695.37 1,239,737.19 1,176,180.79 280,251.77
五、住房公积金 8,699,049.30 49,896,604.10 47,803,888.53 10,791,764.87
六、工会经费和职工教育
25,732,466.51 13,859,524.41 9,320,539.67 30,271,451.25
经费
七、其他 3,935,986.49 2,673,177.20 2,873,793.13 3,735,370.56
合计 503,001,840.42 498,125,642.32 450,417,420.37 550,710,062.37
注：本公司之子公司妈湾电力公司和深能合和公司为中外合资经营企业，该等公司根据董
事会决议提取职工奖励及福利基金。
107
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
32、应付职工薪酬 - 续
(3) 设定提存计划
单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险(注) 930,906.43 43,774,893.50 41,314,597.29 3,391,202.64
2、失业保险费(注) 465,408.03 1,029,793.15 971,663.08 523,538.10
3、补充养老保险（注） 2,768,055.11 4,455,364.69 877,247.04 6,346,172.76
4、企业年金缴费 86,366,127.18 3,296,408.52 3,425,842.12 86,236,693.58
合计 90,530,496.75 52,556,459.86 46,589,349.53 96,497,607.08
注：本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据当地政府机构的
规定向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。
相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
本集团本期应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币 48,230,258.19 元及人民
币 1,029,793.15 元(2015 年：人民币 73,753,411.52 元及人民币 2,432,630.15 元)。于 2016
年 6 月 30 日，本集团尚有人民币 9,737,375.40 元及人民币 523,538.10 元(2015 年 12 月
31 日：人民币 3,698,961.54 元及人民币 465,408.03 元)的应缴存费用是于本报告期间到
期而未支付给养老保险及失业保险计划的。有关应缴存费用已于报告期后支付。
33、应交税费
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
企业所得税 103,506,810.62 139,354,186.45
增值税 110,945,740.29 54,904,423.64
个人所得税 14,328,207.32 11,103,907.96
营业税 163,198.57 6,294,968.78
城市维护建设税 7,643,790.03 3,572,632.16
教育费附加 5,609,071.74 3,107,231.50
其他 30,715,646.49 31,087,939.00
合计 272,912,465.06 249,425,289.49
34、应付利息
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
中期票据利息 136,500,000.00 19,500,000.00
短期融资券利息 7,375,000.00 72,426,666.69
长、短期借款利息 30,310,478.36 29,005,617.74
2007 深能企业债利息 20,812,500.00 6,937,500.00
企业存款利息 40,998,064.38 7,665,960.18
收益权质押保证融资利息 12,276,669.00 -
合计 248,272,711.74 135,535,744.61
本集团本期末无重要的已逾期未支付的利息。
108
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
35、应付股利
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
子公司应付少数股东红利 115,360,000.00 -
其他 10,167,800.44 10,167,800.44
合计 125,527,800.44 10,167,800.44
36、其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
工程款 1,437,740,364.91 1,254,399,498.11
设备采购款 1,038,856,646.56 939,915,801.59
工程质保金 72,268,578.96 178,915,398.88
往来款 374,148,155.78 123,162,770.13
燃油周转借款 47,000,000.00 50,176,000.00
收购惠州捷能公司股权款 23,000,000.00 23,000,000.00
专项基金 6,620,090.00 5,078,052.07
其他 130,295,450.36 98,908,472.52
合计 3,129,929,286.57 2,673,555,993.30
(1) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：人民币元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津协合华兴风电装备有限公司 51,711,130.00 工程尚未完工
惠州市财政局 47,000,000.00 政府周转借款未归还
中建五局 29,986,559.42 未达到支付条件
河南省电力勘测设计院 25,358,921.58 工程尚未完工
合计 154,056,611.00
109
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
37、一年内到期的非流动负债
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
一年内到期的长期借款 1,108,249,999.94 830,952,831.10
其中：保证借款(注 1) 444,580,000.00 309,330,000.00
抵押保证借款(注 2) 461,500,000.00 101,300,000.00
抵押借款(注 3) 173,269,999.94 154,905,631.10
抵押质押借款 - 78,500,000.00
抵押质押保证借款 - 76,950,000.00
质押借款 - 12,144,000.00
质押保证借款 - 77,923,200.00
信用借款 28,900,000.00 19,900,000.00
一年內到期的长期应付款 129,413,276.63 54,215,713.21
合计 1,237,663,276.57 885,168,544.31
上述借款年利率为从 4.90%至 9.00%。
注 1： 系本公司和惠州市电力集团公司按照 51%和 49%的比例为惠州丰达公司的借款分别
提供保证担保；本公司、东莞市领先实业有限公司和东莞市樟木头经济发展总公司
按 51%、34%和 15%的持股比例为樟洋电力公司的借款分别提供保证担保；CPT 公司
下属子公司为 CPT 公司的借款提供保证担保。
注 2： 系惠州丰达公司以发电设备和土地使用权提供抵押担保，并由本公司和惠州市电力
集团公司按照 51%和 49%的比例分别提供保证担保。
注 3： 系樟洋电力公司以发电设备提供抵押担保；CPT 公司以固定资产提供抵押担保。
38、其他流动负债
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
短期融资券 2,998,185,000.00 3,497,388,611.09
关联方借款 - 100,000,000.00
合计 2,998,185,000.00 3,597,388,611.09
110
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
38、其他流动负债 - 续
短期应付债券的增减变动：
单位：人民币元
按面
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 本期发行 值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
18/06/201
2015 年超短期融资券(注 1) 3,500,000,000.00 366 天 3,500,000,000.00 3,497,388,611.09 - 63,249,315.07 2,611,388.91 3,500,000,000.00 -
5
2016 年超短期融资券(注 2) 3,000,000,000.00 1/6/2016 270 天 3,000,000,000.00 - 3,000,000,000.00 6,546,575.34 (1,815,000.00) - 2,998,185,000.00
合计 6,500,000,000.00 6,500,000,000.00 3,497,388,611.09 3,000,000,000.00 69,795,890.41 796,388.91 3,500,000,000.00 2,998,185,000.00
注 1： 本公司于 2015 年 6 月 18 日发行超短期融资券计人民币 3,500,000,000.00 元，期限自 2015 年 6 月 20 日起至 2016 年 6 月 20 日止，票面固
定年利率为 3.88%，到期一次性还本付息，可在银行间债券市场流通。
注 2： 本公司于 2016 年 6 月 1 日发行超短期融资券计人民币 3,000,000,000.00 元，期限自 2016 年 6 月 4 日起至 2017 年 2 月 29 日止，票面固定
年利率为 2.95%，到期一次性还本付息，可在银行间债券市场流通。
111
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
39、长期借款
长期借款分类
项目 期末余额 年初余额
保证借款(注 1) 2,141,946,133.35 1,310,000,000.00
质押借款(注 2) 232,155,300.00 530,207,300.00
抵押保证借款(注 3) 238,500,000.00 752,280,000.00
抵押借款(注 4) 1,003,167,300.00 713,293,382.27
信用借款 2,268,389,693.70 1,006,299,456.00
抵押质押保证借款(注 5) 250,500,000.00 376,020,000.00
抵押质押借款(注 6) 336,000,000.00 473,000,000.00
质押保证借款(注 7) 1,597,334,934.14 1,525,228,007.97
合计 8,067,993,361.19 6,686,328,146.24
上述借款年利率为从 4.38%至 11.67%。
注 1： 系本公司为能源环保公司的借款提供保证担保；本公司、东莞市领先实业有限公司
和东莞市樟木头经济发展总公司按 51%、34%和 15%的持股比例为樟洋电力公司的借
款分别提供保证担保；本公司为泗洪协合风力发电有限公司、高邮协合风力发电有
限公司和鹤壁市中融东方新能源有限公司的借款提供保证担保；CPT 公司下属公司为
CPT 公司的借款提供保证担保；库尔勒发电公司股东共同为其借款提供连带保证担保。
注 2： 系深能合和公司以“深能合和公司一期 2×600MW 机组”工程项目下的售电合同所
形成的应收账款提供质押担保。
注 3： 系惠州丰达公司以发电设备和土地使用权提供抵押担保；同时，由本公司和惠州市
电力集团公司按照 51%和 49%的比例分别提供保证担保。
注 4： 系卧罗河电力公司以房屋建筑物及设备提供抵押担保；深能国际公司以水工建筑及
电站整体资产提供抵押担保。
注 5：系 CPT 公司以电站电费收入权进行质押，电站整体资产抵押，并由浙江省景宁
英川水电开发有限责任公司、遂昌县周公源水电开发有限公司、金岭与南平兴
水防洪工程投资有限公司、福建华邦水电投资有限公司、三明优信电力实业总
公司提供保证担保。
注 6： 系 CPT 公司以电站电费收入为其借款提供质押，并以固定资产及无形资产提供抵押
担保。
注 7： 系本公司按 60%的比例为加纳安所固公司的借款提供保证担保，并由出质人中非安
所固投资有限公司以其依法可以出质的 GENTEK 公司 40%股权提供质押担保。
112
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
40、应付债券
(1) 应付债券
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
2007 深能企业债 498,079,405.58 497,608,326.90
2015 年中期票据 5,986,750,000.00 5,985,250,000.00
合计 6,484,829,405.58 6,482,858,326.90
(2) 应付债券的增减变动
单位：人民币元
债券 本期 本期
债券名称 面值 发行日期 期限 发行金额 年初余额 发行 按面值计提利息 溢折价摊销 偿还 期末余额
2007 深能企业债
500,000,000.00 27/09/2007 10 年 500,000,000.00 497,608,326.90 - 13,875,000.00 471,078.68 - 498,079,405.58
(注 1)
2015 年中期票据 6,000,000,000.00 30/11/2015 5 年 6,000,000,000.00 5,985,250,000.00 - 117,000,000.00 1,500,000.00 - 5,986,750,000.00
(注 2)
合计 6,500,000,000.00 6,500,000,000.00 6,482,858,326.90 - 130,875,000.00 1,971,078.68 - 6,484,829,405.58
注 1： 该企业债于 2007 年 9 月 27 日发行，期限为 10 年，年利率为固定利率 5.25%，每年
固定付息，到期一次还本，可在银行间债券市场流通。
根据债券募集说明书，投资者有权在该债券第五年期满时将所持债券的全部或部分
按面值回售给本公司，本公司受让投资者回售的债券后，有权选择将回售债券进行
转售或予以注销。如果第五年期满后投资者不行使回售权，则从第六个计息年度开
始到本债券到期为止，其票面年利率调整为固定利率 5.55%。
注 2： 该企业债于 2015 年 11 月 30 日发行，期限为 5 年，年利率为固定利率 3.90%，每年
固定付息，到期一次还本，可在银行间债券市场流通。
113
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
41、长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
应付融资租赁款 426,972,331.42 453,242,449.24
收益权质押保证融资 885,514,448.45 -
合计 1,312,486,779.87 453,242,449.24
(2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
科右中旗开发公司：
资产负债表日后第 1 年 32,402,740.12 32,558,921.48
资产负债表日后第 2 年 32,324,649.44 32,324,649.44
资产负债表日后第 3 年 32,324,649.44 32,324,649.44
以后年度 190,329,059.00 206,491,383.72
最低租赁付款额合计 287,381,098.00 303,699,604.08
未确认融资费用 (54,700,203.47) (60,546,107.12)
应付融资租赁款 232,680,894.53 243,153,496.96
其中：1 年内到期的应付融资租赁款 21,845,060.21 21,245,690.40
1 年后到期的应付融资租赁款 210,835,834.32 221,907,806.56
兴安盟开发公司：
资产负债表日后第 1 年 31,156,480.90 31,306,655.26
资产负债表日后第 2 年 31,081,393.72 31,081,393.72
资产负债表日后第 3 年 31,081,393.72 31,081,393.72
以后年度 183,008,710.75 198,549,407.61
最低租赁付款额合计 276,327,979.09 292,018,850.31
未确认融资费用 (52,596,349.69) (58,217,410.92)
应付融资租赁款 223,731,629.40 233,801,439.39
其中：1 年内到期的应付融资租赁款 21,004,865.62 20,428,548.47
1 年后到期的应付融资租赁款 202,726,763.78 213,372,890.92
114
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
41、长期应付款 - 续
(2) 长期应付款中的应付融资租赁款明细 - 续
小蓬祖公司：
资产负债表日后第 1 年 7,365,318.12 7,425,332.08
资产负债表日后第 2 年 7,365,318.12 7,425,332.08
资产负债表日后第 3 年 1,683,988.59 5,441,665.10
以后年度 - -
最低租赁付款额合计 16,414,624.83 20,292,329.26
未确认融资费用 (1,459,374.95) (2,197,227.98)
应付融资租赁款 14,955,249.88 18,095,101.28
其中：1 年内到期的应付融资租赁款 6,535,348.14 7,173,865.07
1 年后到期的应付融资租赁款 8,419,901.74 10,921,236.21
康宏公司：
资产负债表日后第 1 年 5,525,582.96 5,547,261.24
资产负债表日后第 2 年 5,408,374.44 5,547,261.24
