深圳市莱英达集团股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。深圳大华会计师事务所为公司出具了有保留意见的审计报告，公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、 公司法定名称：深圳市莱英达集团股份有限公司
2、 英文名称：Shenzhen Lionda Holdings Co.,Ltd.(缩写LIONDA)
3、 公司法定代表人：李承友先生
4、 公司董事会秘书：魏丹先生
（2001年3月27日已更改为潘世明先生）
联系电话：(0755)3361666
传真：(0755)3361777
邮编：518031
电子信箱：szlionda@sina.com
5、 公司注册地址：中国广东省深圳市华强北路
公司办公地址：深圳市华强北路嘉华大厦
邮编：518031
公司电子信箱：szlionda@sina.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、香港《大公报》
刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn/
年度报告备置地点：公司三楼产权及发展部
7、 股票上市交易所：深圳证券交易所
8、 股票简称：ST英达A、ST英达B
股票代码：0030、2030
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）
公司本年度实现的利润总额为： 37,536,560.54
净利润： 4,203,132.20
扣除非经常性经营损益后的净利润： －8,634,978.86
主营业务利润： 103,629,583.03
其他业务利润： 2,184,781.11
营业利润： 6,131,318.38
投资收益： 18,567,131.10
补贴收入： 29,730.19
营业外收支净额： 12,808,380.87
经营活动产生的现金流量净额： －29,402,832.41
现金及现金等价物净增加额： －17,348,177.92
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
（1）收入类
1 补贴收入 29,730.19
2 其他收入 13,615,272.32
（2） 支出类
1 处理固定资产净损失 －110,411.45
2 各种罚款支出 15,085.88
3 其他支出 902,217.02
（3） 非经常性损益合计 12,838,111.06
2、截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项 目 2000年 1999年
调整前 调整后
主营业务收入 739,838,601.55 1,016,658,905.44 1,013,426,361.47
净利润 4,203,132.20 50,221,677.83 45,119,769.09
总资产 1,438,282,665.31 1,620,683,362.71 1,598,991,729.42
股东权益 70,093,729.57 57,686,042.84 31,335,523.61
每股收益 0.0146 0.17 0.16
每股净资产 0.2430 0.20 0.11
调整后的每股净资产 －0.295 －0.24 －0.35
每股经营活动产生的
现金流量净额 －0.102 0.40 0.39
净资产收益率 6.00％ 87％ 143.99％
按月平均加权法计算
的每股收益 0.0146 0.17 0.16
扣除非经常性损益后
的每股收益 －0.030 －0.035 －0.053
续上 表：
项 目 1998年
调整前 调整后
主营业务收入 963,280,030.81 961,757,742.74
净利润 －408,208,558.55 －501,715,849.44
总资产 1,538,471,145.19 1,444,963,854.30
股东权益 101,038,278.58 7,530,987.69
每股收益 －1.41 －1.74
每股净资产 0.35 0.03
调整后的每股净资产 －0.49 －0.87
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.08
净资产收益率 －404％ －6620％
按月平均加权法计算
的每股收益 －1.41 －1.74
扣除非经常性损益后
的每股收益 －1.42 －1.75
3、报告期内净资产收益率和每股收益系列指标：
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 147.84 310 0.359 0.359
营业利润 8.75 18.34 0.0213 0.0213
净利润 6.00 12.57 0.0146 0.0146
扣除非经常性损益
后的净利润 －12.32 －25.82 －0.030 －0.030
注：1）主要会计数据和财务指标计算公式如下：
A. 每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
B. 调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、 固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
C. 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
D. 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
E. 加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE=P/(E0＋NP/2＋Ei＊Mi/M0－Ej＊Mj/M0)
其中，P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
F. 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
G. 加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P/(S0＋S1＋Si＊Mi/M0－Sj＊Mj/M0)
其中，P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
2）报告期内公司没有配股、送股或转增股本等引起公司股本发生变化的情况，故摊薄与加权计算的每股收益、每股净资产等指标的结果相同。
4、报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 288,420,000.00 0 0 288,420,000.00
资本公积 298,272,803.04 34,590,585.70 332,863,388.74
盈余公积 128,719,872.21 6,123,605.83 35,511.94 134,807,966.10
其中：公益金 14,274,.218.43 2,550,405.74 35,511.94 16,789,112.23
未分配利润 －684,077,151.64 4,203,132.20 6,123,605.83 －685,997,625.27
股东权益合计 31,335,523.61 38,758,205.96 70,093,729.57
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况 数量单位:万股
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 20856.00 0 0 0 0 20856.00
其中:
国家拥有股份 19140.00 0 0 0 0 19140.00
境内法人持有股份 1716.00 0 0 0 0 1716.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 20856.00 0 0 0 0 20856.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 4026.00 0 0 0 0 4026.00
2、境内上市的外资股 3960.00 0 0 0 0 3960.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 7986.00 0 0 0 0 7986.00
三、股份总数 28842.00 0 0 0 0 28842.00
2、前10名股东持股情况
序号 股 东 名 称 持股数(万股) 占总股本比例
(1) 深圳市投资管理公司 19140.00 66.36％
(2) 深圳市有色金属财务有限公司 708.45 2.46％
(3) CHINA EVERBRIGE HOLDINGS CO.LTD 589.50 2.04％
(4) 深圳国际信托投资公司 528.00 1.83％
(5) 深圳市南证实业有限公司 396.00 1.37％
(6) 深圳国银投资发展有限公司 264.00 0.92％
(7) UNION BANK OF SWITZERLAND 255.00 0.88％
(8) NEW SULZER DIESEI
HONG KONG LTD 113.20 0.39％
(9) 中国平保(香港) 96.456 0.33％
(10) SHUM YIP NONFEMET
HONG KONG LTD 62.39 0.22％
深圳市投资管理公司代表国家持有股份，该公司成立于1987年7月，是全国第一家国有资产经营公司，代表深圳市政府对国有工业、交通、运输等企业行使出资者权利，负责国有资产的投资运作和产权经营，法定代表人李黑虎先生。
报告期内控股股东没有变化。
公司前十名股东之间中，深圳市投资管理公司为深圳国际信托投资公司控股股东，为关联方关系，除此之外，股东间不存在关联方关系。
四、股东大会简介
报告期内公司召开了两次股东大会：
一、公司董事会于2000年4月26日在《证券时报》刊登召开1999年第八次股东大会(通讯方式)的公告，2000年6月6日，会议如期召开。会议共收到表决票6份，其中有效表决票6份，代表股份20643.72万股，占公司总股本的71.58％。会议审议表决通过如下议案：
（一）审议表决通过公司董事会1999年度工作报告
（二）审议表决通过公司1999年度财务工作报告
（三）审议表决通过公司监事会1999年度工作报告
（四）审议表决通过公司1999年度利润分配方案
（五）审议表决通过公司董事变更议案：鉴于李南峰先生、陶孝淳先生、林乐波先生、李钦文先生工作变动，不再担任本公司董事职务，由罗国华先生、蔡斯瀛先生、曹建设先生、刘林峰先生、饶江山先生和刘占军先生担任公司董事职务。刘占军先生为公司独立董事。
（六）审议表决通过公司监事变更议案：鉴于工作变动，胡誉衡先生不再担任公司监事、监事会主席、柯翼翔先生、刘川先生、朱泳伸先生不再担任公司监事职务，由赵革生先生、李新先生、纪铁兰女士、岳鲁育女士担任公司监事。
（七）审议表决通过聘请深圳大华会计师事务所为公司2000年度财务审计单位的议案。
（八）审议表决通过聘请地平线律师事务所为公司2000年度法律顾问单位的议案。
以上决议刊登于2000年6月7日的《证券时报》。
二、公司董事会于2000年11月23日在《证券时报》刊登召开公司2000年度第一次临时股东大会的公告，2000年12月29日，会议在深圳市华强北路嘉华大厦六楼会议室召开。出席会议的股东及代理人5人，代表股份20395.86万股，占公司总股份的70.7％，审议表决 通过如下议案：
（一）审议表决通过公司以部分深中华股权抵偿欠某信托投资公司债务的议案。
（二）审议表决通过公司与莱英达集团有限责任公司及深中华三方进行债务重组的议案。
以上决议刊登于2000年12月30日的《证券时报》。
五、董事会报告
1. 公司经营情况
（1） 公司及经营概况
深圳市莱英达集团股份有限公司（以下简称股份公司）前身是成立于1984年的深圳市轻工业公司。1993年，莱英达轻工（集团）公司整体上市，更名为莱英达集团股份有限公司，1997年股份公司因经营不善被“ST”处理。从1998年下半年开始，股份公司进入了以资产重组为核心的调整发展阶段。
1998年10月新班子上任以来，通过深入调研，摸清家底，理顺思路，剖析了解危机产生的根源，制定了股份公司解困与发展“三步走”的战略，解困工作取得了显著成效。对二级企业通过重组、合并、转让、租赁等方式进行了全面清理，果断中止了对沈阳阀门厂、四平油漆厂的收购。二级公司由60家缩减为28家，三级公司由51家减为30家，四级以下公司全部放小。去年股份公司又将5个贸易公司合并，将3个物业公司合并，以缩短管理链条，按产业化的要求提高规模效益，同时用高新技术改造现有重点企业，美特易拉罐生产线扩建已投产，太阳管道发展、嘉年的凹印机正在按计划进行。1999年、2000年股份公司已连续两年实现盈利，股份公司正在以饮水科技产业和PCCP管材为基础，向水务公用基础产业发展。
