深圳市莱英达集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。深圳大华会计师事务所为公司出具的审计报告为有保留意见的报告,公司董事会、监事会对相关事项作了具体说明,特提醒投资者注意阅读,并请充分注意相关风险,谨慎作出投资决策。
一、公司简介
公司法定名称:深圳市莱英达集团股份有限公司
英文名称:ShenZhen Lionda Holding Co.,Ltd(缩写LIONDA)
公司法定代表人:李承友先生公司
董事会秘书:李皎予先生
联系电话:(0755)3361666-209
传真:(0755)3361777
邮编:518031
公司注册地址:中国广东省深圳市华强北路公司
电子信箱:szlionda@public.szptt.net.cn
年度报告备置地点:公司三楼产权及发展部
股票上市交易所:深圳证券交易所 “ST英达A”、0030
“ST英达B”、2030
二、会计数据和业务数据摘要
(一)1998年度主要会计数据(单位:人民币元)
利润总额 -386726120.83
净利润 -408208558.53
主营业务利润 150121427.39
其他业务利润 380040.19
投资收益 -201090018.37
补贴收入
营业外收支净额 3750752.36
经营活动产生的现金流量净额
23376614.64
现金及现金等价物净增加额
-25234266.93
按不同会计准则、制度计算的净利润及差异说明:按中国会计准则所审定的净利润为-40,821万元,按国际会计准则所审定的净利润为 -14,579万元,两者差额为26,242万元,主要是由于在97年度审计时,按国际会计准则审定的净利润中对应收款项等撇帐过多,此次审计时经过反复征询斟酌后予以保留了一部份,故导致其存在较大的差额。
(二)近三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币万元)
项目 98年 97年 96年
主营业务收入 96328 87265.08 46750
净利润 -40820.86 -17716.22 2858
总资产 153847.11 185433.86 205224
股东权益(不含少数股权益) 10103.83 50229.46 73497
每股收益(元) -1.42 -0.61 0.10
每股净资产(元) 0.35 1.74 2.55
调整后每股净资产(元) -0.49 0.78 2.11
净资产收益率 3.89％
财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(三)报告期内股东权益变动情况(单位:人民币万元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利益 合计
期初数
28842 29126.47 10609.97 857.15 -19206.12 50229.47
本期增加
695.22 541.46 144.01 1380.69
本期减少
41506.33 41506.33
期末数
28842 29821.69 11151.43 1001.16 -60712.45 10103.83
变动原因
- 投资准备增加数 提取数 提取数 亏损增加
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
公司股份变动情况表
数量单位:万股
期末数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
19140.00 19140.00
其中:国家拥有股份
19140.00 19140.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
1716.00 1716.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
20856.00 20856.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
4026.00 4026.00
2、境内上市的外资股
3960.00 3960.00
3、境外上市的外资股
4、其他已流通股份合计
7986.00 7986.00
三、股份总数
28842.00 28842.00
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数33843人,其中,A股股东30625人,B股股东3218人。
2、前10名股东持股情况
序号 股东名称 持股数(万股) 占总股本比例
(1)深圳市投资管理公司 19140.00 66.36％
(2)深圳市有色金属财务有限公司 708.45 2.46％
(3)CHINA EVERBRIGE HOLDINGS CO.LTD 589.50 2.04％
(4)深圳国际信托投资公司 528.00 1.83％
(5)深圳市南证实业有限公司 396.00 1.37％
(6)深圳国银投资发展有限公司 264.00 0.90％
(7)UNION BANK OF SWITZERLAND 255.00 0.88％
(8)NEWSU LZER DIESEI HONG KONG LTD 113.20 0.4％
(9)中国平保(香港) 96.45 60.33％
(10)SHUM YIP NONFEMET HONG KONG LTD 62.39 0.22％
3、深圳市投资管理公司代表国家持有股份,该公司成立于1987年7月,是全国第一家国有资产经营公司,代表深圳市政府对国有工业、交通、运输等企业行使出资者权利,负责国有资产的投资运作和产权经营,法定代表人李黑虎先生。
4、报告期内控股股东无变化。
5、现任董事、监事和高级管理人员持股情况:
姓 名 职务 年初数(股) 年末数(股)
李承友 董事长 0 0
胡誉衡 执行董事、总经理 16500 16500
李钦文 董事、副总经理 0 0
陶孝淳 董事、副总经理 17160 17160
苏志明 董事、财务总监 0 0
林乐波 董事 0 0
李南峰 董事 0 0
陈平安 董事 0 0
柯翼翔 监事 0 0
纪铁兰 监事 0 0
朱泳伸 监事 0 0
王继中 监事 0 0
谢如贤 常务副总经理 0 0
李皎予 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
(一)1998年股东大会例会于1998年6月29日在公司本部召开,出席会议的股东(包括股东代理人)62人,所持股份21638.06万股,占公司总股份的75％。
1、审议通过《一九九七年度董事会工作报告》;
2、审议通过《一九九七年度财务工作报告》;
3、审议通过《一九九七年度监事会工作报告》;
4、审议否决公司董事会提出的《一九九七年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》,审议通过国家股股东深圳市投资管理公司提出的《一九九七年度不进行利润分配及资本公积金转增股本的提案》;
5、审议通过《监事变更的议案》;
6、审议通过《修改章程的议案》;
7、审议通过《聘请一九九八年度财务顾问单位的议案》;
8、审议通过《聘请一九九八年度法律顾问单位的议案》;
(二)1998年度临时股东大会于1998年11月25日在公司本部召开,出席会议的股东(包括股东代理人)8人,所持股份21372.51万股,占公司总股本的74％。审议通过《选举董事的议案》,即选举李承友先生为董事。
(三)现任董事、监事的基本情况
李承友先生,51岁,1998年起任本公司董事、董事长,年度报酬约人民币2.6万元。
胡誉衡先生,54岁,1994年起任执行董事,年度报酬约人民币15.21万元。
李钦文先生,50岁,1994年起任董事,年度报酬约人民币11.62万元。陶孝淳先生,54岁,1994年起任董事,年度报酬约人民币11.84万元。
苏志明先生,51岁,1997年起任董事、财务总监,年度报酬约人民币9.37万元。
林乐波先生,38岁,1996年起任董事,无年度报酬。
李南峰先生,46岁,1995年起任董事,无年度报酬。
陈平安先生,48岁,1996年起任董事,无年度报酬。
柯翼翔先生,58岁,1995年起任监事,年度报酬约人民币8.87万元。
纪铁兰女士,48岁,1995年起任监事,年报报酬约人民币8.47万元。
朱泳伸先生,56岁,1996年起任监事,年度报酬约人民币8.49万元。
王继中先生,53岁,1994年起任监事,无年度报酬。
说明:在报告期内, 范惠明先生因届退休年龄,不再任董事、董事长,楼校全先生因届退休年龄,不再任董事;刘太平先生因工作调动,辞去董事;罗应饮先生因届退休年龄,不再任监事、监事会主席。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内,1998年1月14日、3月10日、6月22日、8月7日、10月23日、12月24日分别召开了董事会会议,主要研究确定下述有关问题:1998年度生产经营目标、企业内部重组、股东大会例会及临时股东大会议题安排、审议97年度报告及98年度中期报告、审议几项重大投资项目、公司组织机构调整、重要部门人事安排,等等。
2、续聘胡誉衡先生为总经理、李钦文先生为副总经理、陶孝淳先生为副总经理;聘任谢如贤先生为常务副总经理,续聘李皎予先生为董事会秘书。在报告期内,楼校全先生因届退休年龄,不再任副总经理;林德先生因退休,不再任总工程师。
3、关于审计报告中保留意见的说明:公司的联营企业中华自行车公司应收国外及境外公司的款项约10.89亿元人民币,已取得欠款公司确认该等欠款的函复。公司董事会对此十分关注,在及时调整中华自行车公司董事会、经营班子的基础上,要求其加强力量清理境外债权等资产,确保上述款项能悉数收回。
(二)董事会经研究决定,本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
(三)报告期内公司无利润分配方案及公积金转增股本方案的执行情况,亦无配股方案的实施情况。
六、监事会报告报告期内监事会先后召开了4次会议,主要讨论97年度监事会工作报告、监事人员变更事项、学习《证券法》等;审阅公司的财务报表,列席董事会会议并发表有关意见或建议。
公司在经营管理过程中,基本上依法运作,公司董事、经理执行公司职务时,尚未发现存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为,公司在重组、并购方面能按照有关程序操作,无内幕交易,也无损害部份股东的权益或造成公司资产流失。
