深圳能源投资股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司的法定中文名称：深圳能源投资股份有限公司
法定英文名称：SHENZHEN ENERGY INVESTMENT CO.，LTD.
英文缩写：SEIC
2、公司法定代表人：劳德容
3、公司董事会秘书：胡坚
股证事务代表：周朝晖
联系地址：深圳市福田区深南中路2068号33层
联系电话：0755－3684356
传真：0755－3684248
电子信箱：seic@szonline.net
4、公司注册地址：深圳市福田区深南中路2068号33层
公司办公地址：深圳市福田区深南中路2068号33层
邮政编码：518031
电子信箱：seic@szonline.net
5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报
登载公司年度报告的网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深能源A
股票代码：0027
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标（单位：人民币元）
项 目 金 额
利润总额 670513901.66
净利润 354902556.98
扣除非经常性损益后的净利润 399831938.55
主营业务利润 719094613.23
其他业务利润 2437765.16
营业利润 529728208.58
投资收益 61183962.48
补贴收入 116814538.14
营业外收支净额 －37212807.54
经营活动产生的现金流量净额 1240110080.40
现金及现金等价物净增加额 305790740.52
扣除非经常性损益的项目为资产处置损失－39990206.69元，合并价差摊入－4939174.88元，合计－44929381.57元。
2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项 目
2000年度 1999年度 1998年度
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入
2308022916.14 1583749777.70 1583749777.70 1397667961.19 1396308661.70
净利润
354902556.98 326970818.95 291471651.29 257684709.72 265147448.77
总资产
7544313536.46 5074135727.24 5051382472.56 5255115246.20 5296252358.66
股东权益(不含
少数股东权益)
2557938947.75 1655160072.54 1648409053.39 1531909906.17 1571327448.34
每股收益
0.3542 0.3606 0.3215 0.2842 0.2925
每股收益(加权)
0.3814 0.3606 0.3215 0.2842 0.2925
每股收益(扣除非
经常性损益后)
0.3990 0.3606 0.3229 0.2815 0.2898
每股净资产
2.5526 1.8256 1.8182 1.6897 1.7332
调整后的每股净资产
2.3347 1.6758 1.7300 1.5700 1.6200
每股经营活动产生
的现金流量净额
1.2375 0.8678 0.8678 0.9645 0.9645
净资产收益率
13.87 19.75 17.68 16.82 16.87
净资产收益率(加权)
16.85 20.52 18.33 17.37 17.63
净资产收益率(扣除
非经常性损益后)
15.63 19.75 17.76 16.66 16.72
计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求计算的利润表附表
报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.11 34.14 0.7176 0.7728
营业利润 20.71 25.15 0.5286 0.5693
净利润 13.87 16.85 0.3542 0.3814
扣除非经常性损
益后的净利润 15.63 18.98 0.3990 0.4297
4、报告期内股东权益变动情况(单位：人民币元)
项 目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
906616206 93148087.09 615881736.05 121684804.40 39514143.40 1655160172.54
本期增加
95463238 483841463.01 219373525.04 52816013.58 354902556.98 1153580783.03
本期减少 250801907.82 250801907.82
期末数
1002079444 576989550.10 835255161.09 174500817.98 143614792.56 2557938947.75
变动原因
配 股 提取公积金 提取公益金 实现利润 实现利润、配股
三、股东情况介绍
1、截至2000年12月31日，公司股东总数246242户。
2、截至2000年12月31日，公司前10名股东情况
(1)深圳市能源集团有限公司(国家股)553982467股，占公司总股本的55.28％。
(2)广东电力发展股份有限公司6850051股，占公司总股本的0.68％。
(3)景福证券投资基金5125125股，占公司总股本的0.51％。
(4)西北电力建设总公司4383225股，占公司总股本的0.44％。
(5)深圳沙角火力发电厂B厂有限公司3176250股，占公司总股本的0.32％。
(6)景宏证券投资基金3163778股，占公司总股本的0.32％。
(7)广东核电投资有限公司3049200股，占公司总股本的0.30％。
(8)泰和证券投资基金2716115股，占公司总股本的0.27％。
(9)深圳市投资管理公司2541000股，占公司总股本的0.25％。
(10)深圳市鸿基(集团)股份有限公司2541000股，占公司总股本的0.25％。
深圳市能源集团有限公司是深圳市投资管理公司的国有独资有限责任公司。
报告期内，深圳市能源集团有限公司所持有的“深能源”股票没有质押和冻结；深圳市能源集团有限公司持有的“深能源”股票由报告期初的540470700股增至报告期末的553982467股，系配股增加13511767股。
四、股东大会简介
2000年6月30日，公司1999年度股东大会在深圳市振兴路能源大厦二楼会议室召开，出席会议的股东和股东代表17名，代表股份数565939580股，占公司总股本的62.50％，符合《公司法》和公司章程的有关规定。
1999年度股东大会审议并通过《1999年度董事会工作报告》、《1999年度监事会工作报告》、《1999年度总经理业务报告》、《1999年度财务报告》、《1999年度利润分配方案》：每10股派发2.20元人民币现金股利(含税)、《1999年年度报告》、《关于聘请2000年度审计单位、财务顾问、法律顾问的议案》、《关于延长配股申请有效期的议案》。
股东大会决议刊登在2000年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司主营业务的范围及经营情况
公司主营电力生产，经营范围：主要以各种常规能源和新能源的投资、开发、生产和购销为主；并投资和经营与能源生产相关的开发和运输、港口、码头、仓储等业务；投资和经营与能源相配套的房地产、租赁等产业；投资和经营为提高能源使用效率的高科技产业；经营和进出口能源项目所需的成套设备、配套设备、机具和交通工具等。
(2)公司主要控股、参股企业经营情况
妈湾发电总厂坚持以电量为中心，着重抓好安全生产、机组检修和经济运行工作，加强基础管理，改革运行机制，各项工作取得了历史性的突破。
抓质量，抢工期，圆满地完成了全年的检修任务。按照99年底拟定的检修计划，2000年妈湾发电总厂安排了＃1、＃3机组小修、＃2机组扩大性小修和＃4机组大修，按照部颁标准，四台机组检修总工期为119天，实际工期93天，比计划工期缩短了26天，并在5月底全部竣工，及时赶上了6月份的用电高峰，为抢发电赢得了宝贵的时机。通过狠抓检修质量，机组的经济性和稳定性大大提高，为抢发电奠定了良好的设备基础。
抓安全，抢发电，大幅度超额完成了全年生产任务。妈湾发电总厂将安全指标层层分解、落实，使安全生产局面明显改观，机组非计划停运次数大幅度降低，实现了三个连续安全生产100天。＃2机组小修后连续运行115天，创建厂以来机组连续运行最长记录。11月7日妈湾发电总厂提前54天完成了全年58亿千瓦时的供电量任务，月发电量、日发电量迭创历史新高。6月份创造了月发电量7.26亿千瓦时、月供电量6.93亿千瓦时和日发电量2765万千瓦时的历史最高记录；7月份又以月发电量7.54亿千瓦时、月供电量7.21亿千瓦时刷新这一记录；10月4日完成日发电量2812万千瓦时，再创历史新高。
月亮湾电厂在全国电力系统率先实行以ISO9000质量管理和质量保证为标准的管理体系，对机组运行和检修实行程序化管理。在顺利完成重油技改项目的同时，超额完成了各项生产任务，提前33天完成供电指标，全年共完成供电量6.1亿千瓦时。
深圳妈湾电力有限公司顺利完成了输变电工程审计结算，妈湾电厂配套的输变电工程经工程审计确认为6.6086亿元，9月份草签了输变电工程移交协议，为深圳妈湾电力有限公司顺利收回输变电工程项目投资本息提供了可靠的保证；深圳妈湾电力有限公司按期归还到期的外汇和银行贷款，并采取贷低息还高息，贷新还旧的办法，使财务费用有了较大降低。