（2） 公司主营业务及其他业务经营状况
股份公司所处的行业为轻工制造业，2000年公司主营业务和利润主要由饮水科技、印刷和地产物业等产业构成。在市场竞争中，一批以传统轻工业为代表的以前表现较好的下属企业经营状况日下，纷纷陷入困境；同时，以新世纪饮水科技公司为代表的饮水科技产业却仍保持良好发展势头，安吉尔品牌享誉国内，成长为股份公司的实际上的主营业务，并在同行业界一直占据着市场领头羊的角色。1999年市场占有率达50％左右，但在2000年受到国内一些大品牌商的激烈的市场挑战，江浙、两湖一带已经成型的假冒、伪劣产品的挤压，市场占有率有较大下降，但仍高达25％左右，为全国第一。同时，饮水机销售额6亿元,较1999年有所下降，但利润达5975万元, 销售利润率较1999年有上升，高达9.9％,主要体现了产品附加值的上升和产品结构的升级，今后高档多功能的立式机将成为主要推出产品。
由于饮水机行业仍具有一定成长性，市场潜力仍很大，新世纪公司2000年重点提升了产品结构，战略上区分高、中、低三档，并战略性地向自动零售系列和城市小区直饮水系统两个方向发展，2000年在产品开发上重点研究了对微电脑控制产品、自动售水机和IC卡式饮水机的设计。
股份公司下属的嘉年公司是深圳市知名的印刷企业，去年公司引进了先进的凹印生产设备，并着重于市场开拓，销售额达1.4亿,利润达282万元,都较1999年有大幅上升，是股份公司在产业结构调整中重点提升的有竞争力的传统企业。
2000年美特公司拉抻机技术改造项目继续进行，其生产能力大大提高，由原来的年产易拉罐3.5亿只提高到6亿只，销售额也较1999年有所上升。
另外，物业管理公司和开发公司通过房地产开发、物业出租和管理完成销售收入5876万元，利润488万元，主要销售收入来自于英达花园、英麒苑和龙华花园的销售。
（3） 公司主要控股子公司的经营情况及业绩:
序号 企业名称 实际利润总额(万元) 实际销售收入(万元) 经营说明
1 新世纪 5958 60954 销售利润率增加的
主要原因是技术创
新和产品结构调整；
销售收入较1999年
减少的主要原因是
市场竞争激烈、低
价产品平均降价幅
度为20％；2000年度
创新立项110项，实
际投产70项。
2 嘉年 229 14517 利润和销售收入为
合并报表值，其中
嘉洛公司利润6.9
万元，销售收入640
万元。
3 开发 485 5608 房屋土地销售收入
占99％，出租收入占
1％；主要销售收入来
自于英达花园、英麒
苑、龙华花园；转让
龙岗土地一处。
4 太阳 175 7013 销售收入来自于深
圳土地开发中心、东
深水库、南昌自来
水厂和越南项目。
5 物业 3.2 268 收入均来自于土地
出租和房屋出租收
入。
（4） 在经营中出现的问题与困难
A. 债务负担沉重。影响股份公司经营成果的最主要的问题的是债务负担沉重，莱英达集团股份有限公司负债比率比较高，且或有负债庞大， 2000年股份公司主营业务经营利润为1.03亿元，而当年承担的各类债务利息达6684万元，严重影响了股份公司正常的经营运作，也限制了其进一步的发展，因此需要进行资产重组以扭转目前的经营困境。股份公司目前对外担保总金额为17.2亿元，其中对联营企业深圳中华自行车集团股份有限公司的担保本金共12.48亿元。莱英达集团股份公司的债务，2000年底为13.2亿元，其中金融系统债务8.74亿元。
B. 流动资金严重短缺。流动资金缺乏是股份公司下属企业普遍的问题，原因有：一是产量提高，流动资金供不应求；二是银行太多压贷、减贷，如嘉年公司每贷新还旧一次，减贷近10％，一方面生产在发展，一方面资金还在减少，对企业形成巨大的压力；三是股份公司贷款担保资格还没有完全恢复，使下属企业增加贷款或续贷找担保很困难。
C. 涉及法律纠纷繁多。股份公司诉讼较多，在股份公司进行产业转变的过程中，许多拟放小的企业股权、资产被查封，放小工作进展缓慢，无法实现产权的变更，并且其资产处置都要按照财政部《关于股份公司有关会计问题解答》和参照中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》执行，操作难度较大。
（5） 公司资产重组情况
2000年，股份公司内部重组取得了较大的进展。公司在企业结构重组、企业资产重组、企业人员重组等方面做了大量工作。集团在目前情况下，仅靠加强管理，不进行资产重组，股份公司是不可能彻底摆脱困境的。为此，2000年，股份公司在整个资产重组方案制定、债务重组、存量资产重组、沉淀资产盘活等方面做了很多工作，取得重大进展：
在债务重组方面，股份公司与多家债权人达成债务重组协议，通过削减债务的办法股份公司获得3458万元的债务重组收益，但由于今年会计政策的调整，该项收益不能计入当期收益，已计入了资本公积，这严重影响了股份公司今年的盈利水平，但使得每股净资产提高了0.12元。
在存量资产重组方面，对给股份公司造成巨额亏损及风险的贸易企业进行了整顿。对物资、粤深、轻工进出口等贸易公司，物业公司、造纸公司等物业管理公司进行合并重组，实现了“精兵减员”，使有限的资金用在刀刃上，有效避免了新的经营风险。对产品没有市场、没有发展前景的企业进行停业整顿，如莱英达计时公司调整了董事会，现正进行清理整顿，高科达公司停业整顿，撤回了在拉脱维亚的投资，减少损失30万美元。
在盘活存量资产方面，股份公司在上海的一块土地，由于长期闲置， 按上海有关政策将被上海市政府收回，公司已作了坏帐处理，2000年公司通过努力保留了下来，使股份公司减少损失1500万元。
2. 公司财务状况
报告期内，公司经营业务持续稳定发展，经营收入和主营业务盈利均有增长，但由于股份公司总体债务负担沉重，很多负债都已到期，股份公司的盈利状况、资产负债状况仍不容乐观。
财务指标（人民币万元） 2000.12.31 1999.12.31 增减幅度 变动原因
总资产 143828 159899 －10.0％ 本年债务重组所致
应收帐款 8001 6564 21.9％ 二级企业赊销增大
存货 24760 26593 －6.9％ 经营的正常减少
长期投资 25589 28729 －11.0％ 联营企业亏损增加
固定资产 8416 8668 －2.9％ 累计折旧增加
长期负债 －103 住房周转金结转所致
股东权益 7009 3134 124％ 净利润和资本公积增加
主营业务利润 10363 15522 －34％ 销售收入下降所致
净利润 420 4512 －90.7％ 联营企业增加亏损
其他指标
资产负债率 91.87％ 95.26％ －3.3％ 债务重组减少债务
流动比率 77％ 73.67％ 4.5％ 债务重组减少债务
速动比率 59％ 56.0％ 5.36％ 债务重组减少债务
股东权益比率 4.6％ 1.96％ 135％ 股东权益增加
应收帐款周转天数 44.55 47.18 －5.6％ 销售回款情况较好
存货周转天数 150 124 21％ 本年销售减少
深圳中华自行车（集团）股份有限公司（下称“深中华”）审计报告显示，由于深中华大股东香港大环自行车有限公司1999年被香港法院判决清盘，截止2000年12月31日止，该公司对深中华的欠款共计折合人民币6.55亿元，深中华已计提特殊坏帐准备1.17亿元，但由于清盘工作至今尚未结束，深圳大华天诚会计师事务所（下称“大华”）无法准确判断该公司清盘结果可能对深中华财务状况的影响，因而在审计报告中出具了保留意见；由于莱英达集团股份有限公司持有深中华23.28％的股份，深中华年末净资产为45587737.85元，按权益法核算莱英达股份公司长期投资帐面余额为10612825.38元，另有股权投资差额9854180.51元，应收债权63110528.64元，莱英达股份公司的财务状况可能受到深中华财务状况的影响，因此大华对莱英达股份公司也出具了保留意见。考虑深中华对莱英达股份公司财务状况的潜在影响，莱英达股份公司已采取积极的应对之策，目前，莱英达股份公司已经将持有深中华法人股1634万股转让给其他债权人，并在今年2月份办理了相应的过户手续，经转让后，莱英达股份公司对深中华的股比已经下降为19.87％，深中华对莱英达股份公司财务状况的影响正逐步减少。
另大华在审计报告中就轻工进出口转让出具了解释段说明，莱英达股份公司在2000年12月1日与深圳市莱英达集团有限责任公司（下称“莱英达责任公司”）签订股权转让协议，莱英达股份公司将其持有深圳轻工进出口有限公司股权95％转让给莱英达责任公司，并在12月13日进行了工商登记变更，由于莱英达股份公司在衔接上的问题，未及时召开股东大会，因此大华出具了解释性说明。莱英达股份公司转让轻工进出口有限公司是为了实现产业结构的调整，进一步优化莱英达股份公司的产业结构，有序退出非优势性行业的重要一步，在转让过程中，莱英达股份公司董事会根据中勤信评估所评估结果，按照公平合理的价格转让给莱英达责任公司，莱英达股份公司将在随后召开的股东大会上对此进行审议表决程序。
莱英达股份公司A、B股净利润差异主要是由于2000年度公司的债务重组收益3458万元，A股按国内会计政策只能增加资本公积，不能确认当期收益，而B股按国际会计准则确认为了当期收益所致。
3. 公司投资情况
报告期内，股份公司长期投资净额较上年减少3140万元，被投资公司的名称、主要经营活动、占被投资公司权益的比例等见会计报表附注3之注释10。
1997年以来本公司未公开募集资金。
报告期内，股份公司未发生任何投资事项。
4. 经营环境、政策法规变化对公司的影响
随着国家及各地政府开始启动水源建设、长距离输水项目，如南水北调、万家寨引水工程等，给股份公司的PCCP管材的销售提供了前所未有的机遇，太阳管道公司和其参股企业北京太阳管道公司正在跟踪几个大的引水工程项目，有的已经攻下了市场，这些可能对2001、2002年的销售形成良好影响。
原材料大幅涨价，市场竞争更加激烈，企业效益的实现越来越艰难。化工原材料涨价影响到新世纪公司、乐可公司，如“ABS”价格比去年同期几乎翻了一翻。“EPS”等原料涨价又影响到银珠公司。金属材料涨价使美特公司生产的罐身铝材成本上涨了10％，钢铁价格上涨影响到坚达等企业。纸张价格上涨20—40％，受直接冲击的是嘉年、工贸，所有使用纸包装材料的企业也间接受到影响。原、辅材料及能源涨价，但产品的销售价格却不能随原料价格上涨而提高，严重削弱了企业的盈利能力。
政府部门对ST公司重组的规定越来越严格，最近财政部新出台的会计准则，债务重组收益不能计入当期损益，只能转为资本公积金，2000年股份公司债务重组收益3458多万元，不能计入当期损益，严重影响了公司本年度盈利水平。
5. 新年度的业务发展计划
今年股份公司的主营业务仍将有较大的发展，重点企业新世纪公司在2001年一是进一步完善法人治理结构，强化对营销网络的控制；二是在营销策略上有所突破，加强对零售商场的营销攻势，一级经销商争取在年内发展到100个；三是提升产品结构，用高、中档产品实现利润并占领市场；四是向自动零售系列和城市小区直饮水系统两个方向发展，重点开发直饮水系统市场。经过2000年的调整，2001年开始，新世纪公司将逐步实现从低档产品到高科技和高附加值产品的升级。
PCCP管材的销售将进一步增加，着力于对长距离引水工程的市场跟踪，力争在引黄入津、万家寨引水工程中争取到市场。
资产重组仍将成为2001年股份公司经营的重中之重，股份公司尽管2000年度在债务重组方面取得较大成绩，但债务沉重、担保风险巨大等深层次问题仍未根本解决。股份公司资产重组的整体思路是：首先必须解除担保风险和债务风险，然后恢复股份公司的融资功能，同时，进一步改变公司的资债结构和经营主业。由此，资产重组的第一步是解决股份公司的对外保证担保问题，然后是债务重组、债务调整、资产置换等其它步骤。目前重组依然困难重重，但公司经营管理层2001年将下大决心排除困难，力争成功实施重组方案。
另外股份公司将大力抓好清欠工作，采取各种措施和手段，挽回损失，降低风险，争取在一年内使集团的资产负债率和或有负债有较大下降。
6. 董事会日常工作情况
（1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容
2000年度董事会召集了以下董事会会议：
1.2000年4月26日召开董事会会议，会议审议通过了以下报告和议案：
a、审议通过公司1999年度报告。
b、审议通过关于调整合并报表范围及计提各项减值准备的议案，内容有：增加莱英达物业公司为合并单位，都市宝再生资源有限公司不再合并；计提特殊坏帐准备803万元；摊销长期股权投资差额417万元。
c、审议通过董事变更的预案：李南峰先生不再担任董事职务，罗国华先生担任公司董事，本预案需提交公司股东大会审议。
d、审议通过1999年度利润分配预案：公司99年度共实现净利润 5022.2万元，全部用于弥补以前年度亏损，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
e、决定于2000年6月6日召开公司1999年度股东大会。
f、公司1999年度股东大会召开的具体事宜另行公告。
2.2000年6月5日召开董事会会议 ，会议经过认真讨论形成如下决议：
a、审议通过调整公司经营班子的议案。
b、审议通过聘请公司2000年财务审计单位的预案。
