深圳能源投资股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称:深圳能源投资股份有限公司
法定英文名称:SHENZHEN ENERGY INVESTMENT CO.,LTD.
英文缩写:SEIC
2、公司法定代表人:劳德容
3、公司董事会秘书:胡坚
授权代表:周朝晖
联系地址:深圳市福田区华发北路桑达大厦十七楼1701室
联系电话:0755-3323769
传真:0755-3324023
电子信箱:seic@szonline.net
4、公司注册地址:深圳市福田区华发北路桑达大厦十七楼1701室
公司办公地址:同公司注册地址
邮政编码:518031
电子信箱:seic@szonline.net
5、公司选定的信息披露报纸:中国证券报、证券时报
登载公司年度报告的网址:www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券事务部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深能源A
股票代码:0027
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标(单位:人民币元)
项 目 金 额
利润总额 475791315.95
净利润 291471651.29
扣除非经常性损益后的净利润 291471651.29
主营业务利润 498350615.45
其他业务利润 7799492.65
营业利润 278874686.31
投资收益 91569134.81
补贴收入 112385219.88
营业外收支净额 -7037725.05
经营活动产生的现金流量净额 786752194.03
现金及现金等价物净增加额 -112611745.92
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项 目 1999年度 1998年度
调整后 调整前
1997年度
调整后 调整前
主营业务收入 1583749777.70 1397667961.19 1396308661.7
1399486196.82 1399486196.82
净利润 291471651.29 257684709.72 265147448.77
123477243.74 216550116.78
总资产 5051382472.56 5255115246.20 5296252358.66
5525545486.49 5516897083.49
股东权益(不含少数股东权益)
1648409053.39 1531909906.17 1571327448.34
1435921404.65 1442780297.2
每股收益 0.32 0.284 0.292
0.136 0.238
每股净资产 1.82 1.69 1.73
1.58 1.59
调整后的每股净资产 1.73 1.57 1.62
1.57 1.57
每股经营活动产生的现金流量净额
0.87 0.96 0.96
净资产收益 17.7 16.8 16.9
8.6 15.01
计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
906616206 51977759.96 467352755.96 92537639.27
105963184.25 1531909906.17
本期增加 40894584.61 148753769.45
29147165.13 116499147.22
本期减少 73149206.84
期末数
906616206 92872344.57 616106525.41 121684804.40
32813977.41 1648409053.39
变动原因 本年度利润分配所致
三、股东情况介绍
1、截至1999年12月31日,公司股东总数226777户。
2、公司前10名股东情况
A、深圳市能源集团有限公司(国家股) 540470700股,占公司总股本的59.61％。
B、天元证券投资基金,10603024股,占公司总股本的1.17％。
C、广东电力发展股份有限公司6078326股, 占公司总股本的0.67％。
D、西北电力建设总公司4319700股, 占公司总股本的0.476％。
E、深圳沙角火力发电厂B厂有限公司3176250股,占公司总股本的0.35％。
F、广东核电投资有限公司3049200股, 占公司总股本的0.336％。
G、深圳市投资管理公司2541000股, 占公司总股本的0.28％。
H、深圳市鸿基股份有限公司2541000股, 占公司总股本的0.28％。
I、中国光大银行深圳分行2541000股, 占公司总股本的0.28％。
J、秦皇岛港货运总公司2541000股, 占公司总股本的0.28％。
深圳市能源集团有限公司是深圳市投资管理公司的国有独资有限责任公司。
3、报告期内,深圳市能源集团有限公司所持有的“深能源”股票没有质押、冻结和增减变动。
四、股东大会简介
1999年4月18日,公司1998年度股东大会在深圳市振兴路能源大厦二楼会议室召开, 股东大会决议刊登在1999年4月19日的《中国证券报》、《证券时报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司主营业务的范围及经营情况
公司主营电力生产, 主要从事各种常规能源和新能源的投资、开发、生产和购销等业务。
(2)公司主要控股、参股企业经营情况
1999 年妈湾发电总厂按照能源集团经济工作会议的部署,坚持以电量为中心,以安全为前提, 以设备为基础,以经济运行为手段, 努力提高设备的检修和维护质量,全面开展节能降耗,严格控制成本费用, 各项生产经营指标有了进一步提高,全年完成供电量54亿千瓦时,超额完成年度计划,取得了连续安全生产1328 天的好成绩, 实现了国家电力公司关于创“一流火力发电厂”的宏伟目标。
妈湾公司加大工程竣工决算力度, 基本完成妈湾电厂工程和输变电工程的竣工决算报告, 为输变电资产的移交打下了良好基础。1999年11 月经深圳市政府批准,深圳市物价局以深价[1999]175号文《关于调整我市电价的方案》,合理调整了深圳市电价结构和电价水平, 在文件中对于妈湾电厂上网电价维持不变, 在销售电价收入中含0.0112元/千瓦时的输配电工程还本付息款,专门用于偿还妈湾公司输变电工程款, 妥善解决了输变电工程投资长期拖欠的历史问题。
妈湾公司在1999年积极主动偿还外汇贷款, 规避外汇风险,减少利息支出,促进资金良性循环, 外币贷款总额比重已由年初的51.3％下降到31.86％。
西部公司以经济效益为中心,一手抓＃3、＃4 机组配套工程项目建设和＃5、＃6机组续建前期准备, 一手抓各项管理制度的完善,积极改善财务管理, 加强对资金的管理与控制,提前归还了1.5亿美元亚洲金融债券本息,同时,极大改善了财务债务结构,资产负债率从 97年末的81％下降到64％。
1999年,本公司、妈湾公司、 西部公司分别获得“市文明企业”光荣称号, 妈湾发电总厂被评为广东省电力系统“双文明”单位。
2、公司财务状况
经天健(信德)会计师事务所审计,公司截止1999 年12月31日,资产总计为505138万元,比年初减少20374万元;负债总额为225147万元,比年初减少66687万元,下降22.85％;扣除少数股东损益后,本公司净资产184814万元,比年初增加31630万元,增长20.65％; 按年末总股本计算,每股净资产2.04元; 全年完成主营业务收入158375万元,比上年度增加18608万元,增长13.31 ％;实现主营业务利润49835万元,比上年度增加2948万元,增长6.29％;扣除少数股东损益后,税后净利润为29147万元,比上年度增加3379万元,增长13.11％;按年末总股本计算,每股盈利0.32元。
3、公司投资情况
(1)根据公司1998年度临时股东大会决议,公司拟向全体股东配股, 募股资金用于收购能源集团持有的西部电力公司26％的股权,1999年,公司已预付收购款 9200万元, 其中 6200 万元为前次配股超计划的募集资金,3000万元为公司自筹资金。
(2)董事会三届二次会议决定投资3000万元人民币参股“深圳市创新科技投资有限公司”, 成为该公司的发起人股东之一。
深圳市创新科技投资有限公司是经深圳市政府批准,以发起方式设立, 从事高新技术项目创业投资的专业性大型创业投资公司,注册资本7亿元人民币,总股本7 亿股,其中深圳市投资管理公司5亿股,占总股本的71％,为该公司的第一大股东,本公司3000万股,占总股本的4.3％。
4、公司新年度的业务发展计划
公司将紧密围绕能源集团战略部署和发展目标, 结合公司实际开展工作, 2000 年生产经营方针及任务是:加强管理,严格规范,加大资本营运力度, 积极寻求新的经济增长点,增强公司的发展后劲。 力争发展成为主业鲜明、相关配套产业同步发展、结构合理、 管理高效的大型上市(集团)公司。
(1)积极协助能源集团全力抓好电力主体企业的生产和管理,努力提高电厂的经济效益;
(2)加大产权运作力度,优化公司资产结构,不断提高经济效益;
(3)积极向高科技等领域拓展,强化融资功能;
(4)全面加强企业精神文明建设。
5、董事会日常工作
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
A、董事会二届九次会议于1999年3月15 日在深圳市振兴路能源大厦二楼会议室举行。
会议审议并通过《1998年度董事会工作报告》、 《1998年度总经理业务报告》、《1998年年度报告》、 《1998年度财务报告及利润分配预案》:每10股派发1. 00元人民币现金股利(含税)、《关于聘请1999 年度审计单位、财务顾问、法律顾问的议案》、 按照《证券法》修改后的公司章程。
会议推荐劳德容、刘燕航、高自民、林腾龙、刘谦、赵克强、杨海贤、邵崇为公司第三届董事会董事候选人;经劳德容董事长提名, 推荐深圳大学经济学院院长曹龙骐教授为公司第三届董事会独立董事候选人。
决定公司1998年度股东大会于1999年4月18日在深圳召开。
决议刊登在1999年3月18日《中国证券报》、《证券时报》。
B、董事会三届一次会议于1999年4月18 日在深圳市振兴路能源大厦二楼会议室举行。
会议一致选举劳德容为公司第三届董事会董事长,任期三年。
经劳德容董事长提名, 董事会聘任胡坚为董事会秘书,任期三年。
经劳德容董事长提名, 董事会聘任赵克强为公司总经理,任期三年。
经赵克强总经理提名, 董事会聘任杨海贤为公司常务副总经理,邵崇、赵立为公司副总经理,任期三年。
决议刊登在1999年4月19日《中国证券报》、《证券时报》。
C、董事会三届二次会议于1999年8月18 日在深圳市振兴路能源大厦二楼会议室召开。
会议审议并通过《 1999 年上半年业务报告》、 《1999年度中期报告》、 《对天健(信德)会计师事务所出具的有解释性说明的<审计报告> 涉及事项的说明》;决定1999年中期利润不分配, 也不进行资本公积金转增股本;聘任佘晓明为公司财务负责人,任期三年。