深圳市西部电力有限公司全面启动＃5、＃6机组续建工程的前期工作；同时严格规范管理、努力降低成本，及时把握国家下降贷款利息的机会，适时调整公司负债期限结构，降低财务费用；初步完成了＃3、＃4机组和配套工程的工程决算，经贸变电站初步设计通过了广东省电力集团的审查，前期工程如期进行。
2000年，妈湾发电总厂被授予“全国电力系统双文明单位”称号；深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司连续四年被授予“深圳市守法纳税大户”称号。
2、公司财务状况
经天健(信德)会计师事务所审计，按照合并会计报表的原则，公司截止2000年12月31日，资产总计为754431万元，比年初增加247017万元，增长48.68％；负债总额为319283万元，比年初增加82901万元，上升35.07％；扣除少数股东权益后，本公司净资产255794万元，比年初增加90278万元，增长54.54％；按年末总股本计算，每股净资产2.55元。全年完成主营业务收入230802万元，比上年度增加72427万元，增长45.73％；实现主营业务利润71909万元，比上年度增加22112万元，增长44.40％；扣除少数股东权益后，税后净利润为35490万元，比上年度增加2793万元，增长8.54％；按年末总股本计算，每股盈利0.354元。
上述指标变动原因主要是由于本公司本年度实现利润、完成配股及收购深圳市西部电力有限公司26％股权所致。
3、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
公司2000年配股共募集资金53666.47万元(已扣除配股相关费用)，根据股东大会决议，配股募集资金用于收购深圳市能源集团有限公司持有的深圳市西部电力有限公司26％股权及补充公司营运资金。
根据本公司与深圳市能源集团有限公司签定的股权转让协议，本公司收购深圳市西部电力有限公司26％股权的转让基准日为2000年9月30日，会计生效日为2000年10月1日，转让价格为53174.41万元，截至2001年1月31日，本公司已支付收购款50671.27万元(其中以前次配股募集资金支付6200万元)，尚余2503.14万元未付。
本次配股剩余资金6692.06万元将按照股东大会决议用于补充公司营运资金。
深圳市西部电力有限公司2000年度实现净利润35131.13万元。
(2)非募集资金使用情况
本公司投资2900万元参股深圳市能源环保有限公司，占该公司10％股份。深圳市能源环保有限公司注册资本为2.9亿元人民币，其中深圳市能源集团有限公司占其总股份的30％，为该公司第一大股东。深圳市能源环保有限公司的主营范围是：从事垃圾焚烧电厂及其它环保设施的投资、建设、经营及设备的设计开发、制造、销售、推广应用；从事相关设备、仪表及配件、机具、材料等的进出口贸易等。该公司现负责总投资额为7亿元的深圳市南山区、宝安区两座垃圾焚烧发电厂的建设、营运和管理。
本公司投资1458万元增持了“深圳市创新科技投资有限公司”1350万股股权，至此，本公司共持有该公司4350万股股权。2000年，深圳市创新科技投资有限公司通过科学选择投资项目和严格的投资决策流程，有效地防范和控制了风险，并取得了较好的项目投资收益。
4、公司新年度的业务发展计划
2001年是新世纪的第一年，是“十五”计划的开局之年，公司2001年工作的指导思想是：以邓小平理论和十五届四中全会以及中央经济工作会议精神为指导，以改革为动力，以创新为灵魂，以效益为中心，以全面提升企业核心竞争能力为目标，抓住机遇，努力开拓，加快发展，强化基础管理，提高整体素质，反腐保廉，稳步提高公司盈利能力，使公司各项工作迈上新台阶。
(1)加强管理，严格规范，加大资产运营力度，积极稳妥地寻求新的投资项目，增强公司的发展后劲。
2001年，电力体制改革将进一步深化，电力市场化步伐不可阻挡，厂网分开、竞价上网的改革将进一步加快，公司将充分利用自身的优势抓住机遇，利用国家加入WTO和西部大开发的契机，寻找好的投资项目，收购优良资产，积极参与“西电东送”工程等新电源项目，拓展公司的发展空间。
(2)全力抓好电力主体企业的生产和管理，努力提高电厂的经济效益。
加强与省电力集团、市供电局等有关单位的联系与沟通，全力抓好对电力企业实施“托管经营”的改革，提高设备完好率，保设备运行水平，提高机组利用小时，进一步降低生产成本，全面提高电厂整体生产管理水平。
(3)盘活存量，选好增量，使资本存量和投资增量互动。
在选好投资增量的同时，大力推动资本存量的流动和重组，调整和优化投资结构，在突出主业的前提下，向金融证券、基础产业、高新科技领域拓展。
(4)积极利用外资。
随着世界经济一体化的趋势日益强烈，企业资本国际化是参与国际分工，获得更大投资收益的途径，同时也是企业谋求更大发展空间的途径。根据公司的实力以及国际直接投资发展的状况，公司宜采取合资合作的投资方式、多种融资方式并存及产业资本与金融资本的联合的投资战略，不断壮大自身实力。
(5)大力推进机制创新，在企业运营机制与运作方式方面取得新进展。
建立行之有效的激励机制和科学的企业业绩、经营者业绩评价机制，形成与市场经济体制和现代企业制度相适应的科学用人机制，真正做到选贤任能，优胜劣汰，奖罚分明；进一步完善监督、约束机制；进一步加强员工队伍建设，坚持“以人为本”的管理理念，建立和完善人才成长和发挥作用的机制。
5、董事会日常工作
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
A、董事会三届三次会议于2000年3月16日召开。
会议审议并通过《1999年度董事会工作报告》、《1999年度总经理业务报告》、《关于建立各项资产减值准备及损失处理的内部控制制度的报告》、《关于计提1999年坏帐准备的议案》、《关于计提1999年存货跌价准备的议案》、《1999年年度报告》、《1999年度财务报告及利润分配预案》：1999年度每10股派发现金股利2.20元(含税)。
董事会三届三次会议决议公告刊登在2000年3月21日《中国证券报》、《证券时报》。
B、董事会三届四次会议于2000年8月17日召开。
会议审议并通过《2000年上半年总经理业务报告》、《2000年中期报告》，决定2000年中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本；审议通过《关于参股深圳市能源环保有限公司的议案》，决定投资2900万元人民币参股深圳市能源环保有限公司，占该公司注册资本的10％；审议通过《关于增持深圳市创新科技投资有限公司股权的议案》，决定投资1458万元人民币增持深圳市创新科技投资有限公司1350万股股权。
董事会三届四次会议决议公告刊登在2000年8月19日《中国证券报》、《证券时报》。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
A、公司1999年度派息公告刊登在2000年7月27日的《中国证券报》、《证券时报》，股权登记日2000年8月2日，除息日8月3日，派息日8月4日。
B、公司1998年10月23日召开的1998年临时股东大会审议通过的配股方案经中国证监会深圳证券监管办公室“深证办字[1999]71号”文同意，并获中国证券监督管理委员会“证监公司字[2000]74号”文核准。《配股说明书》刊登在2000年8月24日《中国证券报》、《证券时报》，并于2000年9月6日和2000年9月19 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《配股提示性公告》。本次配股的股权登记日为2000年9月7日，除权基准日2000年9月8日，配股缴款起止日2000年9月11日至2000年9月22日。
本次配股以1999年12月31日总股本906616206股为基数，每10股配售2.5股，配股价格为每股5.8元人民币。本次共计可配售95463238股，其中，国有法人股股东应配135117675股，经财政部财企字[2000]3号文批准，以现金认购13511767股，其余放弃；向募集法人股股东配售898775股；向转配股股东配售8032799股；向社会公众股股东配售73019897股。本次配股社会公众股和转配股逾期未被认购部分由承销商包销。
本次配股共募集资金53666.47万元(已扣除配股相关费用)，于2000年9月27日全部到位。经深圳天健信德会计师事务所验资后出具《验资报告》。
股份变动公告刊登在2000年10月18日的《中国证券报》、《证券时报》；配股后总股本增至1002079444股、可流通股增至365099491股。
经深圳证券交易所批准，本次配股可流通部分73019897股于2000年10月20日上市流通，其中高管配股96787股按规定予以冻结。
6、董事、监事、高级管理人员
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止年 年初持股数 年末持股数
劳德容 董事长 女 57 1999.4－2002.4 104698 130872
刘燕航 董事 男 57 1999.4－2002.4
高自民 董事 男 38 1999.4－2002.4
林腾龙 董事 男 60 1999.4－2002.4 94344 117930
刘 谦 董事 男 46 1999.4－2002.4
赵克强 董事总经理 男 58 1999.4－2002.4 67194 83992
杨海贤 董事常务副总经理 男 44 1999.4－2002.4
邵 崇 董事副总经理 男 41 1999.4－2002.4
曹龙骐 独立董事 男 58 1999.4－2002.4
简基遥 监事会主席 男 60 1999.4－2002.4 69098 86372
杜德明 监事 男 56 1999.4－2002.4 51820 64775
林 青 监事 女 36 1999.4－2002.4
李润元 监事 男 56 1999.4－2002.4