监事会同意董事会对审计报告中的保留意见所作的说明。
七、业务报告摘要
(一)公司主要兴办以轻工业为主的实业,同时经营房地产、国内贸易、自营和代理进出口贸易、保税贸易、饮食服务、仓储、租赁,等等。开发生产高中档自行车、啤酒、大口径复合管道、二片罐、中空玻璃、化工产品、塑料制品、箱包、纸张及印刷制品、食品饮料、石英钟表、电子元器件、搪瓷器皿、药品等。
1、公司主营业务情况
98年,是公司十分困难的一年,多年积累下来的矛盾和问题集中出现了。在极为不利的形势下,新任董事长李承友先生团结董事会成员,带领经营班子和全体员工,克服了重重困难,做了大量艰巨的工作,取得了一定的成效。深圳新世纪科技有限公司在产品大幅度降价、行业竞争激烈的情况下,不断改革创新,锐意进取,开发新的品种,降低成本费用,开拓市场,全年完成销售收入7.5亿元,比上年增加近2亿元,实现利润总额
3841.5万元,“安吉尔”饮水机获得了国家统计局“改革开放20年改善人民生活最具影响力著名品牌”称号。深日油墨公司产值和利润也比上年有较大的提高,继续走在同行业前列。太阳管道公司在开拓国内外市场方面取得较好的成效,98年减亏1300万元,归还欠款近2000万元。物资进出口公司积极采取措施化解亚洲金融风暴的冲击,仍出口创汇1652万美元。
2、公司财务状况及经营情况截至
98年底,公司总资产153,847.11万元,比上年减少31,586.75万元,其原因主要是:流动资产减少19,886万元,长期投资减少16,982万元,固定资产减少1900万元,无形及递延资产增加7,182万元。长期负债-162.67万元,上年为零,这是因为调减住房周转金。股东权益10,103.83万元,比上年减少40,125.63万元,其主要原因是未分配利润由-19,206.12万元增至-60,712.45万元。主营业务利润15,012.14万元,比上年增加1,503.01万元,这主要是由于主营业务收入增加所致。净利润-40,820.86万元,比上年增加亏损23,104.64万元,这主要是投资亏损增加所致。公司所属企业除新世纪科技有限公司等少数几家企业经济效益较好之外,大多数企业生产经营滑坡较大,出现不同程度的亏损情况。
3.从总体上看,公司在1998年度财务状况较差,亏损严重,资金短缺,财务费用沉重,有效运营资产和有效投资不多。从客观上说,轻工行业市场竞争确实特别激烈,有亚洲金融危机的严重影响,有国外反倾销的关税壁垒,产品出口压力加大,国内市场严重通货紧缩、消费严重疲软等因素;从主观上讲,确实存在经营管理不善和投资失误等问题。
公司在1998年出现严重困难之后,引起深圳市政府和深圳市投资管理公司的极大关注,及时调整了公司的领导班子,在人力、物力上给予了实质性的支持。公司董事会确定了解决问题的基本思路,采取有效措施,稳定生产经营秩序,协调银行关系,组织清债、变现、扭亏、解决诉讼、稳定下岗员工等小组,工作已初见成效。
(二)1999年公司工作及发展计划
公司董事会确定的目标是:当前努力解除债务危机,恢复正常经营秩序;1999年扭亏为盈,力争摘除“ST”。围绕这一目标,公司在1999年将做好下述工作:
1.切实加强内部管理,努力降低各项成本费用。
2.加大力度盘活存量资产,清理债权债务,实现资源的优化重组。
3.培植新的经济增长点,计划投资3.12亿元,建设太阳管道公司北京流动工厂、嘉年公司、美特公司的技改等7个项目,新增销售6亿元,形成三个拳头产品(产业)系列:一是以新世纪饮水科技公司为主的小家电系列产品;二是以嘉年公司为主的印刷包装系列产品;三是以太阳管道公司为主的水务产业系列。此外,抓紧市内企业向市外搬迁工作,腾出土地进行房地产开发。
4.努力解决中华自行车公司的问题。主要措施是规范经营运作,盘活存量资产,调整和简介机构,降低成本费用,重整国内外债务。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
1.公司为深圳中华自行车(集团)股份有限公司提供担保折人民币425,656,481.10元(其中:33,059,817美元、8,000,000港元、142,700,000元人民币),因其逾期未偿还受到多家银行起诉。
2.公司欠农行深圳市分行人民币10,340,000元贷款,逾期未偿还受该行起诉。
3.公司欠中国投资银行深圳市分行人民币1,000,000元,逾期未偿还受该行起诉。
4.公司欠法国兴业银行3,000,000美元,折人民币24,900,000元,逾期未偿还受该行起诉。
5.公司欠建行海南省分行人民币30,450,000元,逾期未偿还受该行起诉。6.公司下属企业上海莱茵房地产公司欠中国化学工程第六建设公司人民币19,000,000元,被起诉。
7.公司下属企业深圳轻工进出口公司欠余炳文人民币314,400元,被起诉。
8.惠阳锦惠企业发展公司欠公司借款人民币40,034,600元,已对其申请财产保全。
9.汕头万汕实业公司欠公司股权转让款人民币4,000,000元,对其起诉。
(二)在报告期内,经临时股东大会批准,改聘深圳大华会计师事务所作为公司1998年年终决算审计单位。
(三)计算机2000年问题
公司对计算机系统的依赖性很低,而且,只有极少数计算机及其外设、系统软件和应用软件存在2000年问题。因此,2000年问题对公司的正常运作基本上没有影响。
九、财务报告
十、公司的其他有关资料
(一)公司首次注册登记日期:1994年3月3日
地点:中国广东省深圳市华强北路
(二)报告期内变更
注册日期:1998年12月15日
地点:中国广东省深圳市华强北路企业法人营业执照注册号: 4400001001658
(三)税务登记号码: 44030452020004
(四)公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记结算公司
(五)会计师事务所:深圳大华会计师事务所(深圳华强北路深纺大厦)
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
深圳市莱英达集团股份有限公司董事会
1999年4月30日
审计报告
深华(99)股审字第023号
深圳市莱英达集团股份有限公司董事会:
我们接受委托,审计了贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)1998年12月31日的合并资产负债表及1998年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们同时接受委托,对贵公司之联营公司---深圳中华自行车(集团)股份有限公司(以下简称“深中华”)1998年度会计报表进行了审计,截止1998年12月31日,深中华应收香港大环自行车有限公司等三家境外关联公司及法国STARWAY.S.A公司款项计约10.89亿元人民币,我们已得到该等公司确认该等欠款之函复,但因时间、地域等原因未能取得更多资料判断该等公司财务状况。截止1998年12月31日,深中华资产总额2,717,934,327.18元,股东权益为324,959,643.36元,贵公司拥有其23.28％的权益。
我们认为,除上述事项可能造成的影响外,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月
31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:
如附注2.(2)中所述,贵公司本年度由于会计政策及估计的变更,增加亏损129,091,712.63元。
深圳大华会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉
中国 深圳 中国注册会计师 陈葆华
1999年4月9日(外勤结束日)
1999年4月26日(报告签发日)
深圳市莱英达集团股份有限公司
合并会计报表附注
1998年度
单位:人民币元
附注1.公司简介
本公司是经深圳市人民政府于1993年6月7日以深府办复[1993]720号文批准,以原“深圳市莱英达集团”为改组主体通过募集方式设立的股份有限公司。1993年9月29日经中国证监会管理委员会批准,本公司
A股和B股于深圳市证券交易所上市。本公司领取19038195-8企业法人营业执照。本公司注册资本为人民币28842万元。
本公司主要的经营业务包括:自营和代理第二、三类商品在广东省内外进出口业务(具体商品按粤经贸进字[1990]320号文执行)。出口商品转内销和进口商品内销,销售木材及制品,工业生产资料(不含金、银、汽车和化学危险品),石油制品,针纺织品,电子计算机及配件、副食品,其他食品(含烟、酒零售),橡胶制品,仓储、货运、咨询服务。
目前本公司的结构如下:
a.控股子公司:
子公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务
深圳市造纸公司
深圳市 丁滨江 RMB10400000.00 100％ 生产经营纸制品及印
刷机械等
深圳市莱英达食品工业公司
深圳市 曹建社 RMB6,640,000.00 100％ 经营食品添加剂、水
果果冻等
深圳市莱英达物资进出口有限公司
深圳市 李钦文 RMB7000000.00 100％ 印刷机械等轻工物资
进出口贸易
深圳市莱英达开发有限公司
深圳市 陶孝淳 RMB30000000.00 100％ 房地产开发及物业管
理等
深圳市新世纪饮水科技有限公司
深圳市 蒋鼎山 RMB20000000.00 51％ 经营净化、矿化、磁
化水设备等
深圳莱英达乐可箱包有限公司
深圳市 罗应钦 USD1400000.00 100％ 生产销售ABS皮箱及
其他人革制品
深圳市莱英达电器有限公司
深圳市 曹建社 RMB6000000.00 100％ 生产销售保温瓶、家
用电风扇等
深圳市莱英达计时工业有限公司
深圳市 楼校全 RMB7000000.00 70％ 钟表及其零部件制造
、钟表等购销
深圳市都市宝再生资源有限公司
深圳市 许定忠 RMB1,000,000.00 100％ 经营旧家俱家电、废
纸、废旧轮胎
深圳市莱英达轻纺化工有限公司
深圳市 范惠明 RMB10000000.00 100％ 经营国内商贸业及进
出口业务
上海莱英达实业有限公司
上海市 周荃生 RMB3000000.00 100％ 轻纺化工产品及百货
、文化用品等
上海亨达房地产有限公司