资产负债表日后第 3 年 - 2,667,261.24
以后年度 - -
最低租赁付款额合计 10,933,957.40 13,761,783.72
未确认融资费用 (916,123.16) (1,353,658.90)
应付融资租赁款 10,017,834.24 12,408,124.82
其中：1 年内到期的应付融资租赁款 5,028,002.66 5,367,609.27
1 年后到期的应付融资租赁款 4,989,831.58 7,040,515.55
注：本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分摊未确认融资费用，其中科右中旗开发
公司及兴安盟开发公司以 10 年期银行贷款基准利率下浮 10%作为未确认融资费用的分
摊率，小蓬祖公司及康宏公司以 3-5 年期银行贷款基准利率上浮 0.32%作为未确认融资
费用的分摊率。
(3) 长期应付款中的收益权质押保证融资明细
项目 期末余额 年初余额
深能南京公司收益权质押保证融资(注 1) 960,514,448.45 -
其中：1 年内到期的收益权质押保证融资 75,000,000.00 -
1 年后到期的收益权质押保证融资 885,514,448.45 -
注 1： 系以邳州太阳能公司、协合新能源公司、大丰太阳能公司、中能环光伏公司、邳州
市方华力恒能源科技有限公司（方华力恒能源公司）、邢台县永联光伏发电开发有限
公司（邢台永联光伏公司）未来五年内（包括 2016 年）特定期间的电费收入所对应
的电力上网收益权质押，由本公司担保的资产证券化融资项目。
115
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
42、专项应付款
单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加 本期减少 期末余额 形成原因
节能减耗补贴 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 注
注：系广东省经济和信息化委员会根据《广东省经济和信息化委关于开展 2016 年省节能降
耗专题项目库申报工作的通知》，拨付沙角 B 电厂的省节能降耗专题资金。
43、递延收益
单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 476,594,338.35 - 18,156,980.58 458,437,357.77 政府补贴
售后回租固定资产递延收益 9,179,181.34 - - 9,179,181.34 售后回租融资租赁
合计 485,773,519.69 - 18,156,980.58 467,616,539.11
涉及政府补助的项目：
单位：人民币元
本期新增 本期计入 与资产相关
负债项目 年初余额 补助金额 营业外收入金额 期末余额 /与收益相关
国产设备退税 200,747,975.24 - 11,656,492.63 189,091,482.61 与资产相关
深能合和公司灰场项目用地办证费
16,525,796.29 - 381,364.56 16,144,431.73 与资产相关
用补偿
灰场项目建设补助款 98,650,000.00 - - 98,650,000.00 与资产相关
污泥、垃圾焚烧装备等补助 57,527,573.65 - 440,295.72 57,087,277.93 与资产相关
妈湾电力公司循环经济与节能减排
34,421,166.67 - 2,341,000.00 32,080,166.67 与资产相关
专项资金
妈湾电力公司大气环境质量提升计
54,751,243.17 - 2,978,817.00 51,772,426.17 与资产相关
划补助
电力需求侧管理专项资金 4,363,333.30 - - 4,363,333.30 与资产相关
深能合和公司脱硝改造项目拨款 1,433,333.33 - 150,000.00 1,283,333.33 与资产相关
深能合和公司电除尘器节能减排专
760,000.00 - 31,666.68 728,333.32 与资产相关
项拨款
深能合和公司空气预热器节能技术
716,666.67 - - 716,666.67 与资产相关
改造项目节能降耗专项资金
深能合和公司太阳能光伏并网发电
1,640,000.00 - 177,343.99 1,462,656.01 与资产相关
项目节能专项资金
CPT 公司电厂线路补偿款 5,057,250.03 - - 5,057,250.03 与资产相关
合计 476,594,338.35 - 18,156,980.58 458,437,357.77
44、预计负债
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
未决诉讼 500,000.00 500,000.00
116
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
45、股本
单位：人民币元
本期变动
公积
发行 金转
项目 年初余额 新股 送股 股 其他 小计 期末余额
一、有限售条件股份
1 国家持股 1,895,224,975.50 - - - - - 1,895,224,975.50
2. 国有法人持股 631,741,659.00 - - - - - 631,741,659.00
3. 其他内资持股 - - - - - - -
4. 外资持股 - - - - - - -
有限售条件股份合计 2,526,966,634.50 - - - - - 2,526,966,634.50
二、无限售条件股份 - - - - -
1. 人民币普通股 1,437,524,962.50 - - - - - 1,437,524,962.50
2. 境内上市外资股 - - - - - - -
3. 境外上市外资股 - - - - - - -
4. 其他 - - - - - - -
无限售条件股份合计 1,437,524,962.50 - - - - - 1,437,524,962.50
三、股份总数 3,964,491,597.00 - - - - - 3,964,491,597.00
注 1：上述股份每股面值为人民币 1.00 元。深圳市人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称“深圳国
资委”)和华能国际电力股份有限公司(以下简称“华能国际公司”)于 2012 年 9 月 27 日出具《股份锁定承诺
函》，承诺因本公司吸收合并深圳市深能能源管理有限公司(以下简称“能源管理公司”)获得的本公司股份
自登记至其名下之日起 36 个月不得转让，锁定期届满后严格按照中国证券监督管理委员会(以下简称“中
国证监会”)和深圳证券交易所的规定执行。
46、资本公积
单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 4,219,773,360.48 - - 4,219,773,360.48
其中：投资者投入的资本 1,199,798,469.71 - - 1,199,798,469.71
同一控制下合并形成的差额 3,049,663,670.67 - - 3,049,663,670.67
其他 (29,688,779.90) - - (29,688,779.90)
其他资本公积 100,225,697.43 - - 100,225,697.43
其中：原制度资本公积转入 41,200,140.18 - - 41,200,140.18
合计 4,319,999,057.91 - - 4,319,999,057.91
117
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
47、其他综合收益
单位：人民币元
本期发生金额
减：前期计入其 税后
年初余额 本期所得税前发 他综合收益当 归属于母公司所 税后
项目 生额 期转入损益 减：所得税费用 有者 归属于少数东 期末余额
一、以后将重分类进损益的
2,871,826,698.78 (1,025,682,336.37) - (243,183,951.89) (782,498,384.48) - 2,089,328,314.30
其他综合收益
其中：权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其 153,072,519.83 (13,115,165.11) - - (13,115,165.11) - 139,957,354.72
他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值
2,879,279,966.44 (972,735,807.55) - (243,183,951.89) (729,551,855.66) - 2,149,728,110.78
变动损益
外币财务报表折算差额 (160,525,787.49) (39,831,363.71) - - (39,831,363.71) - (200,357,151.20)
其他综合收益合计 2,871,826,698.78 (1,025,682,336.37) - (243,183,951.89) (782,498,384.48) - 2,089,328,314.30
48、专项储备
单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,350,169.59 2,182,166.10 748,015.22 4,784,320.47
49、盈余公积
单位：人民币元
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 2,685,623,358.84 - - 2,685,623,358.84
任意盈余公积 133,226,107.22 - - 133,226,107.22
合计 2,818,849,466.06 - - 2,818,849,466.06
法定公积金可用于弥补本公司的亏损，扩大本公司生产经营或转增本公司资本。
50、未分配利润
单位：人民币元
项目 本年 上年
调整前上年末未分配利润 7,732,838,194.40 7,965,524,771.64
调整年初未分配利润合计数 - -
调整后年初未分配利润 7,732,838,194.40 7,965,524,771.64
加：本年归属于母公司股东的净利润 852,170,625.07 1,790,384,596.17
减：提取法定盈余公积 - 121,284,041.82
应付普通股股利(注 1) 792,898,319.40 528,598,879.59
提取职工奖励及福利基金(注 2) 54,547,082.73 51,691,053.00
转作资本的普通股股利 - 1,321,497,199.00
期末未分配利润 7,737,563,417.34 7,732,838,194.40
118
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
50、未分配利润 - 续
注 1： 经 2016 年 5 月 26 日股东大会批准，以本公司 2015 年 12 月 31 日总股本 3,964,491,597
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 2.00 元（含税），共计派发现金
79,289.83 万元；本年度不送红股，不以公积金转增股本。
注 2： 职工奖励及福利基金系本公司之子公司妈湾电力公司、深能合和公司根据董事会决
议按照税后利润的一定比例计提。根据财政部财企[2006]67 号《关于<公司法>施行后
有关企业财务处理问题的通知》，税后利润中计提的职工奖励及福利基金余额作为负
债管理。
51、营业收入、营业成本
单位：人民币元
本期发生额 上年同期发生额
项目 收入 成本 收入 成本
主营业务 4,862,258,644.94 3,369,196,797.21 5,308,716,932.33 3,809,625,616.25
其他业务 167,614,745.41 31,762,666.67 179,964,838.04 27,487,922.41
合计 5,029,873,390.35 3,400,959,463.88 5,488,681,770.37 3,837,113,538.66
52、营业税金及附加
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
城市维护建设税 22,305,365.83 25,434,619.26
教育费附加 17,592,921.27 20,524,493.32
营业税 10,929,681.67 31,030,122.85
其他 1,871,632.15 2,452,681.98
合计 52,699,600.92 79,441,917.41
53、销售费用
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
职工薪酬 16,932,196.88 12,135,109.94
固定资产折旧 11,048,207.55 9,022,084.83
其他 15,700,952.39 17,576,095.11
合计 43,681,356.82 38,733,289.88
119
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
54、管理费用
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
职工薪酬 119,666,951.49 94,098,521.37
固定资产折旧 13,976,566.78 12,341,150.32
无形资产摊销 13,038,579.66 11,832,712.46
税金 5,956,301.48 6,880,031.28
其他 97,070,434.03 89,576,297.68
合计 249,708,833.44 214,728,713.11
55、财务费用
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 450,816,646.89 338,255,593.56
减：已资本化的利息费用 - -
减﹕利息收入 15,125,321.26 18,530,869.37
汇兑差额 (10,533,031.36) 4,454,966.63
减：已资本化的汇兑差额 - -
其他 (134,580.19) 10,887,551.51
合计 425,023,714.08 335,067,242.33
56、资产减值损失
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
坏账损失 455,731.15 162,674.80
贷款减值损失 2,348,000.00 -
合计 2,803,731.15 162,674.80
57、公允价值变动收益
单位：人民币元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (9,649,208.15) 7,164,193.08
120
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
58、投资收益
(1) 投资收益明细情况
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 150,516,740.99 276,730,347.53
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,753,585.00
83,491,610.68
处置长期股权投资产生的投资收益 - 26,024.41
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持
- -
有期间的投资收益
合计 234,008,351.67 279,509,956.94
59、营业外收入
(1) 营业外收入明细
单位：人民币元
计入本期非经常
项目 本期发生额 上年同期发生额 性损益的金额
政府补助 71,347,735.35 133,941,280.52 2,300,000.00
天然气进口环节增值税税收返还 - 38,677,544.79 -
保险赔偿款 144,025.80 37,993,778.83 144,025.80
非流动资产处置利得 592,336.38 16,984.96 592,336.38
其中：固定资产处置利得 592,336.38 16,984.96 592,336.38
非货币性资产交换利得 891,100.85 - 891,100.85
其他 9,499,045.06 3,958,613.12 9,499,045.06
合计 82,474,243.44 214,588,202.22 13,426,508.09
121
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
59、营业外收入 - 续
(2) 计入当期损益的政府补助
单位：人民币元
与资产相关/
补助项目 本期发生额 上年同期发生额 与收益相关
燃气燃油加工费补贴收入(注 1) 25,319,100.00 106,690,463.58 与收益相关
垃圾发电增值税退税(注 2) 25,571,654.77 11,726,330.46 与收益相关
与资产相关的补贴款摊销 18,156,980.58 13,134,518.96 与资产相关
“营改增”财政扶持资金 - 2,389,967.52 与收益相关
低氮燃烧项目节能减排补贴 2,000,000.00 - 与收益相关
节能专项补贴 300,000.00 - 与收益相关
合计 71,347,735.35 133,941,280.52
注 1：系樟洋电力公司和惠州丰达公司收到的燃气燃油加工费补贴分别计人民币
11,718,000.00 元和人民币 13,601,100.00 元。
注 2：系能源环保公司根据财政部、国家税务总局《关于资源综合利用及其他产品增值税政
策问题的通知》(财税[2008]156 号)，收到的资源综合利用企业增值税退税。
60、营业外支出
单位：人民币元
计入本期非经常性
项目 本期发生额 上年同期发生额 损益的金额
非流动资产处置损失合计 871,556.16 752,057.52 871,556.16
其中：固定资产处置损失 871,556.16 752,057.52 871,556.16
其他 833,803.80 694,303.38 833,803.80
合计 1,705,359.96 1,446,360.90 1,705,359.96
122
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