张咏梅 监事 女 44 1999.4－2002.4
赵 立 副总经理 女 40 1999.4－2002.4
胡 坚 董事会秘书 男 36 1999.4－2002.4
佘晓明 财务负责人 男 38 1999.4－2002.4
高管持股数量增加系报告期内参与公司配股所致。
报告期内，董事、监事、高级管理人员的年度报酬在9至12万元有4人，报酬在6万元至8万元有3人；劳德容、刘燕航、高自民、林腾龙、刘谦、曹龙骐、简基遥、杜德明、林青、李润元没有在本公司领取报酬。
7、本次利润分配预案
2000年度扣除少数股东权益后，实现净利润354902556.98元，按净利润的10％提取法定盈余公积金35490255.70元， 按净利润的5％提取法定公益金17745127.85元。另外，深圳妈湾电力有限公司根据《中外合资企业会计制度》，在本年度提取储备金(扣除少数股东权益)31051472.91元、职工奖励及福利基金28557138.22元，补提1999年度的储备金(扣除少数股东权益)29809911.48元；深圳市西部电力有限公司根据《工业企业会计制度》在本年度提取法定盈余公积金(扣除少数股东权益)17916883.99元、提取公益金(扣除少数股东权益)8958442.00元，加上公司合并报表中“年初未分配利润”－41758532.27元，本年度可供股东分配利润为143614792.56元。
鉴于公司正实施“以大代小”技改项目，需要大量资金，建议2000年度暂不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
8、2001年度利润分配政策
假设2001年度公司经营环境在未发生重大变化的情况下，结合公司长短期发展需要，对2001年度公司利润分配政策建议：
(1)如无重大因素影响，公司2001年度将进行一至二次分配；
(2)2001年度用于分配的利润将不少于该年度所产生净利润在提取公积金和公益金后余额的50％；
(3)2000年度未分配利润用于2001年度股利分配的比例高于50％；
(4)2001年派发现金股利的比例将不低于实际股利分配的50％。
具体的分配方案，董事会将根据2001年的盈利情况和公司对资金的需求情况确定。
六、监事会报告
1、监事会三届三次会议决议公告刊登在2000年3月21日《中国证券报》、《证券时报》。
2、对本报告期内公司工作，监事会认为：
(1)2000年公司董事会和经理局按照股东大会的要求履行了各项决议。公司依法运作，规范管理，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，并建立了较完善的内部控制制度。公司董事、经理执行公司职务时尽职尽责，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。
(2)天健(信德)会计事务所出具的年度《审计报告》真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
(3)公司2000年配股共募集资金53666.47万元(已扣除配股相关费用)，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。
(4)公司的关联交易如天健(信德)会计事务所出具的《审计报告》中所列举的事项。没有发现内幕交易，无损害股东权益、无造成公司资产流失。
(5)本公司与控股股东在人员、资产、财务上严格遵守“三分开”原则，即人员独立、资产完整、财务独立。
七、重要事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、根据本公司与深圳市能源集团有限公司签定的股权转让协议，本公司收购深圳市西部电力有限公司26％股权的转让基准日为2000年9月30日，会计生效日为2000年10月1日，转让价格为53174.41万元，截至2001年1月31日，本公司已支付收购款50671.27万元，尚余2503.14万元未付。
4、本公司与深圳市能源集团有限公司于1998年投资成立了深圳能源(钦州)实业开发有限公司，本公司占25％股权，累计投资1005万元。
2000年4月25日, 深圳能源(钦州)实业开发有限公司股东会决议,同意深圳市能源集团有限公司将其所持有的深圳能源(钦州)实业开发有限公司75％的权益性资本以协议价23240万元转让给中国石油化工股份有限公司；同意本公司将所持有的深圳能源(钦州)实业开发有限公司25％的权益性资本以协议价7750万元转让给广西壮族自治区石油总公司。
股权转让后，由本公司与深圳市能源集团有限公司按股权比例承担偿还原深圳能源(钦州)实业开发有限公司的银行贷款,并解除银行的抵押权。原深圳能源(钦州)实业开发有限公司于2000年4月30日前形成的其他对外债务(包括或有负债)由本公司和深圳市能源集团有限公司负责清偿,本公司承诺按股权比例承担上述债务。
2000年4月25日,本公司收到第一期股权转让款计3875万元。2000年5月19日,本公司按股权比例支付深圳能源(钦州)实业开发有限公司银行债务计28717722.50元。
5、2000年2月，经国家经贸委电力司电力[2000]16号文和电力[2000]25号文的批准，月亮湾燃机电厂实施“以大代小”的技改项目，工程预算53336万元，截至2000年12月31日已投资268949447.52元。
为实施“以大代小”的技改项目工程，月亮湾燃机电厂的两台燃油机组已于2000年12月31日停止发电并实施拆除。月亮湾燃机电厂与香港亚太能源科技服务公司签订发电机组转让意向书，转让价1100万美元，折合人民币91300004.63元，该两台机组原价计301573061.15元，累计折旧计170841756.52元，经深圳妈湾电力有限公司董事会批准，转让损失39431000.00元计入本年度“营业外支出”账项。
6、重大关联交易事项：详见合并会计报表附注“关联方关系及其交易”。
7、本公司与控股股东在人员、资产、财务上严格遵守“三分开”原则，即人员独立、资产完整、财务独立。
(1)人员分开方面：本公司已建立独立的劳动人事及工资管理制度，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。
(2)资产完整方面：本公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施；本公司拥有完整工业产权、商标、非专利技术等无形资产。由于电力行业的特殊性，本公司电力销售的唯一对象是深圳供电局。目前本公司的采购(如燃料、原材料)根据双方签定的协议委托控股股东统一采购，价格由市价确定。
(3)财务独立方面：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行开立独立帐户。
8、根据深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司分别与深圳市能源集团有限公司签订的《电厂委托运行管理协议》，自1999年1月1日起至2000年12月31日止，深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司将其所属电厂及其生产辅助系统、配套设施委托给深圳市能源集团有限公司妈湾发电总厂管理，深圳妈湾电力有限公司、深圳市西部电力有限公司均按0.015元/千瓦时，向深圳市能源集团有限公司支付承包运行管理费。
9、本报告期续聘深圳天健信德会计师事务所为公司审计单位。
10、其他重要事项
1999年9月6日深圳市人民政府第二届142次常务会议同意深圳市物价局《关于调整我市电价的请示》，决定深圳市电价调整后,所形成的盈利存入深圳市电价平衡基金专户，专款专用，由深圳市人民政府监督使用，深圳供电局可以动用此款偿还所欠深圳妈湾电力有限公司代建输变电工程款项及利息。
1999年11月1日，深圳市人民政府批准并公告了深圳市物价局深价[1999]175号文《关于调整电价的通知》。根据该文件及深价[1999]190号文《关于调整电价问题的补充通知》的规定，同意深圳妈湾电力有限公司输变电工程款项及其利息共计92458万元(其中概算价值计67758万元，自1996年1月1日起至1999年6月30日止期间按工程概算价值及12％的年利率计算的应计利息为24700万元)。自1999年10月用电，10月抄表之日起，对深圳市电价进行调整，其中深圳妈湾电力有限公司输变电还本付息额为0.0112元人民币/千瓦时。
2000年9月，深圳市经济发展局以深经通[2000]97号《关于妈湾电厂输变电工程有关事项的通知》确认，输变电工程总造价为66086.45万元。
2000年度，深圳妈湾电力有限公司已收到深圳供电局偿还输变电工程款10480.8万元。
八、财务会计报告
1、审计报告
信德深财审报字(2001)第57号
中国 深圳
深圳能源投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司二零零零年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表与二零零零年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零零年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况与二零零零年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师 邓建新
中国注册会计师 周 冰
二零零一年四月十日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
附注. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1) 会计制度
本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