c、审议通过聘请公司法律顾问律师事务所的预案。
d、审议通过授权董事会对公司临时重大事项进行决策的预案。
e、审议通过董事增补，变更的预案。
3.2000年6月15日董事会会议讨论同意，股份公司将其持有的95％的深圳轻工进出口有限公司股权转让给深圳市莱英达集团有限责任公司，转让价格以深圳市中勤信资产评估有限公司出具的评估报告为准。
4.2000年8月11日下午召开董事会会议 ，会议经过认真讨论形成如下决议：
a、审议通过《公司2000年中期报告》；
b、会议决定公司2000年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本；
5.2000年9月26日召开董事会会议，会议审议通过如下决议：
a、同意公司债务重组的初步方案，并授权公司经营班子与债权人进行具体谈判并签订有关协议；
b、同意公司与北京某债权人就逾期贷款1800万元债务进行重组，以公司持有的深中华股权1034万股(贷款质押物)和人民币450万元抵偿公司所欠的贷款本金及利息；
c、同意公司与某金融租赁公司就逾期贷款166万美元债务进行重组，对原债务总额作适当减免，实际偿还152.175万美元，分三年付清；
d、同意公司与某外资银行就逾期贷款300万美元债务进行重组，以175万美元在四年内付清，余额及利息不再偿付。
6.2000年11月22日召开董事会会议，会议审议通过如下决议：
a、审议通过关于以公司持有的部分深中华股权抵偿所欠某信托投资公司贷款本息的预案。
b、审议通过公司与深圳市莱英达集团有限责任公司和深圳中华自行车股份有限公司三方签订债务重组协议的预案。
c、审议决定召开2000年第一次临时股东大会。
7.2000年12月19日召开董事会会议，审议通过如下决议：
a、审议通过公司同一外资银行草签的债务重组协议的议案；
b、审议通过公司同某国内银行草签的债务重组协议的议案。
（2） 董事会对股东大会决议的执行情况
股份公司一九九九年度股东大会于二000年六月六日下午召开。大会审议并以记名投票表决的方式通过了本公司一九九九年度董事会工作报告等9个事项，对上述事项，需由董事会具体执行的利润分配方案，已由董事会安排公司有关部门和人员进行了具体操作，将公司1999年度的利润全部用于弥补以前年度亏损。
除此之外，报告期内股东大会并未对董事会授权其他事项，股东大会没有公积金转增股本方案，没有配股、增发新股等方案。
7. 公司管理层及员工情况
李承友 董事长 男 53岁 1998.10月任董事长
谢如贤 董事、总经理 男 37岁 1998.12任董事、2000.6任总经理
蔡澌瀛 董事、副总经理 男 51岁 2000.6任董事、副总经理
曹建社 董事、副总经理 男 45岁 2000.6任董事、1997.6任副总经理
罗国华 董事 男 57岁 2000.6任董事
苏志明 董事、财务总监 男 53岁 1997年任董事、财务总监
刘林峰 董事 男 43岁 2000.6任董事
饶江山 董事 男 33岁 2000.6任董事
刘占军 董事 男 42岁 2000.6任董事
赵革生 监事会主席 男 51岁 2000.6任监事会主席
李新 监事 男 39岁 2000.6任监事
王航军 监事 男 34岁 1999任监事
纪铁兰 监事 女 49岁 2000.6任监事
岳鲁育 监事 女 53岁 2000.6任监事
葛为民 副总经理 男 40岁 2000.6任副总经理
刘川 副总经理 男 37岁 2000.6任副总经理
沈华清 工会主席 男 54岁 1998.3任工会主席
杨奋勃 总工程师 男 41岁 2000.8任总工程师
魏丹 董事会秘书 男 37岁 2000.1任董事会秘书
续上表：
李承友 董事长 年度报酬 155243元
谢如贤 董事、总经理 年度报酬 146885元
蔡澌瀛 董事、副总经理 年度报酬 124385
曹建社 董事、副总经理 年度报酬 124555元
罗国华 董事 无年度报酬
苏志明 董事、财务总监 无年度报酬
刘林峰 董事 无年度报酬
饶江山 董事 年度报酬 82555元
刘占军 董事 无年度报酬
赵革生 监事会主席 年度报酬 143895元
李新 监事 年度报酬 75146元
王航军 监事 无年度报酬
纪铁兰 监事 年度报酬 81692元
岳鲁育 监事 年度报酬 77462元
葛为民 副总经理 年度报酬 113613元
刘川 副总经理 年度报酬 108575元
沈华清 工会主席 年度报酬 115287元
杨奋勃 总工程师 年度报酬 102854元
魏丹 董事会秘书 年度报酬 75153元
上述公司董事、监事、高级管理人员年初和年末均不持有本公司股份。
8. 本次利润分配预案
公司2000年度经深圳大华会计师事务所审定的税后利润为420.3132万元，全部用于弥补以前年度亏损。本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
9. 其他关于披露的事项
2000年本公司应公开披露的事项均已公开披露，无其他需要披露的业务事项。
本公司2000年度选定《证券时报》、香港《文汇报》为信息披露报刊，自2001年3月26日起选定《证券时报》、香港《大公报》为信息披露报刊。
六、监事会报告
2000年，公司监事会根据《公司法》和股份公司《章程》的规定，积极努力地开展工作，切实履行了监管职责，维护了公司和股东的合法权益。现将监事会主要工作报告如下：
报告期内，公司监事会共召开了3次会议，全体监事出席了会议：
1. 2000年4月24日股份公司召开监事会会议。会议通过了如下决议：
A、 1999年度公司能按《公司法》的要求依法运作，并不断规范化，未发现违规现象。公司董事、经理及高级管理人员在职时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
B、 1999年公司财务决算报告如实反映了公司财务状况和经营成果，深圳大华会计师事务所出具了带保留意见的审计报告。监事会同意公司董事会对保留意见所作的说明。
C、 审核同意公司1999年年度报告；
D、 董事会本着审慎经营有效防范化解资产损失风险的原则，通过了《关于调整合并报表范围及计提各项减值准备的议案》，程序合法并符合公司实际情况和有关规定。
E、 报告期内，公司董事认真履行职责，审慎经营，决策符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司关联交易公平合理，没有损害公司股东和本公司利益。
2. 2000年6月6日股份公司召开监事会会议，全体监事一致推举赵革生先生为监事会主席。
3. 2000年8月11日股份公司召开监事会会议，会议一致审议通过了公司2000年中期报告及摘要。
4. 报告年度内，监事会成员列席了公司董事会召开的所有会议。
本公司监事会对以下事项发表独立意见：
1. 公司监事会认真履行了监事会的职能，对公司的各项运作进行了严格的监督，检查了公司业务状况，参与了公司对下属企业的调研活动。公司监事会认为，一年来，公司能按《公司法》的要求依法运作，并不断规范化，未发现违规现象。公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2. 监事会检查了公司的财务状况，审核了董事会提交的财务年度报告及其他文件。对深圳大华会计师事务所出具的有保留意见的2000年度审计报告，公司监事会认为公司财务报告如实反映了公司财务状况和经营成果。监事会同意董事会对该保留意见作出的说明。
3. 公司以部分深中华股权抵偿欠某信托投资公司债务的事项，以及本公司与莱英达集团有限责任公司及深中华三方进行债务重组的事项，经监事会监督，该两事项使股份公司以较小的代价清偿了有关负债，符合公司发展的需要，符合全体股东的利益。
4. 大华会计师事务所按照中国会计标准审核了公司2000年度财务报告并出具了保留意见、带解释性说明段的审计报告，监事会认为该报告客观、公正地反映了本公司财务状况和经营成果。
监事会认为，在经营管理层卓有成效的领导下，公司于2000年度克服了巨大的困难，取得了优良的业绩，重点企业的经营发展势头良好，在规范运作、风险控制等方面也有明显的进步。在新的一年内，监事会全体成员将更好地履行监督职责，维护公司利益，对广大投资者负责。
七、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
（1） 本公司收到吉林长春市中级人民法院（2000）长经初字第291号民事判决书，就本司诉吉林中小企业国际合作协会欠款纠纷判决如下：a、吉林中小企业国际合作协会立即组织清算组对开办的企业吉林省莱英达公司进行清算，并用清算财产偿还原告投资，垫款及借款7686721.26元；b、吉林省中小企业国际合作协会对吉林莱英达公司的债务承担100万元内的连带责任。
（2） 本公司收到深圳市福田区人民法院（2000）深福法房初字第454号民事判决书，就本公司与上海深沪工贸公司诉本公司房产纠纷判决如下：驳回上海深沪工贸公司对本公司的诉讼请求。
（3） 本公司为深圳中华自行车（集团）股份有限公司向中国进出口银行贷款金额114558000人民币提供担保，本公司与2000年11月22日参加北京市高级人民法院对该案的庭审。
（4） 本公司收到深圳市南山区人民法院（2000）深南法民初字第1－161号民事裁定书，就本公司与深圳发展银行南头支行贷款纠纷裁决如下：准许原告深圳发展银行南头支行撤回起诉。
（5） 本公司收到深圳市盐田区人民法院（2000）深盐法经初字第152号民事判决如下：a、第一被告深圳市莱英达物质进出口有限公司于本判决发生效力之日起十日内偿还其所欠原告深圳发展银行深圳市盐田支行贷款本金人民币200万元及其自2000年3月21日起至款付清之日止的贷款利息，逾期还款部分按中国人民银行的规定支付罚息。b、第二被告深圳市莱英达集团股份有限公司对第一被告的上述还款义务承担连带清偿责任。
2、董事、监事、总经理变动情况
（1）因工作变动，李南峰先生、陶孝淳先生，林乐波先生，李钦文先生不再担任公司董事，增选罗国华先生，蔡斯瀛先生，曹建社先生，刘林峰先生，饶江山先生，刘占军先生为董事；
（2）因工作变动胡誉衡先生，柯翼翔先生，刘川先生，朱泳伸先生不再任监事职务，增选赵革生先生、李新先生，纪铁兰女士，岳鲁育女士任监事，选举赵革生先生任监事会主席；
（3）因工作变动，胡誉衡先生辞去公司总经理职务，聘任谢如贤先生为公司总经理；
（4）因工作变动，李皎予先生不再担任董事会秘书职务，聘任魏丹先生任公司董事会秘书。
3、重大关联交易
报告期内公司关联交易事项均按照公平，公正原则与各关联方签订关联交易协定，并遵照协议确定市场公允的交易价格，具体关联交易情况详见会计报表附注。
4、 聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
报告期内公司继续聘任深圳大华会计师事务所负责本公司的审计工作。
5、 公司与控股股东在人员、资产、 财务上的"三分开"情况
本公司与控股股东实行人员、资产、 财务三分开，在经营上做到人员独立、资产完整、财务独立。
6、 重大合同（担保）及其履行情况: 详见会计报表附注5：或有事项。
7、会计政策、会计估计变更对公司财务状况的影响
财政部于2001年修订《企业会计准则——债务重组》，规定债务重组收益不能计入当期损益，只能转为资本公积金，其中第16条特别规定了该准则的“衔接办法”，即对于该准则施行之日以前发生的债务重组，其会计处理方法与该准则规定的方法不同的，应予追溯调整。2000年股份公司债务重组收益3458万元，不能计入当期损益，严重影响了公司本年度盈利水平。
8、 报告期内，公司、公司董事和高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
9、公司报告期内更改公司名称或股票简称的情况：
公司报告期无更改公司名称或股票简称的情况。
10、重大关联交易事项情况详见会计报表附注10。
八、财务会计报告
审 计 报 告
深华（2001）股审字第035号
深圳市莱英达集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，审计了贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)2000年12月31日合并资产负债表及2000年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表。上述会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
贵公司之联营公司——深圳中华自行车（集团）股份有限公司（以下简称“深中华”）大股东之一香港大环自行车有限公司（以下简称“该公司”）1999年被香港法院判决清盘，截至2000年12月31日止，该公司对深中华的欠款共计折合人民币6.55亿元，深中华已计提1.17亿元特殊坏帐准备金，但我们认为，由于该公司清盘工作至今仍未结束，我们无法准确判断该公司清盘最终结果对深中华财务状况的影响程度。截至2000年12月31日止，深中华资产总额为2,459,306,434.00元，股东权益为45,587,737.85元， 贵公司拥有其23.28％的权益，应收其债权为人民币63,110,528.64元。