决议刊登在1999年8月23日《中国证券报》、《证券时报》。
(2)公司1998年度分红派息公告刊登在1999年6月9日的《中国证券报》、《证券时报》,股权登记日1999年6月15日,除息日6月16日。
6、公司管理层及员工情况
董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期起止年 年初 年末持
持股数 股数
劳德容 董事长 女 56 1999.4-2002.4 104698 104698
刘燕航 董事 男 56 1999.4-2002.4
高自民 董事 男 37 1999.4-2002.4
林腾龙 董事 男 59 1999.4-2002.4 94344 94344
刘 谦 董事 男 45 1999.4-2002.4
赵克强 董事总经理 男 57 1999.4-2002.4 67194 67194
杨海贤 董事常务副总经理 男 43 1999.4-2002.4
邵 崇 董事副总经理 男 40 1999.4-2002.4
曹龙骐 独立董事 男 58 1999.4-2002.4
简基遥 监事会主席 男 59 1999.4-2002.4 69098 69098
杜德明 监事 男 55 1999.4-2002.4 51820 51820
林 青 监事 女 35 1999.4-2002.4
李润元 监事 男 56 1999.4-2002.4
张咏梅 监事 女 43 1999.4-2002.4
赵 立 副总经理 女 39 1999.4-2002.4
胡 坚 董事会秘书 男 36 1999.4-2002.4
佘晓明 财务负责人 男 37 1999.4-2002.4
报告期内,董事、监事、 高级管理人员的年度报酬在9至12万元有4人,报酬在6万元至8万元有3人;劳德容、刘燕航、高自民、林腾龙、刘谦、曹龙骐、简基遥、 杜德明、林青、李润元没有在本公司领取报酬。
本报告期,经1998 年度股东大会选举产生第三届董事会、监事会。
因董事会换届,简基遥、赵立金、苏德钜、徐活振、周渭不再担任本公司董事;因监事会换届,李木成、 周剑雄、黄美宽不再担任本公司监事。
董事会三届一次会议聘任赵克强为公司总经理; 聘任胡坚为董事会秘书。
7、本次分配预案:
2000年3月16日董事会三届三次会议决定1999年度利润分配预案为:1999年公司实现净利润291471651.29元,按税后利润的10％提取法定公积金29147165.13元;按税后利润的10％提取法定公益金29147165.13元;按税后利润的25％提取任意盈余公积金72867912.82元,另外,妈湾电力公司按《中外合资企业会计制度》在本年度提取储备金17591526.37元、奖励及福利基金16411523.36元。本年度可供股东分配利润126306358.48元, 加上以前年度未分配利润105963184.25元, 累计可供股东分配的利润为232269542.73元。1999年度每 10股派发现金股利2.20元(含税)。
六、监事会报告
1999年监事会根据《公司法》、 《证券法》认真履行监督职责,本年度共召开了三次会议, 会议的主要议题分别是:审议“1998年度监事会工作报告”、 学习深证上[1999]3号文;监事会换届工作;选举简基遥为监事会主席; 就会计师事务所出具的《审计报告》中解释性事项做出专项说明;参加了1999年股东大会; 列席董事会会议。
监事会认为:1999 年公司董事会和经理局按照股东大会决议的要求,切实履行了各项决议,公司依法运作,规范管理,未发现公司董事、 经理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为; 天健(信德)会计师事务所出具的年度《审计报告》真实地反映了公司的财务状况和经营成果; 公司的关联交易符合公允原则, 未发现不公平交易及损害公司利益的现象。
七、重要事项
1、重大诉讼事项
根据1994年12月8日本公司与深圳凯成实业公司签订的《房地产买卖合同》及1994年12月9日本公司与协宝国际集团(深圳) 有限公司签订的《商品楼回购合同书》,本公司购买位于深圳市福田区东园路的富豪花园A座二层裙楼,建筑面积为3036平方米的物业; 并由协宝国际集团(深圳) 有限公司代理(该合同经深圳市福田区公证处公证); 本公司向协宝国际集团(深圳)有限公司支付2000万元,并于当日收到回购定金计340万元。
截至1999年12月31日止,协宝国际集团(深圳) 有限公司未按期回购该物业,本公司亦未能接收该物业,本公司已寻求法律途径解决。
1998年11月6日和1999年9月23日, 经深圳市中级人民法院以(1998)深中法刑二初字第93 号刑事判决书和广东省高级人民法院以(1999)粤高法刑经终字第39 号刑事判决书判决,本公司上述购房款中计有1410 万元人民币由协宝公司转入深圳凯成实业公司的帐户内, 该款项由法院向深圳凯成实业公司追缴后依法退还本公司。
2、本报告期公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、公司1998年度股东大会选举劳德容、刘燕航、高自民、林腾龙、刘谦、赵克强、杨海贤、邵崇、 曹龙骐(独立董事)为第三届董事会董事;选举简基遥、 杜德明、林青、李润元为第三届监事会监事, 本公司推荐张咏梅作为职工代表担任第三届监事会监事。
董事会三届一次会议一致选举劳德容为第三届董事会董事长,任期三年;经劳德容董事长提名, 董事会聘任赵克强为公司总经理,任期三年; 经劳德容董事长提名,董事会聘任胡坚为董事会秘书,任期三年。
4、报告期内公司没有出售资产、吸收合并事项;根据公司1998年度临时股东大会决议, 公司拟向全体股东配股, 募股资金用于收购能源集团持有的西部电力公司26％的股权,1999年,公司已预付收购款9200万元。
5、重大关联交易事项:详见合并会计报表附注“关联方关系及其交易”。
6、本公司相对于控股股东,人员独立、资产完整、财务独立。
7、根据能源集团与妈湾电力公司签订的《电厂委托运行管理协议》,自1999年1月1日起至2000年12月31 日止,妈湾电力公司将其所属电厂,包括妈湾电厂＃1、＃2发电机组、月亮湾燃机、生产辅助系统及配套设施委托给能源集团妈湾发电总厂管理,妈湾电力公司需按0.015元/千瓦时,向能源集团支付承包运行管理费。
8、本报告期聘请天健(信德)会计师事务所为公司审计单位。
9、其他重大合同担保情况:截至1999年12月31日,本公司为本公司的联营公司-深圳能源(钦州)实业开发有限公司银行借款计407万美元(折合3369.146万元人民币)提供担保。
10、会计政策变更的影响
本公司本年度对坏帐准备会计政策的变更, 调减了1999年度的合并净润计29524571.93元,业已计入本年度"管理费用"帐项; 同时, 采用了追溯调整法, 调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
上述坏帐准备会计政策的变更,对1999 年以前年度合并未分配利润的累计影响数为43962780.53元。其中调减了1998年度合并净利润计5250519.10元,调减了 1998年合并的年初未分配利润计38712261.43元;同时,调减了1998年度提取法定盈余公积金计525051.91元、提取的法定公益金计525051.91元及任意盈余公积计1680166.11元;调减了1999年度合并会计报表相关的"盈余公积" 项目的年初数计15118193.58元。
11、其他重要事项
1999年9月6日深圳市人民政府第二届142次常务会议同意深圳市物价局《关于调整我市电价的请示》, 决定深圳市电价调整后,所形成的盈利存入深圳市电价平衡基金专户,专款专用,由深圳市人民政府监督使用, 深圳供电局可以动用此款偿还所欠妈湾电力公司代建输变电工程款项及利息。
1999年11月1日,深圳市人民政府批准并公告了深圳市物价局深价[1999]175号文《关于调整电价的通知》。根据该文件及深价[1999]190号文《关于调整电价问题的补充通知》的规定, 同意妈湾电力公司输变电工程款项及其利息共计92458万元(其中概算价值计67758万元,自1996年1月1日起至1999年6月30日止期间按工程概算价值及12％的年利率计算的应计利息为24700万元)。自 1999年10月用电,10月抄表之日起,对深圳市电价进行调整,其中妈湾电力公司输变电还本付息额为0.0112元人民币/千瓦时。1999年12月28日, 妈湾电力公司已收到深圳供电局从按售电量收到的妈湾电力公司输变电工程还本付息专项资金支付的500万元。
八、财务会计报告
1、审计报告
信德财审报字(2000)第26号
中国 深圳深圳能源投资股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了贵公司一九九九年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表与一九九九年度的利润及利润分配表、 合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的, 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况与一九九九年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天健(信德)会计师事务所 中国注册会计师 朱祺珩
中国注册会计师 魏小珍
二零零零年三月十六日
中国 深圳
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
附注. 重要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
(2) 记帐本位币
本公司及其子公司以人民币为记帐本位币。 惟本公司的子公司---香港港能发展有限公司(以下简称“香港港能公司”)和深圳能源保税仓有限公司( 以下简称“保税仓公司”)以港币为记帐本位币。
(3) 外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务, 按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末市场汇价进行调整, 由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类帐项。
(4) 外币会计报表的折算方法
香港港能公司和保税仓公司年末编制折合人民币会计报表的方法为:
利润及利润分配表中有关反映发生额的项目,按1999年度市场汇价的平均值折合为人民币金额。
利润及利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示;“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示。