上海市 龚文忠 RMB30000000.00 90％ 房地产开发及经营、
物业管理
上海莱茵房地产开发有限公司
上海市 龚文忠 RMB30000000.00 55％ 房地产开发经营管理
及建材购销等
深圳市造纸公司纸制品加工厂
深圳市 王伟南 RMB1000000.00 100％ 纸制品深加工
深圳市莱英达电器制品厂
深圳市 苏传旗 RMB600000.00 100％ 保温容器、电烤炉及
五金塑料制品
深圳市新奇饮料有限公司
深圳市 贾兴光 RMB1000000.00 75％ 生产经营粒粒橙饮料
及布丁等
上海青达房地产有限公司
青蒲县 龚文忠 RMB10500000.00 100％ 房地产开发、销售、
租赁等
深圳轻工进出口公司
深圳市 万铖康 RMB9500000.00 100％ 轻工业品进出口贸易
深圳莱英达湖南分公司
长沙市 沙海育 RMB2878000.00 100％ 进出口业务等
上述公司纳入或未纳入合并报表范围的情况详见附注2(4)。
b.联营公司:
联营公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务
东莞市深联造纸有限公司
东莞市 陈锐良 RMB3000000.00 50％ 生产、销售纸及其制
品
深圳市豪君投资有限公司
深圳市 刘石伦 RMB10000000.00 40％ 投资兴办实体,国内商
业
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
深圳市 李承友 RMB479433003.00 23.28％ 生产装配自行车及其
零件、部件
深圳嘉年实业股份有限公司
深圳市 李承友 RMB15000000.00 34.85％ 承接纸、金属和塑料
的包装、装潢
深圳搪瓷企业有限公司
深圳市 范惠明 RMB4500000.00 20.33％ 生产和经销各种搪瓷
制品
深圳市坚达机械有限公司
深圳市 林德 RMB6000000.00 20％ 生产经营注塑机及其
他机械等
深圳嘉旅宾馆
深圳市 崔永丹 RMB5510000.00 50％ 住宿、日用百货、饮
料销售
深圳市莱英达保税贸易有限公司
深圳市 王达三 RMB6000000.00 30％ 纸包装材料等进口保
税业务
深圳银珠塑料制品有限公司
深圳市 林德 RMB9,600,000.00 45％ 可发性泡沫塑料制品等
深圳市金钟电池有限公司
深圳市 胡誉衡 RMB1,500,000.00 40％ 制造干电池及电池材料
等
深圳光华中空玻璃有限公司
深圳市 谢如贤 RMB10260000.00 25％ 生产及销售中空玻璃等
深圳美特容器有限公司
深圳市 范惠明 USD19000000.00 40％ 生产经营二片金属包装
容器等
深圳安美时钟表有限公司
深圳市 胡誉衡 RMB1500000.00 30％ 生产经营钟表系列产品
深圳高科达电子有限公司
深圳市 楼校全 RMB3000000.00 30％ 生产HDSL高位传输速率
用户线
深圳太阳管道有限公司
深圳市 谢如贤 USD9000000.00 34％ 预应力钢筒混凝土管的
生产等
深圳东湘电子实业有限公司
深圳市 谢迪安 HKD10000000.00 25％ 经营聚脂电容器及其他
电子元件
深圳市莱英达工贸有限公司
深圳市 李钦文 RMB20000000.00 32％ 进出口业务、自有物业
管理等
深圳金威啤酒有限公司
深圳市 欧伟明 USD12500000.00 5％ 生产经营各种啤酒、饮
料
广东国民信托投资有限公司
广州市 丁培赣 RMB87000000.00 9.9％ 信托存贷款、投资业务
等
海南威豪股份有限公司
海口市 宋焕威 RMB36100000.00 8.33％ 旅游业开发、经营商业
、贸易等
深日油墨有限公司
深圳市 胡誉衡 USD5000000.00 10％ 生产经营凸版油墨、包
装凹版油墨
波罗的海中国商业中心*1
拉脱维亚 冷旭光 USD1300000.00 51％ 酒店、贸易
上海青蒲盈达房产开发公司
青蒲县 RMB1500000.00 30％ 房地产开发
深圳国银投资发展有限公司
深圳市 相坤 RMB15000000.00 5％ 举办工业实业经营国内
商贸等
深圳(莫斯科)股份有限公司
深圳市 孙维相 USD1400000.00 10％ 进出口贸易
潮洲港开发有限公司
汕头市 范惠明 RMB300000000.00 12％ 港口码头开发
中国国际游艇俱乐部
大连市 陈世杰 RMB30000000.00 10％ 房地产开发
吴县市太湖华侨城开发建设有限责任公司
无锡市 梁维意 RMB10000000.00 10％ 华侨城规划招商综合开
发及项目建设
深圳银之座俱乐部
深圳市 魏俊 RMB8000000.00 50％ 法律咨询服务棋牌游艺
中西餐饮服务
粤深轻工贸易公司
深圳市 万铖康 RMB4920000.00 50％ 食品、服装等商品的进
出口
美国兴华食品工业有限公司
纽约市 USD600,000.00 40％ 以国产设备生产SAA牌
水果果冻
莱英达南昌食品厂*1
南昌市 何立三 RMB1800000.00 51％ 食品饮料的生产和销售
清远金泰(裕联)印染厂有限公司
清远市 苏铭 USD8,390,800.00 5.07％ 加工生产及销售各种印
染布
岳阳深港大酒店有限公司*2
岳阳市 许定忠 RMB4000000.00 75％ 经营宾馆及附设的零
售商场等
湖南神力特种合金有限公司
益阳市 蓝启华 RMB5000000.00 45％ 生产硬质合金顶锤、
碳化钨粉等
沈阳莱英达计时工业有限公司
沈阳市 富增尧 RMB1500000.00 50％ 生产经营“莱英达”
系列手表等
*1该等公司,本公司无实际控制权。
*2该公司系深圳市化工塑料实业公司破产清算时作为抵偿款转入本公司,至今未办理产权转移手续,也未得到有关其财务状况的资料,本年度对其计提长期投资减值准备详见附注10.(3)。
(1)会计制度本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。本公司1998年1月1日之前《股份制试点企业会计制度》,编制本会计报表时已对上年对比数按《股份有限公司会计制度》进行了必要的调整。
(2)会计政策变更本公司原执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定,自1998年1月1日起,本公司执行《股份有限公司会计制度》,涉及变更的主要会计帐项及其影响如下:
a.短期投资跌价准备:本公司提取短期投资跌价准备。中期期末或年度终了,公司股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,按其市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备,并计入投资收益。本公司本年无须计提短期投资跌价准备。
b.坏帐准备:本公司计提一般坏帐准备和特殊坏帐准备,一般坏帐准备按中期期末或年度终了应收帐款、预付帐款、其他应收款的余额扣除已提特殊坏帐准备的应收款项金额和应收关联单位款项后余额的2％计提;特殊坏帐准备根据中期期末或年度终了应收帐款、预付帐款、其他应收款中可收回性存在较大不确定的帐项逐项分析计提。计提的坏帐准备计入当期管理费用。本公司本期计提特殊坏帐准备计人民币90,298,802.61元。
c.存货跌价准备:本公司提取存货跌价准备。中期期末或年度终了,本公司对存货进行全面清查,并按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,计入存货跌价损失。本公司本年无须计提存货跌价准备。
d.长期投资减值准备:本公司提取长期投资减值准备。中期期末或年度终了,本公司对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下降或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减植准备,并计入投资收益。本公司本年计提的长期投资减值准备计人民币38,792,910.02元。由于上述会计政策的变更,对本期净利润的影响计人民币129,091,712.63元。
(3)会计期间:本公司采用日历年度制为会计期间,即自公历每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
(4)合并会计报表的编制基础:在将本公司的控股子公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益指本公司资产净值中应由本公司及其子公司以外的第三者所拥有的权益,少数股东损益是指上述第三者在本公司及各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。对下属的合营公司,采用比例合并法合并。本公司下属未纳入合并范围的子公司及其原因:深圳市新奇饮料有限公司本年度因亏损严重已停止经营,拟进行清算,本公司已将对其的投资全额计提长期投资减值准备,本年度不合并其报表。
上海青达房地产有限公司因其经营的地产项目多年未开发,被上海市规划国土局收回该土地,本年度已将对其投资全额计提长期投资减值准备,本年度不合并其会计报表。深圳轻工进出口公司因亏损严重已停止经营,拟进行清算,本公司本年度已将对其的投资全额计提长期投资减值准备,本年度不合并其报表。深圳莱英达湖南分公司因亏损严重已停业多年,本公司本年度已将对其的投资全额计提长期投资减值准备,本年度不合并其报表。
(5)记帐基础和计价原则:本公司采用权责发生制记帐基础,资产计价原则采用历史成本法。
(6)外币业务核算方法:本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,其记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率,期末对货币性项目按当日市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入当期损益。
(7)现金及现金等价物的确定标准:本公司的现金是指:库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指:本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算:本公司坏帐核算采用备抵法,具体核算方法见附注 2.