我们认为，除上述事项可能造成的影响外，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，如附注7.(1)所示， 贵公司本年度向深圳市莱英达集团有限责任公司转让深圳轻工进出口有限公司股权一事，尚需经过股东大会审议程序。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：邬建辉
中国 深圳 中国注册会计师：陈葆华
二零零一年四月二日 （外勤结束日）
二零零一年四月九日 （报告签发日）
深圳市莱英达集团股份有限公司
合并会计报表附注
2000年度
单位：人民币元
附注1. 公司简介
本公司是经深圳市人民政府于1993年6月7日以深府办复[1993]720号文批准，以原“深圳市轻工业公司”为改组主体通过募集方式设立的股份有限公司。1993年9月29日经中国证监会管理委员会批准，本公司A股和B股于深圳市证券交易所上市。本公司领取19038195－8号企业法人营业执照。本公司注册资本为人民币28842万元。
本公司主要的经营业务包括：自营和代理第二、三类商品在广东省内外进出口业务(具体商品按粤经贸进字[1990]320号文执行)。出口商品转内销和进口商品内销，销售木材及制品，工业生产资料（不含金、银、汽车和化学危险品），石油制品，针纺织品，电子计算机及配件、副食品，其他食品（含烟、酒零售），橡胶制品，仓储、货运、咨询服务。
附注2 .重要会计政策
（1）会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
（2）会计期间：
本公司采用日历年度制为会计期间，即自公历每年一月一日至十二月三十一日为一个会计期间。
（3）合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益指本公司资产净值中应由本公司及其子公司以外的第三者所拥有的权益，少数股东损益是指上述第三者在本公司及各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。
本公司下属未纳入合并范围的子公司及其原因：
深圳市新奇饮料有限公司1998年度因亏损严重已停止经营，拟进行清算，本公司1998年度已将对其的投资全额计提长期投资减值准备，本年度仍不合并其会计报表。
深圳莱英达湖南分公司因亏损严重已停业多年,本公司1998年度已将对其的投资全额计提长期投资减值准备,本年度仍不合并其会计报表。
深圳市莱英达计时工业有限公司因亏损严重，且财务状况恶化，无法持续经营，于本年10月21日全面停产并拟进行清算。本公司本年度已将对其的投资全额计提长期投资减值准备，本年度不合并其会计报表，且以将年初数追溯调整。
上海青达房地产有限公司已于2000年7月20日经协议转让给上海住友房地产发展有限公司及上海安居房产开发有限责任公司，2000年底前，本公司已按协议收到转让价款人民币1270万元，本公司本年度帐面除保留对该项转让按协议规定应收的余款人民币263.7万元外，其余帐项均按规定进行了帐务处理，本年度仍无需合并其会计报表。
深圳轻工进出口有限公司1997年至2000年6月期间，经营基本处于停滞状态，以前年度本公司一直对其全额计提长期投资减值准备，未合并其会计报表，2000年12月1日经协议将所拥有其股权转让至深圳市莱英达集团有限责任公司(详见附注7.)，本年度仍不合并其会计报表。
（4）记帐基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。
（5）外币业务核算方法：
本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率，期末对货币性项目按当日市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。
(6)现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）短期投资跌价准备：
本公司提取短期投资跌价准备的方法是：中期期末或年度终了，公司将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较，按其市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入投资收益。本公司本期无须计提短期投资跌价准备。
（8）坏帐核算：
本公司坏帐核算采用备抵法。本公司计提一般坏帐准备和特殊坏帐准备，一般坏帐准备按中期期末或年度终了应收款项余额扣除已提特殊坏帐准备的应收款项金额和应收关联单位款项后余额的3％计提；特殊坏帐准备根据中期期末或年度终了应收帐款、其他应收款中可收回性存在较大不确定性的帐项逐项分析计提。计提的坏帐准备计入当期管理费用。本公司本年末累计计提的特殊坏帐准备为人民币75,376,500.60元。
本公司确认坏帐的标准是：
a.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。
b.因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回（如超过三年仍然不能收回等）的应收款项。
（9）存货:
本公司存货包括原材料、委托加工材料、在制品、产成品、分期收款发出商品、外购商品、开发产品、出租开发产品和开发成本类。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法法计价；存货采用永续盘存制。
存货跌价损失准备的计提方法是:中期期末或年度终了，本公司对存货进行全面清查，按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额计算提取存货跌价准备，计入存货跌价损失。本公司本期计提存货跌价准备2,048,444.23元。
存货明细及计提存货跌价准备情况详见注释8。
（10）长期投资：
长期债权投资购入时按实际成本入帐，期末按成本与市价孰低法计价，溢价或折价在投资期内摊销。长期股权投资对持股在50％以上的控股子公司和持股在20％以上（含20％）的非控股联营公司按权益法核算。持股20％以下的联营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
长期投资减值准备的计提方法：中期期末或年度终了，本公司对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下降或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备，并计入投资收益。本公司本年末累计计提的长期投资减值准备为人民币22,671,959.55元。
长期投资明细详见注释10。
（11）固定资产及累计折旧：
a.本公司将使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过二年的物品归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的10％）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.5％
机器设备 10年 9.0％
运输工具 5年 18.0％
电子设备及其他 5年 18.0％
（12）在建工程：
在建工程按实际成本核算反映工程成本，在建工程以达到设定地点及设定用途并交付使用时作为确认固定资产的时点。
（13）无形资产
无形资产按形成或取得时发生的实际成本入帐，其摊销期限如下：
a.土地使用权，从购入的次月起按50年摊销；
b.其他无形资产，按不少于10年摊销。
（14）开办费和长期摊销费用：
开办费的摊销期为5年。
长期待摊费用的摊销期为： a.租入固定资产改良支出，按5年摊销；
b.其他长期待摊费用，按2－3年摊销。
（15）收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量作为确认商品销售收入的实现。
他人使用本公司资产或按受本公司劳务等取得的收入；按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
（16）税项：
公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17％、营业税5％、城市维护建设税为流转税额的1％、教育费附加为流转税额的3％。企业所得税率为15％，公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。
（17）利润分配：
本公司的利润分配由本公司或股东大会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程（在弥补以前年度亏损后）按以下比例分配：
提取法定盈余公积金10％
提取公益金5％
每一年度的具体分配方案由本公司董事会提出分配预案交股东大会审议批准后实施。
本公司本年度未进行分配，但部分控股子公司依据其董事会决议进行了利润分配。
附注3.主要会计报表项目注释
注释1. 货币资金
期初数
种 类 币 种 原币金额 折算汇率 折人民币
现 金 人民币 726,933.47 －－－ 726,933.47
港 币 234,414.22 1.07 250,973.20
美 元 63,152.73 8.30 524,295.92
英 磅 60.00 13.63 817.80
日 元 1,180.00 0.03 34.86
加 币 15,940.68 6.05 96,441.12
小 计 1,599,496.37
银行存款 人民币 161,819,442.55 －－－ 161,819,442.55
港 币 1,809,651.81 1.07 1,936,348.94
美 元 157,152.67 8.30 1,304,355.53
小 计 165,060,147.02
其他货币资金 人民币 30,836.30 －－－ 30,836.30
小 计 30,836.30
合 计 166,690,479.69
续上表：
期末数
种 类 币 种 原币金额 折算汇率 折人民币
现 金 人民币 1,076,117.38 －－－ 1,076,117.38
港 币 211,392.88 1.07 226,337.02
美 元 48,303.28 8.30 404,776.16
英 磅 60.00 13.63 817.80
日 元 1,180.00 0.03 34.86
加 币 15,940.68 6.05 96,441.12
小 计 1,804,524.34
银行存款 人民币 136,011,749.55 －－－ 136,011,749.55
港 币 3,047,912.06 1.07 3,261,256.51
美 元 996,362.12 8.30 8,263,935.07
小 计 147,536,941.13
其他货币资金 人民币 30,836.30 －－－ 30,836.30
小 计 30,836.30
合 计 149,372,301.77
注释2.短期投资
债券投资:
期初数 期末数
债券种类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
国家重点建设债券 80,400.00 －－－ 80,400.00 －－－
国库券 30,000.00 －－－ －－－ －－－
小 计 110,400.00 －－－ 80,400.00 －－－
注释3.应收股利
单位名称 期初数 期末数 内 容
深圳市坚达机械有限公司 264,267.16 －－－ 已分配未发放股利
深圳光华中空玻璃有限公司 113,930.93 113,930.93 已分配未发放股利
深圳金威啤酒有限公司 1,250,000.00 6,250,000.00 已宣告未发放2000年股利
合 计 1,628,198.09 6,363,930.93
注释4.应收帐款
期初数 期末数
帐 龄 余 额 占总额比例 余 额 占总额比例
一年以内 5,026,785.83 7.66％ 12,071,113.12 15.09％
一年以上至二年以内 51,293,749.17 78.14％ 4,584,931.82 5.72％
二年以上至三年以内 4,463,549.34 6.80％ 53,339,706.86 66.67％
三年以上 4,857,742.93 7.40％ 10,018,389.92 12.52％
合 计 65,641,827.27 100％ 80,014,141.72 100％
其中无持股5％以上关联公司欠款,本公司三年以上应收帐款除已计提特殊坏帐准备的款项外，其余部分本公司认为无任何证据表明其无法收回。
注释5.坏帐准备
项 目 期初数 期末数
一般坏帐准备 8,363,010.99 8,312,615.77
特殊坏帐准备 95,330,189.67 75,795,754.26＊
合 计 103,693,200.66 84,108,370.03
注释6.预付帐款
帐 龄 期初数 期末数
余 额 占总额比例 余 额 占总额比例
一年以内 5,179,061.68 48.14％ 9,646,106.90 53.75％