资产负债表中所有资产、负债类项目,均按1999年12月31日市场汇价折合为人民币金额;股东权益类项目, 除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价折合为人民币金额;“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。 折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额,作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
现金流量表中所有项目,均按1999年度市场汇价的平均值折合为人民币金额,由于汇率变动对现金的影响, 已作为调节项目列示于现金流量表中。
(5) 坏帐核算方法
本公司对于因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。
坏帐损失采用备抵法核算。 本公司原于决算日按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。根据本公司董事会决议,本公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款) , 自1999年1月1日起,于决算日, 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按帐龄分析法计提坏帐准备, 并计入当年度损益类帐项。
坏帐准备计提的比例列示如下:
帐龄 计提比例
一年以内* 7％
一至二年 10％
二至三年 15％
三年以上 25％
* 其中, 本公司的发电收入系于每月末以当月广东省电力工业局深圳供电局(以下简称“深圳供电局”)确定的售电量和深圳市物价局批准的电价与深圳供电局结算,并于下月收回款项, 故本公司对一年以内的应收电费不计提坏帐准备。
由于会计政策的变更 , 本公司根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的有关规定, 采用了追溯调整法,调整了1999年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
(6) 存货核算方法
存货包括燃料、材料和备品备件。
燃料以实际成本计价,发出燃料的成本按加权平均法计算确定;其他存货日常以计划成本计价,月份终了,计划成本与实际成本之间的差异,按存货的存销比例分摊计入存货成本与销售成本,从而将存货的计划成本调整为实际成本。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,预计存货跌价损失计入当年度损益类帐项。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
(7) 短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价。
根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起, 于决算日,本公司短期投资按成本与市价孰低法计价, 即按短期投资总成本高于总市价的差额提取跌价准备,并计入当年度损益类帐项。
1999年度及1998年度、1997年度,本公司及其子公司未发生短期投资跌价损失。
(8) 长期投资核算方法
本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,其中股票投资采用成本法核算, 其他股权投资采用下列会计处理方法:
本公司拥有被投资公司权益性资本不足20％时,以成本法核算;拥有被投资公司20％至50％权益性资本时, 以权益法核算;直接或间接拥有被投资公司50％以上权益性资本,以及拥有被投资公司20％至50％权益性资本, 但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
香港港能公司对妈湾电力公司权益性资本投资成本与其在妈湾电力公司资产净值中所占份额的差额,设置“长期股权投资---股权投资差额”明细帐项核算,并自1998年1月1日起分十年摊销;在本公司合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期股权投资项目中单独反映。
根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起, 于决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
1999年度及1998年度、1997年度,本公司及其子公司未发生对被投资单位长期股权投资的可收回金额低于帐面价值的事项,故未计提长期股权投资减值准备。
(9) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上,单位价值在800.00人民币元以上的生产经营用的实物资产及使用期限在两年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的非生产经营用主要设备的物品。
固定资产以实际成本计价。惟妈湾电力公司1992年6月1日的固定资产原价及累计折旧系以业经资产评估机构评估及深圳市投资管理公司确认的数额调整入帐;妈湾电力公司已交付使用但尚未办理竣工决算的一号、 二号发电机组按工程帐面造价暂估入帐,待竣工决算时, 再将已入帐的帐面价值调整为实际价值。
固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5％),确定其折旧率如下:
资产类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.75％
机器设备 10 9.50％
运输工具 5 19.00％
其他设备 5 19.00％
妈湾电力公司的机器设备按产量法计提折旧,根据设备寿命期及预计售电量,确定妈湾电力公司下属两间非独立企业法人资格的电厂---月亮湾燃机电厂和妈湾发电厂的机器设备的单位电量(千瓦时)折旧额分别为0. 11人民币元和0.08人民币元。
(10) 收入确认原则
妈湾电力公司的电力产品销售收入,以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移,与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认电力销售收入。
油料港务公司的卸油收入,以完成劳务及与劳务相关的经济利益能够流入企业为标志确认营业收入。
本公司及其子公司的租赁费收入,以与租赁相关的经济利益能够流入企业,租赁收入的金额能够可靠地计量为标志确认营业收入。
(11) 企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
(12) 合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995) 11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定> 的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
本公司的子公司---妈湾电力公司和间接控股的子公司---油料港务公司是按中华人民共和国《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》编制会计报表的。本公司在编制合并会计报表时,业已按中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》规定,对上述子公司的会计报表进行了调整及重新表述。
本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积金、法定公益金(外商投资企业---妈湾电力公司和油料港务公司于税后利润计提的职工奖励及福利基金除外)中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积金、法定公益金予以调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。 少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。
(13) 会计政策变更的影响
本公司本年度对坏帐准备会计政策的变更 , 调减了1999年度的合并净利润计29,524,571.93人民币元, 业已计入本年度“管理费用”帐项;同时,采用了追溯调整法,调整了1999 年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
上述坏帐准备会计政策的变更,对1999年以前年度合并未分配利润的累计影响数为43,962,780. 53人民币元,其中调减了1998年度合并净利润计5,250,519.10 人民币元,调减了1998年合并的年初未分配利润计38,712, 261.43人民币元;同时,调减了1998年度提取法定盈余公积金计525,051.91人民币元、提取法定公益金计525,051. 91人民币元及任意盈余公积计1,680,166.11人民币元;调减了1999 年度合并会计报表相关的“盈余公积”项目的年初数计15,118,193.58人民币元。
附注. 控股子公司及合营公司
(1) 本公司直接拥有50 ％以上权益性资本的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地址 注册成立时间
注册资本 拥有权益 主营业务 经济性质 法定代表
或类型
1.妈湾电力公司 深圳市南山区港湾 1989.09.11
RMB
560,000,000.00 55％ 发电,供电,电力工程 中外合资 劳德容
大道妈湾电厂内
2.香港港能公司 FLAT/RMC 7/5 1994.12.15
GREENFIELD MANS ＆
KZNGSTON ST CAUSEWAY HK
HKD 境外有限
1,000,000.00 90％ 电力建设及投资 责任公司 林腾龙
(2) 本公司直接和间接合计拥有50％以上权益性资本,纳入合并会计报表范围的子公司概况列示如下:
公司名称 注册地址 注册成立时间
注册资本 主营业务 经济性质 法定代表人
或类型
1.保税仓公司* 深圳市福田保税区红棉道 1996.03.28
RMB
41,323,691.52 保税区内房地产开发管理, 有限责任公司 劳德容
国际贸易、转口贸易,仓储货运等
2.油料港务公司** 深圳市南山区妈湾港＃0泊位 1993.07.17
RMB
28,000,000.00 装卸、储存、供应石油产品 外商投资企业 赵 效
* 保税仓公司系由妈湾电力公司及深圳市西部电力有限公司(以下简称“西部电力公司”) 与本公司联营设立的公司,出资比例分别为30％、30％和40％.