61、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
当期所得税费用 240,724,838.59 279,861,015.51
递延所得税费用 82,683.36 (1,293,396.76)
合计 240,807,521.95 278,567,618.75
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：人民币元
项目 本年发生额
利润总额 1,160,124,717.06
按 25%的税率计算的所得税费用 290,031,179.27
非应税收入的影响 (97,351,743.31)
子公司适用不同税率的影响 11,811,609.05
其他 36,316,476.94
所得税费用 240,807,521.95
62、其他综合收益
详见附注(五)47。
63、现金流量表项目
(1) 收到其他与经营活动有关的现金
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
收到政府补贴款 39,275,644.00 164,000,700.00
客户存款和同业存放款项净增加额 - 506,575.63
收到的保险赔款 9,691,458.35 34,225,819.49
收取利息、手续费及佣金 47,350,599.58 70,307,468.93
收回的保证金 106,842,825.96 -
银行存款利息收入 14,593,876.96 17,536,089.10
客户贷款及垫款净减少额 - 45,000,000.00
存放中央银行和同业款项净减少额 - 152,303,964.41
收碳交易保证金 100,000,000.00 -
其他 98,586,935.33 75,697,013.26
合计 416,341,340.18 559,577,630.82
123
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
63、现金流量表项目 - 续
(2) 支付其他与经营活动有关的现金
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
支付往来款 92,396,976.88 140,077,379.97
其他制造费用支付的现金 80,506,674.84 100,515,017.62
其他管理费用支付的现金 67,731,394.58 77,632,661.15
检修费 51,840,393.11 43,633,382.71
保险费 15,013,026.36 19,711,386.00
支付 BPEA 碳排放配额远期单一交易协议合同款 99,358,200.00
客户贷款及垫款净增加额 44,000,000.00 -
存放中央银行和同业款项净增加额 55,424,378.74 -
客户存款和同业存放款项净减少额 57,227,665.20 -
其他 36,544,083.92 38,126,346.25
合计 600,042,793.63 419,696,173.70
(3) 收到其他与投资活动有关的现金
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
收房产交易中心南山二期项目用地竞拍履约金 6,000,000.00 -
其他 1,742,910.31 1,120,905.57
合计 7,742,910.31 1,120,905.57
(4) 支付其他与投资活动有关的现金
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
长城证券增资定金 - 148,206,797.70
4×100 万千瓦燃煤电厂 16,672,562.54 26,209,675.37
光明燃机电厂 11,861,548.63 12,247,581.15
收购中华水电咨询费 16,624,777.65 -
加纳电厂二期前期项目 17,930,016.44 -
收购子公司尾款 - 17,459,756.00
资产证券化专项计划募集资金 20,000,000.00 -
其他 14,096,500.58 4,142,865.56
合计 97,185,405.84 208,266,675.78
(5) 支付其他与筹资活动有关的现金
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
融资租赁的利息 32,009,377.30 -
其他 1,461,460.76 2,487,910.28
合计 33,470,838.06 2,487,910.28
124
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
64、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：人民币元
补充资料 本期金额 上年同期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 919,317,195.11 1,204,698,724.62
加：资产减值准备 2,803,731.15 162,674.80
固定资产折旧 656,218,496.41 628,912,088.41
无形资产摊销 131,767,304.39 52,908,422.80
投资性房地产折旧 9,502,365.80 10,553,305.56
长期待摊费用摊销 10,459,811.79 9,225,101.64
处置固定资产、无形资产和其他长期
279,219.78 735,072.56
资产的损失(收益)
公允价值变动损失(收益) 9,649,208.15 (7,164,193.08)
财务费用 450,816,646.89 338,255,593.56
投资损失 (234,008,351.67) (279,509,956.94)
递延所得税资产减少(增加) 108,518.67 (1,293,396.76)
递延所得税负债增加(减少) (243,178,634.32) -
存货的减少(增加) (20,218,171.71) (33,981,005.64)
经营性应收项目的减少(增加) (1,827,226,603.32) (667,404,702.57)
经营性应付项目的增加(减少) 1,177,700,998.37 555,533,246.50
经营活动产生的现金流量净额 1,043,991,735.49 1,811,630,975.46
2．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 7,127,860,400.84 8,254,850,799.26
减：现金的年初余额 9,604,498,271.71 5,827,454,912.06
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加(减少)额 (2,476,637,870.87) 2,427,395,887.20
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：人民币元
项目 金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 11,000,000.00
其中：邢台城基新能源科技有限公司 1,000,000.00
徐州正辉太阳能电力有限公司 10,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 519,230.05
其中：邢台城基新能源科技有限公司 18,714.55
徐州正辉太阳能电力有限公司 500,515.50
加：以前发生的企业合并于本期支付的现金及现金等价物 4,569,730.00
其中：卧罗河电力公司 4,569,730.00
取得子公司支付的现金净额 15,050,499.95
125
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
64、现金流量表补充资料 - 续
(3)现金和现金等价物的构成
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
一、现金 7,127,860,400.84 9,604,498,271.71
其中：库存现金 884,416.22 1,551,554.24
可随时用于支付的银行存款 4,396,534,228.92 5,824,194,211.88
可随时用于支付的其他货币资金 91,077,492.17 9,545,215.36
存放同业款项 2,639,364,263.53 3,769,207,290.23
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 7,127,860,400.84 9,604,498,271.71
65、所有权或使用权受到限制的资产
单位：人民币元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 367,550,015.64 保证金等
固定资产 6,622,640,702.87 抵押
无形资产 173,953,775.68 抵押
CPT 公司股权 2,115,999,935.54 质押
合计 9,280,144,429.73
66、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位：人民币元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 999,620,372.13
其中：美元 150,367,157.34 6.6312 997,114,693.74
欧元 2,606.69 7.3750 19,214.08
港币 2,224,739.70 0.8547 1,901,485.02
加纳赛地 346,332.18 1.6891 584,979.29
存放同业款项 93,715,259.52
其中：美元 14,132,473.69 6.6312 93,715,259.52
应收账款 1,889,024,903.96
其中：美元 284,869,239.95 6.6312 1,889,024,903.96
长期借款 2,359,657,686.14
其中：美元 355,841,730.93 6.6312 2,359,657,686.14
一年内到期的非流动负债 79,574,400.00
其中：美元 12,000,000.00 6.6312 79,574,400.00
应付账款 2,073,678,799.93
其中：美元 312,715,466.27 6.6312 2,073,678,799.93
126
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
66、外币货币性项目 - 续
(2)境外经营实体说明
名称 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
加纳安所固公司 非洲加纳 美元 主要结算货币
Newton 公司 中国香港 港币 主要结算货币
深能国际公司 中国香港 港币 主要结算货币
昌平航运公司 中国香港 港币 主要结算货币
永平航运公司 中国香港 港币 主要结算货币
CPT 公司 中国香港 美元 主要结算货币
GENTEK 公司 中国香港 美元 主要结算货币
CHH 公司 中国香港 美元 主要结算货币
CHC 公司 中国香港 美元 主要结算货币
辉力亚洲公司 中国香港 美元 主要结算货币
SINOCITY 公司 中国香港 港币 主要结算货币
CHAPTERWAY 公司 中国香港 港币 主要结算货币
127
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(六) 合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位：人民币元
股权取得比例 购买日至期末被购 购买日至期末被购
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 (%) 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 买方的收入 买方的净利润
邢台城基公司 04/15/2016 1,000,000.00 100.00 现金购买 04/15/2016 实际取得控制权日 9,847,794.88 7,281,453.26
徐州正辉公司 05/10/2016 10,000,000.00 100.00 现金购买 05/10/2016 实际取得控制权日 4,254,899.99 1,699,323.62
(2)合并成本及商誉
单位：人民币元
合并成本 邢台城基公司 徐州正辉公司
现金 1,000,000.00 10,000,000.00
或有对价 - -
合并成本合计 1,000,000.00 10,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 1,000,000.00 10,353,251.10
超出合并成本计入当期损益部分 - 353,251.10
128
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(六) 合并范围的变更 - 续
1、非同一控制下企业合并 - 续
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：人民币元
邢台城基公司 徐州正辉公司
购买日 购买日 购买日 购买日
公允价值(注) 账面价值 公允价值(注) 账面价值
可辨认资产：
货币资金 18,714.55 18,714.55 500,515.50 500,515.50
应收账款 - - 781,610.00 781,610.00
预付款项 981,313.00 981,313.00 4,156,548.00 4,156,548.00
固定资产 - - 126,359,937.00 126,006,685.90
在建工程 32.45 32.45 640,293.40 640,293.40
其他非流动资产 - - 16,057,810.96 16,057,810.96
小计 1,000,060.00 1,000,060.00 148,496,714.86 148,143,463.76
可辨认负债：
应付账款 110,285,743.16 110,285,743.16
其他应付款 60.00 60.00 27,857,720.60 27,857,720.60
小计 60.00 60.00 138,143,463.76 138,143,463.76
净资产 1,000,000.00 1,000,000.00 10,353,251.10 10,000,000.00
减：少数股东权益 - -
取得的净资产 1,000,000.00 10,353,251.10
注： 被购买方邢台城基公司和徐州正辉公司可辨认资产、负债的公允价值以经评估师评
估的价值作为购买日的公允价值。
129
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(六) 合并范围的变更 - 续
2、其他原因的合并范围变动
本期新设立子公司情况
单位：人民币元
名称 期末净资产 本期净利润
木垒深能能源开发有限公司（木垒公司） (11,528.00) (11,528.00)
安陆深能新能源有限公司（安陆公司） 2,000,000.00 -
天门深能新能源有限公司（天门公司） 2,000,000.00 -
深圳前海深能南控新能源工程有限公司（南控工程公司） 4,998,872.59 (1,127.41)
葫芦岛深能北方能源开发有限公司（葫芦岛能源开发公司） 20,310,000.00 -
(七) 在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
单位：人民币元
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式
(1)妈湾电力公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电力生产 73.41 12.17 设立或投资等方式
(2)油料港务公司 广东省深圳市 广东省深圳市 装卸供应石油产品 - 75.00 设立或投资等方式
(3)樟洋电力公司 广东省东莞市 广东省东莞市 电力生产 51.00 - 设立或投资等方式
(4)深能合和公司 广东省河源市 广东省河源市 电力生产 60.00 - 设立或投资等方式
(5)深圳市能源电力服务有限公司(电力服务公司) 广东省深圳市 广东省深圳市 装卸运输 - 100.00 设立或投资等方式
(6)深圳市妈湾电力检修有限公司(电力检修公司) 广东省深圳市 广东省深圳市 电力服务 - 100.00 设立或投资等方式
(7)深圳市新资源建材实业有限公司(新资源公司) 广东省深圳市 广东省深圳市 建材销售 - 100.00 设立或投资等方式
(8)武汉深能环保公司 湖北省武汉市 湖北省武汉市 电力生产 - 100.00 设立或投资等方式
(9)北京深能投资商务酒店管理有限公司(深能酒店公司) 北京市 北京市 酒店业 100.00 - 设立或投资等方式
(10)北方控股公司 北京市 北京市 能源投资 100.00 - 设立或投资等方式
(11)通辽开发公司 内蒙古通辽市 内蒙古通辽市 电力生产 - 100.00 设立或投资等方式
(12)满洲里开发公司 内蒙古满洲里 内蒙古满洲里 电力生产 - 100.00 设立或投资等方式
(13)加纳安所固公司 非洲加纳 非洲加纳 电力生产 60.00 - 设立或投资等方式
内蒙古兴安盟 内蒙古兴安盟
(14)兴安盟开发公司 电力生产 - 100.00 设立或投资等方式
科右前旗 科右前旗
内蒙古兴安盟 内蒙古兴安盟
(15)科右中旗开发公司 电力生产 - 100.00 设立或投资等方式
科右中旗 科右中旗
(16)博罗深能燃气有限公司(博罗深能燃气公司) 广东省惠州市 广东省惠州市 管道燃气 - 88.00 设立或投资等方式
(17)深能国际公司 香港 香港 贸易及投资 100.00 - 设立或投资等方式
(18)昌平航运公司 香港 香港 航运 - 100.00 设立或投资等方式
(19)永平航运公司 香港 香港 航运 - 100.00 设立或投资等方式
能源项目开发、建设
(20)深能南京公司 江苏省南京市 江苏省南京市 100.00 - 设立或投资等方式
和投资
内蒙古锡林郭 内蒙古锡林郭 能源项目开发、材料
(21)深能北方(锡林郭勒)能源开发有限公司(能源开发公司) - 100.00 设立或投资等方式
勒盟镶黄旗 勒盟镶黄旗 研发
(22)四川投资公司 四川省成都市 四川省成都市 项目投资 100.00 - 设立或投资等方式
能源项目开发、建设