一年以上至二年以内 1,442,075.16 13.41％ 2,646,690.22 14.75％
二年以上至三年以内 667,261.65 6.20％ 1,539,143.47 8.58％
三年以上 3,470,118.32 32.25％ 4,113,353.20 22.92％
合 计 10,758,516.81 100％ 17,945,293.79 100％
持股5％以上的关联公司欠款1,118,474.30元，详见附注9(4)。
本公司认为三年以上帐龄的预付帐款，无任何证据表明其无法收回。
注释7.其他应收款
期初数 期末数
帐 龄 余 额 占总额比例 余 额 占总额比例
一年以内 477,726,496.82 67.03％ 348,214,957.21 59.81％
一年以上至二年以内 90,046,746.92 12.63％ 9,185,015.21 1.58％
二年以上至三年以内 5,610,547.90 0.79％ 84,762,173.13 14.56％
三年以上 139,360,343.59 19.55％ 140,048,817.45 24.05％
合 计 712,744,135.23 100％ 582,210,963.00 100％
其中应收非关联公司往来款284,272,241.40元,占全部其他应收款总额48.83％。
持股5％以上的关联公司欠款297,938,721.60元，详见附注10(4）。
本公司三年以上其他应收款除已计提特殊坏帐准备的款项外，其余部分本公司认为无任何证据表明其无法收回。
注释8.存货
期初数 期末数
类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 12,442,043.47 －－－ 8,933,807.73 1,569,548.88
原材料 16,187,250.39 －－－ 14,334,334.27 478,895.35
在产品 265,129.05 －－－ 203,048.20 －－－
分期收款发出商品 1,913,388.07 －－－ 885,787.62 －－－
包装物 19,783.60 －－－ 19,290.52 －－－
低值易耗品 1,490,900.92 －－－ 1,067,826.06 －－－
开发产品 5,673,126.11 －－－ 14,894,915.07 －－－
出租开发产品 6,316,447.17 －－－ 3,565,902.11 －－－
开发成本 221,625,431.91 －－－ 203,693,776.22 －－－
合 计 265,933,500.69 －－－ 247,598,687.80 2,048,444.23
注释9.待摊费用
类 别 期初数 期末数
维修费 13,000.00 12,500.00
保险费 10,695.00 10,695.00
广告费 2,394,500.00 －－－
开发费 －－－ 328,699.15
其 他 55,788.35 110,278.17
合 计 2,473,983.35 462,172.32
注释10.长期投资
项 目 期初数 期末数
长期股权投资 324,686,236.31 278,564,269.41
注释11.固定资产及累计折旧
固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 88,396,221.12 4,353,040.10 423,286.00 92,325,975.22
机器设备 30,254,391.54 41,917.64 5,330.00 30,290,979.18
运输工具 19,731,816.62 1,409,860.00 532,900.00 20,608,776.62
电子设备及其他 8,827,906.15 594,999.00 153,722.05 9,269,183.10
合 计 147,210,335.43 6,399,816.74 1,115,238.05 152,494,914.12
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 22,982,126.99 3,726,597.07 56,803.48 26,651,920.58
机器设备 22,836,575.36 954,250.09 4,697.55 23,786,127.90
运输工具 14,830,881.03 1,293,813.59 239,927.90 15,884,766.72
电子设备及其他 5,845,049.73 653,998.19 110,164.47 6,388,883.45
合 计 66,494,633.11 6,628,658.94 411,593.40 72,711,698.65
净 值 80,715,702.32 79,783,215.47
固定资产抵押情况见附注5。
注释12.在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 资金来源
珠海别墅 3,669,328.00 －－－ －－－ 3,669,328.00 自筹
珠海商铺 705,645.94 －－－ －－－ 705,645.94 自筹
单身宿舍 1,588,216.00 383,328.59 1,974,544.59 －－－ 自筹
合 计 5,963,189.94 383,328.59 1,974,544.59 4,374,973.94
注释13.无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 24,285,933.92 24,061,794.86 83,000.00 13,249.60 24,131,545.26
合 计 24,285,933.92 24,061,794.86 83,000.00 13,249.60 24,131,545.26
注释14.长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出 129,381.99 －－－ 73,932.60 55,449.39
其他长期待摊费用＊ 78,540,493.55 －－－ 2,386,399.23 76,154,094.32
合 计 78,669,875.54 －－－ 2,460,331.83 76,209,543.71
＊ 主要系房地产开发项目前期的期间费用(含利息和管理费用)。
注释15.短期借款
借款类型
期初数 期末数
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
银行借款
其中:抵押
人民币
45,900,000.00 －－－ 43,900,000.00 35,000,000.00 －－－ 35,000,000.00
港 币
10,550,000.00 1.07 11,288,500.00 4,000,000.00 1.07 4,280,000.00
担 保
人民币
434,155,614.28 －－－ 434,155,614.28 446,483,641.69 －－－ 446,483,641.69
港 币
135,838,170.00 1.07 145,346,841.90 132,810,040.00 1.07 142,106,742.80
美 元
17,543,262.00 8.30 145,609,074.60 17,543,262.00 8.30 145,609,074.60
信用
美 元
7,670,000.00 8.30 63,661,000.00 4,700,000.00 8.30 39,010,000.00
小 计 843,961,030.78 812,489,459.09
非银行金融机构借款
其中:担保
人民币
－－－ －－－ －－－ 5,024,000.00 －－－ 5,024,000.00
信用
人民币
8,400,000.00 －－－ 8,400,000.00 －－－ －－－ －－－
小 计 8,400,000.00 5,024,000.00
其他单位借款
人民币
133,162,977.10 －－－ 133,162,977.10 49,482,774.06 －－－ 49,482,774.06
小 计 133,162,977.10 49,482,774.06
合 计 985,524,007.88 866,996,233.15
其中欠关联公司（持股5％以上）借款46,393,499.66元，占该帐项的5.35％，详见附注10(4)。
注释16.应付帐款
期初数 期末数
帐 龄 余 额 占总额比例 余 额 占总额比例
一年以内 45,034,884.04 88.41％ 74,418,389.83 86.31％
一年以上至二年以内 1,427,025.00 2.80％ 7,140,399.74 8.28％
二年以上至三年以内 2,315,512.26 4.55％ 1,556,409.12 1.81％
三年以上 2,158,149.57 4.24％ 3,104,572.32 3.60％
合 计 50,935,570.87 100％ 86,219,771.01 100％
其中欠关联公司(持股5％以上)款316,175.80元，占全部应付帐款总额的0.37％，详见附注10(4)。
注释17.预收帐款
期初数 期末数
帐 龄 余 额 占总额比例 余 额 占总额比例
一年以内 6,292,445.60 70.68％ 5,022,561.88 54.39％
一年以上至二年以内 831,124.21 9.34％ 1,435,196.44 15.54％
二年以上至三年以内 637,250.42 7.16％ 937,414.36 10.15％
三年以上 1,141,492.06 12.82％ 1,838,432.47 19.92％
合 计 8,902,312.29 100％ 9,233,605.15 100％
其中无欠关联公司(持股5％以上)款项。
注释18.其他应付款
期初数 期末数
帐 龄 余 额 占总额比例 余 额 占总额比例
一年以内 267,269,457.35 82.42％ 124,004,519.43 67.10％
一年以上至二年以内 12,820,403.10 3.95％ 8,227,177.15 4.45％
二年以上至三年以内 18,137,792.86 5.59％ 27,008,507.32 14.61％
三年以上 26,080,161.88 8.04％ 25,570,344.58 13.84％
合 计 324,307,815.19 100％ 184,810,548.48 100％
其中欠关联公司（持股5％以上）款121,140,083.50元，占全部其他应付款总额的52.64％,详见附注10(4)。
注释19.应交税金
项 目 期初数 期末数
增值税 971,349.56 509,847.14
营业税 4,150,078.27 6,986,164.96
城建税 67,982.60 95,095.93
企业所得税 7,198,474.89 2,864,635.49
其他税项 36,281.02 (102,399.10)
合 计 12,424,166.34 10,353,344.42
注释20.预提费用
项 目 期初数 期末数
利 息 65,256,495.31 135,656,444.03
加工费 (977,447.91) (1,444,198.76)
租赁费 663,080.00 842,959.77
促销奖励 －－－ 767,144.00
维修费 －－－ 467,100.00
其 他 2,123,838.38 228,509.07
合 计 67,065,965.78 136,517,958.11
注释21.股本
项 目 期初数 期末数
一、尚未流通股份
1.国家持有股份 191,400,000.00 191,400,000.00
2.境内法人持有股份 17,160,000.00 17,160,000.00
尚未流通股份合计 208,560,000.00 208,560,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 40,260,000.00 40,260,000.00
2.境内上市的外资股 39,600,000.00 39,600,000.00
已流通股份合计 79,860,000.00 79,860,000.00
股份总额 288,420,000.00 288,420,000.00
本公司股本业经深圳市执信会计师事务所以深执信验字[1996]007号验资报告验证。
注释22.资本公积
项 目 期初数 本期增加 期末数
股本溢价 234,019,470.63 －－－ 234,019,470.63
资产评估增值 22,698,328.71 －－－ 22,698,328.71
投资准备 41,555,003.70 10,518.66 41,565,522.36
债务重组收益 －－－ 34,580,067.04＊ 34,580,067.04
合 计 298,272,803.04 34,590,585.70 332,863,388.74
＊详见附注6.