** 油料港务公司系中外合资经营企业, 妈湾公司出资比例为51％。根据油料港务公司1996年12月30 日的董事会决议,妈湾电力公司将其拥有的月亮湾码头按1992年5月31日的重估价值计51,609,925.56 人民币元转让予该公司,其中13,930,000.00 人民币元作为妈湾电力公司对该公司的实际出资额,此一出资日期确定为1996年12月31日。惟上述资产的产权转让手续尚未办理。
油料港务公司本年度的会计报表系由深圳大华会计师事务所审计。
(3) 本公司拥有50 ％以下权益性资本的联营公司概况列示如下:
公司名称 注册地址 注册成立时间
注册资本 拥有权益 主营业务 经济性质 法定代表人
或类型
1.深圳金岗电力有限 深圳宝安区松岗镇东方村 1991.09.12
公司(金岗电力公司)
RMB
56,000,000.00 19％ 发电供热及维修等 合资 文伟基
2.深圳长安电力发展 深圳葵涌镇 1992.05.19
有限公司(长安电力公司)
RMB
45,000,000.00 10％ 发电设备修造及技
术服务等 中外合资 于志安
3.惠州国贸工程开发 惠州江北三新管理区 1993.12.21
RMB
20,000,000.00 15％ 房产单项开发 有限责任公司 周锐钊
总公司(国贸工程公司)
4.西部电力公司 深圳燕南路与振兴路交叉处 1994.06.30
RMB
680,000,000.00 25％ 电厂及配套设备等 全民与股份制 劳德容
5.深圳能源(钦州)实业开 钦州市钦州湾大道8号 1997.01.28
发有限公司(钦州实业公司)
RMB
40,200,000.00 25％ 码头,油库的开发,装
卸,运输等 有限责任公司 劳德容
6.深圳市能源配电服务有 深圳福田区振华路19号 1997.08.18
限公司(配电服务公司) 桑达大厦1708室
RMB
10,000,000.00 10％ 住宅区,开发区,
工业区小区 有限责任公司 金根发
的配电,供电服务等
7.深圳市能源港务有限 深圳福田区振华路19号 1997.08.25
公司(能源港务公司) 桑达大厦1703室
RMB
10,000,000.00 20％ 煤炭,煤灰及自用
物资 有限责任公司 林腾龙
装卸,仓储等
8.上海深能富苑大酒店 上海中宁路176号
美苑大厦322号 1998.06.03
RMB
22,000,000.00 10％ 中西餐、住宿、物
业管理等 有限责任公司 劳德容
有限公司(深能富苑公司)
9. 深圳市创新科技投资 深圳市福田区福田中心区 1999.08.25
有限公司(创新科技公司) 投资大厦第23楼E区
RMB
700,000,000.00 4.29％ 投资高新技术项目
和企业等 有限责任公司 王穗明
附注. 短期投资和短期投资跌价准备
短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下:
1998-12-31 1999-12-31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资:
“三九医药” *
RMB --- RMB --- RMB 8,450.00 RMB ---
债券投资:
1998年5年期凭证式国债
5,000,000.00 --- --- ---
896国债
21,022,425.00 --- 24,456,226.05 ---
26,022,425.00 --- 24,456,226.05 ---
RMB 26022,425.00 RMB --- RMB 24464676.05 RMB ---
* 系本公司中签购入尚未上市交易的“三九医药”1,000股股票。
附注. 应收利息
应收利息明细项目列示如下:
1998-12-31 1999-12-31
应收关联方利息
RMB 18,006,651.92 RMB 1,750,323.92*
深圳供电局
211,958,570.00 ---
其他 270,187.51 ---
RMB 230,235,409.43 RMB 1,750,323.92
* 应收关联方利息详见附注关联方关系及其交易(3)。
附注. 应收帐款、其他应收款
(1) 本公司及其子公司应收帐款、 其他应收款帐龄分析列示如下:
1998-12-31
帐 龄 金 额 比例 坏帐准备
1999-12-31
金 额 比例 坏帐准备
1年以内 RMB 221,579,783.59 43.40％ RMB 5,013,443.61
RMB 320,852,923.95 49.23％ RMB 13,841,318.92
1-2年 140,877,171.18 27.59％ 14,087,717.12
66,545,060.01 10.21％ 6,654,506.00
2-3年 108,572,530.63 21.27％ 16,285,879.59
119,113,441.13 18.28％ 17,867,016.17
3年以上 39,510,637.56 7.74％ 9,877,659.39
145,216,600.17 22.28％ 36,304,150.04
RMB 510,540,122.96 100.00％ RMB 45,264,699.71
RMB 651,728,025.26 100.00％ RMB 74,666,991.13
(2) 本公司及其子公司应收帐款主要明细项目列示如下:
1999-12-31 欠款时间 欠款原因
深圳供电局
RMB 123,128,246.50 1年以内 正常付款期限内
RMB 100,000,000.00 3年以上 *
* 根据妈湾电力公司与深圳供电局签订的《关于与深圳供电局清偿历史旧欠电费的有关处理问题的会议纪要》,妈湾电力公司应收深圳供电局电费款中, 尚有试运行期间妈湾电力公司与深圳供电局在结算电费时因数量和价格等差异所形成的旧欠电费款计179,281,289.28 人民币元。截至1999年12月31日止,本公司对该项旧欠电费款尚有100,000,000.00人民币元未收回。
(3) 本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示如下:
1999-12-31 欠款时间 欠款原因
能源集团 RMB 124,084,503.14* 1年以内 借款
深圳供电局 RMB 94,379,821.25** 1年以内 分期偿还
西部电力公司 RMB 81,179,075.25* 1年以内 租赁费及其他
长城证券有限责任公司
RMB 40,000,000.00 1年以内 委托理财
国贸工程公司
RMB 17,187,900.00 3年以上 对方资金困难
,楼宇暂停建
* 应收关联方往来款项详见附注关联方关系及其交易(3)。
** 根据深圳市人民政府与广东省电力工业局签订的《深圳妈湾电力有限公司输变电设备产权移交协议书》、广东省电力工业局以粤电财(1997)7号文《关于< 妈湾电厂一期配套工程共同费用和概算有关问题会议纪要>的函》及粤电基(1997)81 号文《关于妈湾电厂一期配套输变电工程概算审查批复》,妈湾电力公司输变电工程概算价值为677,580,000.00人民币元;自1996年度起的五年期间,由深圳供电局偿还妈湾电力公司上述工程款项及其利息,还贷期间利息以年利率12％计算( 年利率系根据输变电工程历年人民币及外币贷款利率和外币贷款汇率的变化确定)。妈湾电力公司按输变电工程的概算价值以及已还金额、还款日期计算了1996年度、1997年度、1998 年度应收深圳供电局输变电工程利息收入计211,958, 570.00人民币元,并计入了上述各年度损益类帐项。1995年5月至1996年9月妈湾电力公司已收回输变电工程款计 94,500,000.00人民币元。
根据1999年9月6日深圳市人民政府第二届142次常务会议同意深圳市物价局《关于调整我市电价的请示》,决定深圳市电价调整后,所形成的盈利存入深圳市电价平衡基金专户、专款专用,由深圳市人民政府监督使用, 深圳供电局可以动用此款偿还所欠妈湾电力公司代建输变电工程款项及利息。1999年10月,深圳市物价局举行深圳市电价调整咨询听证会,会同深圳市能源办公室、深圳供电局制定了电价调整方案。
1999年11月1日, 深圳市人民政府批准并公告了深圳市物价局深价[1999]175号文《关于调整电价的通知》。
根据深价[1999]175号文《关于调整电价的说明》及深价[1999]190号文《关于调整电价问题的补充通知》的规定 , 同意妈湾电力公司输变电工程款项及其利息共计924,580,000.00人民币元(其中概算价值计677,580,000.00人民币元,自1996年1月1日起至1999年6月30日止期间按工程概算价值及12％的年利率计算的应计利息为 247,000,000.00人民币元)。自1999年10月用电,10月抄表之日起,对深圳市电价进行调整, 其中妈湾电力公司输变电还本付息额为0.0112元人民币/千瓦时,据此,其十年内偿还年利率为6.21％,每年度可形成偿还妈湾电力公司输变电工程款项及其利息的资金来源计126,880,0000.00人民币元。1999年12月28日,妈湾电力公司已收到深圳供电局从按售电量收到的妈湾电力公司输变电工程还本付息专项资金支付的5,000,000.00人民币元。
鉴于妈湾电力公司输变电还本付息额的收取与深圳市用电量有关,且深圳市用电量每年会随着社会经济增长而增长,还本付息额也有所变动,因此 , 妈湾电力公司在1999年度内暂未计提利息,并将已到期及将于一年内到期的部分计94,379,821.25人民币元列入“其他应收款”帐项;将一年以上到期部分计695,658,748.75人民币元列入“长期应收款”帐项。
(4) 本公司其他应收款主要明细项目列示如下:
1999-12-31 欠款时间 欠款原因
国贸工程公司
RMB 17,187,900.00 1年以内 借款
协宝国际集团(深圳)有限公司
RMB 16,600,000.00 3年以上 法院尚在追缴中
长城证券有限责任公司
RMB 10,000,000.00 1年以内 委托理财
山西介休市大通城市信用社
RMB 5,000,000.00 3年以上 已判决,未执行
国泰君安证券股份有限公司
RMB 2,991,550.00 1年以内 证券交易清算备付金
附注. 存货及存货跌价准备
存货及存货跌价准备明细项目列示如下:
1998-12-31
金 额 存货跌价准备
1999-12-31
金 额 存货跌价准备
燃料 RMB 20,770,403.22 RMB ---
RMB 42,441,748.79 RMB ---
材料 9,090,345.24 ---
4,412,252.62 ---
备品备件 42,102,022.25 ---
57,097,785.41 10,481,789.50
RMB 71,962,770.71 RMB ---
RMB 103,951,786.82 RMB10,481,789.50*
* 存货跌价准备系根据1999年12月31日存货帐面成本与市价孰低进行计提。
附注. 长期股权投资
(1) 长期股权投资明细项目列示如下:
1999-1-1 本年增加
金 额 减值准备
本年减少 1999-12-31
金 额 减值准备
股票投资 RMB 11,835,000.00 RMB--- RMB---
RMB--- RMB 11,835,000.00 RMB ---
其他股权投资 268,414,034.61 --- 154,256,321.31