自2001年1月1日起,本公司将执行中华人民共和国《企业会计制度》及其补充规定。
(2) 会计年度
会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
(3) 记账本位币
本公司及其子公司以人民币为记账本位币。惟本公司的子公司— 深圳能源保税仓有限公司(以下简称“保税仓公司”)以港币为记账本位币。
(4) 记账基础和计价原则
本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。
(5) 外币业务核算方法
对年度内发生的非本位币经济业务,按当月1日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账.月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度损益类账项。
(6) 外币会计报表的折算方法
保税仓公司年末编制折合人民币会计报表的方法为：
利润及利润分配表中有关反映发生额的项目,按2000年度市场汇价的平均值折合为人民币金额。
利润及利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示。
资产负债表中所有资产、负债类项目,均按2000年12月31日市场汇价折合为人民币金额;股东权益类项目,除“未分配利润”项目外,均按照发生时的市场汇价折合为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额,作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
现金流量表中所有项目,均按2000年度市场汇价的平均值折合为人民币金额,由于汇率变动对现金的影响,已作为调节项目列示于现金流量表中。
(7) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8) 坏账核算方法
本公司对于因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据本公司以往的经验,债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关情况,按账龄分析法合理地估计坏账准备,并计入当年度损益类账项。
坏账准备计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
一年以内＊ 7％
一至二年 10％
二至三年 15％
三年以上 25％
＊ 其中,本公司的发电收入系于每月末以当月广东省电力工业局深圳供电局(以下简称“深圳供电局”)确定的售电量和深圳市物价局批准的电价与深圳供电局结算,并于下月收回款项,故本公司对一年以内的应收电费不计提坏账准备。
坏账准备的细节在附注“应收帐款、其他应收款”中表述。
(9) 存货核算方法
存货包括燃料、材料和备品备件。
燃料以实际成本计价,发出燃料的成本按加权平均法计算确定；其他存货日常以计划成本计价,月份终了,计划成本与实际成本之间的差异,按存货的存销比例分摊计入存货成本与销售成本,从而将存货的计划成本调整为实际成本。
本公司对于生产中已不再需要或其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货,根据本公司董事会的批准作为存货跌价损失。
决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量；对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计量成本与可变现净值。由于遭受毁损,全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取,预计的存货跌价损失计入当年度(期间)损益类账项。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
存货及存货跌价准备的细节在附注“存货及存货跌价准备”中表述。
(10) 短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价。
决算日,本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价,即按短期投资总成本高于总市价的差额提取跌价准备,并计入当年度损益类账项。
2000年度,本公司及其子公司未发生短期投资跌价损失。
短期投资的细节在附注“短期投资及短期投资跌价准备”中表述。
(11) 长期投资核算方法
本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,其中股票投资采用成本法核算,其他股权投资采用下列会计处理方法:
本公司拥有被投资公司权益性资本不足20％时,以成本法核算；拥有被投资公司20％至50％权益性资本时,以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司50％以上权益性资本,以及拥有被投资公司20％至50％权益性资本,但本公司对其实质上拥有控制权时,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司对深圳市西部电力有限公司(以下简称“西部电力公司”)权益性资本投资成本与其在西部电力公司资产净值中所占份额的差额,设置“长期股权投资— 股权投资差额”明细账项核算,并自2000年10月1日起分10年摊销；在本公司合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期股权投资项目中单独反映。
决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。
2000年度,本公司及其子公司未发生长期投资减值损失。
长期股权投资的细节在附注“长期股权投资及长期投资减值准备”中表述。
(12) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限在一年以上,单位价值在800.00人民币元以上的生产经营用的实物资产及使用期限在两年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的非生产经营用主要设备的物品。
固定资产以实际成本计价。惟妈湾电力公司1992年6月1日的固定资产原价及累计折旧系以业经资产评估机构评估及深圳市投资管理公司确认的数额调整入账；妈湾电力公司和西部电力公司已交付使用但尚未办理竣工决算的一号、二号和三号、四号发电机组及海水脱硫工程按工程概算价值暂估入账,待竣工决算时,再将已入账的账面价值调整为实际价值。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5％),确定其折旧率如下：
资产类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20 4.75％
机器设备 10 9.50％
运输工具 5 19.00％
其他设备 5 19.00％
妈湾电力公司和西部电力公司的机器设备按产量法计提折旧,即根据设备寿命期及预计售电量,确定妈湾电力公司和西部电力公司机器设备的单位电量(千瓦时)折旧额,其中：
公司名称 折旧额(元/千瓦时)
妈湾电力公司:
妈湾发电厂 0.08
月亮湾燃机电厂 0.11
西部电力公司 0.08
决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取,预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。
本公司及其子公司在本年度未发生固定资产账面价值高于其可收回金额的情况,未计提固定资产减值准备。
固定资产及其累计折旧的细节在附注“固定资产及其累计折旧”中表述。
(13) 在建工程核算方法
在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在该项资产交付使用或完工之前,计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。
决算日,对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程减值准备计入当年度损益类账项。
2000年度,本公司及其子公司未发生在建工程减值损失。
(14) 无形资产计价和摊销方法
本公司及其子公司的土地使用权系以实际成本计价损失。
决算日,对已被其他新技术所替代,市价在当期大幅下跌,已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值准备计入当年度损益类账项。
2000年度本公司及其子公司未发生无形资产减值。
A. 妈湾电力公司的月亮湾燃机电厂和妈湾发电厂以及月亮湾油料港务有限公司(以下简称“油料港务公司”)有偿取得生产经营用地的土地使用权,自开始生产经营之日起,分30年摊销。
B. 保税仓公司有偿取得的土地使用权,自取得之日起,分50年摊销。
(15) 开办费摊销方法
开办费是指本公司及其子公司筹建期间所发生的费用(不包括资本性支出),自开始生产经营之日起,分5年摊销。
(16) 长期待摊费用摊销方法
排洪渠工程费是指妈湾电力公司的月亮湾燃机电厂循环水排水通道建设费用,自1997年1月1日起,分5年摊销。
(17) 收入确认原则