(23)深能(滕州)能源有限公司(滕州能源公司) 山东省滕州市 山东省滕州市 - 100.00 设立或投资等方式
和投资
能源项目开发、材料
(24)武威深能北方能源开发有限公司(武威开发公司) 甘肃省武威市 甘肃省武威市 - 100.00 设立或投资等方式
研发
(25)惠州市仲恺深能燃气有限公司(仲恺燃气公司) 广东省惠州市 广东省惠州市 燃气经营 - 60.00 设立或投资等方式
130
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
1、在子公司中的权益 - 续
(1) 企业集团的构成-续
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式
(26)深圳能源资源综合开发有限公司(深能资源开发公司) 广东省深圳市 广东省深圳市 燃气经营 100.00 - 设立或投资等方式
能源项目开发、建设
(27)泗县深能能源投资有限公司(泗县深能公司) 安徽省宿州市 安徽省宿州市 - 100.00 设立或投资等方式
和投资
能源项目开发、建设
(28)方华力恒能源公司 江苏省邳州市 江苏省邳州市 - 100.00 设立或投资等方式
和投资
(29)沙角 B 公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电力生产 64.77 - 同一控制下企业合并
(30)深圳市能源运输有限公司(能源运输公司) 广东省深圳市 广东省深圳市 燃料运输 100.00 - 同一控制下企业合并
(31)深圳国际能源与环境技术促进中心(能源促进中心) 广东省深圳市 广东省深圳市 技术研究 100.00 - 同一控制下企业合并
(32)能源财务公司 广东省深圳市 广东省深圳市 金融业 70.00 30.00 同一控制下企业合并
(33)Newton 公司 香港 维尔京群岛 电力投资 100.00 - 同一控制下企业合并
(34)能源环保公司 广东省深圳市 广东省深圳市 电力生产 97.21 2.79 同一控制下企业合并
(35)深圳市唯能环保有限公司(唯能环保公司) 广东省深圳市 广东省深圳市 电力生产 - 100.00 同一控制下企业合并
(36)惠州燃气公司 广东省惠州市 广东省惠州市 管道燃气 87.50 - 非同一控制下企业合并
(37)邳州太阳能公司 江苏省邳州市 江苏省邳州市 电力生产 - 100.00 非同一控制下企业合并
(38)惠州市城市燃气工程有限公司(惠州燃气工程公司) 广东省惠州市 广东省惠州市 燃气工程 - 94.00 非同一控制下企业合并
(39)惠州丰达公司 广东省惠州市 广东省惠州市 电力生产 51.00 - 非同一控制下企业合并
光伏电站建设、维护 -
(40)中能环光伏公司 江苏省淮安市 江苏省淮安市 100.00 非同一控制下企业合并
以及研发
江苏省沛县安 江苏省沛县安 -
(41)协合新能源公司 太阳能发电 70.00 非同一控制下企业合并
国镇 国镇
(42)泗洪协合公司 江苏省泗洪县 江苏省泗洪县 风力发电 - 70.00 非同一控制下企业合并
(43)甘孜水电公司 四川省甘孜县 四川省甘孜县 水电投资、开发 - 100.00 非同一控制下企业合并
(44)贡嘎投资公司 四川省甘孜州 四川省甘孜州 水电投资、开发 - 100.00 非同一控制下企业合并
光伏电站建设、维护
(45)大丰太阳能公司 江苏省大丰市 江苏省大丰市 - 100.00 非同一控制下企业合并
以及研发
风力项目投资、开发
(46)鹤壁新能源公司 河南省鹤壁市 河南省鹤壁市 - 100.00 非同一控制下企业合并
及建设运营
风力项目投资、开发
(47)高邮协合公司 江苏省高邮市 江苏省高邮市 - 100.00 非同一控制下企业合并
及建设运营
垃圾焚烧发电及资金
(48)新东阳公司 福建省龙岩市 福建省龙岩市 - 85.86 非同一控制下企业合并
综合利用开发
(49)卧罗河电力公司 四川省凉山州 四川省凉山州 水电投资、开发 - 95.00 非同一控制下企业合并
新疆巴州库尔 新疆巴州库尔 电力项目的投资、电
(50)库尔勒发电公司 66.00 - 非同一控制下企业合并
勒市 勒市 力废弃物综合利用
投资建设潮州天然气
(51)潮州燃气公司 广东省潮州市 广东省潮州市 51.00 - 设立或投资等方式
综合利用项目
对电能生产、热力生
(52)保定发电公司 河北省保定市 河北省保定市 产项目的投资、开发、 100.00 - 设立或投资等方式
建设、管理
(53)桂林环保公司 广西省桂林市 广西省桂林市 电力生产 - 100.00 设立或投资等方式
(54)通辽能源开发公司 内蒙古通辽市 内蒙古通辽市 光伏 - 100.00 设立或投资等方式
(55)扎鲁特能源开发公司 内蒙古通辽市 内蒙古通辽市 风电供热、风电 - 100.00 设立或投资等方式
(56)GENTEK 公司 香港 维尔京群岛 项目投资 - 60.00 设立或投资等方式
(57)CPT 公司 香港 开曼群岛 项目投资 - 100.00 非同一控制下企业合并
(58)CHH 公司 香港 开曼群岛 项目投资 - 100.00 非同一控制下企业合并
(59)CHC 公司 香港 香港 项目投资 - 100.00 非同一控制下企业合并
(60)福建华邦水电投资有限公司(福建华邦公司) 福建省福州市 福建省福州市 水电投资、开发 - 100.00 非同一控制下企业合并
(61)辉力亚洲公司 香港 香港 项目投资 - 100.00 非同一控制下企业合并
131
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
1、在子公司中的权益 - 续
(1) 企业集团的构成-续
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 取得方式
100.00
(62)云南华邦电力开发有限公司(云南华邦公司) 云南省德宏州 云南省德宏州 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(63)恒大公司 云南省怒江州 云南省怒江州 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(64)西能公司 云南省怒江州 云南省怒江州 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(65)盈江县泰瑞户撒河电力有限公司(户撒河公司) 云南省德宏州 云南省德宏州 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(66)康宏公司 云南省红河州 云南省红河州 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(67)小蓬祖公司 云南省昆明市 云南省昆明市 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(68)浙江景宁英川水电开发有限责任公司(英川公司) 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(69)青田五里亭水电开发有限公司(五里亭公司) 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(70)云和县沙铺砻水力发电有限责任公司(沙铺砻公司) 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(71)遂昌县周公源水电开发有限公司(周公源公司) 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(72)遂昌县九龙山水电开发有限公司(九龙山公司) 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(73)龙泉瑞垟二期水电站有限公司(瑞垟公司) 浙江省丽水市 浙江省丽水市 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(74)三明中银斑竹水电有限公司(斑竹公司) 福建省三明市 福建省三明市 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(75)屏南县旺坑水电有限公司(旺坑公司) 福建省宁德市 福建省宁德市 水力发电 - 非同一控制下企业合并
100.00
(76)邵武市金岭发电有限公司(金岭公司) 福建省邵武市 福建省邵武市 水力发电 - 非同一控制下企业合并
(77)邵武市金龙水电有限公司(金龙公司) 福建省邵武市 福建省邵武市 水力发电 - 55.00 非同一控制下企业合并
(78)邵武市金溏水电有限公司(金溏公司) 福建省邵武市 福建省邵武市 水力发电 - 74.00 非同一控制下企业合并
(79)邵武市金卫水电有限公司(金卫公司) 福建省邵武市 福建省邵武市 水力发电 - 74.00 非同一控制下企业合并
(80)北京美英华达投资顾问有限公司(北京咨询公司) 北京市 北京市 投资顾问 - 100.00 非同一控制下企业合并
电力销售，提供售后
(81)能源售电公司 广东省深圳市 广东省深圳市 服务，并通过合同能 100.00 - 设立或投资等方式
源管理等提供相关增
值服务
(82)邢台永联光伏公司 河北省邢台市 河北省邢台市 光伏 - 100.00 非同一控制下企业合并
(83)环保东部公司 广东省深圳市 广东省深圳市 环保规划 - 70.00 设立或投资等方式
新疆巴州库尔 新疆巴州库尔
(84)巴州科达公司 火力发电项目投资 90.00 - 非同一控制下企业合并
勒市 勒市
(85)潮州环保公司 广东省潮州市 广东省潮州市 垃圾处理 - 100.00 设立或投资等方式
(86)单县环保公司 山东省菏泽市 山东省菏泽市 垃圾处理 - 100.00 设立或投资等方式
(87)宿州环保公司 安徽省宿州市 安徽省宿州市 垃圾处理 - 100.00 设立或投资等方式
(88)SINOCITY 公司 香港 维尔京群岛 投资 - 100.00 同一控制下企业合并
(89)CHAPTERWAY 公司 香港 维尔京群岛 投资 - 100.00 同一控制下企业合并
能源项目开发、建设
(90)安陆深能新能源有限公司 湖北省安陆市 湖北省安陆市 - 100.00 设立或投资等方式
和管理
新疆吉昌州木 新疆吉昌州木 电力项目的投资和新
(91)木垒公司 100.00 - 设立或投资等方式
垒县 垒县 能源项目的开发。
能源项目开发、建设
(92)天门公司 湖北省天门市 湖北省天门市 - 100.00 设立或投资等方式
和管理
(93)南控工程公司 广东省深圳市 广东省深圳市 新能源工程建设 - 100.00 设立或投资等方式
(94)邢台城基公司 河北省邢台市 河北省邢台市 光伏发电 - 100.00 非同一控制下企业合并
光伏项目建设、运行、
(95)徐州正辉公司 江苏省徐州市 江苏省徐州市 - 100.00 非同一控制下企业合并
管理
光伏、风电项目开发、
(96)贵溪深能新能源有限公司（贵溪公司） 江西省贵溪市 江西省贵溪市 - 100.00 设立或投资等方式
建设、管理
辽宁省葫芦岛 辽宁省葫芦岛 能源开发、生产、购
(97)葫芦岛能源开发公司 - 100.00 设立或投资等方式
市 市 销
132
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
(2) 重要的非全资子公司
单位：人民币元
少数股东的 本期归属于 本期向少数股东宣 期末少数
子公司名称 持股比例(%) 少数股东的损益 告分派的股利 股东权益余额
妈湾电力公司 14.42 50,338,129.32 115,360,000.00 771,466,636.42
沙角 B 公司 35.23 9,609,044.69 35,230,000.00 862,658,113.13
深能合和公司 40.00 39,257,324.93 60,000,000.00 1,000,297,244.58
133
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
1、在子公司中的权益
(3)重要非全资子公司的重要财务信息
单位：人民币元
期末余额 年初余额
子公司名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
妈湾电力公司 4,970,529,822.58 2,036,479,672.31 7,007,009,494.89 1,372,017,686.12 303,352,592.84 1,675,370,278.96 4,682,027,345.36 2,053,425,809.01 6,735,453,154.37 657,313,363.39 244,672,409.84 901,985,773.23
沙角 B 公司 1,649,671,762.39 953,812,718.62 2,603,484,481.01 153,838,119.59 1,000,000.00 154,838,119.59 1,670,305,773.77 975,673,103.45 2,645,978,877.22 124,607,692.32 - 124,607,692.32
深能合和公司 698,154,600.40 3,093,488,590.40 3,791,643,190.80 787,851,002.61 507,886,370.38 1,295,737,372.99 737,626,057.42 3,110,456,170.25 3,848,082,227.67 777,277,170.99 518,205,257.55 1,295,482,428.54
134
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
1、 在子公司中的权益 - 续
(3)重要非全资子公司的重要财务信息-续
单位：人民币元
本期发生额 上年同期发生额
综合 经营 经营活动
子公司名称 营业收入 净利润 收益总额 活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 现金流量
妈湾电力公司 1,295,047,789.84 347,881,623.87 347,881,623.87 278,884,738.38 1,821,441,903.10 478,990,530.18 478,990,530.18 706,998,980.48
沙角 B 公司 341,742,625.02 27,275,176.52 27,275,176.52 89,905,701.86 537,500,595.49 83,035,583.98 83,035,583.98 182,711,437.83
深能合和公司 766,164,818.70 98,143,312.33 98,143,312.33 212,160,186.79 1,058,612,740.25 202,973,085.63 202,973,085.63 398,468,665.71
注：上述数据来源于重要非全资子公司的财务报表。
2、在合营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的合营或联营企业
单位：人民币元
对合营企业
持股比例(%)
或联营企业
合营企业或联营企 投资的会计
业名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 处理方法
西柏坡发电公司 河北省石家庄市 河北省石家庄市 电力生产 40.00% - 权益法
长城证券公司 广东省深圳市 广东省深圳市 证券投、融资 14.11% - 权益法
水电项目的
大渡河双江口公司 四川省成都市 四川省成都市 投资、建设、 25.00% - 权益法
经营、管理
国电南宁发电公司 广西南宁市 广西南宁市 电力生产 47.29% - 权益法
135
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
2、在合营企业或联营企业中的权益 - 续
(2) 重要联营企业的主要财务信息
单位：人民币元
期末余额/本期发生额 年初余额/上年同期发生额
西柏坡发电公司 长城证券公司 大渡河双江口公司 国电南宁发电公司 西柏坡发电公司 长城证券公司 大渡河双江口公司 国电南宁发电公司
流动资产 284,327,062.68 38,802,708,905.47 403,180,089.91 343,362,582.32 512,050,935.24 41,380,162,147.18 87,147,993.42 335,253,336.73
非流动资产 1,370,315,172.19 8,277,299,471.89 4,687,264,553.29 3,529,747,647.70 2,061,423,454.37 7,797,746,838.36 4,202,078,776.58 3,649,781,262.91
资产合计 1,654,642,234.87 47,080,008,377.36 5,090,444,643.20 3,873,110,230.02 2,573,474,389.61 49,177,908,985.54 4,289,226,770.00 3,985,034,599.64
流动负债 53,627,313.83 28,663,544,164.11 589,933,302.20 844,985,272.96 474,790,162.48 28,019,687,822.82 67,936,770.00 763,162,823.27
非流动负债 2,648,000.00 4,961,933,789.30 2,508,421,341.00 1,362,524,042.47 89,788,671.80 7,263,162,919.99 2,229,200,000.00 1,619,399,937.45
负债合计 56,275,313.83 33,625,477,953.41 3,098,354,643.20 2,207,509,315.43 564,578,834.28 35,282,850,742.81 2,297,136,770.00 2,382,562,760.72
少数股东权益 - - - - 84,874,094.01 - -
归属于母公司股东权益 1,598,366,921.04 13,368,015,871.94 1,992,090,000.00 1,665,600,914.59 2,008,895,555.33 13,810,184,148.72 1,992,090,000.00 1,602,471,838.92
按持股比例计算的净资产份额 639,346,768.42 1,886,227,039.53 498,022,500.00 787,662,672.51 803,558,222.12 1,948,616,983.38 498,022,500.00 592,793,665.79