18,021,418.40 404,648,937.52 ---
RMB280,249,034.61 RMB--- RMB154,256,321.31
RMB 18,021,418.40 RMB 416483,937.52 RMB ---
(2) 本公司的股票投资明细项目列示如下:
1999-12-31
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资
公司股权比例
投资金额 减值准备 年末市值
广东美的集团股份有限公司 法人股 2,230,800(A股) 0.46％
RMB 4,185,000.00 RMB --- RMB23,445,708.00
成都华联商厦股份有限公司 法人股 700,000(A股) 0.81％
1,250,000.00 --- 11,277,000.00
成都银河动力股份有限公司 法人股 1,200,000(A股) 1.69％
4,100,000.00 --- 21,696,000.00
四川长江包装纸业股份有限公司
法人股 1,200,000(A股) 1.98％
2,300,000.00 --- 12,816,000.00
RMB 11,835,000.00 RMB --- RMB69,234,708.00
(3) 本公司的其他股权投资明细项目列示如下:
被投资单位名称 投资起止日 投资金额
1999-12-31
占被投资单位 本年权益 累计权益增 减值准备 注册资本比例 增(减)额 (减)额
妈湾电力公司 1989.09-11-2019.09.11 RMB 1,195,239,294.12
55％ RMB 166,199,178.42 RMB 887,239,294.12 RMB ---
长安电力公司 1990.05.02-2010.05.02 5,025,000.00
10％
金岗电力公司 1991.09.12-2011.09.12 10,640,000.00
19％
西部电力公司 1994.06.30-2024.06.30 326,606,750.19
25％ 107,920,450.53 156,606,750.19 ---
香港港能公司 1994.12.15-2012.12.15 2,895,370.10
90％ (6,069,980.16) 1,908,700.10 ---
保税仓公司 1996.03.28-2046.03.28 17,022,576.78
40％ 493,100.18 493,100.18 ---
钦州实业公司 1997.01.28-2047.01.28 9,189,219.83
25％ 1,689,219.83 1,689,219.83 ---
配电服务公司 1997.08.18-2047.08.18 1,000,000.00
10％
能源港务公司 1997.08.25-2047.08.25 1,536,993.74
20％ (463,006.26) (463,006.26) ---
深能富苑公司 1998.06.03-2013.06.02 2,146,112.48
10％ (53,887.52) (53,887.52) ---
创新科技公司 1999.08.25-2049.08.25 30,000,000.00
4.29％
RMB 1,601,301,317.24
RMB 269,715,075.02 RMB 1,047,420,170.64 RMB ---
(4) 股权投资差额
股权投资差额明细项目列示如下:
被投资单位 初始金额 摊销期限
本年摊销额 年末余额
妈湾电力公司 RMB (12,858,707.71) 10年
RMB (1,285,870.77) RMB (10,286,966.17)
附注. 在建工程
在建工程明细项目列示如下:
工程项目名称
1999-1-1 本年增加数 本年转入 其他减少数 1999-12-31
固定资产数
资金来源 工程进度
代建工程及一期二期工程尾款
RMB RMB RMB RMB RMB
655137943.09 51102655.77 --- 677580000.00 28660598.86
金融机构贷款和自有资金 大部分已交付使用
但尚未办理竣工决算
其中:利息资本化
76410148.44 --- --- 76410148.44 ---
住宅工程
897077.08 559203.00 --- --- 1456280.08
自有资金 99％
仓库工程
31140665.36 16951823.82 44917757.11 --- 3174732.07
金融机构贷款和自有资金 已完工,零星工程未投入使用
其中:利息资本化
2546629.46 560659.11 3107288.57 --- ---
其他工程
17889723.71 5501241.60 --- 579776.21 22811189.10
自有资金
RMB RMB RMB RMB RMB
705.065409.24 74114924.19 44917757.11 678159776.21 56102800.11
附注. 长期待摊费用
长期待摊费用明细项目列示如下:
类 别
原始金额 1999-1-1 本年增加 本年摊销 1999-12-31
供水管线工程费
RMB RMB RMB RMB RMB
8202482.92 285580.10 --- 285580.10 ---
排洪渠工程费
1400000.00 840000.08 --- 280000.18 559999.90
仓储系统软件费
106142.03 --- 106142.03 --- 106142.03
RMB RMB RMB RMB RMB
9708624.95 1125580.18 106142.03 565580.28 666141.93
附注. 长期应收款
长期应收款明细项目列示如下:
1998-12-31 1999-12-31
深圳供电局 RMB --- RMB 695,658,748.75
附注. 未分配利润
2000年3月16日, 本公司第三届第三次董事会向股东大会提议,1999年度利润分配预案:对1999年度合并净利润计291,471,651.29人民币元,按10％的比例提取法定盈余公积金、10％的比例提取法定公益金及25 ％的比例提取任意盈余公积金,并按每10股派发现金股利2.20人民币元(含税)。
未分配利润增减变动明细项目列示如下:
1998-12-31 1999-12-31
年初未分配利润
RMB 153,887,223.49 RMB 130,371,590.74
本年度合并净利润
265,147,448.77 291,471,651.29
加: 本年度合并净利润调增(减)数
(7,462,739.05)* ---
年初未分配利润调增(减)数
(19,675,937.37)*** (24,408,406.49)**
减:提取法定盈余公积金
47,057,635.10 46,738,691.50
提取法定公益金
65,046,538.39 45,558,688.49****
提取任意盈余公积金
83,167,017.50 72,867,912.82
应付普通股股利
90,661,620.60 199,455,565.32
年末未分配利润
RMB 105,963,184.25 RMB 32,813,977.41
* 本公司1998年度净利润调减数为7,462,739.05人民币元,详细说明如下:
(1) 根据1999年9月13日深圳市国家税务局第四稽查分局深国税四立[1999]第180号《税务处理决定书》的决定,妈湾电力公司应补缴1998年度增值税计3,319,727.48人民币元;此外于1999年度内,妈湾电力公司补缴1998 年度营业税计1,343,707.89人民币元和1998 年度企业所得税计2,392,936.33人民币元。 按《外商投资企业会计制度》的规定,妈湾电力公司将上述补缴税款计7,056,371.70人民币元计入“以前年度损益调整”帐项。
(2) 根据妈湾电力公司与能源集团签订的协议,妈湾电力公司于本年度补计1993年度起至1998 年度止能源集团代垫煤款的利息,调整了“以前年度损益调整”帐项计13,925,313.41人民币元(其中对本公司1998 年度合并净利润的影响数为3,890,026.90人民币元,对本公司1998年年初未分配利润的净利润的影响数为10,035,286.51人民币元)。
(3) 根据深圳大华会计师事务所深华(2000) 审字第008号已审会计报表,油料港务公司于1999 年度内补收深圳南山热电股份有限公司1996年度至1998 年度卸油收入计1,359,299.49人民币元,业已计入“以前年度损益调整”帐项(对本公司1998年度合并净利润的影响数为
1,359,299.49人民币元)。
(4) 本公司由于坏帐准备会计政策的变更,采用了追溯调整法,调减了1998年度合并净利润计5,250,519.10人民币元。
本公司在编制合并会计报表时,根据《股份有限公司会计制度》及其补充规定,对妈湾电力公司和油料港务公司本年度发生的上述以前年度损益调整及会计政策变更事项,业已调整了本公司1999年度合并会计报表相关项目的年初数和上年度的实际数共计14,837,618.21人民币元,其中对本公司1998年度合并净利润调减了7,462,739. 05人民币元,对少数股东损益调减了7,374,879.16人民币元。
** 本公司1999年年初未分配利润调减数为24,408,406.49人民币元,详细说明如下:
(1) 妈湾电力公司补缴1998年度增值税、 营业税及企业所得税计7,056,371.70人民币元,补计能源集团1999年以前年度垫付煤款利息计13,925,313.41人民币元; 油料港务公司补计1998年度卸油收入计1,359,299.49 人民币元,共计19,622,385.62人民币元 , 本公司业已调减了1999年度合并会计报表的“年初未分配利润”项目。
(2) 本公司由于坏帐准备会计政策的变更 , 调减了1999年“年初未分配利润”项目计43,962,780.53, 人民币元(其中,调减了1998年“年初未分配利润”项目计38,712,261.43人民币元);同时,调减了1999 年度合并会计报表“盈余公积”项目的年初数计15,118,193.58人民币元和“提取法定盈余公积金”、 “提取法定公益金”、“提取任意公积金”项目的上年实际数分别计525, 051.91人民币元、525,051.91人民币元和1,680,166.11人民币元,共计2,730,269.93人民币元。
本公司在编制合并会计报表时,对妈湾电力公司和油料港务公司本年度发生的上述以前年度损益调整及会计政策变更事项,业已调整了本公司1999年度会计报表相关项目的年初数和上年度的实际数共计48,466,972.57人民币元,其中对本公司1999年年初未分配利润调减了24,408,406.49人民币元,对少数股东权益调减了24,058,566. 08人民币元。
*** 综上所述, 由于以前年度损益调整及会计政策变更事项,本公司共调减了1999年年初未分配利润计24,408,406.49人民币元,其中调减了1998年度合并净利润计7,462,739.05人民币元;同时,调减了1998 年度提取法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金计2,730,269.93人民币元,对1998年年初未分配利润的影响数为19,675,937.37人民币元。
**** 提取法定公益金计45,558,688.49 人民币元中的16,411,523.36人民币元系本公司的子公司---妈湾电力公司、 香港港能公司及油料港务公司均为外商投资企业和境外企业根据其董事会决议,按税后利润计提的职工奖励及福利基金计15,130, 544. 50人民币元和1,031,212.91人民币元及249,765.95人民币元, 业已计入“应付福利费”帐项。
附注. 其他业务利润