(2)所述。本公司确认坏帐的标准是:
a.因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。
b.因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回(如超过三年仍然不能收回等)的应收款项。
(9)存货:本公司存货包括原材料、委托加工材料、在制品、产成品、分期收款发出商品、外购商品、开发产品、出租开发产品和开发成本类。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。存货跌价损失准备按成本与市价孰低法计提,详见附注2.(2).c。
(10)长期投资:长期债权投资购入时按实际成本入帐,期末按成本与市价孰低法计价,溢价或折价在投资期内摊销。
长期股权投资对持股在50％以上的控股子公司和持股在20％以上(含20％)的非控股联营公司按权益法核算。持股20％以下的联营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。长期投资减值准备的计提方法如附注2.(2)所述。长期投资明细详见注释10。
(11)固定资产及累计折旧:
a.本公司将使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过二年的物品归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的10％)确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.5％
机器设备 10年 9.0％
运输工具 5年 18.0％
电子设备及其他 5年 18.0％
(12)在建工程:在建工程按实际成本核算反映工程成本,在建工程以达到设定地点及设定用途并交付使用时作为确认固定资产的时点。
(13)无形资产无形资产按形成或取得时发生的实际成本入帐,其摊销期限如下:
a.土地使用权,从购入的次月起按50年摊销;
b.计算机软件费,从1998年1月起按3年摊销。
(14)开办费和长期摊销费用:开办费的摊销期为5年。长期待摊费用的摊销期为:
a.租入固定资产改良支出,按5年摊销;
b.其他长期待摊费用,按2-3年摊销。
(15)收入确认原则:商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量作为确认商品销售收入的实现。他人使用本公司资产等取得的收入:按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
(16)税项:
公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。流转税税率分别为:增值税17％、营业税5％、城市维护建设税为流转税额的1％、教育费附加为流转税额的3％。
企业所得税率为15％,公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。
(17)利润分配:
本公司的利润分配由本公司或股东大会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程(在弥补以前年度亏损后)按以下比例分配:
提取法定盈余公积金10％
提取公益金5％每一年度的具体分配方案由本公司董事会提出分配预案交股东大会审议批准后实施。本公司本年度未进行利润分配。
附注3.主要会计报表项目注释
注释1.货币资金
期初数 期末数
种类 币种
原币金额 折算汇率 折人民币 原币金额 折算汇率 折人民币
现金
人民币
1190557.41 1190557.41 1166398.57 1166398.57
港币
521134.37 1.07 557628.78 328173.50 1.07 351145.65
美元
34865.24 8.30 289518.61 22663.67 8.30 188108.45
英镑
60.00 13.63 817.80
日元
1180.00 0.06 7980.12 1162.00 0.03 34.86
加币
15940.68 6.04 96441.12 15940.68 6.05 96441.12
小计
2135043.84 1802128.65
银行存款
人民币
132234248.78 132234248.78 119059872.75 119059872.75
港币
7749848.13 1.07 8293884.98 1272659.48 1.07 1361744.39
美元
1235048.13 8.30 10250343.67 534089.91 8.30 4432946.31
日元
159600.00 0.0679 23505.16
小计
150801982.59 124854563.45
其他货币资金
人民币
430835.27 430835.27 947836.30 947836.30
港币
432648.24 1.07 462933.63 1000000.00 1.07 1070000.00
小计
893768.90 2017836.30
合计 153830795.33 128674528.40
注释2.短期投资
债券投资:
期初数 期末数
债券种类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
国家重点建设债券 179300.00 80400.00
国库券 15600.00 36500.00
小计 194900.00 116900.00
本公司根据实际购入成本来确定期末市价。
注释3.应收帐款
期初数 期末数
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
一年以内 46170405.19 67.85％ 116726050.32 58.03％
一年以上至二年以内 9507685.81 13.97％ 5260548.64 2.61％
二年以上至三年以内 8565716.51 12.59％ 439845.49 0.22％
三年以上者 3800176.28 5.59％ 78733499.14 39.14％
合计 68043983.79 100％ 201159943.59 100％
其中无持股5％以上关联公司欠款。
本公司三年以上应收帐款除已计提特殊坏帐准备的款项外,其余部分本公司认为无任何证据表明其无法收回。
注释4.坏帐准备
项目 期初数 期末数
一般坏帐准备 9179981.32 6616217.59
特殊坏帐准备 90,298,802.61*
合计 9,179,981.32 96,915,020.20*
本年计提特殊坏帐准备人民币90,298,802.61元的具体项目如下:
(1)本公司之全资子公司-深圳市莱英达开发有限公司(甲方),于1994年3月28日与深圳市宝安区东成实业公司(乙方)、深圳市银信投资总公司(丙方)签定股权转让协议,甲方将其持有的联营公司“皇宝国际大酒店”65％股权作价人民币5,270万元转让给乙方和丙方,至1998年 12月31日止,尚有本金及利息人民币34,195,509.00元未收回,该酒店已被抵押给银行无法收回。本年全额计提坏帐准备人民币34195509.00元。
(2)1993年11月,本公司为保鑫实业(深圳)有限公司拆借资金计人民币1,500万元,后该公司仅归还本金人民币700万元。至本年末,尚有本金人民币800万元、利息人民币400万元合计人民币1,200万元未收回,本年计提该项目坏帐准备人民币1,200万元。
(3)本公司1994年至1996年与深圳亿豪企业有限公司发生经济往来,截止1998年12月31日,对该公司的债权累计人民币35726828.04元，本年度计提该项目坏帐准备人民币1083万元。
(4)本公司之全资子公司－上海青达房地产有限公司系1993年注册的项目公司，其所购买的青蒲县朱家角土地由于资金和市场等原因尽尽未按计划开发建房达四年之久，1997年4月18日，上海市人民政府下发了沪府土用(1997)188号土地管理文件称：根据《中华人民共和国土地管理法的规定，收回上述土地，本年度已对该公司投资款全额 计提长期投资减值准备，并将本公司对其债权（含利润）人民币186024198.32元计提坏帐准备人民币9,301,209.66元。
(5)本公司之全资子公司-深圳市莱英达食品工业公司,其控股子公司-深圳市新奇饮料有限公司本年度因严重亏损已停止经营,本年度将对其债权人民币10,233,225.75元全额计提坏帐准备。
(6)本公司之全资子公司-深圳市莱英达物资进出口有限公司因与深圳市莱英达轻工(集团)开发公司、深圳市宇达进出口公司合作购买公明镇土地,于1992年7月至1993年3月期间,共支付本金人民币122.024万元,截止1998年12月31日,帐面共计该项债权人民币125万元无法收回,也未取得任何产权证明文件。本年度计提该项目坏帐准备人民币125万元。
(7)本公司1994年至1996年与吉林莱英达发生经济往来,截止1998年12月31日,对该公司的债权累计人民币8,576,32.26元,本年度计提该项目坏帐准备人民币250万元。(8)本公司之控股子公司---深圳新世纪饮水科技有限公司,于1997年12月存入建行深圳华侨城支行人民币 500
万元,涉嫌被有关人员挪用,此案正在审查中,该存款已被冻结,本年度计提该项目坏帐准备人民币500万元。
(9)本公司之全资子公司---深圳化工塑料实业有限公司1996年3月28日被法院宣告破产清算,因涉及有资产可抵偿,本公司帐面保留对其债权人民币2,752,058.78元,截止1998年12月31日对该部分抵偿资产尚未清算完毕,估计可收回性较小,本年度计提该项目坏帐准备人民币2,752,058.78元。
(10)本公司之全资子公司---深圳市莱英达开发有限公司,其联营公司深圳凯英液晶器件有限公司因严重亏损已停业多年,本年度对其债权人民币2,156,799.42元全额计提坏帐准备;同时对另一笔应收晟诚贸易公司之债权80,000.00元也全额计提坏帐准备。
注释5.预付帐款 期末数
帐龄 余额 占总额比例
一年以内 800911.70 13.32％
一年以上至二年以内 1726632.77 28.72％
二年以上至三年以内 1735118.32 28.86％
三年以上者 1750000.00 29.10％
合计 6012662.79 100％
本公司认为三年以上帐龄的预付帐款,无任何证据表明其无法收回。
注释6.其他应收款
期初数 期末数
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
一年以内 344485802.71 65.22％ 310681308.34 68.60％
一年以上至二年以内 21737708.88 4.12％ 4920658.80 1.09％
二年以上至三年以内 7168256.76 1.36％ 4377045.38 0.97％
三年以上者 154779324.69 29.30％ 132888315.67 29.34％
合计 528171093.04 100％ 452867328.19 100％
其中应收非关联公司往来款262,318,386.61元,占全部其他应收款总额57.92％。
持股5％以上的关联公司欠款239,079,530.93元,详见附注9。
本公司三年以上其他应收款除已计提特殊坏帐准备的款项外,其余部分本公司认为无任何证据表明其无法收回。
注释7.存货类别
期初数 期末数
库存商品 45366727.52 29098790.35
原材料 15427476.93 17138928.03
委托加工材料 5111810.40 -
委托代销商品 1227519.19 451475.56
在产品 6433629.71
分期收款发出商品 936632.95
包装物 19997.30
低值易耗品 2770644.36 2409439.59
开发产品 9580673.19 6855305.79
出租开发产品 2635089.30 4757530.35
开发成本 343261126.54 245870929.82
合计 425381067.43 313972659.45
存货可变现净值按成本与市价孰低法确定。
注释8.待摊费用类别 期初数 期末数
维修费 1017432.80 194529.22
开发费 30036.12 -
保险费 102882.64 7955.00
广告费 400000.00 -
期初进项税 1351326.85
其他 625275.22 138684.97
合计 2175626.78 1692496.04
注释9.其他流动资产
类别 期末数
冻结银行存款 5000000.00
应返还多预缴企业所得税 86802.14
合计 5,086,802.14*
本公司之控股子公司-深圳新世纪饮水科技有限公司,1997年12月存入建行深圳华侨城支行人民币500万元涉嫌被有关人员挪用,此案正在审查中,该存款被冻结,本年已计提特殊坏帐准备人民币500万元(见注释4.(8))。
注释10.长期投资
(1)
项目 期初数 期末数
长期股权投资 496022153.02 365002717.80
长期债权投资 11103.00
(2)股权投资
a.股票投资被投资单位名称
股份类别 股数 占被投资公司比例 期末数
天津华联商厦股份有限公司
法人股 39500 621000.00
北京银建出租汽车有限公司