调整事项 (250,085,497.90) 915,511,814.64 122,676,100.00 (173,518,773.47) (338,840,514.76) 904,250,782.86 122,676,100.00 (8,420,073.25)
--商誉 - 872,605,529.25 122,676,100.00 - - 872,605,529.25 122,676,100.00 -
--评估增值 - - - - - - - -
--减值准备 (317,904,600.00) - - - (317,904,600.00) - - -
--其他 67,819,102.10 42,906,285.39 - (173,518,773.47) (20,935,914.76) 31,645,253.61 - (8,420,073.25)
对联营企业权益投资的账面价值 389,261,270.52 2,801,738,854.17 620,698,600.00 614,143,899.04 464,717,707.36 2,852,867,766.24 620,698,600.00 584,373,592.54
存在公开报价的联营企业权益投资
无 无 无 无 无 无 无 无
的公允价值
营业收入 969,369,285.86 1,719,464,865.52 - 541,720,065.75 898,103,262.83 2,739,992,859.82 - 763,118,132.61
净利润 231,465,721.81 337,318,490.83 - 62,954,643.32 207,646,044.63 1,205,805,812.65 - 120,299,931.88
其他综合收益 - (92,949,433.78) - - (9,596,541.35) - -
综合收益总额 231,465,721.81 244,369,057.05 - 62,954,643.32 207,646,044.63 1,196,209,271.30 - 120,299,931.88
本期收到的来自联营企业的股利 148,830,458.82 98,493,082.50 - - 136,674,352.67 - - -
136
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
2、在合营企业或联营企业中的权益 - 续
(3) 不重要的联营企业汇总财务信息
单位：人民币元
期末余额/本期发生额 年初余额/上年同期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 1,138,411,881.29 933,403,639.21
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 8,242.09 (19,794,282.41)
--其他综合收益
--综合收益总额 8,242.09 (19,794,282.41)
(4) 合营企业或联营企业向本集团转移资金的能力存在重大限制的说明
向投资企业转移资金能力
受到限制的长期股权投资项目 受限制的原因
金岗电力公司 该公司处于停产状态
华吉汽车修配厂 该公司无法联系
(5) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：人民币元
累积未确认的 本期未确认的损失 本期末累积
合营企业或联营企业名称 前期累计损失 (收益) 未确认的损失
四川华蓥山公司 107,361,390.26 16,102,341.90 123,463,732.16
满洲里热电公司 43,964,547.23 14,493,860.23 58,458,407.46
合计 151,325,937.49 30,596,202.13 181,922,139.62
(八) 与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、存放同业款项、以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、应收票据、应收账款、可供出售金融资产、借款、应付票据、应付账款、
其他应付款、应付债券等。各项金融工具的详细情况说明见附注(五)。与这些金融工具有关
的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这
些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产
生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险
变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在
独立的情况下进行的。
137
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(八) 与金融工具相关的风险 - 续
1. 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业
绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风
险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范
围之内。
1.1 市场风险
1.1.1 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本集团
的几个下属子公司以美元、港币或加纳赛地进行采购和销售外，本集团的其他主要业务活
动以人民币计价结算。于 2016 年 6 月 30 日，除下表所述资产或负债为外币余额外，本集
团的资产及负债均为记账本位币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对
本集团的经营业绩产生影响。
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
货币资金 1,005,585,787.46 1,359,428,923.97
其中：人民币 573,802,994.96 471,000,404.99
美元 430,253,420.19 886,484,348.14
加纳塞地 584,979.29 1,001,021.16
港币 925,178.94 924,646.67
欧元 19,214.08 18,503.01
存放同业款项 93,715,259.52 90,797,378.90
其中：美元 93,715,259.52 90,797,378.90
应收账款 20,533,902.04 30,288,717.39
其中：美元 20,533,902.04 30,288,717.39
短期借款 - 3,816,346,003.85
其中：美元 - 3,816,346,003.85
应付账款 - 373,154.07
其中：美元 - 373,154.07
加纳塞地 - -
其他应付款 - 298,361.64
其中：加纳赛地 - 298,361.64
长期借款 596,808,000.00 603,904,800.00
其中：美元 596,808,000.00 603,904,800.00
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。
138
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(八) 与金融工具相关的风险 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.1 市场风险-续
1.1.1 外汇风险-续
外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和
股东权益的税前影响如下：
以人民币为记账本位币：
单位：人民币元
本期间 上年同期
对股东 对股东
项目 汇率变动 对利润的影响 权益的影响 对利润的影响 权益的影响
所有外币 对人民币升值 5% 6,515,765.70 6,515,765.70 1,700,242.57 1,700,242.57
所有外币 对人民币贬值 5% (6,515,765.70) (6,515,765.70) (1,700,242.57) (1,700,242.57)
以港币为记账本位币：
单位：港元
本期间 上年同期
对股东 对股东
项目 汇率变动 对利润的影响 权益的影响 对利润的影响 权益的影响
所有外币 对港币升值 5% 9,126,321.74 9,126,321.74 (247,618,208.02) (247,618,208.02)
所有外币 对港币贬值 5% (9,126,321.74) (9,126,321.74) 247,618,208.02 247,618,208.02
以美元为记账本位币：
单位：美元
本期间 上年同期
对股东 对股东
项目 汇率变动 对利润的影响 权益的影响 对利润的影响 权益的影响
所有外币 对美元升值 5% 13,739.11 13,739.11 19,930.02 19,930.02
所有外币 对美元贬值 5% (13,739.11) (13,739.11) (19,930.02) (19,930.02)
1.1.2 利率风险－现金流量变动风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见附注
(五)26、36、38)有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值
变动风险。
139
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(八) 与金融工具相关的风险 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.1 市场风险-续
1.1.2 利率风险－现金流量变动风险-续
利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套
期预计都是高度有效的；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负
债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和
股东权益的税前影响如下：
单位：人民币元
本期间 上年同期
对股东 对股东
项目 利率变动 对利润的影响 权益的影响 对利润的影响 权益的影响
短期借款 增加 1% (45,461,567.87) (45,461,567.87) (59,538,268.04) (59,538,268.04)
一年内到期的非流动负债 增加 1% (12,980,377.51) (12,980,377.51) (7,561,397.44) (7,561,397.44)
长期借款 增加 1% (70,311,801.09) (70,311,801.09) (23,792,453.90) (23,792,453.90)
长期应付款 增加 1% (13,124,867.80) (13,124,867.80) (4,532,424.49) (4,532,424.49)
短期借款 减少 1% 45,461,567.87 45,461,567.87 59,538,268.04 59,538,268.04
一年内到期的非流动负债 减少 1% 12,980,377.51 12,980,377.51 7,561,397.44 7,561,397.44
长期借款 减少 1% 70,311,801.09 70,311,801.09 23,792,453.90 23,792,453.90
长期应付款 减少 1% 13,124,867.80 13,124,867.80 4,532,424.49 4,532,424.49
1.1.3 其他价格风险
本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资
产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。本
集团采取逐步出售该等金融资产的方式来降低权益证券投资的价格风险。
1.2 信用风险
2016 年 6 月 30 日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价
值的变化而改变。
140
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(2)本附注（八）、1.3“流动风险”中披露的财务担保合同金额。
(八) 与金融工具相关的风险 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.2 信用风险-续
为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他
监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每
一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团
管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团的信用风险主要集中在应收广东电网公司、江苏省电力公司和加纳电力公司的电费，
存在风险敞口的单一性，由于销售客户均具有良好的信用记录，因此本集团没有重大的信
用集中风险。
1.3 流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满
足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款、债券融资及
关联方借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团将银行借款及债券融资作为主要资金来源之一。于 2016 年 6 月 30 日本集团流动负
债超过流动资产计人民币 1,839,798,125.98 元，由于本集团尚未使用的金融机构借款额度为
人民币 3,241,200 万元(2015 年 12 月 31 日：人民币 972,875 万元)，因此，本集团管理层认
为本集团不存在重大流动性风险。
141
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(八) 与金融工具相关的风险 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.3 流动风险-续
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：人民币元
项目 1 年以内 1至5年 5 年以上
货币资金 4,856,046,152.95 - -
存放中央银行款项 735,788,825.29 - -
存放同业款项 2,639,364,263.53 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损 - -
19,966,451.95
益的金融资产
应收票据 17,127,843.89 - -
应收账款 3,745,065,351.41 - -
应收利息 6,765,419.67 - -
应收股利 98,493,082.50
其他应收款 314,526,447.42 - -
其他流动资产 - - -
发放贷款及垫款 118,034,090.19 - -
可供出售金融资产 - 3,791,092,847.27 -
长期应收款 - 125,992.80 -
短期借款 5,273,749,867.24 - -
吸收存款 333,246,584.34 - -
应付票据 432,963,848.87 - -
应付账款 1,802,614,626.12 - -
应付利息 248,272,711.74 - -
应付股利 125,527,800.44 - -
其他应付款 3,129,929,286.57 - -
一年内到期的非流动负债 1,341,211,358.12 - -
其他流动负债 3,063,650,753.42 - -
长期借款 414,418,507.42 5,450,543,469.20 4,984,270,363.37
应付债券 261,750,000.00 7,427,501,536.73 -
财务担保 952,514,761.04 - -
142
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(九) 公允价值的披露
以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：人民币元
期末公允价值
第一层 第二层 第三层
项目 次公允价值计量 次公允价值计量 次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且其变动计入当期损
19,966,451.95 - - 19,966,451.95
益的金融资产
1.交易性金融资产 19,966,451.95 - - 19,966,451.95
(1)权益工具投资 19,966,451.95 - - 19,966,451.95
(二)可供出售金融资产 3,091,243,918.20 - - 3,091,243,918.20
(1)权益工具投资 3,091,243,918.20 - - 3,091,243,918.20
持续以公允价值计量的资产总额 3,111,210,370.15 - - 3,111,210,370.15
(十) 关联方及关联方交易
1、本公司的母公司情况
母公司对本公司的持股 母公司对本公司的表决
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 比例(%) 权比例(%)
深圳国资委 广东省深圳市 不适用 不适用 47.82% 47.82%
2、本公司的子公司情况详见附注(七)1。
3、本公司的合营和联营企业情况
本公司重要的合营和联营企业情况详见附注(七)2。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
深能集团 同一控股股东
珠海深能洪湾电力有限公司(珠海洪湾公司) 同一最终实际控制人
深圳能源(香港)国际有限公司(能源国际公司) 同一最终实际控制人
深圳南山热电股份有限公司(南山热电公司) 最终实际控制人对其有重大影响
中国港投资有限公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东
东莞市樟木头经济发展总公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东
惠州市电力集团公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东