妈湾电力公司和西部电力公司的电力产品销售收入,以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移,与交易相关的经济利益能够流入企业,且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认电力销售收入。其中,西部电力公司的电力产品销售收入,自2000年10月1日(本公司合并西部电力公司会计报表之日)起至12月31日止会计期间(以下简称“该期间”),依据广东省物价局、广东省经济委员会、广东省电力工业局粤价[1997]177号文《关于深圳西部电厂一期工程机组上网电价的批复》所核定的上网电价,按加权平均上网电价计算确认该期间电力产品销售收入。
油料港务公司的卸油收入,以完成劳务及与劳务相关的经济利益能够流入企业为标志确认营业收入。
本公司及其子公司的租赁费收入,以与租赁相关的经济利益能够流入企业,租赁收入的金额能够可靠地计量为标志确认营业收入。
主营业务收入的细节在附注“分行业资料”中表述。
(18) 企业所得税的会计处理方法
本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。
(19) 合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。
1998年10月23日、11月5日、1999年8月6日及2000年9月28日能源集团与本公司签订《股权转让协议》及其补充协议,本公司向能源集团收购西部电力公司26％的股权,以致本公司拥有西部电力公司的权益由25％增加至51％,该股权转让生效日确定为2000年9月30日。西部电力公司的会计报表自2000年10月1日起予以合并。
2000年9月28日,本公司与香港众鑫发展有限公司(以下简称“众鑫公司”)签订《协议书》,本公司将持有的香港港能公司90％的股权转让给众鑫公司,股权转让基准日为2000年9月30日。香港港能公司的会计报表本年度不予合并。
本公司的子公司— 妈湾电力公司和间接控股的子公司— 油料港务公司是按中华人民共和国《企业会计准则》和《外商投资企业会计制度》编制会计报表的；西部电力公司是按中华人民共和国《企业会计准则》和《工业企业会计制度》编制会计报表的,本公司在编制合并会计报表时,业已按中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》规定,对上述子公司的会计报表进行了调整及重新表述。
本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司于本年度计提的法定盈余公积金、法定公益金(外商投资企业— 妈湾电力公司和油料港务公司于税后利润计提的职工奖励及福利基金除外)中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积金、法定公益金予以调整。
本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。
附注. 货币资金
货币资金明细项目列示如下：
1999－12－31
项 目 原币金额 汇 价 折合人民币金额
现金 RMB 179,498.84 — RMB 179,498.84
HKD 174,619.62 1.0651 185,648.44
USD 1,100.42 8.2793 9,369.09
FF 545.40 1.2615 691.95
375,208.32
银行存款RMB198,216,940.34 — 198,216,940.34
HKD1,145,834.57 1.0651 1,220,428.40
USD 439,769.34 8.2793 3,660,695.86
FF 3,814.03 1.2615 4,838.04
203,102,902.64
其他货币
资金 RMB2,091,966.23 — 2,091,966.23
RMB11,062,168.06 — 11,062,168.06
HKD 577,915.53 1.0651 630,968.18
US D378,937.30 8.2793 3,200,997.04
16,986,099.51
RMB 220,464,210.47
续上表：
2000－12－31
项 目 原币金额 汇 价 折合人民币金额
现金 RMB 95,464.75 — RMB 95,464.75
HKD 813,004.64 1.0613 861,781.33
USD 7,882.81 8.2772 65,281.30
FF 665.40 1.1733 885.15
1,023,412.53
银行存款 RMB 476,372,090.34 — 476,372,090.34
HKD 2,204,925.94 1.0613 2,341,505.67
USD 2,095,503.12 8.2772 17,346,668.77
FF 3,850.44 1.1733 4,518.11
496,064,782.89
其他货币
资金 RMB 29,175,205.57 — 29,175,205.57＊
RMB — — —
HKD — — —
USD — — —
29,175,205.57
RMB 526,263,400.99
＊ 其中银行本票计29,000,000.00人民币元.
附注. 控股子公司及合营公司
(1) 本公司直接拥有50％以上权益性资本的子公司概况列示如下：
公司名称 注册地址 注册成立时间 注册资本 拥有权益
1.妈湾电力公司 深圳市南山区港湾 1989.09.11 RMB 560,000,000.00 55％
大道妈湾电厂内
2.西部电力公司 深圳市南山区深南 1994.06.30 RMB 680,000,000.00 51％
大道南山劳动大厦11层
续上表：
公司名称 主营业务 经济性质 法定
或类型 代表人
1.妈湾电力公司 发电,供电,电力工程 中外合资 劳德容
2.西部电力公司 电厂及配套设备等 全民与股 劳德容
份制
(2) 本公司直接和间接合计拥有50％以上权益性资本,纳入合并会计报表范围的子公司概况列示如下：
公司名称 注册地址 注册成立时间 注册资本 主营业务
1.保税仓公司 深圳市福田保 1996.03.28 RMB 41,323,691.52 保税区内房地产
税区红棉道 开发管理,国际贸
易、转口贸易,仓
2.油料港务公司 深圳市南山区 1993.07.17 RMB 28,000,000.00 装卸、储存、供应
妈湾港＃0泊位 石油产品储货运等
续上表：
公司名称 经济性质或类型 法定代表人
1.保税仓公司 有限责任公司 邵 崇
2.油料港务公司 商投资企业 赵 效
(3) 本公司拥有50％以下权益性资本的联营公司概况列示如下：
公司名称 注册地址 注册成立时间 注册资本 拥有权益
1.深圳金岗电力有限 深圳宝安区松 1991.09.12 RMB 56,000,000.00 19％
公司(金岗电力公司) 岗镇东方村
2.深圳长安电力发展 深圳葵涌镇 1992.05.19 RMB 45,000,000.00 10％
有限公司(长安电力公司)
3.深圳市能源配电服 深圳福田区 1997.08.18 RMB 10,000,000.00 10％
务有限公司(配电服 振华路19号桑
务公司) 达大厦1708室
4.深圳市能源港务有 深圳福田区振 1997.08.25 RMB 10,000,000.00 20％
限公司(能源港务公司) 华路19号桑达
大厦1703室
5.深圳能源环保工程 深圳市南山区深 1997.07.25 RMB 145,000,000.00 42％
有限公司(能源环保 南大道红花园92
公司)＊ 号劳动大厦
1201－1208房
6.上海深能富苑大酒 上海中宁路176号 1998.06.03 RMB 22,000,000.00 10％
店有限公司(深能富 美苑大厦322号
苑公司)
7. 深圳市创新科技 深圳市福田区福 1999.08.25 RMB 700,000,000.00 4.29％
投资有限公司(创新 田中心区投资大厦
科技公司) 第23楼E区
8.温州宏能电力有限 浙江省平阳县前 1996.04.23 RMB 50,480,000.00 37％
公司(温州宏能公司)＊＊ 仓镇贵德村
续上表：
公司名称 主营业务 经济性质或类型 法定代表人
1.深圳金岗电力有限 发电供热及维修等 合资 文伟基
公司(金岗电力公司)
2.深圳长安电力发展 发电设备修造及技 中外合资 于志安
有限公司(长安电力公司) 术服务等
3.深圳市能源配电服 住宅区,开发区,工 有限责任公司 金根发
务有限公司(配电服 业区小区的配电,
务公司) 供电服务等
4.深圳市能源港务有 煤炭,煤灰及自用 有限责任公司 林腾龙
限公司(能源港务公司) 物资装卸,仓储等
5.深圳能源环保工程 环保设备的技术开 有限责任公司 高自民
有限公司(能源环保 发及销售;海水脱硫
公司)＊ 技术的研究与开发;
电厂废水、废气、
噪音治理等
6.上海深能富苑大酒 中西餐、住宿、物业 有限责任公司 劳德容
店有限公司(深能富 管理等
苑公司)
7. 深圳市创新科技 投资高新技术项目和 有限责任公司 王穗明
投资有限公司(创新 企业等
科技公司)
8.温州宏能电力有限 电力生产销售 有限责任公司
公司(温州宏能公司)＊＊
＊ 能源环保公司成立于1997年7月25日,注册资本为10,000,000.00人民币元。根据2000年8月修改后《深圳能源环保有限公司章程》,本公司、妈湾电力公司、西部电力公司、能源集团、深圳能源运输有限公司、深圳南山热电股份有限公司和广东核电投资有限公司决定在原能源环保公司的基础上进行重组,主要投资兴建、经营垃圾电厂及垃圾电厂设备国产化研制开发,近期将南山、宝安垃圾发电厂的兴建与经营业务纳入该公司。重组后的能源环保公司注册资本为290,000,000.00人民币元,本公司及其子公司拥有该公司42％的权益性资本。截至2000年12月31日止,本公司及其子公司已支付第一期出资款计60,900,000.00人民币元。惟有关工商变更登记手续尚未办理。