法人股 220000 370000.00
天津灯塔涂料股份公司
法人股 40000 55565.00
天津百货大楼股份有限公司
法人股 88000 221007.03
天津房地产发展(集团)股份有限公司
法人股 101000 105100.00
天津中药集团股份有限公司
法人股 119000 444268.70
西安国棉实业股份有限公司
法人股 228000 387790.00
天津大邱庄尧舜发展股份有限公司
法人股 87000 87000.00
西北五棉实业股份有限公司
法人股 500000 750000.00
小计 3041730.73
b.其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 期末数 初始投资金额 本期权益增减额 累计权益增减额
东莞市深联造纸有限公司
10年 29530570.44 20305539.03 4205112.58 9225031.41
深圳市豪君投资有限公司
10年 12484473.10 4000000.00 6384473.10 8484473.10
深圳中华自行车(集团)永久
75,650,604.97 328435112.64 (152148348.13 (252784507.67)
股份有限公司深圳嘉年实业股份有限公司
30年 34710,296.35 19295400.00 (2,279,139.46) 15414896.35
深圳搪瓷企业有限公司
25年 1154589.47 1,500,000.00 130,145.16 (345,410.53)
深圳市坚达机械有限公司
30年 2071661.93 1200000.00 29440.15 871661.93
深圳嘉旅宾馆
25年 2956382.00 2757450.00 78846.96 198932.00
深圳市莱英达保税贸易有限公司
10年 1355,378.02 1,800,000.00 (864,378.44) (444,621.98)
深圳银珠塑料制品有限公司
30年 7649250.78 4320000.00 537635.28 3329250.78
深圳市金钟电池有限公司
30年 1128859.33 800000.00 62601.68 328859.33
深圳光华中空玻璃有限公司
21年 3030572.55 2565000.00 20350.42 465572.55
深圳美特容器有限公司
30年 45743,235.78 43,547,239.99 (4,990,603.86) 2195995.79
深圳安美时钟表有限公司
30年 413,358.58 645,824.09 (232,465.51)
深圳高科达电子有限公司
10年 831,720.00 900,000.00 (68,280.00)
深圳太阳管道有限公司
20年 7,825,944.20 (7,825,944.20)
深圳东湘电子实业有限公司
15年 3,690,360.51 2,633,167.26 (536,090.88) 1057193.25
深圳市莱英达工贸有限公司
5,040,670.77 6,400,000.00 (745,379.26) (1,359,329.23)
深圳金威啤酒有限公司
19,529,745.85 29,492,599.17 (9,962,853.32)
广东国民信托投资有限公司
9423870.00 9423870.00
海南威豪股份有限公司
5000000.00 5000000.00
深日油墨有限公司
3000000.00 3000000.00
波罗的海中国商业中心
5824540.95 5824540.95
上海青蒲盈达房产开发公司
639886.25 639886.25
振华轻工企业有限公司
1111835.00 1111835.00
沈阳莱英达计时公司
750000.00 750000.00
深圳国银投资发展有限公司
750000.00 750000.00
深圳(莫斯科)股份有限公司
607998.68 607998.68
潮洲港开发有限公司
2225000.00 2225000.00
中国国际游艇俱乐部
12892000.00 12892000.00
吴县太湖华侨城开发公司
2000000.00 2000000.00
深圳银之座俱乐部
640000.00 640000.00
粤深轻工贸易公司
188124.58 188124.58
美国兴华食品工业有限公司
1452500.00 1452500.00
深圳新奇饮料有限公司
750000.00 750000.00
莱英达南昌食品厂
300000.00 300000.00
清远金泰(裕联)印染厂有限公司
3700000.00 3700000.00
岳阳深港大酒店有限公司
3420000.00 3420000.00
湖南神力特种合金有限公司
2250000.00 2250000.00
上海青达房地产有限公司
10500000.00 10500000.00
深圳莱英达湖南分公司
2878500.00 2878500.00
深圳轻工进出口公司
6680786.76 6680786.76
其他以成本法核算的长期投资
490010.00 490010.00
合计
324,446,782.65 555898328.60 (150115334.69) (231451545.95)
C.股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 摊销期限 摊销金额 摊余金额 形成原因
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
16,155,427.90 10年 3485767.25 12669660.65 本公司在1993
年进行股份制
深圳银珠塑料制品有限公司 上市改组时,
5,103,462.15 10年 510346.21 4593115.94 对下属所有控
深圳光华中空玻璃有限公司 股子公司和联
2,352,206.77 10年 235,220.68 2116986.09 营公司均作了
深圳搪瓷企业有限公司 资产评估,并将
1,994,691.78 10年 201346.67 1793345.11 资产评估增值
深圳市金钟电池有限公司 入帐增加本公司
634,060.25 10年 63406.02 570654.23 对各公司的长
深圳东湘电子实业有限公司 期投资，除控
2,818,001.60 10年 281,800.16 2,536,201.44 股子公司已相
深圳市坚达机械有限公司 应调帐入实收
370,965.81 10年 37096.58 333869.23 资本外，联营
深圳嘉旅宾馆 公司均未入帐
4,370,893.05 10年 437089.30 3933803.75 ，造成本公司
深圳金威啤酒有限公司 长期投资与其实
9,962,853.32 10年 996285.34 8966567.98 收资本不一致
深圳嘉年实业股份有限公司 ，该差异在以
13,369,432.65 10年 13369432.65 前年度均作为
深圳嘉美设计有限公司 合并价差，随
63,763.23 10年 63763.23 各公司发生股
深圳安美时钟表企业有限公司 权变更时逐步
60,735.33 10年 60735.33 消化了一部分
小计 ，并未作专项
57256493.84 19742289.42 37514204.42 摊销处理，本
年度起按10年均
摊
(3)长期投资减值准备
被投资单位名称 投资比例 计提准备金额 计提原因
上海青达房地产有限公司
100％ 10500000.00 地产项目多年未开发,
投资收回情况难以估计
深圳轻工进出口公司 100％ 6680786.76 亏损严重,停业多年,
拟清算
深圳莱英达湖南分公司 100％ 2878500.00 亏损严重,停业多年,
拟清算
深圳(莫斯科)股份有限公司
10％ 607998.68 投资失误,待清算
潮洲港开发有限公司
12％ 2225000.00 停业多年,无投资回报
,收回情况难以估计
吴县太湖华侨城开发建设 10％ 2000000.00 地产项目多年未开发,
投资收回情况难以估
计有限责任公司
深圳银之座俱乐部 50％ 640000.00 投资失误,收回情况难
以估计
粤深轻工贸易公司 50％ 188124.58 亏损严重,停业多年,
拟清算
美国兴华食品工业有限公司
40％ 1452500.00 投资失误,收回情况难
以估计
深圳新奇饮料有限公司 75％ 750000.00 亏损严重,停业待清算
清远金泰(裕联)印染厂 5.07％ 3700000.00 投资失误,停业多年,
待清算处理有限公司
西北五棉实业股份有限公司
750000.00 认购法人股,股权证明
文件不完善,投资难收回
岳阳深港大酒店有限公司 75％ 3420000.00 化工塑料公司清算时
转入,产权关系不清,
收回情况难以估计
湖南神力特种合金有限公司
45％ 2250000.00 化工塑料公司清算时
转入,产权关系不清,
收回情况难以估计
沈阳莱英达计时工业有限公司
50％ 750000.00 亏损严重,停业多年,
拟清算合计
38792910.02
注释11.固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
92936782.81 3882779.96 13853468.96 82966093.81
机器设备 30652209.81 892918.00 186330.52 31358797.29
运输工具 21142055.93 205397.00 537362.86 20810090.07
电子设备及其他 7857304.20 1294575.56 608862.92 8543016.84
合计 152588352.75 6275670.52 15186025.26 143677998.01
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 18105468.06 2925010.42 342208.68 20688269.80
机器设备 20622505.73 2184524.29 92946.10 22714083.92
运输工具 12280182.66 2547527.78 508020.89 14319689.55
电子设备及其他 4649105.89 1194336.81 430894.93 5412547.77
合计 55657262.34 8851399.30 1374070.60 63134591.04
净值 96931090.41 80543406.97
固定资产抵押或担保情况见附注5。
注释12.待处理固定资产净损失
类别 期初数 期末数
造纸公司搬迁损失 27454863.14 24046758.36
本公司待处理固定资产净损失挂帐未处理的原因是:该项搬迁是由深圳市政统一规划造成,本公司认为该项损失应由土地征用者补偿。
注释13.在建工程
工程项目名称
预算数 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资产来源
固定资产
龙华乐可箱包厂厂房
8000000.00 6301940.00 792158.00 7094098.00 自筹
上海徐泾住宅
75,852.68 75,852.68 自筹
珠海别墅
3,669,328.00 3,669,328.00 自筹
珠海商铺
705,645.94 704,645.94 自筹
合计
8000000.00 10752766.62 792158.00 11544924.62
在建工程中利息资本化金额3,258,413.94元,其中期初利息资本化3,258,413.94元。
注释14.无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销
期末数
土地使用权
2956664.39 1598447.59 1356865.00 1133607.45 13249.60
1808455.54
其他无形资产
93700.00 93700.00 93700.00
合计
3050364.39 1692147.59 1356865.00 1227307.45 13249.60
1808455.54
注释15.开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
6,806,487.89 (6,321,482.06) 126,523.20 358,482.63 46个月
注释16.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
277247.15 154799.68 152019.58 280027.25
其他长期待摊费用
2,857,043.24 78686359.02* 540325.62 81003076.64
合计 3,134,290.39 78841158.70 692345.20 81283103.89*
主要系上海三家地产项目本年度将房地产开发前期的期间费用(含利息和管理费用)调整转入该科目。
注释17.短期借款
期初数 期末数
借款类型
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
银行借款
其中:抵押
人民币
13000000.00 13000000.00 81468590.00 81468590.00