其他业务利润明细项目列示如下:
1998 1999
其他业务收入 RMB 47,731,700.84 RMB 37,807,149.46
减:其他业务支出 28,995,692.24 30,007,656.81
其他业务利润 RMB 18,736,008.60 RMB 7,799,492.65
附注. 投资收益
(1) 投资收益(损失)明细项目列示如下:
1998 1999
长期股权投资权益法核算取得收益(损失)
RMB 50,805,319.48 RMB 76,899,032.13*
长期股权投资成本法核算取得收益(损失)
3,585,233.52 8,765,634.50
长期股权投资差额摊销
1,285,870.77 1,285,870.77
长期股票投资收益 343,200.00 627,700.00
短期债券投资收益 590,492.28 1,381,545.00
其他投资收益 --- 2,609,352.41
RMB 56,610,116.05 RMB 91,569,134.81
* 长期股权投资权益法核算取得收益计76,899,032.13人民币元,占1999年度合并利润总额的16.16％,其中计79,420,450.53人民币元是对西部电力公司长期股权投资权益法取得的收益。
投资收益比上年同期增加61.75％, 主要是本年度西部电力公司发电量增长而增加净利润,从而使本公司投资收益增加。
(2) 本公司长期股票投资取得的投资收益:
1998 1999
广东美的集团股份有限公司
RMB 343,200.00 RMB 557,700.00
成都华联商厦股份有限公司
--- 70,000.00
RMB 343,200.00 RMB 627,700.00
(3) 本公司对联营公司的长期投资取得的投资收益(损失):
1998 1999
妈湾电力公司 RMB 160,474,902.02 RMB 195,701,589.52
西部电力公司 51,413,730.91 79,420,450.53
钦州实业公司 --- (860,780.17)
香港港能公司 4,198,680.26 (1,875,822.40)
保税仓公司 --- 655,382.50
能源港务公司 --- (463,006.26)
深能富苑公司 --- (53,887.52)
深圳晶源环保科技有限公司
(364,085.65) ---
深圳晶能电力建设咨询公司(81,742.80) ---
深圳巨能广告设计公司 7,710.83 ---
金岗电力公司 2,918,400.00 7,171,634.50
长安电力公司 666,833.52 1,594,000.00
RMB 219,234,429.09 RMB 281,289,560.70
附注. 补贴收入
补贴收入明细项目列示如下:
1998 1999
减免增值税额转入 RMB 48,733,103.63 RMB 80,888,047.00
退回因改征增值税而多缴的增值税税款
32,356,777.70 31,145,674.00
退回因改征消费款而多缴的税款
8,760,000.00 ---
退回因改征增值税而多缴的城市维护建设税款
883,606.45 351,498.88
RMB 90,733,487.78 RMB 112,385,219.88
附注. 分行业资料
分行业主营业务明细项目列示如下:
主营业务收入 主营业务成本
1998 1999 1998 1999
主营业务利润
1998 1999
电力行业
RMB RMB RMB RMB
1384701353.32 1566922125.98 923943004.35 1078644576.19
RMB 460758348.97 RMB 488277549.79
装卸业
15246885.07 14113060.18 4541966.63 4091021.57
10704918.44 10022038.61
仓储业
--- 5309549.48 --- 3263818.13
--- 2045731.35
相互抵减
2280277.20 2594957.94 2280277.20 2594957.94 1397667961.19 1583749777.70 926204693.78 1083404457.95
RMB 471463267.41 RMB 500345319.75
附注. 关联方关系及其交易
(1) 关联方关系明细项目列示如下:
A. 存在控制关系的关联方:
公司名称
注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代表人
的关系 或类型
能源集团
深圳市福田
区振兴路七号 能源投资、建设 母公司 国有独资 劳德容
B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
公司名称 1999-1-1 本年增加数 本年减少数
1999-12-31
能源集团 RMB 860,000,000.00 RMB --- RMB ---
RMB 860,000,000.00
妈湾电力公司 RMB 560,000,000.00 RMB --- RMB ---
RMB 560,000,000.00
香港港能公司 RMB 1,000,000.00 RMB --- RMB ---
HKD 1,000,000.00
保税仓公司 RMB 41,323,691.52 RMB --- RMB ---
RMB 41,323,691.52
油料港务公司 RMB 28,000,000.00 RMB --- RMB ---
RMB 28,000,000.00
C. 存在控制关系的关联方所持权益及其变化:
公司名称
1999-1-1 本年增加数
金 额 ％ 金 额 ％
本年减少数 1999-12-31
金 额 ％ 金额 %
能源集团
RMB 980896705.76 59.61 RMB --- --
RMB --- -- RMB 980896705.76 59.61
妈湾电力公司
RMB 1029040115.70 55 RMB 166199178.42 55％
RMB --- -- RMB1195239294.12 55
香港港能公司
RMB 8965350.26 90 RMB --- --
RMB 6069980.16 90％ RMB 2895370.10 90
保税仓公司
RMB 28926584.06 70 RMB 862925.30 70％
RMB --- -- RMB 29789509.36 70
油料港务公司
RMB 27540207.32 51 RMB --- --
RMB 3035055.48 51％ RMB 24505151.84 51
D.不存在控制关系的关联方关系的性质:
公司名称 与本公司的关系
西部电力公司 联营企业,与本公司同一董事长
深能富苑公司 联营企业,与本公司同一董事长
深圳能源运输有限公司(能源运输公司) 能源集团的子公司
(2) 关联方交易
A. 借款、贷款与担保
(a) 妈湾电力公司向能源集团借入的长期借款计12,000,000.00美元,折合99,357,600.00人民币元, 均按中国人民银行规定的浮动利率计算借款利息;根据妈湾电力公司与能源集团签订的有关借款协议,妈湾电力公司向能源集团共提供50,000,000.00人民币元的借款, 用于投资安徽铜陵深能发电有限责任公司四期扩建工程,及为期一年的流动资金借款计82,000,000.00人民币元. 按同期中国人民银行规定的贷款利率向能源集团计收借款利息。
妈湾电力公司支付利息费用净额明细列示如下:
1998 1999
利息费用 RMB 16,474,142.63 RMB 22,219,757.02
(b) 能源集团于本年度按同期中国人民银行规定的贷款利率向妈湾电力公司计收自1993年起至1999 年止期间妈湾电力公司延期支付煤款的利息计15,952,428.07人民币元,惟有关协议尚在签订之中。
(c) 根据能源集团深能[1998]113号《关于下发< 深圳市能源集团有限公司贷款担保管理试行办法>的通知》,妈湾电力公司按担保借款本金的0.2％和0.4 ％向能源集团计付长期借款和短期借款担保费,其明细列示如下:
1998 1999
借款担保费 RMB 6,089,880.00 RMB 4,872,950.38
B. 代购燃煤、运费及委托管理费
(a) 根据能源集团与妈湾电力公司签订的《供煤协议》,能源集团代妈湾电力公司采购燃煤, 由能源运输公司为妈湾电力公司运输,能源集团按每吨10.00人民币元(1998年度每吨5.50人民币元) 的价格向妈湾电力公司收取管理费 ,本年度能源集团代妈湾电力公司购买燃煤 1,066,409吨,能源运输公司和能源集团向妈湾电力公司收取燃煤运输费计59,219,870.00人民币元, 管理费计 10,664,090.00人民币元。
(b) 根据能源集团与妈湾电力公司签订的《电厂委托运行管理协议》,自1999年1月1日起至2000年12月31日止,妈湾电力公司需按0.015元/千瓦时, 向能源集团支付承包运行管理费,本年度妈湾电力公司支付能源集团承包运行管理费计48,693,732.30人民币元。
C. 土地使用权及公用设施租赁
根据妈湾电力公司与西部电力公司签订的《土地和公用设施使用费协议书》,妈湾电力公司将扩建用地面积为156,448.75 平方米的土地使用权租予西部电力公司作为电厂建设用地,月租金为每平方米8.50人民币元; 妈湾电力公司将价值为486,918,000.00 人民币元的电力专用设备、通用设备、房屋及建筑物租予西部电力公司,1998年度,租赁费按年租赁资产总额的6％计算;1999年度, 租赁费按年租赁资产总额3％计算。土地使用权及公用设施租赁费明细列示如下:
1998 1999
土地使用权租赁费 RMB 15,957,772.50 RMB 16,000,000.00
公用设施租赁费 29,220,000.00 14,600,000.00
RMB 45,177,772.50 RMB 30,600,000.00
D. 代购固定资产
根据妈湾电力公司与能源集团签订的《关于深圳市能源集团有限公司妈湾发电总厂代购置固定资产确认书》,能源集团下属的妈湾发电总厂代妈湾电力公司购入机器设备、运输设备等固定资产。其明细列示如下:
1998 1999
代购固定资产 RMB 4,342,630.11 RMB 1,143,155.34
E. 预付收购款
1998年10月23日 ,经本公司临时股东大会决议决定,本公司拟向全体股东配股,通过配股方式向社会募集资金,用于收购能源集团持有西部电力26％的股权。1999 年本公司已向能源集团支付上述收购款计92,000,000.00人民币元。
(3) 关联方往来款项余额
关联方往来款项余额明细项目列示如下:
占全部应收(付)款项余额的比重
项 目 关联方名称
1999-12-31 1998-12-31 1999-12-31 1998-12-31
应收利息 能源集团
RMB --- RMB 16,256,328.00 --- 7.06％