＊＊ 2000年1月10日,本公司与香港港能发展有限公司签订《协议书》,将香港港能发展有限公司持有的温州宏能公司名义权益性资本转为由实际出资者— 本公司拥有,双方决定共同对温州宏能公司行使股东权益,参与管理。本公司同意提取投资收益的10％予以香港港能公司,风险亦按上述比例分担。截至2000年12月止,有关工商变更登记手续尚在办理中。
附注. 短期投资和短期投资跌价准备
短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下：
1999－12－31 2000－12－31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资：
“三九医药” RMB 8,450.00 RMB — RMB — RMB —
债券投资:
896国债 24,456,226.05 — — —
9908国债 — — 27,769,250.00 —
RMB 24,464,676.05 RMB — RMB 27,769,250.00 RMB —
附注. 应收账款、其他应收款
(1) 本公司及其子公司应收账款、其他应收款账龄分析列示如下：
1999－12－31
账 龄 金 额 比例 坏账准备
1年以内 RMB 324,878,336.24 49.23％ RMB 14,123,097.78
1－2年 66,855,460.01 10.21％ 6,685,546.00
2－3年 119,113,441.13 18.28％ 17,867,016.17
3年以上 176,402,205.47 22.28％ 44,100,551.37
RMB 687,249,442.85 100.00％ RMB 82,776,211.32
续上表：
2000－12－31
账 龄 金 额 比例 坏账准备
1年以内 RMB 524,797,835.76 62.02％ RMB 24,760,085.27
1－2年 36,422,589.57 4.09％ 3,642,258.96
2－3年 19,627,271.87 2.20％ 2,944,090.78
3年以上 282,253,582.44 31.69％ 70,138,169.10
RMB 863,101,279.64 100.00％ RMB 101,484,604.11
(2) 本公司及其子公司应收账款主要明细项目列示如下：
2000－12－31 欠款时间 欠款原因
深圳供电局 RMB 183,198,908.29 1年以内 ＊
RMB 100,000,000.00 3年以上 ＊＊
＊ 系妈湾电力公司、西部电力公司应收的电力销售款,在正常付款期限内。
＊＊ 根据妈湾电力公司与深圳供电局签订的《关于与深圳供电局清偿历史旧欠电费的有关处理问题的会议纪要》,妈湾电力公司应收深圳供电局电费款中,尚有试运行期间妈湾电力公司与深圳供电局在结算电费时因数量和价格等差异所形成的旧欠电费款计179,281,289.28人民币元。截至2000年12月31日止,本公司对该项旧欠电费款尚有100,000,000.00人民币元未收回。
(3) 本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示如下：
2000－12－31 欠款时间 欠款原因
能源集团 RMB 162,850,442.06＊ 1至2年 借款及往来款
香港亚太能源科
技服务有限公司 RMB 91,300,004.63 1年以内 转让设备款
深圳供电局 RMB 87,291,531.84＊＊ 1年以内 分期偿还
能源集团妈湾发
电总厂 RMB 33,295,993.60＊ 1年以内 生产周转金
深圳市宇楠贸易
发展公司 RMB 22,450,000.00 3年以上 借款
＊ 应收关联方往来款项详见附注“关联方关系及其交易”。
＊＊ 根据深圳市人民政府与广东省电力工业局签订的《深圳妈湾电力有限公司输变电设备产权移交协议书》、广东省电力工业局以粤电财(1997)7号文《关于<妈湾电厂一期配套工程共同费用和概算有关问题会议纪要>的函》及粤电基(1997)81号文《关于妈湾电厂一期配套输变电工程概算审查批复》,妈湾电力公司输变电工程概算价值为677,580,000.00人民币元；自1996年度起的五年期间,由深圳供电局偿还妈湾电力公司上述工程款项及其利息,还贷期间利息以年利率12％计算(年利率系根据输变电工程历年人民币及外币贷款利率和外币贷款汇率的变化确定)。妈湾电力公司按输变电工程的概算价值以及已还金额、还款日期计算了1996年度、1997年度、1998年度应收深圳供电局输变电工程利息收入计211,958,570.00人民币元,并计入了上述各年度损益类账项。
根据1999年9月6日深圳市人民政府第二届142次《市政府常务会议纪要》及深圳市物价局深价[1999]175号文《关于调整电价的通知》、深价[1999]190号文《关于调整电价问题的补充通知》的有关规定,同意妈湾电力公司输变电工程款项及其利息共计924,580,000.00人民币元(其中概算价值计677,580,000.00人民币元,自1996年1月1日起至1999年6月30日止期间按工程概算价值及12％的年利率计算的应计利息为247,000,000.00人民币元)由深圳供电局以调增电价中的0.0112人民币元/千瓦时作为偿还输变电工程款项及其利息的资金来源,自1999年10月起10年内偿还,年利率为6.21％。截至2000年12月31日止,妈湾电力公司收到深圳供电局偿还输变电工程款共计104,808,481.10人民币元。
2000年9月,深圳市经济发展局以深经通[2000]97号《关于妈湾电厂输变电工程有关事项的通知》确认,输变电工程总造价为660,864,564.65人民币元,由于输变电工程截至2000年12月31日止尚未办理移交,因此,妈湾电力公司未对工程造价和应计利息进行调整。
截至2000年12月31日止,妈湾电力公司将已到期及将于一年内到期的应收输变电工程及其利息部分计88,953,857.00人民币元由“长期应收款”账项转列“其他应收款”账项。
(4) 本公司其他应收款主要明细项目列示如下:
2000－12－31 欠款时间 欠款原因
惠州国贸工程开发总公司
(国贸工程公司) RMB 17,187,900.00 3年以上 对方资金困难
深圳能源(钦州)实业开发
有限公司(钦州实业公司) 17,061,931.13 1年以内 垫付工程及设备款
香港港能公司 16,846,005.30 3年以上 借款
协宝国际集团(深圳)有限公司 16,600,000.00 3年以上 法院尚在追缴中
山西介休市大通城市信用社 5,000,000.00 3年以上 已判决,未执行
附注. 存货及存货跌价准备
存货及存货跌价准备明细项目列示如下:
1999－12－31 2000－12－31
金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备
燃料
RMB 42,441,748.79 RMB — RMB 35,862,610.32 RMB —
材料 4,412,252.62 — 29,168,418.96 —
备品备件
57,097,785.41 10,481,789.50 84,070,265.83 8,270,517.05
RMB 103,951,786.82 RMB 10,481,789.50 RMB 149,101,295.11 RMB 8,270,517.05＊
＊ 存货跌价准备系根据2000年12月31日存货账面成本与市价孰低进行计提。
附注. 长期股权投资及长期投资减值准备
(1) 长期股权投资明细项目列示如下：
2000－1－1
金 额 长期投资 本年增加 本年减少
减值准备
股票投资 RMB 11,835,000.00 RMB — RMB — RMB —
其他股权投资 400,347,282.91 — 399,026,215.01＊ 343,634,115.00＊＊
RMB 412,182,282.91 RMB — RMB 399,026,215.01 RMB 343,634,115.00
续上表：
2000－12－31
金 额 长期投资
减值准备
股票投资 RMB 11,835,000.00 RMB —
其他股权投资 455,739,382.92 —
RMB 467,574,382.92 RMB —
＊ 如附注“重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”(19)所述,西部电力公司的会计报表自2000年10月1日予以合并,致使本年长期股权投资增加106,656,383.48人民币元。其中,为保证发电机组的燃煤供应,西部电力公司与能源集团于1995年2月18日签订了《关于认购澳大利亚新南威尔斯州CUMNOCK公司股权的委托书》,西部电力公司委托能源集团认购澳大利亚新南威尔斯州CUMNOCK公司的股权计3,344,290.00美元,折合27,689,383.48人民币元；该投资事项已经西部电力公司第一届第六次董事会批准,惟有关投资的法律手续尚在办理之中。
如附注“控股子公司及其合营公司”(3)所述,本公司及其子公司增加对能源环保公司的投资计60,900,000.00人民币元,增加对温州宏能公司的投资计13,700,000.00人民币元。
如附注“重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”(11)所述,本公司本年增加对西部电力公司长期股权投资差额计197,566,994.94人民币元。
如附注“长期股权投资及长期投资减值准备”(3)所述,本年增加对创新科技公司投资计14,580,000.00人民币元。
＊＊ 如附注“重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”(19)所述,西部电力公司的会计报表自2000年10月1日予以合并,致使本公司原对西部电力公司的权益性资本予以合并抵销计326,606,750.19人民币元。