注释23.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 75,320,579.68 3,573,200.09 －－－ 78,893,779.77
公益金 14,274,218.43 2,550,405.74 35,511.94 16,789,112.23
任意盈余公积 39,125,074.10 －－－ －－－ 39,125,074.10
合 计 128,719,872.21 6,123,605.83 35,511.94 134,807,966.10
注释24.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
(684,077,151.64) 4,203,132.20 6,123,605.83 (685,997,625.27)
注释25.主营业务收入与成本
上期数 本期数
主营业务项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 906,215,341.22 773,270,950.83 671,055,068.11 586,675,819.98
产品销售 27,339,378.94 23,964,368.85 7,531,316.37 5,367,528.64
房地产销售 77,146,447.42 56,123,528.34 55,180,529.18 39,246,050.60
餐饮服务业 2,725,193.89 －－－ 6,071,687.89 1,235,811.00
合 计 1,013,426,361.47 853,358,848.02 739,838,601.55 632,525,210.22
注释26.主营业务税金及附加
税 种 上期数 本期数
营业税 3,994,847.68 2,766,263.28
城市维护建设税 238,142.03 179,569.03
教育费附加 614,030.31 474,010.07
其 他 －－－ 263,965.92
合 计 4,847,020.02 3,683,808.30
注释27.其他业务利润
其他业务类别
上期数 本期数
其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润
物业出租
544,861.66 22,268.99 522,592.67 2,631,644.42 501,905.96 2,129,738.46
其他
1,575,144.97 563,065.44 1,012,079.53 58,061.86 3,019.21 55,042.65
合 计
2,120,006.63 585,334.43 1,534,672.20 2,689,706.28 504,925.17 2,184,781.11
注释28.财务费用
项 目 上期数 本期数
利息支出 70,859,788.60 66,842,093.26
减：利息收入 26,489,585.69 15,956,229.99
减：担保费收入 8,319,579.60 7,614,510.14
汇兑净损失 794,756.88 (925,505.69)
销售已完工房地产 2,461,838.67 －－－
开发项目摊销利息
其 他 608,075.84 491,867.84
合 计 39,915,294.70 42,449,414.22
注释29.投资收益
其他投资收益
类 别 成本法 权益法 小 计
短期投资 8,262.00 －－－ 8,262.00
长期投资 49,861,523.00＊1 (31,302,653.90)＊2 18,558,869.10
合 计 49,869,785.00 (31,302,653.90) 18,567,131.10
＊1： 主要包括深圳轻工进出口有限公司转让收益26,708,100.00元、深圳金威啤酒有限公司本年已收到1999年分配和2000年已宣告未发放的股利共11,250,000.00元及下属公司收到的投资分利等。
＊2：包含根据深圳中华自行车(集团)股份有限公司本期损益按权益法计算的投资收益(33,702,919.07)元，详见注释10.(2)b。
注释30.营业外收支
1.营业外收入
项 目 上期数 本期数
处理固定资产收益 205,253.89 317,173.58
罚款收入 11,913.96 33,649.63
地产地销销项税额转入 23,083,875.44 1,843,582.71
无须偿还的应付帐款 9,613,043.30 11,328.23
清回帐外资产 －－－ 11,500,000.00
其 他 362,235.88 226,711.75
合 计 33,276,322.47 13,932,445.90
2.营业外支出
项 目 上期数 本期数
处理固定资产损失 485,716.30 206,762.13
罚款支出 157,111.52 15,085.88
地产地销进项税额转出 19,065,543.17 885,427.18
赔偿支出 34,943.87 10,886.00
其 他 338,844.00 5,903.84
合 计 20,082,158.86 1,124,065.03
注释31.收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 上期数 本期数
利息收入 4,559,531.69 2,593,697.73
收到的往来款 41,404,824.90 42,610,442.47
其 他 5,023,118.72 1,958,080.71
合 计 50,987,475.31 47,162,220.91
注释32.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 上期数 本期数
支付的往来款 84,689,898.12 98,231,259.95
广告费 3,860,193.70 2,480,620.40
运输费 38,994,483.56 3,103,335.11
业务招待费 1,514,240.67 1,428,737.17
办公、保险费 5,052,484.79 4,780,478.33
差旅费 2,148,294.27 2,293,897.94
促销费 2,027,561.37 1,632,203.84
维修费 2,970,081.29 4,559,179.38
代理费 803,683.71 562,183.18
租金 1,501,185.90 －－－
审计费 451,279.18 833,000.00
其 他 11,546,336.86 10,875,009.86
合 计 155,559,723.42 130,779,905.16
注释33.母公司会计报表主要项目注释
1.长期投资
项 目 期初数 期末数
长期股权投资 365,719,755.59 315,328,687.35
2.投资收益
其他投资收益
类 别 成本法 权益法 小 计
短期投资 －－－ －－－ －－－
长期投资 46,964,018.77＊1 (13,593,217.23)＊2 33,370,801.54
合 计 46,964,018.77 (13,593,217.23) 33,370,801.54
3.主营业务收入与成本
上期数 本期数
主营业务项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 361,547.36 137,500.00 323,832.23 －－－
合 计 361,547.36 137,500.00 323,832.23 －－－
附注4.合并会计报表期初数调整
1.母公司及并表单位期初数调整：
调整项目 经济内容 影响净资产
增（减）额
长期投资减值准备、投资收益 冲回湖南分公司多提减值准备 650,000.00
长期投资、投资收益 对嘉年等权益法核算单位调整 (454,125.39)
上年度应计权益
年初未分配利润、其他应收款等 98年以前内部往来差异额调整 (7,387,897.98)
年初未分配利润、短期借款 94年以前帐外借款损失入帐 (7,500,000.00)
营业外支出、住房周转金等 根据企业住房制度改革政策追 (96,795.47)
溯调整
长期投资、投资收益 根据深圳中华自行车瓿跏髡?(3,894,759.38)
而进行权益调整
所得税、应交税金 莱英达物业公司根据税收清算报 (280.94)
告补提所得税
年初未分配利润、其他流动资产 轻纺调整98年度应收的税费返还 (86,802.14)
年初未分配利润、应交税金 造纸公司根据税收清算报告补提 (186,206.23)
98年度所得税
年初未分配利润、存货 物资进出口公司追溯调整库存帐 (6,360,712.51)
实不符金额
营业外支出、固定资产等 电器公司根据企业住房制度改革 (321,634.64)
追溯调整
管理费用、其他应付款 电器公司租物资公司房产补提的 (304,143.67)
房租
应交税金、年初未分配利润 物资公司根据税收清算报告补提 (289,499.00)
98年度所得税
年初未分配利润、应交税金等 饮水公司根据税收清算报告补计 (117,661.88)
税项
合 计 (26,350,519.23)
续上表：
调整项目 调整依据
长期投资减值准备、投资收益 更正差错
长期投资、投资收益 审计报告
年初未分配利润、其他应收款等 往来对帐单
年初未分配利润、短期借款 合同及调解协议
营业外支出、住房周转金等 相关文件
长期投资、投资收益 审计报告
所得税、应交税金 税务清算资料
年初未分配利润、其他流动资产 税务清算资料
年初未分配利润、应交税金 税务清算资料
年初未分配利润、存货 盘点损益表
营业外支出、固定资产等 相关文件
管理费用、其他应付款 对帐资料
应交税金、年初未分配利润 税务清算资料
年初未分配利润、应交税金等 税务清算资料
合 计
2.深圳市莱英达计时工业有限公司，本年度不纳入合并范围，详见附注2(3)，并对年初数进行了追溯调整，由此影响年初资产总额为10,088,641.08元，负债总额7,488,712.45元。
附注5.或有事项
项目 涉及金额
对外担保： 美元 港元 人民币 折人民币
关联公司 123080000.00 19500000.00 310900000.00 1353329000.00
非关系公司：
广州旭峰企业集团有限公司 - - 15000000.00 15000000.00
深圳市金北圣投资有限公司 - - 77600000.00 77600000.00
深圳市国银投资集团有限公司 - - 40300000.00 40300000.00
吉林莱英达有限公司 - - 4410000.00 4410000.00
深圳金田实业集团股份有限公司 - 25000000.00 - 26750000.00
深圳中物资源进出口有限公司 2022900.00 - - 16790070.00
深圳市广英达实业发展公司* 9263100.00 - 32666400.00 109550130.00
深圳利港实业公司 660700.00 - 1750000.00 7233810.00
内蒙古黄河经济 - - 10132619.94 10132619.94
湘财证券 - - 10000000.00 1000000.00
深圳茂源投资发展有限公司 - 8000000.00 - 8560000.00