西部电力公司
1,742,397.67 1,742,397.67 99.55％ 0.76％
深能富苑公司
7,926.25 7,926.25 0.45％ ---
RMB 1,750,323.92 RMB 18,006,651.92 100.00％ 7.82％
其他应收款 能源集团
RMB 124084503.14 RMB 133,476,784.90 29.84％ 53.44％
西部电力公司
81,179,075.25 54.597,792.52 19.52％ 21.86％
深能富苑公司
307,709.00 307,709.00 0.07％ 0.12％
RMB 205571287.39 RMB 188,382,286.42 49.43％ 75.42％
预付帐款 能源集团
RMB 92000,000.00 RMB --- 66.36％ ---
应付票据 能源集团
RMB 12400,000.00 RMB --- 100.00％ ---
应付帐款 能源集团
RMB 33155,682.80 RMB 47,978,545.72 62.10％ 77.40％
其他应付款 能源集团
RMB 24661,570.39 RMB 40,512,103.30 14.48％ 15.19％
西部电力公司
41,252,761.49 25,652,761.49 24.22％ 9.62％
能源集团妈湾发电总厂
12,370,596.67 2,341,240.99 7.26％ 0.88％
RMB 78284,928.55 RMB 68,506,105.78 45.96％ 25.69％
一年内到期
的长期负债 能源集团
RMB --- RMB 23,007,231.15 --- 19.47％
长期借款 能源集团
RMB --- RMB 102,226,201.24 --- 6.43％
附注. 或有事项
1. 本公司尚未能收回为购买“富豪花园”而预付的购房款计16,600,000.00人民币元。目前该款项尚在追讨中。
2. 截至1999年12月31日止, 本公司为本公司的联营公司---钦州实业公司银行借款计4,070,000.00美元,折合33,691,460.00人民币元提供担保。
附注. 承诺事项
截至1999年12月31日止,本公司及其子公司无任何财务承诺事项。
附注. 对比数据
为符合一贯性原则,对合并会计报表中的某些上年度业经审计的比较数据已作适当的调整和重分类调整。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期:1998年4月3日,地点:深圳市
2、企业法人营业执照注册号:19224115-8号
3、税务登记号码:深税字04004488号
4、未流通股份托管机构:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请会计师:天健(信德)会计师事务所
办公地址:深圳市滨河大道5020号证券大厦十六层
十、备查文件
1、载有公司法定代表人、总经理、财务负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、1999年在《中国证券报》、《证券时报》刊登的1998年年度报告摘要、1998年度股东大会公告、1999 年中期报告等文件。
4、公司章程。
深圳能源投资股份有限公司
董 事 会
二○○○年三月二十一日
深圳能源投资股份有限公司合并资产负债表
一九九九年十二月三十一日
单位:人民币元
1999.12.31 1998.12.31
资产
流动资产:
货币资金 RMB220,821,498.58 RMB331875495.55
短期投资 24464676.05 26022425.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 24,464,676.05 26022425.00
应收股利 - 717583.90
应收利息 1750323.92 230235409.43
应收帐款 235927734.74 260787039.19
其他应收款 415800290.52 249753083.77
减:坏帐准备 74666991.13 45264699.71
应收款项净额 577061034.13 465275423.25
预付帐款 138646703.80 27952510.79
存货 103951786.82 71962770.71
减:存货跌价损失准备 10481789.50 -
存货净额 93469997.32 71962770.71
其他流动资产 46692.39 46692.39
流动资产合计 1056260926.19 1154088311.02
长期投资:
长期股权投资 416483937.52 280249034.61
其中:合并价差
(10286966.17) (11572836.94)
长期投资合计
416483937.52 280249034.61
减:长期投资减值准备
长期投资净额 416483937.52 280249034.61
固定资产:
固定资产原价 4415383121.25 4363177978.23
减:累计折旧 1887639777.52 1562212525.16
固定资产净值 2527743343.73 2800965453.07
在建工程 56102800.11 705065409.24
固定资产合计 2583846143.84 3506030862.31
无形资产及其他资产:
无形资产 279415667.21 292997052.95
开办费 3280907.12 4854405.13
长期待摊费用 666141.93 1125580.18
长期应收款 695658748.75 -
其他长期资产 15770000.00 15770000.00
无形资产及其他资产合计
994791465.01 314747038.26
RMB RMB
资产总计 5,051,382,472.56 5255115246.20
负债和股东权益
流动负债:
RMB RMB
短期借款 649,999,061.24 516794500.00
应付票据 12400000.00 -
应付帐款 53390130.24 61987307.56
预收帐款 186531.68 -
应付福利费 80398190.04 73865102.89
应付股利 207185619.79 137107261.96
应交税金 73623673.01 115035215.35
其他应交款 869.61 -
其他应付款 170337156.47 266693124.06
预提费用 36137499.78 37684773.80
一年内到期的长期负债 127004239.15 118181627.52
流动负债合计 1410662971.01 1327348913.14
长期负债:
长期借款 1039846756.47 1590656184.63
住房周转金 416203.13 338824.05
长期负债合计 1040262959.60 1590995008.68
负债合计 2450925930.61 2918343921.82
少数股东权益 952047488.56 804861418.21
股东权益:
股本 906616206.00 906616206.00
资本公积 92872344.57 51977759.96
盈余公积 616106525.41 467352755.96
其中:公益金 121684804.40 92537639.27
未分配利润 32813977.41 105963184.25
股东权益合计 1648409053.39 1531909906.17
负债和股东权益总计 RMB RMB
5,051,382,472.56 5255115246.20
(所附注释系合并报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司资产负债表
一九九九年十二月三十一日
单位:人民币元
1999.12.31 1998.12.31
资产
流动资产: RMB RMB
货币资金 39,204,321.49 124962678.64
短期投资 8450.00 -
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 8450.00 -
应收股利 - 55717583.90
应收利息 2877950.12 2963215.97
应收帐款
其他应收款 133222244.88 118548182.20
减:坏帐准备 22963604.73 17625699.22
应帐款项净额 110258640.15 100922482.98
预付帐款 112327443.00 12211200.00
存货 3,979,559.84 -
其他流动资产 46692.39 46692.39
流动资产合计 268703056.99 96823853.88
长期投资:
长期股权投资 1613136317.24 1286815445.45
减:长期投资减值准备
长期投资净额 1613136317.24 1286815445.45
固定资产:
固定资产原价 37811487.88 34368771.88
减:累计折旧 10047189.51 7673505.92
固定资产净值 27764298.37 26695265.96
固定资产合计 27764298.37 26695265.96
无形资产及其他资产:
其他长期资产 15770000.00 15770000.00
无形资产及其他资产合计
15770000.00 15770000.00
RMB RMB
资产总计 1,925,373,672.60 1626104565.29
负债和股东权益
流动负债: RMB RMB
短期借款 110,000,000.00 30000000.00
预收帐款 185431.00 -
应付福利费 250787.16 151280.73
应付股利 199455565.32 90661620.60
应交税金 (631,074.77)
其他应付款 8650924.24 1161584.22
预提费用 1340558.52 990000.00
流动负债合计 319252191.47 122964485.55
长期负债:
住房周转金 416203.13 338824.05
长期负债合计 416203.13 338824.05
负债合计 319668394.60 123303309.60
股东权益:
股本 906616206.00 906616206.00
资本公积 92872344.57 51977759.96
盈余公积 539488111.87 408325868.79
其中:公益金 121684804.40 92537639.27
未分配利润 66728615.56 135881420.94
股东权益合计 1605705278.00 1502801255.69
负债和股东权益总计 RMB RMB
1,925,373,672.60 1626104565.29
(所附注释系会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司合并利润及利润分配表
一九九九年度
单位:人民币元
1999 1998
RMB RMB
主营业务收入 1,583,749,777.70 1397667961.19
减:主营业务成本 1083404457.95 926204693.78