本公司因转让香港港能公司股权减少权益性资本计2,895,370.10人民币元。
本公司因转让钦州实业公司股权减少权益性资本计9,189,219.83人民币元,详见附注“长期股权投资及长期投资减值准备”(3)。
(2) 本公司的股票投资明细项目列示如下：
2000－12－31
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公 投资金额
司股权比例
广东美的集团股
份有限公司 法人股 2,230,800(A股) 0.46％ RMB 4,185,000.00
成都华联商厦股
份有限公司 法人股 700,000(A股) 0.81％ 1,250,000.00
成都银河动力股
份有限公司 法人股 2,160,000(A股) 1.69％ 4,100,000.00
四川长江包装纸
业股份有限公司 法人股 1,200,000(A股) 1.98％ 2,300,000.00
RMB 11,835,000.00
续上表：
被投资公司名称 减值准备 年末市值
广东美的集团股
份有限公司 RMB — RMB 29,870,412.00
成都华联商厦股
份有限公司 — 19,957,000.00
成都银河动力股
份有限公司 — 38,836,800.00
四川长江包装纸
业股份有限公司 — 25,896,000.00
RMB — RMB 114,560,212.00
(3) 本公司的其他股权投资明细项目列示如下：
2000－12－31
被投资单位名称 投资起止日 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
妈湾电力公司 1989.09－11－ RMB 1,372,165,936.96 55％
2019.09.11
长安电力公司 1990.05.02－ 5,025,000.00 10％
2010.05.02
金岗电力公司 1991.09.12－ 10,640,000.00 19％
2011.09.12
西部电力公司＊ 1994.06.30－ 756,818,136.93 51％
2024.06.30
香港港能公司＊＊ 1994.12.15－ — 90％
2012.12.15
保税仓公司 1996.03.28－ 15,101,875.71 40％
2046.03.28
钦州实业公司＊＊＊1997.01.28－ — 25％
2047.01.28
能源环保公司 2000.06.27－ 14,500,000.00 10％
2030.06
配电服务公司 1997.08.18－ 1,000,000.00 10％
2047.08.18
能源港务公司 1997.08.25－ 1,533,393.74 20％
2047.08.25
深能富苑公司 1998.06.03－ 2,146,112.48 10％
2013.06.02
创新科技公司＊＊＊＊
1999.08.25－ 44,580,000.00 4.29％
2041.08.25
温州宏能公司 1996.04.23－ 13,040,541.43 37％
RMB 2,236,550,997.25
续上表：
被投资单位名称 本年权益增(减)额 累计权益增 (减)额 减值准备
妈湾电力公司 RMB 176,926,642.84 RMB 1,064,165,936.96 RMB —
长安电力公司 — — —
金岗电力公司 — — —
西部电力公司＊ 430,211,386.74 586,818,136.93 —
香港港能公司＊＊ (2,895,370.10) (986,670.00) —
保税仓公司 (1,920,701.07) (1,427,600.89) —
钦州实业公司＊＊＊ (9,189,219.83) (7,500,000.00) —
能源环保公司 14,500,000.00 14,500,000.00
配电服务公司 — — —
能源港务公司 (3,600.00) (466,606.26) —
深能富苑公司 — (53,887.52) —
创新科技公司＊＊＊＊ 14,580,000.00 14,580,000.00 —
温州宏能公司 13,040,541.43 13,040,541.43 —
RMB 635,249,680.01 RMB 1,682,669,850.65 RMB —
＊ 如附注“重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”(19)所述,本公司向能源集团收购西部电力公司26％的股权。根据本公司2001年4月10日董事会决议及本公司与能源集团签订的补充协议,收购价计531,744,093.09人民币元。截至2000年12月31日,本公司已支付股权转让款计506,712,700.00人民币元。
＊＊ 如附注“重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”(19)所述,本公司将其持有香港港能公司90％的权益性资本转让给众鑫公司,转让价为6,306,000.00人民币元。截至2000年12月30日,本公司已收到股权转让款计5,114,340.00人民币元。
＊＊＊ 2000年4月25日, 钦州实业公司股东会决议,同意能源集团公司将其所持有的钦州实业公司75％的权益性资本以协议价232,400,000.00人民币元转让给中国石油化工股份有限公司；同意本公司将所持有的钦州实业公司25％的权益性资本以协议价77,500,000.00人民币元转让给广西壮族自治区石油总公司。
2000年5月15日,能源集团及本公司承诺：取得的第一期股权转让价款用于优先偿还原钦州实业公司的银行贷款,并解除银行的抵押权；取得的第二期股权转让价款用于优先偿还能源集团转贷予钦州实业公司的银行贷款本息。原钦州实业公司于2000年4月30日前形成的其他对外债务(包括或有负债)由本公司和能源集团负责清偿,本公司承诺按股权比例向能源集团承担上述债务。
2000年4月25日,本公司收到股权转让款计38,750,000.00人民币元。2000年5月19日,本公司按股权比例支付钦州实业公司银行债务计28,717,722.50人民币元。
＊＊＊＊ 2000年8月,本公司与深圳市深宝实业有限公司(以下简称“深宝公司”)签订《股权转让协议书》,深宝公司将其持有创新科技公司1.93％的权益性资本转让予本公司,转让价格计14,580,000.00人民币元。
(4) 股权投资差额
股权投资差额明细项目列示如下：
被投资单位 初始金额 摊销期限 本年摊销额 年末余额
西部电力公司 RMB 197,566,994.94 10年 RMB 4,939,174.88 RMB 192,627,820.06＊
＊ 股权投资差额详见附注“重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”(11)。
附注. 固定资产及其累计折旧
固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下:
2000－1－1 本年增加
固定资产原价:
房屋及建筑物 RMB 966063,085.30 RMB 798,035,833.12
机器设备 3,385,719,467.46 2,207,552,096.78
运输工具 42,265,904.94 37,620,576.13
其他设备 21,334,663.55 15,697,470.46
4,415,383,121.25 3,058,905,976.49＊
累计折旧:
房屋及建筑物 235,311,835.78 134,448,708.23
机器设备 1,606,913,920.66 1,107,320,631.06
运输工具 30,346,266.85 21,093,519.99
其他设备 15,067,754.23 8,724,865.99
1,887,639,777.52 RMB1,271,587,725.27＊
固定资产净值 RMB 2,527,743,343.73
固定资产减值准备 —
固定资产净额 RMB 2,527,743,343.73
续上表：
本年减少 2000－12－31
固定资产原价:
房屋及建筑物 RMB 193,175,804.27＊＊ RMB 1,570,923,114.15
机器设备 301,612,561.15＊＊＊＊ 5,291,659,003.09＊＊＊
运输工具 3,300,360.60 76,586,120.47
其他设备 1,489,374.97 35,542,759.04
499,578,100.99 6,974,710,996.75
累计折旧:
房屋及建筑物 35,155,196.57＊＊ 334,605,347.44
机器设备 170,864,818.97＊＊＊＊ 2,543,369,732.75＊＊＊
运输工具 5,593,445.77 45,846,341.07
其他设备 2,315,950.51 21,476,669.71
RMB 213,929,411.82 2,945,298,090.97
固定资产净值 RMB 4,029,412,905.78
固定资产减值准备 —
固定资产净额 RMB 4,029,412,905.78
＊ 如附注“重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”(19)所述,西部电力公司的会计报表自2000年10月1日起予以合并,致使本年固定资产原价增加2,972,153,898.79人民币元,累计折旧增加871,984,809.04人民币元。
＊＊ 本公司分别于1999年12月23日、2000年8月2日,经深圳市人民政府住宅改革办公室0010615号、0011192号文批复,对职工住房进行房改,住房原价计11,540,510.77人民币元,累计折旧计2,084,543.87人民币元,收到职工购房款计4,303,906.52人民币元,固定资产净损失5,152,060.38人民币元,调整计入“年初未分配利润”账项。详见附注“未分配利润”。