香港安裕实业有限公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东
MaxGold 公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东
中非发展基金有限公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东
合电投资(香港)有限公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东
协合风电投资有限公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东
苏州协睿创业投资管理有限公司 对纳入合并范围的子公司有重大影响的少数股东
公司董事、总经理及其他高级管理人员 关键管理人员
143
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十) 关联方及关联方交易 - 续
5、关联方交易情况
(1)关联租赁情况
本集团作为承租方：
单位：人民币元
出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费
深能集团 房屋及建筑物 3,615,000.00 2,790,000.00
(2)关联担保情况
本集团作为担保方：
单位：人民币元
担保是否
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行完毕
满洲里热电公司 219,524,900.00 2008 年 8 月 29 日 至电厂办理供热及电费收费权质押后终止 否
满洲里热电公司 94,447,500.00 2010 年 6 月 21 日 至电厂办理供热及电费收费权质押后终止 否
满洲里热电公司 137,542,361.04 2015 年 2 月 11 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
河池汇能电力有限公司 501,000,000.00 2015 年 10 月 16 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
合计 952,514,761.04
本集团作为被担保方：
单位：人民币元
担保是否
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行完毕
中国港投资有限公司 195,887,600.00 注1 注1 否
东莞市樟木头经济发展总公司 86,421,000.00 注1 注1 否
中非发展基金有限公司 638,933,973.66 注2 注2 否
香港安裕实业有限公司 153,000,000.00 注3 注3 否
MaxGold 公司 71,400,000.00 注3 注3 否
惠州市电力集团公司 504,475,000.00 注 3、注 4 注4 否
合计 1,650,117,573.66
144
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十) 关联方及关联方交易 - 续
5、关联方交易情况 - 续
(2)关联担保情况-续
注 1：此项担保金额涉及短期借款计人民币 235,060,000.00 元，一年内到期的长期借款计人
民币 246,080,000.00 元，长期借款计人民币 95,000,000.00 元，其中中国港投资有限
公司之子公司东莞市领先实业有限公司为上述借款提供担保的金额为人民币
195,887,600.00 元，东莞市樟木头经济发展总公司为上述借款提供担保的金额为人民
币 86,421,000.00 元。
注 2：此项担保金额系中非安所固投资有限公司为加纳安所固公司的长期借款人民币
1,597,334,934.14 元以其依法可以出质的 GENTEK 公司 40%股权提供质押担保。
注 3：此项担保是香港安裕实业有限公司、MaxGold 公司、惠州市电力集团公司对惠州丰达
公司在能源财务公司的短期借款计人民币 280,000,000.00 元，长期借款计人民币
230,000,000.00 元分别按其出资比例 30%、14%和 5%提供担保，该借款已在本集团编
制合并财务报表时予以抵销。
注 4：此项担保金额是惠州市电力集团公司按照 49%的持股比例对惠州丰达公司的短期借款
计人民币 110,000,000.00 元，一年内到期的长期借款计人民币 597,500,000.00 元，长
期借款计人民币 270,000,000.00 元提供担保。
(3)吸收存款的利息支出
单位：人民币元
关联方名称 本期发生额 上年同期发生额
深能集团 986,339.62 1,368,792.65
珠海洪湾公司 2,334,727.89 889,069.63
合计 3,321,067.51 2,257,862.28
注：系本公司之子公司能源财务公司吸收存款之利息支出。
145
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十) 关联方及关联方交易 - 续
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 惠州市电力集团公司 5,359,118.00 5,359,118.00 -
(2)应付项目
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
吸收存款 深能集团 244,453,732.66 248,524,593.31
珠海洪湾公司 88,455,638.26 141,369,037.27
惠州深能公司 46,955.61 46,872.18
合计 332,956,326.53 389,940,502.76
其他流动负债 合电投资(香港)有限公司 - 100,000,000.00
应付利息 深能集团 897,200.27 7,044,717.67
合电投资(香港)有限公司 - 147,125.00
珠海洪湾公司 884,705.42 621,186.72
合计 1,781,905.69 7,813,029.39
其他应付款 香港安裕实业有限公司 48,262.06 48,262.06
MaxGold 公司 14,376.53 14,376.53
惠州深能公司 - 21.77
合计 62,638.59 62,660.36
(十一) 或有事项
截至资产负债表日止，本集团不存在需要披露的重要或有事项。
(十二) 资产负债表日后事项
无。
146
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十三) 其他重要事项
1、分部报告
(1)报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 3 个经营分部，本集团的管理层定期评价这些分部的经
营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了 3 个报告分部，分别为售电、运输及其他。这些报告分部
分别是以提供产品或劳务的类别为基础确定的。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为电力、运输服务及其他。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2)报告分部的财务信息
单位：人民币元
售电业务 运输业务 其他 未分配项目 分部间相互抵减 合计
项目
本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期
营业收入
对外交易收入 4,553,073,051.31 4,941,001,243.73 23,497,329.31 60,316,107.30 453,303,009.73 487,364,419.34 5,029,873,390.35 5,488,681,770.37
分部间交易收入 146,465,106.60 220,308,986.78 2,069,865,020.08 1,716,120,940.26 (2,216,330,126.68) (1,936,429,927.04)
分部营业收入合计 4,553,073,051.31 4,941,001,243.73 169,962,435.91 280,625,094.08 2,523,168,029.81 2,203,485,359.60 (2,216,330,126.68) (1,936,429,927.04) 5,029,873,390.35 5,488,681,770.37
报表营业收入 5,029,873,390.35 5,488,681,770.37
分部费用 3,718,166,265.88 4,133,491,297.19 138,562,052.54 214,373,321.58 2,211,997,269.93 1,787,161,567.79 284,088,688.48 287,870,682.28 (2,177,937,576.54) (1,917,649,492.65) 4,174,876,700.29 4,505,247,376.19
分部营业利润 834,906,785.43 807,509,946.54 31,400,383.37 66,251,772.50 311,170,759.88 416,323,791.81 (284,088,688.48) (287,870,682.28) (38,392,550.14) (18,780,434.39) 854,996,690.06 983,434,394.18
公允价值变动损益 (9,649,208.15) 7,164,193.08 (9,649,208.15) 7,164,193.08
投资收益 234,008,351.67 279,509,956.94 234,008,351.67 279,509,956.94
营业利润 834,906,785.43 807,509,946.54 31,400,383.37 66,251,772.50 301,521,551.73 423,487,984.89 (50,080,336.81) (8,360,725.34) (38,392,550.14) (18,780,434.39) 1,079,355,833.58 1,270,108,544.20
营业外收入 39,038,177.51 211,735,653.46 232,076.18 2,389,967.52 43,203,989.75 478,539.09 82,474,243.44 214,604,160.07
营业外支出 1,682,555.45 1,398,646.11 5,073.75 - 17,730.76 47,714.79 1,705,359.96 1,446,360.90
利润总额 872,262,407.49 1,017,846,953.89 31,627,385.80 68,641,740.02 344,707,810.72 423,918,809.19 (50,080,336.81) (8,360,725.34) (38,392,550.14) (18,780,434.39) 1,160,124,717.06 1,483,266,343.37
147
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十三) 其他重要事项 - 续
1、分部报告 - 续
(3) 报告分部的财务信息-续
(4) 单位：人民币元
售电业务 运输业务 其他 未分配项目 分部间相互抵减 合计
项目 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期
分部资产总额 47,562,688,909.84 41,353,843,308.74 1,780,986,989.95 2,672,119,977.86 22,730,784,000.23 20,200,473,444.35 9,526,924,413.32 10,384,724,253.03 (23,551,819,267.68 (16,543,733,580.64 58,049,565,045.66 58,067,427,403.34
) )
报表资产总额 58,049,565,045.66 58,067,427,403.34
分部负债总额 10,876,552,319.21 9,077,656,299.64 284,345,406.63 766,988,437.46 8,153,065,555.93 619,981,027.38 24,332,074,415.01 25,033,580,426.54 (9,608,763,079.73) (2,298,651,656.91) 34,037,274,617.05 33,199,554,534.11
报表负债总额 34,037,274,617.05 33,199,554,534.11
补充信息：
折旧 599,350,793.79 546,003,528.57 51,169,352.20 47,974,625.53 5,698,350.42 34,933,934.31 656,218,496.41 628,912,088.41
摊销 80,561,819.82 70,021,812.49 44,605.43 116,264.54 71,123,056.73 2,548,752.97 151,729,481.98 72,686,830.00
折旧和摊销以外的其他
非现金费用
利息收入 54,013,774.60 62,885,919.92 795,476.23 1,145,798.41 36,930,758.60 38,852,911.25 (76,614,688.17) (84,353,760.21) 15,125,321.26 18,530,869.37
利息支出 203,235,408.65 167,589,831.92 1,760,732.34 3,860,363.71 384,771,391.02 302,470,087.04 (138,950,885.12) (135,664,689.11) 450,816,646.89 338,255,593.56
当期确认的减值损失 455,731.15 311,358.93 (148,684.13) 2,348,000.00 - - - 2,803,731.15 162,674.80
采用权益法核算的长期
股权投资确认的投资收 150,516,740.99 276,730,347.53 150,516,740.99 276,730,347.53
益
采用权益法核算的长期
5,551,139,339.91 5,456,061,305.35 5,551,139,339.91 5,456,061,305.35
股权投资金额
长期股权投资以外的非
29,451,190,830.81 29,564,518,247.56 1,499,642,638.53 945,470,045.60 15,639,796,293.84 6,507,521,203.29 (9,168,137,337.36) (5,268,559,673.83) 37,422,492,425.82 31,748,949,822.62
流动资产
资本性支出 1,981,853,505.21 1,168,662,609.96 13,757,573.41 350,495.72 327,324,703.95 228,515,784.24 (38,392,550.14) (18,780,434.39) 2,284,543,232.43 1,378,748,455.53
其中：在建工程支出 1,859,365,485.99 1,159,663,742.97 335,384.61 346,923.07 230,734,916.25 185,547,290.30 (38,392,550.14) (18,780,434.39) 2,052,043,236.71 1,326,777,521.95
购置固定资产支出 89,726,302.29 2,750,203.97 13,420,616.40 3,572.65 14,610,885.95 7,012,618.53 117,757,804.64 9,766,395.15
购置无形资产支出 32,761,716.93 6,248,663.02 1,572.40 - 81,978,901.75 35,955,875.41 114,742,191.08 42,204,538.43
148
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十三) 其他重要事项 - 续
1、分部报告 - 续
(3)按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
来源于广东省的对外交易收入 3,832,404,941.96 4,664,295,699.46
来源于其他地区的对外交易收入 1,197,468,448.39 824,386,070.91
合计 5,029,873,390.35 5,488,681,770.37
单位：人民币元
项目 期末余额 年初余额
位于广东省的非流动资产 14,420,701,534.21 15,170,400,366.90
位于其他地区的非流动资产 19,045,972,270.15 16,578,549,455.73
合计 33,466,673,804.36 31,748,949,822.63
(4)对主要客户的依赖程度
本集团的主要客户为广东电网公司，对其营业收入占本集团 2016 年半年度营业收入的 67.44%
(2015 年半年度﹕75.26%)。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
如附注(五)16 所述，本公司之联营公司国电南宁发电公司 2013 年第三次股东会会议批准其
注册资本由人民币 50,000,000.00 元增加至人民币 759,549,000.00 元。2013 年 10 月，广西
中稷电力投资有限公司向南宁市西乡塘区法院递交民事诉讼书，以国电南宁发电公司 2013
年第二次股东会决议中确定的“按各方实缴出资与全部已到位出资之比例”分配利润的方式
违反公司章程、章程修正案违反《公司法》的相关规定，以及 2013 年第三次股东会的召集
程序和表决方式违反公司章程为由，申请撤销国电南宁发电公司 2013 年第三次股东会关于
增加注册资本的决议，撤销国电南宁发电公司 2013 年第二次股东会有关利润分配、修改公
司章程的决议，同时追加中国国电集团公司和本公司为第三人。2014 年 4 月 28 日，南宁市
西乡塘区人民法院作出一审判决，判决撤销国电南宁发电公司 2013 年第二次股东会有关利
润分配、修改公司章程的决议，同时驳回原告撤销国电南宁发电公司 2013 年第三次股东会
关于增加注册资本的决议的申请。国电南宁发电公司和广西中稷电力投资有限公司遂提起