主营业务税金及附加 1994704.30 2597613.41
主营业务利润 498350615.45 468865654.00
加:其他业务利润 7799492.65 18736008.60
减:存货跌价损失 10481789.50 -
管理费用 82919501.20 64200361.98
财务费用 133874131.09 156883601.05
营业利润 278874686.31 266517699.57
加:投资收益 91569134.81 56610116.05
补贴收入 112385219.88 90733487.78
营业外收入 479339.52 4466019.82
减:营业外支出 7517064.57 1543319.45
利润总额 475791315.95 416784003.77
减:所得税 33268560.40 30787910.70
少数股东损益 151051104.26 128311383.35
净利润 291471651.29 257684709.72
加:年初未分配利润 105963184.25 134211286.12
可供分配的利润 397434835.54 391895995.84
减:提取法定盈余公积 46738691.50 47057635.10
提取法定公益金 45558688.49 65046538.39
可供股东分配的利润 305137455.55 279791822.35
减:提取任意盈余公积 72867912.82 83167017.50
应付普通股股利 199455565.32 90661620.60
RMB RMB
未分配利润 32,813,977.41 105963184.25
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司利润及利润分配表
一九九九年度
单位:人民币元
1999 1998
主营业务收入 RMB - RMB -
减:主营业务成本 - -
主营业务税金及附加 - 5887.94
主营业务利润(亏损) - (5,887.94)
加:其他业务利润 849633.15 222557.90
减:管理费用 19103978.51 19595966.96
财务费用 (540,392.78) (6,194,543.11)
营业利润(亏损) (17,713,952.58) (13184,753.89)
加:投资收益 281917260.70 219577629.09
营业外收入 262718.68 -
减:营业外支出 3001023.78 2500.00
利润总额 261465003.02 206390375.20
减:所得税
净利润 261465003.02 206390375.20
加:年初未分配利润 135881420.94 155299069.78
可供分配的利润 397346423.96 361689444.98
减:提取法定盈余公积 29147165.13 25989692.97
提取法定公益金 29147165.13 25989692.97
可供股东分配的利润 339052093.70 309710059.04
减:提取任意盈余公积 72867912.82 83167017.50
应付普通股股利 199455565.32 90661620.60
未分配利润 RMB66,728,615.56 RMB135881420.94
(所附注释系会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司合并现金流量表
一九九九年度
单位:人民币元
金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 RMB 1904659916.02
收到的租金 2652161.24
收到的税费返还 31497172.88
收到的其他与经营活动有关的现金 9159721.05
现金流入小计 1947968971.19
购买商品、接受劳务支付的现金 838092554.74
经营租赁所支付的现金 966457.03
支付给职工以及为职工支付的现金 46920051.23
实际交纳的增值税款 147350986.44
支付的所得税款 41564172.64
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 9978641.96
支付的其他与经营活动有关的现金 76343913.12
现金流出小计 1161216777.16
经营活动产生的现金流量净额 786752194.03
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 2000000.00
分得股利或利润所收到的现金 16510334.52
收回对外借款所收到的现金 20000000.00
取得债券(或贷款)利息收入所得到的现金 1381545.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
301701.56
现金流入小计 40193581.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
94098497.49
权益性投资所支付的现金 139550000.00
债权性投资所支付的现金 30000000.00
现金流出小计 263648497.49
投资活动产生的现金流量净额 (223,454,916.41)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 660000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 8822611.63
现金流入小计 668822611.63
偿还债务所支付的现金 1077603928.16
分配股利或利润所支付的现金 132703901.92
偿付利息所支付的现金 149240074.52
支付的其他与筹资活动有关的现金 6062210.18
现金流出小计 1365610114.78
筹资活动产生的现金流量净额 (696,787,503.15)
四、汇率变动对现金的影响额 20878479.61
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB(112,611,745.92)
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 RMB -
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 291471651.29
加:少数股东损益 151051104.26
计提的坏帐准备或转销的坏帐 74666991.14
固定资产折旧 325427252.36
无形资产摊销 13581385.74
递延资产摊销 1008012.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 149257101.67
投资损失(减:收益) (91,569,134.81)
存货的减少(减:增加) (31,989,016.11)
经营性应收项目的减少(减:增加) (239,741,394.80)
经营性应付项目的增加(减:减少) 124184593.09
存货跌价准备 10481789.50
其他 8921857.73
经营活动产生的现金流量净额 786752194.03
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 220821498.58
减:现金的期初余额 331875495.55
加:现金等价物的期末余额 24464676.05
减:现金等价物的期初余额 26022425.00
现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB(112,611,745.92)
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
深圳能源投资股份有限公司现金流量表
一九九九年度
单位:人民币元
金额
一、经营活动产生的现金流量:
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的其他与经营活动有关的现金 RMB 5763861.39
现金流入小计 5763861.39
支付给职工以及为职工支付的现金 7024370.39
实际缴纳的增值税款 454.71
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 9132.39
支付的其他与经营活动有关的现金 11447268.35
现金流出小计 18481225.84
经营活动产生的现金流量净额 (12,717,364.45)
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 2000000.00
分得股利或利润所收到的现金 22846264.52
收回对外借款所收到的现金 19000000.00
取得债券(或贷款)利息收入所收到的现金 2044479.85
现金流入小计 45890744.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
9571738.00
权益性投资所支付的现金 139550000.00
债权性投资所支付的现金 12000000.00
现金流出小计 161121738.00
投资活动产生的现金流量净额 (115,230,993.63)
三、筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金 120000000.00
现金流入小计 120000000.00
偿还债务所支付的现金 40000000.00
分配股利或利润所支付的现金 36351831.92
偿付利息所支付的现金 1449717.15
现金流出小计 77801549.07
筹资活动产生的现金流量净额 42,198,450.93
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB(85,749,907.15)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 261465003.02
加:固定资产折旧 2373683.59
递延资产摊销
财务费用 (273,153.65)
投资损失(减:收益) (281,917,260.70)
存货的减少(减:增加) (3,979,559.84)
经营性应收项目的减少(减:增加) 6432770.85
经营性应付项目的增加(减:减少) 3181152.28
经营活动产生的现金流量净额 (12,717,364.45)
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 39204321.49
减:现金的期初余额 124962678.64
加:现金等价物的期末余额 8450.00
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加(减少)额 RMB(85,749,907.15)
(所附注释系会计报表的组成部分)