妈湾电力公司于2000年5月9日经深圳市人民政府住宅改革办公室0010963号文批复,对职工住房进行房改,住房原价153,820,746.58人民币元,累计折旧计29,986,768.96人民币元,收到职工购房款106,680,991.63人民币元,固定资产净损失计17,152,985.99人民币元,经妈湾电力公司董事会批准,在“应付福利费”(即该公司的“职工奖励及福利基金”账项)中列支。
＊＊＊ 妈湾电力公司一号、二号发电机组尚未办理竣工决算,仅按已实际完工工程项目的工程概算暂估入账计3,000,000,000.00人民币元。
西部电力公司三、四号发电机组尚未办理竣工决算,仅按已实际完工工程项目的工程概算暂估入账计2,449,900,000.00人民币元。
西部电力公司海水脱硫工程于1999年5月交付使用,尚未办理竣工决算,仅按工程概算暂估入账计191,926,757.97人民币元。
＊＊＊＊ 月亮湾燃机电厂的二台燃油机组原价计301,573,061.15元,累计折旧计170,841,756.52人民币元,已于2000年12月31日停止发电并实施拆除。月亮湾燃机电厂根据与香港亚太能源科技服务公司签订的发电机组转让意向书,转让价11,000,000.00美元,折合91,300,004.63人民币元,于2000年12月18日经妈湾电力公司董事会批准,该二台燃油机组转让损失39,431,000.00人民币元,计入本年度“营业外支出”账项。
附注.长期应收款
长期应收款明细项目列示如下：
1999－12－31 2000－12－31
深圳供电局 RMB 695,658,748.75 RMB 606,704,891.75＊
＊ 应收深圳供电局款详见附注“应收帐款及其他应收款”(3)。
附注. 应交税金
应交税金明细项目列示如下：
1999－12－31 2000－12－31
增值税 RMB (30,218,160.17) RMB 32,179,188.47
营业税 2,919,305.70 1,634,202.39
消费税 7,586.14 7,586.14
城市维护建设税 72,259.82 228,034.72
企业所得税 7,986,048.69 44,659,900.90
印花税 (53.59) 92,736.41
房产税 1,287,124.07 1,287,124.07
个人所得税 15,496.69 12,902,431.03
RMB (17,930,392.65) RMB 92,991,204.13
附注. 未分配利润
2001年4月10日,本公司董事会向股东大会提议,2000年度利润分配方案：对2000年度合并净利润计354,902,556.98人民币元,按10％的比例提取法定盈余公积金、5％的比例提取法定公益金。
未分配利润增减变动明细项目列示如下：
1999－12－31 2000－12－31
年初未分配利润 RMB 105,963,184.25 RMB 32,813,977.41
本年度合并净利润 291,471,651.29 354,902,556.98
加: 本年度合并净
利润调增(减)数 35,499,167.66 —
年初未分配利
润调增(减)数 (29,273,556.98) (912,880.84)
期初未分配利
润调增(减)数 — (73,659,628.84)
减:提取法定盈余公积金 46,513,902.14 114,268,524.08
提取法定公益金 45,308,922.54 55,260,708.07
提取任意盈余公积金 72,867,912.82 —
应付普通股股利 199,455,565.32 —
年末未分配利润 RMB 39,514,143.40 RMB 143,614,792.56
(1) 本公司2000年年初未分配利润调减数为912,880.84人民币元,明细项目列示如下：
2000
一九九九年度减半缴纳增值税 RMB 51,918,962.41＊
补缴以前年度增值税 (208,613.70)＊＊
补缴以前年度企业所得税 (1,355,612.60)＊＊＊
香港港能公司权益 (35,545,028.79)＊＊＊＊
坏账准备调整 (8,109,541.33)＊＊＊＊
小 计 6,700,165.99
房改损失 (7,613,046.83)＊＊＊＊＊
RMB (912,880.84)
＊ 根据1999年12月27日深圳市国家税务局深国税发[1999]609号文和深圳市国家税务局于2001年1月20日审核批准的《增值税年度清算申请表(适用于一般纳税人)》,妈湾电力公司1999年度减半缴纳增值税计94,398,113.47人民币元,从而调增本公司2000年度年初未分配利润计51,918,962.41人民币元。
＊＊ 根据2000年7月5日深圳市国家税务局第四稽查分局深国税四立[2000]242号《税务处理决定书》的决定,妈湾公司应补缴1999年度增值税计340,378.01人民币元和1998年度增值税计38,919.62人民币元,从而调减本公司2000年度年初未分配利润共计208,613.70人民币元。
＊＊＊ 根据2000年1月10日深圳市地方税务局第三检查分局[2000]深地税三检字第60号《税务处理决定书》的决定,妈湾电力公司应补缴1998年度企业所得税额计1,578,342.79人民币元和根据2000年7月18日深圳市地方税务局第三检查分局[2000]深地税三检字第316号《税务处理决定书》的决定,月亮湾燃机电厂应补缴1999年度企业所得税额计886,407.39人民币元,从而调减本公司2000年度年初未分配利润共计1,355,612.60人民币元。
＊＊＊＊ 如附注“重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”(19)所述,本年度转让香港港能公司,不再合并该公司会计报表,从而相应调减本公司年初未分配利润35,545,028.79人民币元；相应补记以前年度因合并香港港能公司报表而抵销的本公司对香港港能公司坏账准备计8,109,541.33人民币元。
本公司在编制合并会计报表时,对上述各项以前年度损益调整事项业已调整了本公司2000年度会计报表相关项目的年初数和上年度的实际数,对本公司1999年度合并年初未分配利润调减了29,273,556.98人民币元,对本公司1999年度合并净利润调增了35,499,167.66人民币元。对本公司2000年度合并年初未分配利润调增了6,700,165.99人民币元。
＊＊＊＊＊ 经本公司2001年4月10日董事会决议,根据财政部财企[2000]295号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》、财企[2000]878号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》以及财企[2001]5号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》, 对已住公司住房职工及无房职工、住房未达标职工进行房改的房改损失及房改补贴共计8,472,060.38人民币元冲抵“住房周转金”余额859,013.55人民币元后,计入本公司“年初未分配利润”账项计7,613,046.83人民币元,惟该房改损失处理方案尚未经股东大会批准。
(2) 如附注“重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法”(19)所述,由于西部电力公司会计报表自2000年10月1日起予以合并,产生期初未分配利润调减73,659,628.84人民币元,明细列示如下:
2000
房改损失 RMB (9,461,681.94)＊
补计盈余公积 (78,401,331.11)＊＊
内部交易抵销土地租赁费 (8,869,500.00)
内部交易抵销公用设施租赁费 22,950,000.00
补计对保税仓公司的权益法调整 122,884.21
RMB (73,659,628.84)
＊ 经西部电力公司2000年11月2日董事会批准同意,本年度对已住公司住房职工、无房职工及住房未达标职工进行房改,房改损失及房改补贴款共计40,832,671.14人民币元,按财政部财企[2000]295号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》以及财企[2000]878号文《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的补充通知》,对经深圳市人民政府住宅改革办公室2000年6月26日以0011087号文批准的出售住房损失计2,480,512.31人民币元(账面房屋原价计9,351,881.90人民币元,累计折旧计1,192,364.00人民币元,收到职工购房款计5,679,005.59人民币元)及职工房改补贴款计34,941,317.07人民币元,转入“住房周转金”账项后,将“住房周转金”负数余额计37,846,727.77人民币元计入“年初未分配利润”账项;对经深圳市人民政府住宅改革办公室2000年9月13日以0011220号文批准的出售住房损失计3,410,841.76人民币元(账面房屋原价计10,791,377.00人民币元,累计折旧计1,273,172.00人民币元,收到职工购房款计6,107,363.24人民币元)计入2000年1月1日至9月30日会计期间“营业外支出”账项。对西部电力公司该等年(期)初未分配利润调整事项,调减了本公司2000年度期初未分配利润计9,461,681.94人民币元。
＊＊ 本公司在编制合并会计报表时,按所持权益比例计提西部电力公司合并前的盈余公积计78,401,331.11人民币元。
(3) 本年度提取法定公益金计55,260,708.07人民币元,其中28,557,138.22人民币元系本公司淖庸尽?妈湾电力