上诉。本公司于 2015 年 6 月 4 日、7 月 1 日分别收到上述案件二审判决书，国电南宁发电
公司 2013 年第二次、第三次股东会决议被二审法院判决撤销。国电集团、国电南宁及本公
司不服判决向广西省高院提出再审申请，省高院已于 2016 年 1 月 28 日裁定由高院提审，
二审判决中止执行。2016 年 4 月 15 日再审开庭，尚未有审判结果。
149
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位：人民币元
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金 计提比 计提比
种类 金额 比例(%) 额 例(%) 账面价值 金额 比例(%) 金额 例(%) 账面价值
单项金额重大并单独计
- - - - - - - - - -
提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款：
314,790,927.5
组合一 286,792,742.17 100.00 - - 286,792,742.17 314,790,927.56 99.98 - -
6
组合二 - - - - - 53,535.00 0.02 - - 53,535.00
314,844,462.5
组合小计 286,792,742.17 100.00 - - 286,792,742.17 314,844,462.56 100.00 - -
6
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 - - - - - - - - -
款
合计 314,844,462.5
286,792,742.17 100.00 - - 286,792,742.17 314,844,462.56 100.00 - -
6
确定组合的依据详见附注(三)10。
(2)本期本公司无计提、收回或转回坏账准备的情况。
(3)本期本公司无实际核销的应收账款情况。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：人民币元
占应收账款期末
坏账准备 余额合计数的比
单位名称 期末余额 期末余额 例(%)
广东电网公司 185,876,843.00 - 64.81
妈湾电力公司 61,233,060.78 - 21.35
深能合和公司 33,736,111.65 - 11.76
深能资源开发公司 594,850.00 - 0.21
能源财务公司 287,760.00 - 0.10
合计 281,728,625.43 - 98.23
150
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位：人民币元
期末余额 年初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比例 比例 计提比例
种类 金额 比例(%) 金额 (%) 账面价值 金额 (%) 金额 (%) 账面价值
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他 33,787,900.00 10.83 33,787,900.00 100.00 - 33,787,900.00 10.83 33,787,900.00 100.00 -
应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
组合一 216,038,617.63 76.95 - - 216,038,617.63 267,405,510.81 85.70 - - 267,405,510.81
组合二 28,459,119.33 10.14 961,013.20 3.38 27,498,106.13 8,348,252.08 2.68 961,013.20 11.51 7,387,238.88
组合小计 244,497,736.96 87.09 961,013.20 0.39 243,536,723.76 275,753,762.89 88.38 961,013.20 0.35 274,792,749.69
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的其 2,453,306.96 0.87 2,453,306.96 100.00 - 2,453,306.96 0.79 2,453,306.96 100.00 -
他应收款
合计 280,738,943.92 100.00 37,202,220.16 13.25 243,536,723.76 311,994,969.85 100.00 37,202,220.16 11.92 274,792,749.69
年末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：
单位：人民币元
期末余额
其他应收款(按单位) 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
惠州国贸公司 17,187,900.00 17,187,900.00 100.00 详见附注(五)10
协宝公司 16,600,000.00 16,600,000.00 100.00 详见附注(五)10
合计 33,787,900.00 33,787,900.00 100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：人民币元
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 20,110,867.25 13,392.11 0.07
1至2年 7,342,333.87 2,261.83 0.03
2至3年 - - -
3至4年 56,300.00 3,497.89 6.21
4至5年 - - -
5 年以上 949,618.21 941,861.37 99.18
合计 28,459,119.33 961,013.20 3.38
确定组合的依据详见附注(三)10。
(2)本期无计提、收回或转回坏账准备的情况。
(3)本期无实际核销的其他应收款。
151
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
2、其他应收款 - 续
(4)按款项性质列示其他应收款
单位：人民币元
其他应收款性质 期末余额 年初余额
经营性往来款 270,196,039.91 310,606,612.51
保证金及押金 8,827,889.37 10,000.00
个人往来 1,499,159.34 1,191,333.97
其他 215,855.30 187,023.37
合计 280,738,943.92 311,994,969.85
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：人民币元
占其他应收款
期末余额合计 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 数的比例(%) 期末余额
甘孜水电公司 往来款 122,065,319.08 1-2 年 43.48 -
贡嘎投资公司 往来款 45,951,973.35 1-2 年 16.37 -
国电库尔勒发电有限公司 往来款 19,235,000.00 1-2 年 6.85 -
惠州国贸公司 往来款 17,187,900.00 5 年以上 6.12 17,187,900.00
协宝公司 往来款 16,600,000.00 5 年以上 5.91 16,600,000.00
合计 221,040,192.43 78.73 33,787,900.00
152
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
3、长期股权投资
(1) 长期股权投资的情况
单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 5,824,266,538.54 317,904,600.00 5,506,361,938.54 5,729,188,503.98 317,904,600.00 5,411,283,903.98
对控股子公司投资 13,169,310,274.06 - 13,169,310,274.06 12,777,010,274.06 - 12,777,010,274.06
合计 18,993,576,812.60 317,904,600.00 18,675,672,212.60 18,506,198,778.04 317,904,600.00 18,188,294,178.04
(2) 对联营企业投资
单位：人民币元
本期增减变动
权益法下确认的投 其他 其他 宣告发放现金股利
被投资单位 年初余额 追加投资 减少投资 资损益 综合收益调整 权益变动 或利润 计提减值准备 其他 期末余额 减值准备期末余额
(1)西柏坡发电公司 782,622,307.36 - - 73,374,021.98 - - 148,830,458.82 - - 707,165,870.52 317,904,600.00
(2)金岗电力公司 10,623,136.63 - - (180,311.17) - - - - 10,442,825.46 -
(3)四川华蓥山公司 - - - - - - - - - -
(4)协孚供油公司 14,477,945.49 - - (968,134.60) - - - - 13,509,810.89 -
(5)深圳天然气公司 376,839,000.00 73,200,000.00 - - - - - - 450,039,000.00 -
- - 47,364,170.43 (13,115,165.11) - 98,493,082.50 - 2,788,623,689.0 -
(6)长城证券公司 2,852,867,766.24 -
6
(7)满洲里热电公司 - - - - - - - - -
(8)惠州深能公司 181,857,155.72 - - (403,222.72) - - - - 181,453,933.00 -
(9)国电南宁发电公司 584,373,592.54 - - 29,770,306.50 - - - - 614,143,899.04 -
(10)国电织金公司 304,829,000.00 107,800,000.00 - 1,559,910.57 - - - - 414,188,910.57 -
(11)大渡河双江口公司 620,698,600.00 - - - - - - - 620,698,600.00
(11)广东东方盛世可再生能源产业基金管理
- 24,000,000.00 - - - - - - - 24,000,000.00 -
有限公司
150,516,740.99 (13,115,165.11) 247,323,541.32 - 5,824,266,538.5
合计 5,729,188,503.98 205,000,000.00 - - - 317,904,600.00
4
153
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
3、长期股权投资 - 续
(3) 对子公司的投资
减值准备 本年宣告发放现
被投资单位 年初余额 本年追加投资 本年减少投资 期末余额 期末余额 金股利或利润
能源运输公司 640,852,138.95 - - 640,852,138.95 - -
能源促进中心 48,727,822.37 - - 48,727,822.37 - -
Newton 公司 1,675,727,870.39 - - 1,675,727,870.39 - -
深能酒店公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - -
能源财务公司 673,059,846.95 - - 673,059,846.95 - 70,000,000.00
惠州燃气公司 130,670,463.15 - - 130,670,463.15 - -
妈湾电力公司 1,999,306,306.16 - - 1,999,306,306.16 - 587,280,000.00
沙角 B 公司 1,535,247,921.11 - - 1,535,247,921.11 - 64,770,000.00
樟洋电力公司 115,872,390.32 - - 115,872,390.32 - -
深能合和公司 936,000,000.00 - - 936,000,000.00 - 90,000,000.00
惠州丰达公司 158,559,429.25 - - 158,559,429.25 - -
能源环保公司 1,136,406,532.75 - - 1,136,406,532.75 - -
油料港务公司 12,323,267.35 - - 12,323,267.35 - -
加纳安所固公司 170,693,362.00 - - 170,693,362.00 - -
北方控股公司 1,677,410,000.00 89,500,000.00 - 1,766,910,000.00 - -
深能南京公司 998,309,177.31 56,400,000.00 - 1,054,709,177.31 - -
深能资源开发公司 25,000,000.00 75,000,000.00 - 100,000,000.00 - -
四川投资公司 353,300,000.00 - - 353,300,000.00 - -
深能国际公司 240,099,704.00 - - 240,099,704.00 - -
库尔勒发电公司 84,144,042.00 - - 84,144,042.00 - -
保定发电公司 28,000,000.00 - - 28,000,000.00 - -
潮州燃气公司 107,100,000.00 71,400,000.00 - 178,500,000.00 - -
巴州科达公司 25,200,000.00 - - 25,200,000.00 - -
深能售电公司 - 100,000,000.00 - 100,000,000.00 - -
12,777,010,274.0 13,169,310,274.0 - 812,050,000.00
合计 392,300,000.00 -
6 6
(4) 未确认的投资损失的详细情况见附注(七)2(5)。
4、营业收入、营业成本
单位：人民币元
本期发生额 上年同期发生额
项目 收入 成本 收入 成本
主营业务 1,329,123,755.12 1,161,044,908.88 1,548,204,723.24 1,376,066,224.87
其他业务 4,183,659.61 7,391,834.36 7,666,999.86 7,568,355.95
合计 1,333,307,414.73 1,168,436,743.24 1,555,871,723.10 1,383,634,580.82
5、投资收益
(1)投资收益明细情况
单位：人民币元
项目 本期发生额 上年同期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 812,050,000.00 849,631,969.86
权益法核算的长期股权投资收益 150,516,740.99 276,730,347.53
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 82,881,610.68 2,143,585.00
合计 1,045,448,351.67 1,128,505,902.39
154
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务
采购商品/接受劳务情况表：
单位：人民币元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年同期发生额
电力服务公司 餐饮服务 1,268,795.78 1,689,000.00
深能酒店公司 会议、住宿服务 154,398.00 144,949.86
能源运输公司 接受运输服务 121,185,874.75 179,612,586.52
合计 122,609,068.53 181,446,536.38
出售商品/提供劳务情况表：
单位：人民币元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年同期发生额
妈湾电力公司 煤炭销售 345,956,644.89 485,045,112.64
深能合和公司 煤炭销售 259,622,463.19 326,298,484.49
沙角 B 公司 煤炭销售 66,666,020.05 208,308,393.22
妈湾电力公司 物业服务 257,356.50 830,910.00
电力服务公司 物业服务 40,671.80 80,051.68
沙角 B 公司 物业服务 1,040,207.39 1,173,155.80
能源运输公司 物业服务 80,312.26 13,477.00
加纳安所固公司 物业服务 156,347.22 307,692.08
深能国际公司 物业服务 149,666.97 5,233.16
库尔勒公司 物业服务 23,436.60 -
河源二期电厂 物业服务 1,854.24 -
资源开发公司 物业服务 545,445.02 1,389.77
合计 674,540,426.13 1,022,063,899.84
(2)关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：人民币元
本期确认的 上年同期确认的
承租方名称 租赁资产种类 租赁收入 租赁收入
能源财务公司 房屋及建筑物 561,817.14 287,760.00
电力服务公司 房屋及建筑物 184,080.00 397,050.00
加纳安所固公司 房屋及建筑物 143,062.85 162,840.00
能源运输公司 房屋及建筑物 - 4,000.00
深能国际公司 房屋及建筑物 182,115.14 53,416.00
惠州深能公司 房屋及建筑物 46,304.77 -
资源开发公司 房屋及建筑物 511,473.81 510,960.00
合计 1,628,853.71 1,416,026.00
155
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况 - 续
(2)关联租赁情况 - 续
本公司作为承租方：
单位：人民币元
出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费
深能集团 房屋及建筑物 3,615,000.00 2,790,000.00
(3)关联担保情况
本公司作为担保方：
单位：人民币元
担保是否