港币
4000000.00 1.07 4280000.00
美元
7000000.00 8.28 57957200.00 4000000.00 8.30 33200000.00
担保
人民币
455434000.00 455434000.00 344100000.00 344100000.00
港币
127125260.00 1.07 135844539.35 100000000.00 1.07 107000000.00
美元
20029684.43 8.28 165866335.21 20700000.00 8.30 171810000.00
信用
人民币
3000000.00 3000000.00 22500000.00 22500000.00
港币
18300000.00 1.07 19571700.00 11000000.00 1.07 11770000.00
美元
10821389.16 8.30 89817530.00
小计 850673774.56 865946120.00
非银行金融机构借款
其中:担保
人民币
37750000.00 37750000.00 500000.00 500000.00
美元
740000.00 8.28 6126904.00
信用人民币
1500000.00 1500000.00 1000000.00 1000000.00
小计
45376904.00 1500000.00
其他单位借款
人民币
41200000.00 41200000.00
美元
7740000.00 8.30 64242000.00
小计 105442000.00
合计 896050678.56 972888120.00
其中欠关联公司(持股5％以上)借款37,642,000.00元,占该帐项的 3.87％
详见附注8。
注释18.应付票据
收票人 出票日期 余额 备注
四川巴中棉织厂 98.11.27 500,005.00 承兑汇票
广东省韶城染织厂 98.10.8-98.12.21 10,028,666.10 承兑汇票
石家庄第四棉纺织厂 98.9.1-98.12.24 2,645,094.92 承兑汇票
河北唐山华新纺织厂 98.9.28-98.12.8 7,151,360.14 承兑汇票
湖南旧罗纺绢印染厂 98.10.7-98.12.24 1,567,751.34 承兑汇票
江苏省新光棉织厂 98.9.28 331,136.75 承兑汇票
福建邵武灯芯绒厂 98.11.22 89,570.80 承兑汇票
国营邢台织染厂 98.10.21 790,910.26 承兑汇票
常州市帆布厂 98.9.1-98.12.16 4,179,667.22 承兑汇票
国营西安帆布厂 98.9.23 588,800.00 承兑汇票
南通第三棉纺织厂 98.12.7 108,192.00 承兑汇票
无锡太极集团第二织布厂
98.9.4-98.12.7 3,290,646.80 承兑汇票
江西供销进出口公司 98.10.21-98.11.24 32,350.37 承兑汇票
江苏清印集团有限公司
98.11.62 58,234.00 承兑汇票
韶关市恒力印染企业公司
98.11.20 500000.00
承兑汇票湖北蒲纺 98.11.12 293,105.43 承兑汇票
青蒲地质基础工程施工公司
98.8.24 88402.50
承兑汇票合计 33043893.63
注释19.应付帐款 期末数
帐龄 余额 占该项金额比例
一年以内 49341751.75 68.28％
一年以上至二年以内 5014743.24 6.94％
二年以上至三年以内 5202.13 0.01％
三年以上者 17901677.27 24.77％
合计 72263374.39 100％
其中欠关联公司(持股5％以上)款7,959,144.06元,占全部应付帐款总额的11％,详见附注8。
注释20.预收帐款
期末数
帐龄 余额 占该帐项金额比例
一年以内 1007134.56 30.53％
一年以上至二年以内 1775720.88 53.83％
二年以上至三年以内 111021.00 3.37％
三年以上者 405,158.40 12.27％
合计 3299039.84 100％
其中无欠关联公司(持股5％以上)款项。
注释21.其他应付款
期末数
帐龄 余额 占该项金额比例
一年以内 218723013.35 85.72％
一年以上至二年以内 8468344.85 3.32％
二年以上至三年以内 4916397.33 1.93％
三年以上者 23045961.80 9.03％
合计 255153717.33 100％
其中欠关联公司(持股5％以上)款124,184,782.07元,占全部其他应付款总额的48.67％,详见附注8。
注释22.应交税金
项目 期初数 期末数
增值税 (2,327,685.00) 340385.57
营业税 846937.37 163206.45
城建税 22358.95 23844.57
企业所得税 1804887.42 2434603.00
其他税项 84889.76 184009.49
合计 431388.46 3146049.08
注释23.预提费用
项目 期初数 期末数
利息 3538793.40 34153744.37
加工费 621030.68 1429531.47
运输费 1150000.00 -
会务费 435436.50 -
租赁费 - 309480.00
其他 1120012.14 2913290.87
合计 6865272.72 38806046.71
注释24.股本
项目 期初数 期末数 备注
一、尚未流通股份发起人股份 208560000.00 280560000.00
其中:国家股持有股份 191400000.00 191400000.00
境内法人持有股份 17160000.00 17160000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 40260000.00 40260000.00
2.境内上市的外资股 39600000.00 39600000.00
其中代表国家持有股份的深圳市莱英达集团有限责任公司持有该部分流通股为2,858,024股已流通股份合计79,860,000.0079,860,000.00股份总额288,420,000.00288,420,000.00本公司股本业经深圳市执信会计师事务所以深执信验字[1996]007号验资报告验证。
注释25.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 233963534.88 233963534.88
资产评估增值 22698328.71 22698328.71
投资准备 34602813.74 6952189.96 41555003.70
合计 291264677.33 6952189.96 298216867.29
注释26.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 70733099.73 4598137.20 - 75331236.93
公益金 8571537.17 1440019.99 - 10011557.16
任意盈余公积 35366549.86 816532.58 - 36183082.44
合计 114671186.76 6854689.77 - 121525876.53
附注27.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(192061216.94) (408,208,558.53) 6,854,689.77 (607124465.24)
注释28.主营业务收入与成本
上期数 本期数
主营业务项目分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售
791548291.73 678226916.61 901150240.20 748108499.64
产品销售 42199944.96 68247346.62 29843424.92 22007305.74
房地产销售 32963067.27 25511395.91 25098590.16 17677344.72
餐饮服务业 5939531.41 3075912.38 7187775.53 2981815.50
合计 872650835.37 735061571.58 963280030.81 790774965.60
注释29.主营业务税金及附加
税种 期末数
营业税 205670.68
城市维护建设税 1621232.25
教育费附加 580645.99
合计 2407548.92
注释30.其他业务利润
上期数 本期数
其他业务类别
其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本
利润
物业出租
11289289.76 633505.09 10655784.67 629926.57 359642.21
270284.36
其他
1558593.09 572487.19 986105.90 236314.65 126558.82
109755.83
合计
12847882.85 1205992.28 11641890.57 866241.22 486201.03
380040.19
注释31.财务费用
项目 上期数 本期数
利息支出 96503108.46 104199106.61
减:利息收入 1762202.75 23654835.05
汇兑净损失 (1,548,660.17) 32277.81
销售已完工房地产开发 19486584.68
项目摊销利息其他 65108490.17 1026760.16
合计 158300735.71 101089894.21
注释32.投资收益
其他投资收益
类别
股票投资收益 债券投资收益 成本法 权益法
减值准备
短期投资
(3422782.17)
长期投资
(676449.54) (8082541.97) (150115334.69)
(38792910.02)
合计
(676449.54) (3422782.17) (8082541.97) (150115334.69)*
(38792910.02)
*此项目包含权益法调整深圳中华自行车(集团)股份有限公司本年度损益而减少152,148,348.13元。
注释33.营业外收支
1.营业外收入
收入项目 上期数 本期数
处理固定资产收益 639092.44 104563.03
罚款收入 86354.25 1100.00
地产地销销项税额转入 20707401.95 21934143.10
无须偿还的应付帐款 10632.79 549861.12
其他 453186.94 2513397.98
合计 21896670.37 25103065.23
2.营业外支出
支出项目上期数本期数
处理固定资产损失 109211.97 7785.76
罚款支出 89194.78 100256.73
地产地销进项税额转出 14757420.93 20331233.69
赔偿支出 - -552673.75
其他 358451.82 360362.94
合计 15314279.50 21352312.87
注释34.其他与经营活动有关的现金
项目 现金流量
广告费 6823773.94
运输费 33569435.37
业务招待费 2670893.44
办公、保险费 5510628.39
差旅费 3235993.97
促销费 25075201.98
维修费 2739540.54
代理费 1133217.76
其他 21553244.91
合计 102311930.30
附注4.以前年度损益调整
调整类别 经济内容 调整增(减)额 有关决议及批准
文件
其他应收款、财务费用
上海三个房地产项目公司
以前年度投资利息资本化冲销 (53,585,130.20) 董事会决议
其他应收款、管理费用
以前年度计收惠阳锦惠等
公司利差作坏帐损失 (118,591,609.17) 董事会决议
长期投资、投资收益
调整中华自行车等公司以前
年度应计投资损失 (104,967,533.82) 董事会决议
及有关审计报告
合计 (277,144,273.19)*
*上述调整事项根据《股份有限公司会计制度》的规定,已相应调整上年度会计报表。
附注5.或有事项
项目 涉及金额
备注
对外担保:
美元 港元 人民币 折人民币
关联公司
135580000.00 36600000.00 322708000.00 1487184000.00
见附注8.(5)
非关联公司:
深圳市国银投资集团有限公司
46200000.00 46200000.00
其中逾期￥1370万
元(￥370万被起诉)
深圳石化集团有限公司
3040000.00 12000000.00 50000000.00 88072000.00
其中逾期￥2500万元
深圳金田实业集团股份有限公司
25000000.00 26750000.00
深圳纺织集团股份有限公司
48000000.00 48000000.00
深圳市深宝实业有限公司
24000000.00 24000000.00
深圳市中物资源进出口有限公司
3000000.00 24900000.00
小计
6040000.00 37000000.00 168200000.00 257922000.00