深圳奥沃科技有限公司 - 8580000.00 - 9180600.00
深圳兴达工贸有限公司 - - 34900000.00 34900000.00
小计 11946700.00 41580000.00 226759019.94 370407229.94
对外担保金额合计 135026700.00 61080000.00 537659019.94 1723736229.94
资产抵押：
中国银行深圳市分行 - - 13000000.00 13000000.00
中国银行深圳市分行 - - 13968590.00 13968590.00
交通银行深圳红荔支行 - - 5000000.00 5000000.00
交通银行深圳支行翠竹办 - - 3500000.00 3500000.00
招商银行深圳上步支行 4000000.00 - - 33200000.00
中国银行深圳市分行罗湖区支行 - 4000000.00 - 4280000.00
抵押金额合计 4000000.00 4000000.00 35468590.00 72948590.00
诉讼事项：
深圳市中华自行车（集团）股份有限公司
33059817.00 8000000.00 142700000.00 425656481.10
农行深圳市分行 - - 1600000.00 1600000.00
农行深圳南头支行 - - 30357000.00 30357000.00
建行深圳上步支行 - - 3146475.03 3146475.03
交通银行广州分行越秀支行 - - 10227908.00 10227908.00
工行深圳东门支行 - - 2000000.00 2000000.00
深圳奥沃科技有限公司 - 8580000.00 - 9180600.00
深圳市广英达实业发展公司 6100000.00 - 32666400.00 83296400.00
深圳茂源投资发展有限公司 - 8000000.00 - 8560000.00
湘财证券 - - 10000000.00 10000000.00
深圳利港实业 660700.00 - 1750000.00 7233810.00
内蒙古黄河经济 - - 10132619.94 10132619.94
深圳兴达工贸有限公司 - - 34900000.00 34900000.00
中国化学工程第六建设公司 - - 19000000.00 19000000.00
余炳文 - - 314400.00 314400.00
惠来县万汕实业公司 - - 4000000.00 4000000.00
深圳亿豪企业有限公司 - - 30010000.00 30010000.00
深圳市国银投资集团有限公司 - - 4800000.00 4800000.00
深圳派纳服装有限公司 - - 1310900.00 1310900.00
广州旭峰企业集团有限公司 - - 15000000.00 15000000.00
深圳市金北圣投资有限公司 - - 17600000.00 17600000.00
吉林莱英达有限公司 - - 4410000.00 4410000.00
海口大豪旅业有限公司 - - 4000000.00 4000000.00
诉讼金额合计 39820517.00 24580000.00 379925702.97 736736594.07
合计 178847217.00 89660000.00 953053312.91 2533421414.01
续上表：
对外担保： 备注
关联公司 见附注10(5)b
非关系公司：
广州旭峰企业集团有限公司 均已逾期且被起诉
深圳市金北圣投资有限公司 均已逾期且被起诉
深圳市国银投资集团有限公司 其中RMB1980万元逾期，RMB480万元
吉林莱英达有限公司 均已逾期且被起诉
深圳金田实业集团股份有限公司 均已逾期
深圳中物资源进出口有限公司 均已逾期
深圳市广英达实业发展公司* 均已逾期
深圳利港实业公司 均已逾期且被起诉
内蒙古黄河经济 均已逾期且被起诉
湘财证券 均已逾期且被起诉
深圳茂源投资发展有限公司 均已逾期且被起诉
深圳奥沃科技有限公司 均已逾期且被起诉
深圳兴达工贸有限公司 均已逾期且被起诉
小计
对外担保金额合计
资产抵押：
中国银行深圳市分行 抵押物为龙华区四幢商品住宅楼9138m2
中国银行深圳市分行 抵押物为深中华A法人股13968590股
交通银行深圳红荔支行 抵押物为深中华A法人股5000000股
交通银行深圳支行翠竹办 抵押物为深中华A法人股5000000股
招商银行深圳上步支行 抵押物为莱英达A法人股3000万股
中国银行深圳市分行罗湖区支行 抵押物为罗湖区东晓路综合楼1-8层
抵押金额合计
诉讼事项：
深圳市中华自行车（集团）股份有限公司 本公司为其贷款提保因逾期受多家银行起诉
农行深圳市分行 本公司贷款逾期未偿还受该行起诉
农行深圳南头支行 本公司贷款逾期未偿还受该行起诉
建行深圳上步支行 本公司贷款逾期未偿还受该行起诉
交通银行广州分行越秀支行 本公司贷款逾期未偿还受该行起诉
工行深圳东门支行 本公司贷款逾期未偿还受该行起诉
深圳奥沃科技有限公司 本公司为其贷款提保逾期未偿还受起诉
深圳市广英达实业发展公司 本公司为其贷款提保逾期未偿还受起诉
深圳茂源投资发展有限公司 本公司为其贷款提保逾期未偿还受起诉
湘财证券 本公司为其贷款提保逾期未偿还受起诉
深圳利港实业 本公司为其贷款提保逾期未偿还受起诉
内蒙古黄河经济 本公司为其货款提保逾期未偿还受起诉
深圳兴达工贸有限公司 本公司为其货款提保逾期未偿还受起诉
中国化学工程第六建设公司 上海莱茵房地产欠该公司款被起诉
余炳文 深圳轻工进出口公司欠其款受起诉
惠来县万汕实业公司 其因久欠本公司股权转让款受起诉
深圳亿豪企业有限公司 该公司经营期满，依法追诉其母公司，回收难以估
计，坏帐准备计提见注释5
深圳市国银投资集团有限公司 本公司为其货款提保逾期未偿还受起诉
深圳派纳服装有限公司 本公司为其货款提保逾期未偿还受起诉
广州旭峰企业集团有限公司 本公司为其货款提保逾期未偿还受起诉
深圳市金北圣投资有限公司 本公司为其货款提保逾期未偿还受起诉
吉林莱英达有限公司 本公司为其货款提保逾期未偿还受起诉
海口大豪旅业有限公司 其久欠本公司借款被起诉败诉，但中止执行
诉讼金额合计
合计
＊本公司为深圳市广英达实业有限公司所作上述担保共11单，均系本公司原法定代表人违规所为（其违法违纪问题有关部门正在查处），有关上述担保的涉嫌经济诈骗违法人员已由深圳市警方于2000年2月17日拘捕，现正在审理中。本公司及专业律师均认为：本公司上述违规担保都将依法免除担保责任。
附注6.债务重组事项
(1)本公司于1993至1994年期间直接或通过中国航空技术进出口总公司(以下简称“中航技”)转借等方式拆借给惠阳锦惠企业发展公司(以下简称“锦惠公司”)人民币和美金共折合人民币17623万元,锦惠公司向本公司提供惠阳市锦惠大厦兰轩阁19475.58平方米房产的房产证作借款抵押；同时本公司亦向中航技借入人民币和美金共折合人民币7760万元，后三方签订转贷协议，一致同意将本公司从中航技转借给锦惠公司的部分（折合人民币13620万元）改为锦惠公司向中航技直接借款，由本公司提供担保。截止2000年11月30日止，本公司帐面反映应收锦惠公司贷款本金折合人民币4003.46万元和利息人民币11,063,425.93元，应付中航技借款本金折合人民币6560万元。自1999年以来，由于本公司多方努力，并通过法律途径达成如下债务重组协议：
A.2000年12月5日，中航技与本公司签订“协议书”，一致确认本公司欠中航技借款本金折合人民币6560万元，中航技同意本公司以所取得的上述抵押物－兰轩阁向其转抵押，并承诺在相关转抵押手续完成后，将免除本公司对其的该笔债务，且不再以任何方式（包括诉讼方式）向本公司追索，双方历史遗留的债权债务及担保关系全部终止。
B.2000年12月8日，本公司与锦惠公司签订“协议书”，一致确认锦惠公司应偿还本公司贷款本金人民币4003.46万元，利息2501.71万元及诉讼和保全费用共计人民币6560万元，双方约定并经本公司同意，在深圳市中院解除对兰轩阁的封查，并由锦惠公司将兰轩阁抵押给中航技后，双方的债权债务及担保关系终结。
C.2000年12月18日，三方共同签署“债务清偿协议书”，进一步确认相互之间上述A、B的债权债务结果及清偿办法。
2000年12月1日，上述转抵押手续办理完毕，本公司本年度据此计算重组收益（即利差）人民币13,953,663.57元。
(2)1997年9月9日，本公司与某外资银行（以下简称“该行”）签订信贷额度书，共借入美金300万元，借款到期日分别为1999年1月19日及1月22日，直至2000年9月4日双方签订第一份“债务重组协议”时止，本公司帐面尚欠本金297万元及利息1,091,450.00元。该行同意本公司在2000年10月31日至2004年4月30日期间分8次向其共支付175万美元，即可清偿上述债务。本公司于2000年10月31日在向该行支付首笔还贷款60万美元后，提出进一步的债务重组要求，并于2000年12月份双方签订了第二份“深圳市莱英达集团股份有限公司债务重组协议”，该行同意本公司在2000年12月31日前或该协议签订后三十日内一次性偿还60万美元即可解除剩余债务，同时要求本公司承诺不得向该行之外其他无担保银行债权人提供比本协议还款条件更加优惠的债务重组条件。本公司实际于2000年12月20日已支付完毕上述60万美元，据此计算重组收益（即本金差及利息）合计折合人民币15,782,450.00元。
(3)1997年7月30日，某金融公司（甲方）、深圳嘉年实业股份有限公司（乙方）、本公司及深圳石化集团股份有限公司（丁方）四方共同签订了“融资租赁(出售回租)合同”，乙方向甲方取得融资租赁贷款300万美元，本公司及丁方分别出具了不可撤消的外汇租金担保函，该笔贷款实际为本公司所用。截止2000年5月31日止，由于本公司的原因，造成乙方未按时向甲方支付而尚欠租金额为1,667,454.14美元，后经四方友好协商，于2000年6月20日达成“还款协议”，协议确认了上述租金总额，同时甲方同意适当减免并确认乙方实际只需偿还金额为1,521,053.24美元，并要求乙方在2001年12月20日之前，分五次还款，仍由本公司及丁方担保。本公司在按协议归还601,053.24美元后，于2001年3月7日取得甲方的再次让步，只需在2000年3月15日前向甲方支付人民币430万元，即算结清剩下的债务92万美元，本公司于2001年3月8日，由大股东深圳市投资管理公司代为向甲方偿还人民币430万元，即各方债权债务及担保关系全部终结。本年度本公司仅对甲方首次减免的租金部分146,400.90美元（折合人民币1,215,127.47元）计算了债务重组收益，甲方再次让步部分未计算债务重组收益。
(4)1994年6月30日，本公司向某中资银行（乙方）借入人民币1500万元，深圳嘉年实业股份有限公司（丙方）提供担保，借款到期日为1995年6月20日，月利率为10.5‰。截至2000年9月25日止，本公司对借款本金人民币1500万元及应计利息人民币3,628,826.00元分文未付，故乙方提起诉讼，经友好协商，三方于2000年9月25日达成“调解协议”，同时，广东省广州市中级人民法院亦于2000年9月26日下达“（2000）穗中法经初字第278号民事调解书”，乙方同意免收甲方的利息，本金于2001年12月31日前分三期偿还，丙方继续担保。本公司已于2000年12月6日按协议支付首期还款人民币800万元，第二期还款日期需至2001年6月30日前。本年度本公司则对乙方免除的利息部分3,628,826.00元计算债务重组收益。