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行完毕
至电厂办理供热及电费收费权质押
满洲里热电公司 219,524,900.00 2008 年 8 月 29 日 否
后终止
至电厂办理供热及电费收费权质押
满洲里热电公司 94,447,500.00 2010 年 6 月 21 日 否
后终止
满洲里热电公司 137,542,361.04 2015 年 2 月 11 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
加纳公司 159,148,800.00 2008 年 12 月 15 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
加纳公司 799,252,160.49 2015 年 10 月 26 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
北方控股公司 40,000,000.00 2013 年 10 月 21 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 137,700,000.00 2011 年 10 月 26 日 至债务履行期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 62,475,000.00 2014 年 1 月 1 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 142,290,000.00 2014 年 3 月 6 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 49,980,000.00 2014 年 12 月 22 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 24,990,000.00 2014 年 12 月 22 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 24,990,000.00 2014 年 12 月 22 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 5,100,000.00 2015 年 4 月 22 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 10,200,000.00 2015 年 7 月 29 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 10,200,000.00 2015 年 9 月 18 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 51,000,000.00 2015 年 9 月 18 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 25,500,000.00 2015 年 9 月 18 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 15,300,000.00 2015 年 9 月 18 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 15,300,000.00 2015 年 9 月 18 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 20,400,000.00 2015 年 12 月 30 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 15,300,000.00 2015 年 12 月 30 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 15,300,000.00 2015 年 12 月 30 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 15,300,000.00 2015 年 12 月 30 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 30,600,000.00 2016 年 4 月 22 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 35,700,000.00 2016 年 5 月 18 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 25,500,000.00 2016 年 5 月 18 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 5,100,000.00 2016 年 6 月 23 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
惠州丰达公司 20,400,000.00 2016 年 6 月 29 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
156
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况 - 续
(3)关联担保情况
本公司作为担保方：
担保是否
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 已经履行完毕
东莞樟洋公司 41,350,800.00 2013 年 1 月 29 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
东莞樟洋公司 43,350,000.00 2014 年 7 月 25 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
东莞樟洋公司 40,800,000.00 2014 年 7 月 25 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
东莞樟洋公司 10,200,000.00 2015 年 3 月 2 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
东莞樟洋公司 51,000,000.00 2015 年 3 月 2 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
东莞樟洋公司 10,200,000.00 2015 年 3 月 2 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
东莞樟洋公司 48,480,000.00 2015 年 3 月 25 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
东莞樟洋公司 48,450,000.00 2015 年 7 月 28 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
东莞樟洋公司 63,000,000.00 2015 年 8 月 1 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
泗洪风电 310,000,000.00 2015 年 11 月 13 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
高邮协合公司 240,000,000.00 2015 年 11 月 13 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
深能南京能源控股有限公司 1,000,000,000.00 2016 年 1 月 21 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
国电库尔勒发电有限公司 234,594,426.00 2016 年 2 月 14 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 109,500,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 100,000,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 30,000,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 50,000,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 50,000,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 50,000,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 100,000,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 100,000,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 100,000,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 100,000,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 110,000,000.00 2015 年 8 月 3 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 200,000,000.00 2015 年 8 月 27 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
环保公司 75,000,000.00 2016 年 3 月 14 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
河池汇能电力有限公司 501,000,000.00 2015 年 10 月 16 日 至主合同债务期限届满之日起 2 年 否
合计 6,025,465,947.53
157
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况 - 续
(3)关联担保情况 – 续
本公司向关联方收取的担保费收入如下：
单位：人民币元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上年同期发生额
惠州丰达公司 担保费收入 - 1,813,500.00
樟洋电力公司 担保费收入 - 963,099.00
合计 - 2,776,599.00
(4)关联方资金拆借
单位：人民币元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
能源财务公司 300,000,000.00 14/06/2016 14/06/2017 流动资金借款
能源财务公司 500,000,000.00 26/10/2015 26/10/2016 流动资金借款
能源财务公司 38,550,000.00 01/02/2015 15/06/2016 流动资金借款
能源财务公司 18,000,000.00 15/1/2016 15/1/2018 项目借款
合计 856,550,000.00
(5)存款利息收入
单位：人民币元
关联方 本期发生额 上年同期发生额
能源财务公司 7,067,884.83 2,854,547.52
注：系本公司在能源财务公司的存款利息收入。
158
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况 - 续
(6)关联方应收应付款项
应收项目：
单位：人民币元
期末余额 年初余额
项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
银行存款 能源财务公司 2,534,444,288.07 - 3,094,153,896.87 -
应收账款 妈湾电力公司 61,233,060.78 - 77,571,646.97 -
沙角 B 公司 - - 31,149,696.58 -
深能合和公司 32,951,598.80 - 8,231,778.33 -
惠州丰达公司 - - 6,638,361.19 -
樟洋电力公司 - - 3,829,406.63 -
深能资源开发公司 594,850.00 - 1,364,951.42 -
Newton 公司 - - 738,399.04 -
深能南京公司 - - 682,475.70 -
加纳安所固公司 223,344.00 - 588,012.68 -
北方控股公司 - - 359,647.64 -
香港国际公司 182,058.00 - - -
能源财务公司 287,760.00 - - -
能源运输公司 13,960.25 - - -
合计 95,486,631.83 - 131,154,376.18 -
其他应收款 甘孜水电公司 122,065,319.08 - 122,065,319.08 -
贡嘎投资公司 45,951,973.35 - 45,951,973.35 -
库尔勒发电公司 19,279,565.89 - 19,235,000.00
深能资源开发公司 16,500,000.00 - 16,500,000.00 -
妈湾电力公司 3,679,580.00 - 3,922,060.00 -
惠州丰达公司 6,474,906.49 - 3,649,700.00 -
樟洋电力公司 2,692,701.01 - 2,002,399.00 -
能源环保公司 - - 389,277.79 -
深能合和公司 276,795.53 - 276,795.53 -
能源财务公司 225,000.00 - 150,000.00 -
沙角 B 公司 120,000.00 - 120,000.00 -
北方控股公司 - - 120,000.00 -
能源运输公司 - - 40,000.00 -
泗洪协合公司 30,138.89 - 30,138.89 -
高邮协合公司 14,583.33 - 14,583.33 -
潮州燃气公司 12,744.70 - - -
Newton 公司 523,378.57 - - -
合计 217,846,686.84 - 214,467,246.97 -
应收利息 能源财务公司 3,848,423.93 - 41,849.05 -
159
深圳能源集团股份有限公司
财务报表附注
2016 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况 - 续
(6)关联方应收应付款项 - 续
应付项目：
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末余额 年初余额
应付账款 能源运输公司 16,221,330.00 22,800,604.84
预收款项 妈湾电力公司 122,000,000.00 122,000,000.00
深能合和公司 96,100,000.00 96,100,000.00
沙角 B 公司 42,000,000.00 42,000,000.00
合计 260,100,000.00 260,100,000.00
其他应付款 深能国际公司 - 500,000,000.00
深能合和公司 18,911,003.34 18,826,144.04
妈湾电力公司 1,404,534.60 1,035,000.00
沙角 B 公司 443,268.20 208,268.20
深能资源开发公司 138,046.96 152,446.96
电力服务公司 165,420.00 -
四川深能公司 250,203.00 -
能源运输公司 83,761.50 -
合计 21,396,237.60 520,221,859.20
短期借款 能源财务公司 838,550,000.00 677,000,000.00
长期借款 能源财务公司 18,000,000.00 -
应付利息 能源财务公司 - 17,272,555.55
深能国际公司 1,463,210.62 996,156.94
合计 1,463,210.62 18,268,712.49
160
1、当期非经常性损益明细表
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 (279,219.78)
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
-
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 891,100.85
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
-
益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,109,267.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
所得税影响额 (1,750,419.52)
少数股东权益影响额(税后) (936,081.77)
合计 9,034,646.84
161
1、当期非经常性损益明细表 - 续
注： 根据广东省人民政府粤府函(2008)31 号《关于临时收取燃气燃油附加费的通知》及广东省物
价局相关文件，东莞深能源樟洋电力有限公司和惠州深能源丰达电力有限公司本期分别确认
燃气燃油加工费补贴计人民币 11,718,000.00 元和人民币 13,601,100.00 元，该等燃气燃油加
工费补贴与公司正常经营业务密切相关，本公司认为该等燃气燃油加工费补贴不属于非经常
性损益，不作为非经常性损益列示。
2、净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是本公司按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第 09 号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的有关规
定而编制的。
加权平均 每股收益
报告期利润 净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.85 0.2150 不适用
扣除非经常性损益后归属于公司普通
3.81 0.2127 不适用
股股东的净利润
162