对外担保金额合计
141620000.00 73600000.00 490908000.00 1745106000.00
资产抵押:
中国银行深圳市分行
13000000.00 13000000.00
抵押物为龙华区四幢
商品住宅楼9138m2
中国银行深圳市分行
13968590.00 13968590.00
抵押物为深中华A法
人股13968590股
北京航空信托投资公司
36000000.00 36000000.00
抵押物为深中华A法
人股10340000股
深圳国投 10000000.00 10000000.00
抵押物为深中华A
法人股6000000股
交通银行深圳红荔支行
5000000.00 5000000.00
抵押物为深中华A
法人股5000000股
交通银行深圳支行翠竹办
3500000.00 3500000.00
抵押物为深中华A
法人股5000000股
招商银行深圳上步支行
4000000.00 33200000.00
抵押物为莱英达A
法人股3000万股
中国银行深圳市分行罗湖区支行
4000000.00 4280000.00
抵押物为罗湖区东
晓路综合楼1-8层
抵押金额合计
4000000.00 4000000.00 81468590.00 118948590.00
诉讼事项:
深圳中华自行车(集团)股份
33059817.00 8000000.00 142700000.00 425656481.10
本公司为其贷款担保因
其逾期未偿还受多家
银行起诉公司
农行深圳市行
10340000.00 10340000.00
本公司贷款逾期未偿
还受该行起诉
中国投资银行深圳市分行
1000000.00 1000000.00
本公司贷款逾期未偿
还受该行起诉
法国兴业银行
3000000.00 24900000.00
本公司贷款逾期未
偿还受该行起诉
建行海南分行
30450000.00 30000000.00
本公司贷款逾期未偿
还受该行起诉
中国化学工程第六建设公司
19000000.00 19000000.00
上海莱茵房地产欠
该公司款被起诉
条炳文 314400.00 314400.00
深圳轻工进出口
欠其款受起诉
惠阳锦惠企业发展公司 40034600.00 40034600.00
其因久欠本公司借款受
起诉已申请财产保全
汕头万汕实业公司 4000000.00 4000000.00
其因久欠本公司股
权转让款受起诉
诉讼金额合计
36059817.00 8000000.00 247839000.00 555695481.10
资产收不回:
深圳亿豪企业有限公司
35726828.04 35726828.04
该公司现正涉诉讼其
欠本公司借款回收
情况难以估计坏帐准备计提见注释4
合计
181679817.00 85600000.00 855942418.04 2455476899.14
附注6.承诺事项
本公司在会计报表日至审计报告日期间,无重大承诺事项。
附注7.合并会计报表期初数调整
有关合并会计报表期初数的调整情况见附注4。
附注8.关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联公司
关联公司名称
注册地 主营业务 经济性质 法人代表 与本公司的关系
深圳市莱英达集团有限责任公司
深圳市 投资管理 国有独资 李承友 本公司控股股东
(2)不存在控制关系的关联公司
关联公司名称 与本公司的关系
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 联营公司
深圳嘉年实业股份有限公司 联营公司
深圳市莱英达保税贸易有限公司 联营公司
莱英达南昌食品厂 子公司之联营公司
深圳金威啤酒有限公司 联营公司
深圳太阳管道有限公司 联营公司
深圳美特容器有限公司 联营公司
深圳凯英液晶器件有限公司子公司之 联营公司
深圳市安吉尔电器有限公司与 子公司同一董事长
中国有色金属(深圳)财务有限公司 股东之一
四平莱英达建新涂料有限公司 股东之子公司
深圳市轻工进出口公司 子公司
深圳市坚达机械有限公司 联营公司
深圳市东方企业有限公司 股东之子公司
深圳高科达电子有限公司 联营公司
深圳嘉旅宾馆 联营公司
沈阳莱英达阀门有限公司 股东之子公司
东莞市深联造纸有限公司 子公司之联营公司
深圳市豪君投资有限公司 子公司之联营公司
深圳市搪瓷企业有限公司 联营公司
深圳银珠塑料制品有限公司 联营公司
深圳光华中空玻璃有限公司 联营公司
深圳安美时钟表有限公司 联营公司
深圳东湘电子实业有限公司 联营公司
莱英达物业管理公司 子公司
美国兴华公司子公司之 联营公司
深圳市莱英达工贸有限公司 子公司
(3)关联公司交易
上期数 本期数
关联公司名称
交易项目 金额 比例 金额 比例
深圳市安吉尔电器有限公司
销售深圳新世纪饮水
科技有限公司净水器 144134995.75 16.34％ 663449218.09 100％
(4)关联公司往来
往来项目 关联公司名称 经济内容 期初数 期末数
其他应收款
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
借款、利息及担保费 56551872.83 77441610.27
深圳市坚达机械有限公司
往来款 120801.84 120801.94
深圳市莱英达保税贸易有限公司
往来款 3157775.26 3580600.06
深圳美特容器有限公司 往来款 532598.58 532598.58
深圳高科达电子有限公司 往来款 1310226.38 1309056.64
深圳太阳管道有限公司 借款及利息 24718923.42 23413263.37
深圳金威啤酒有限公司 往来款 37015617.42 20696123.74
波罗的海中国商业中心 往来款 295243.34
深圳莱英达湖南分公司 往来款 150000.00
深圳化工塑料实业公司 往来款 47160849.97 2752058.78
深圳市莱英达工贸有限公司 往来款 5045776.70
沈阳莱英达阀门有限公司 往来款 34000000.00 38300000.00
四平莱英达建新深料有限公司 借款 8166836.33 6995000.00
深圳凯英液晶器件有限公司 往来款 2156799.42 2156799.42
深圳莱英达轻工进出口公司 往来款 3000000.00 6684023.00
深圳新奇饮料有限公司 往来款 10233225.75
上海青达房地产有限公司 往来款 18020396.56
深圳东方企业有限公司 往来款 3000000.00 21352952.78
合计 220892301.55 239079530.93
其他应付款深圳嘉年实业股份有限公司
借款 23110524.51
深圳搪瓷企业有限公司 往来款 939.13
深圳嘉旅游宾馆 往来款 1668877.15 275819.52
深圳市金钟电池有限公司 往来款 9254.95
广东国民信托投资有限公司 往来款 848832.71
深圳市莱英达集团有限责任公司
往来款 4855390.19 99939411.25
合计 6524267.34 124184782.07
短期借款深圳市莱英达工贸有限公司
借款 3500000.00
中国有色金属(深圳)财务有限公司
借款 34142000.00 34142000.00
合计 34142000.00 37642000.00
应付帐款深圳市豪君投资有限公司
往来款 7959144.06
a.关联公司为本公司贷款提供担保明细如下:
担保金额
关联公司名称 美元 人民币 折人民币 备注
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
1,740,000.00 36,100,000.00 50,542,000.00 其中USD174万元、
RMB1550万元逾期
深圳市莱英达集团有限责任公司
2000000.00 16600000.00
深圳嘉年实业股份有限公司
15,000,000.00 15,000,000.00 其中RMB1500万元
逾期
3740000.00 51100000.00 82142000.00
b.本公司为其他关联公司贷款提供担保明细如下:
担保金额
关联公司名称
美元 港元 人民币 折人民币
备注
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
122080000.00 8000000.00 254758000.00 1276582000.00
其中USD12418万元、HKD800
万元、RMB34020万元逾期
深圳市莱英达保税贸易有限公司
1500000.00 10000000.00 22450000.00
其中USD150万元、
RMB500万元逾期
深圳金威啤酒有限公司
3750000.00 3750000.00
深圳太阳管道有限公司
4500000.00 6000000.00 43350000.00
其中RMB600万元逾期
深圳美特容器有限公司
7200000.00 59760000.00
其中USD400万元逾期
深圳银珠塑料有限公司
300000.00 3000000.00 5490000.00
其中USD30万元逾期
深圳高科达电子有限公司
500000.00 500000.00
深圳嘉年实业股份有限公司
28600000.00 44700000.00 75302000.00
其中HKD1000万元、
RMB500万元逾期
合计
135580000.00 36600000.00 322708000.00 1487184000.00
附注10.合并或母公司会计报表变动幅度30％以上(含30％)的重大项目说明
1.短期投资期末余额116,900.00元,比上年减少40.02％,系本年度到期债券兑现所致。
2.应收帐款期末余额201,159,943.59元,比上年增加195.63％,主要除公司本部本年度应收帐款核算口径变动外,还有深圳市莱英达工贸有限公司等应收销货款增加所致。
3.预付帐款期末余额6,012,662.79元,比上年减少83.20％,主要是深圳市莱英达轻纺化工有限公司、深圳市莱英达物资进出口有限公司和深圳新世纪饮水科技有限公司本年度该项目核算内容调整及回款所致。
4.坏帐准备期末余额96,915,020.20元,比上年增加955.72％,主要是本年度计提特殊坏帐准备90,298,802.61元。
5.开办费期末余额358,482.63元,比上年减少94.73％,主要是本年度摊销开办费所致。
6.长期待摊费用期末余额81,283,103.89元,比上年增加2493.35％,主要是上海三个房地产项目公司将以前年度计列开发成本的利息和期间期用本年度转入此科目所致。
7.预收帐款期末余额3,299,039.84元,比上年减少92.37％,主要是本年度将该款营业收入所致。
8.应交税金期末余额3,146,049.08元,比上年增加629.28％,主要是深圳新世纪饮水科技有限公司等年末增加应计缴税金所致。
9.其他应交款期末余额64,422.32元,比上年增加284.32％,主要是深圳新世纪饮水科技有限公司等年末增加应计缴教育费附加所致。
10.未分配利润期末余额-607,124,465.24元,比上年减少216.11％,主要是本年度增加经营亏损和处理以前年度潜亏所致。
11.营业费用本期金额74,615,069.96元,比上年增加53.37％,主要是深圳新世纪饮水科技有限公司本年度增加销售量而引起销售费用所致。
12.财务费用本期金额101,089,894.21元,比上年减少36.14％,主要是上年度消化以前年度应付未付利息所致。
13.营业外支出本期金额21,352,312.87元,比上年增加39.43％,主要是深圳新世纪饮水科技有限公司等本年度增加地产地销进项税额转出所致。
14.少数股东损益本期金额15,706,189.88元,比上年增加83.45％,主要是深圳新世纪饮水科技有限公司增加少数股东本年应计收益所致
。
附注11.根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净资产差异调节表
1998年 1997年
人民币千元 人民币千元
按中国会计准则所确定的净资产 101038 502294
为符合国际会计准则的作出的调整
坏帐准备 (128,482)
呆滞存货准备 (18,673)
应占联营公司利润调整 (3,153) (31,386)
递延资产冲回(转销) (22,218)
待摊费用摊销 (1,692)
待处理财产损失冲回(转销) (7) (2,234)
长期投资永久性减值冲回(准备) (3,585)
待开发土地及开发中物业利息资本化转销 (73,795)
合并价差摊销 550 (275)
评估增值摊销 (5,296)
房地产销售收入/成本 10671
往来款 7914
少数股东权益 1688
其他 (1,008)
按国际会计准则所确定的净资产 96736 235615
附注12.合并会计报表之批准
1998年度的合并会计报表于1999年4月26日经本公司董事会批准通过。
--------------------------------------------------------------
深圳市莱英达集团股份有限公司
合并现金流量表
1998年1月1日至1998年12月31日
项目 金额
合并数 公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1054105200.34 5166832.53
收到的租金 4537468.55 146953.49
收到增值税销项税和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其它与经营活动有关的现金 19617143.41 12640014.93
现金流入小计 1078259812.30 17953800.95
购买商品、接受劳务支付的现金 902735766.93 3233112.35
经营租赁所支付的现金 2155616.90 227683.99
支付给职工以及为职工支付的现金 22538621.04 8126437.37
支付的增值税款 16474173.97 -
支付的所得税款 5309473.11 -
支付的除增值税、所得税以外的其它税费 3351511.41 258371.00
支付的其它与经营活动有关的现金 102311930.30 9311374.46
现金流出小计 1054877093.66 21156979.17
经营活动产生的现金流量净额 23382718.64 (3203178.22)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 10489982.47 6434372.47
分得股利或利润所收到的现金 18765716.23 33121143.48
取得债券利息收入所收到的现金 8940.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
130781.00 -
收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 29395419.70 39555515.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
43172457.88 35036690.85
权益性投资所支付的现金 6400382.00 6400382.00
债权性投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 8163.18
现金流出小计 49581003.06 41437072.85
投资活动产生的现金流量净额 (20,185,583.36) (1881556.90)
三、筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收到的现金
12730560.00
其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 791704314.85 697101914.42
收到的其它与筹资活动有关的现金 3531204.79 -
现金流入小计 807966079.64 697101914.42
偿还债务所支付的现金 683300014.14 592770652.98
发生筹资费用所支付的现金 334772.12 -
分配股利或利润所支付的现金 47621479.16 49821479.12
其中:子公司支付少数股东的股利 偿付利息所支付的现金 100609123.09 89752071.00
融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的现金 4499815.53 -
现金流出小计 836365204.04 732344203.10
筹资活动产生的现金流量净额 (28399124.40) (35242288.68)
四、汇率变动对现金的影响额 (32,277.81)
五、现金及现金等价物净增加额 (25234266.93) (40327023.80)
附注:
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
二、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润
(408208558.55) (408208558.55)
加:少数股东损益 15706189.88
计提的坏帐准备 87735038.88 35853916.74
固定资产折旧 7381244.28 2401851.75
无形资产摊销 447123.92 78087.00
其他长期资产的摊销 410408.38
待摊费用的减少(减:增加) 24585290.79
预提费用的增加(减:减少) (1,120,389.70) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(53,451.84)
固定资产报废损失 140875.68 7785.76
财务费用 87525044.29 71601589.74
投资损失 201090018.39 272863475.96
递延税款贷项 存货的减少 (1,937,559.05) (3,929,073.54)
经营性应收项目的减少 (7,591,597.74) 38213716.48
经营性应付项目的增加 31,280,320.57 (12,085,969.56)
增值税增加净额--其他 (14,007,279.54)
经营活动产生的现金流量净额 23,382,718.64 (3,203,178.22)
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 128674528.40 28250212.88
减:货币资金的期初余额 153830795.33 68573736.68
加:现金等价物的期末余额 116900.00 1500.00
减:现金等价物的期初余额 194900.00 5000.00
现金及现金等价物净增加额 (25,234,266.93) (40,327,023.80)
深圳市莱英达集团股份有限公司
合并资产负债表
1998年12月31日 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
合并数 公司数 合并数 公司数
流动资产:
货币资金
153830795.33 68573736.68 128674528.40 28250212.88
短期投资
194900.00 5000.00 116900.00 1500.00
减:短期投资跌价准备 短期投资净额
194900.00 5000.00 116900.00 1500.00
应收帐款
68043983.79 201159943.59 84826322.17
减:坏帐准备
9179981.32 4491016.23 96915020.20 41076497.37
应收帐款净额
8,864,002.47 (4,491,016.23) 104244923.39 43749824.80
预付帐款
35791670.31 6012662.79 应收补贴款
4889874.31
其他应收款
528171093.04 730913891.33 452867328.19 763396626.32
存货
425381067.43 18447185.60 313972659.45 22376259.14
减:存货跌价准备 存货净额
425,381,067.43 18,447,185.60 313972,659.45 22376259.14
待摊费用
82175626.78 904892.78 1692496.04 169349.80
待处理流动资产净损失
2234651.39
其他流动资产
5086802.14 流动资产合计
1211533681.06 814353690.16 1012668300.40 857943772.94
长期投资:
长期股权投资
496022153.02 684165089.61 365002717.80 411321356.31
长期债权投资
11103.00
长期投资合计
496033256.02 684165089.61 365002717.80 411321356.31
减:长期投资减值准备
38792910.02 31390410.02
长期投资净额
496033256.02 684165089.61 326209807.78 379930946.29
其中:合并价差
42706609.89 42706609.89 37514204.42 37514204.42
其中:股权投资差额
42706609.89 42706609.89 37514204.42 37514204.42
固定资产:
固定资产原价
152588352.75 56098984.81 143677998.01 48335625.54
减:累计折旧
55657262.34 16669565.12 63134591.04 18539309.03
固定资产净值
96931090.41 39429419.69 80543406.97 29796316.51
在建工程
10752766.62 6377792.68 11544924.62 7169950.68
固定资产清理
7905.00
待处理固定资产净损失
27454863.14 24046758.36
固定资产合计
5138720.17 45807212.37 116142994.95 36966267.19
无形及递延资产:
无形资产
1692147.59 1808455.54
开办费
6806487.89 358482.63
长期待摊费用
3134290.39 433247.53 81283103.89 265539.10
无形及递延资产合计
11632925.87 433247.53 83450042.06 265539.10
递延税项:
递延税款借项
资产总计
54338583.12 1544759239.67 1538471145.19 1275106525.52
负债及股东权益
流动负债:
短期借款
896050678.56 723560858.56 972888120.00 827892120.00
应付票据
33977265.89 33043893.63
应付帐款
80293111.11 28534015.61 72263374.39 9576319.87
预收帐款
43265961.86 24786572.25 3299039.84
代销商品款
应付工资
916807.51 780421.11
应付福利费
10889729.17 7366941.10 11761078.14 7822986.27
应付股利
5577965.94
应交税金
431388.46 445034.63 3146049.08 128640.74
其他应交款
16762.79 3204.69 64422.32 3612.02
其他应付款
238427996.47 257767965.68 255153717.33 297581958.89
预提费用
6865272.72 38806046.71 32995648.12
流动负债合计
1311134974.54 1042464592.52 1396784128.49 1176001285.91
长期负债:
住房周转金
(1,626,687.15) (1933038.97)
长期负债合计
(1,626,687.15) (1933038.97)
递延税项:
负债合计
1311134974.54 1042464592.52 1395157441.34 1174068246.94
少数股东权益:
少数股东权益
40908961.43 42275425.27
所有者权益:
股本
288420000.00 288420000.00 288420000.00 288420000.00
资本公积
291264677.33 291264677.33 298216867.29 298216867.29
盈余公积
114671186.76 114671186.76 121525876.53 121525876.53
其中:公益金
8571537.17 8571537.17 10011557.16 100011557.16
未分配利润
(192061216.94) (192061216.94) (607124465.24) (607124465.24)
股东权益合计
502294647.15 502294647.15 101038278.58 101038278.58
负债及股东权益总计
1854338583.12 1544759239.67 1538471145.19 1275106525.52
深圳市莱英达集团股份有限公司
合并利润及利润分配表
1998年1月1日至1998年12月31日 单位:人民币元
项目 上年累计数 本年累计数
合并数 公司数 合并数 公司数
一、主营业务收入
872650835.37 5239236.41 963280030.81 5497120.53
减:折扣与折让
19976088.90
主营业务收入净额
872650835.37 5239236.41 943303941.91 5497120.53
减:主营业务成本
735061571.58 2713229.60 790774965.60 2981815.50
主营业务税金及附加
2497982.78 308855.63 2407548.92 246324.12
二、主营业务利润
135091281.01 2217151.18 150121427.39 2