上述(1)－(4)项债务重组合计收益为人民币34,580,067.04元，均已计入本年度“资本公积”。
附注7.重要事项
(1)深圳轻工进出口有限公司（以下简称“进出口公司”）原系本公司下属控股子公司，本公司拥有其95％的股权，进出口公司1997年至2000年6月期间，经营基本上处于停滞状态，本公司自98年起一直对其全额计提长期投资减值准备，且未合并其会计报表。2000年7月，深圳市莱英达集团有限责任公司（以下简称“莱英达责任公司”）成立深圳莱英达科技有限公司，该公司专门生产来料加工复出口的无绳电话，其与进出口公司签订长期协议，即将其全部进出口业务委托给进出口公司办理。为简化操作程序，便于统一管理，莱英达责任公司遂于2000年12月1日与本公司签订“产权转让合同书”，确定本公司将所拥有的进出口公司95％股权以深圳市中勤信资产评估有限公司资评投字（2000）050号评估报告所列评估范围和评估结果为依据，作价人民币2670.81万元转让给莱英达责任公司。本公司已于2000年12月15日收到莱英达责任公司支付的转让款2670.81万元，相关的工商变更验证手续已于2000年12月13 日办理完毕。故本年度本公司计算该项转让净收益即为人民币2670.81万元，计入“投资收益”。由于本公司工作衔接上的疏忽，致使此项交易延期至2001年4月7日公告，目前尚未经过股东大会审议程序。
(2)2000年11月14日，本公司与莱英达责任公司及深圳中华自行车(集团)股份有限公司(以下简称“深中华”)三方签订“债务偿还协议书”，一致同意并确定本公司以应收深中华的部分债权计人民币45,329,222.74元，全额抵偿应付莱英达责任公司的债务，相关的法律公证手续及相应的信息披露工作均于年前完成，故本公司本年度据此相应调整了对各方的债权债务。
附注8.期后事项
(1)本公司分别于1994年2月1日和1997年1月16日以所持的深中华法人股1034万股作抵押向某信托投资公司(下简称“信托公司”)共借入人民币1800万元，借款到期后本公司无力归还，截止2000年9月14日止，所欠借款本金及利息共为人民币1984.29万元，经2000年9月5日双方所签“还款协议”一致同意将该部分法人股每股作价人民币1.53元抵偿给信托公司，同时莱英达再支付人民币450万元(该款已于2000年9月18日支付)，则双方债务两清。由于该部分法人股过户手续系于2001年3月15日办理完毕，故本年度本公司未将该部分收益计算入帐，根据“深中华”2000年末每股净资产计算，该笔股权抵债产生的收益约为人民币1171.47万元。
(2)本公司于1994年5月12日以所持的“深中华”法人股600万股作抵押向另一信托投资公司(下简称该公司)借入人民币1800万元，借款到期后本公司无力归还被起诉，截止2000年10月31日止，所欠借款本金及利息共为人民币1184万元，经法院调解后于2000年11月达成“执行和解协议书”一致同意将该部分法人股每股作价人民币1.53元抵偿给该公司，同时本公司再支付人民币200万元(该款已于2000年11月30日支付)，则双方债务两清。由于该部分法人股过户手续系于2001年3月15日办理完毕，故本年度本公司未将该部分收益计算入帐，根据“深中华”2000年末每股净资产计算，该笔股权抵债产生的收益约为人民币679.77万元。
附注9.承诺事项
本公司在会计报表日至审计报告日期间，无重大承诺事项。
附注10.关联方关系及其交易
(1) 关联公司交易
关联公司名称 交易项目 上期数
金 额 比例
深圳市安吉尔电器有限公司 销售深圳市新世纪饮水科技 813,256,377.72 100％
有限公司净水器
深圳中华自行车(集团)股份 本公司为其贷款担保，向其 6,610,250.10 －－－
有限公司 收取担保费用
本公司向其提供贷款 62,780,629.28 －－－
本公司收取其贷款利息费用 3,569,306.86 －－－
深圳市莱英达集团有限 无偿提供周转资金 36,342,356.00 －－－
责任公司
续上表：
关联公司名称 交易项目 本期数
金 额 比例
深圳市安吉尔电器有限公司 销售深圳市新世纪饮水科技 600,285,707.55 98.48％
有限公司净水器
深圳中华自行车(集团)股份 本公司为其贷款担保，向其 7,181,892.00 －－－
有限公司 收取担保费用
本公司向其提供贷款 62,780,629.28 －－－
本公司收取其贷款利息费用 6,681,692.16 －－－
深圳市莱英达集团有限 无偿提供周转资金 38,637,773.00 －－－
责任公司
(4)关联公司往来
往来项目 关联公司名称 经济内容
其他应收款 深圳中华自行车(集团)股份有限公司 借款、利息及担保费
深圳市坚达机械有限公司 往来款
深圳市莱英达保税贸易有限公司 往来款
深圳美特容器有限公司 往来款
深圳高科达电子有限公司 往来款
深圳太阳管道有限公司 借款及利息
深圳金威啤酒有限公司 往来款
波罗的海中国商业中心 往来款
深圳莱英达湖南分公司 往来款
深圳化工塑料实业公司 往来款
深圳市莱英达工贸有限公司 往来款
沈阳莱英达阀门有限公司 往来款
四平莱英达建新涂料有限公司 借 款
深圳凯英液晶器件有限公司 往来款
深圳嘉年实业股份有限公司 借 款
深圳新奇饮料有限公司 往来款
上海青达房地产有限公司 往来款
深圳轻工进出口公司 往来款
深圳市莱英达集团有限责任公司 往来款
深圳市莱英达计时工业有限公司 往来款
北京莱英达实业投资有限公司 往来款
深圳市金钟电池有限公司 往来款
合 计
其他应付款 深圳轻工进出口公司 往来款
深圳搪瓷企业有限公司 往来款
深圳嘉旅宾馆 往来款
深圳嘉年实业股份有限公司 往来款
上海青达房地产有限公司 往来款
广东国民信托投资有限公司 往来款
深圳市莱英达集团有限责任公司 往来款
波罗的海中国商业中心 往来款
深圳市豪君投资有限公司 往来款
四平莱英达建新涂料有限公司 往来款
合 计
短期借款 深圳市莱英达工贸有限公司 借 款
深圳嘉年实业股份有限公司 借 款
中国有色金属(深圳)财务有限公司 借 款
合 计
应付帐款 深圳中华自行车(集团)股份有限公司 往来货款
预付帐款 美国兴华食品工业有限公司 往来货款
续上表：
往来项目 期初数 期末数
其他应收款 深圳中华自行车(集团)股份有限公司 93,596,093.71 63,110,528.64
深圳市坚达机械有限公司 120,801.94 120,801.94
深圳市莱英达保税贸易有限公司 3,580,579.14 3,582,775.26
深圳美特容器有限公司 532,598.58 532,598.58
深圳高科达电子有限公司 1,248,377.90 1,389,804.14
深圳太阳管道有限公司 23,223,746.15 31,062,247.44
深圳金威啤酒有限公司 25,572,946.73 27,170,146.61
波罗的海中国商业中心 295,243.34 295,243.34
深圳莱英达湖南分公司 150,000.00 108,000.00
深圳化工塑料实业公司 2,752,058.78 2,752,058.78
深圳市莱英达工贸有限公司 4,957,080.82 4,718,791.23
沈阳莱英达阀门有限公司 42,021,458.89 42,021,458.89
四平莱英达建新涂料有限公司 8,716,614.02 9,450,413.52
深圳凯英液晶器件有限公司 2,156,799.42 2,181,354.42
深圳嘉年实业股份有限公司 3,153,868.39 4,295,932.48
深圳新奇饮料有限公司 9,870,056.10 －－－
上海青达房地产有限公司 18,657,931.89 2,753,680.00
深圳轻工进出口公司 2,726,882.93 －－－
深圳市莱英达集团有限责任公司 136,227,615.95 87,738,555.32
深圳市莱英达计时工业有限公司 －－－ 3,161,492.68
北京莱英达实业投资有限公司 －－－ 11,332,838.33
深圳市金钟电池有限公司 －－－ 160,000.00
合 计 379,560,754.68 297,938,721.60
其他应付款 深圳轻工进出口公司 1,215,140.54 4,428,449.66
深圳搪瓷企业有限公司 939.13 939.13
深圳嘉旅宾馆 375,378.46 237,778.45
深圳嘉年实业股份有限公司 402,736.38 407,441.98
上海青达房地产有限公司 242,853.60 242,853.60
广东国民信托投资有限公司 848,832.71 848,832.71
深圳市莱英达集团有限责任公司 230,575,468.49 107,699,425.57
波罗的海中国商业中心 2,263,673.43 2,263,673.43
深圳市豪君投资有限公司 5,071,765.51 6,626,965.95
四平莱英达建新涂料有限公司 －－－ 931,680.69
合 计 240,996,788.25 123,688,041.17
短期借款 深圳市莱英达工贸有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
深圳嘉年实业股份有限公司 17,401,451.10 8,751,499.66
中国有色金属(深圳)财务有限公司 34,142,000.00 34,142,000.00
合 计 55,043,451.10 46,393,499.66
应付帐款 深圳中华自行车(集团)股份有限公司 661,596.29 316,175.80
预付帐款 美国兴华食品工业有限公司 1,118,474.30 1,118,474.30
(5)担保
a. 关联公司为本公司贷款提供担保明细如下:
担保金额
关联公司名称 美 元 人民币 折人民币
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 1,740,000.00 36,100,000.00 50,542,000.00
深圳市投资管理公司 2,000,000.00 －－－ 16,600,000.00
深圳嘉年实业股份有限公司 －－－ 7,000,000.00 7,000,000.00
合 计 3,740,000.00 43,100,000.00 74,142,000.00
续上表：
关联公司名称 备注
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 其中USD174万元、
RMB1550万元逾期
深圳市投资管理公司
深圳嘉年实业股份有限公司 其中RMB700万元逾期
合 计
b.本公司为其他关联公司贷款提供担保明细如下:
担保金额
关联公司名称 美 元 港 元
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 118,580,000.00 8,000,000.00
深圳市莱英达保税贸易有限公司 －－－ －－－
深圳太阳管道有限公司 4,500,000.00 －－－
深圳银珠塑料有限公司 －－－ －－－
深圳高科达电子有限公司 －－－ －－－
深圳嘉年实业股份有限公司 －－－ 11,500,000.00
深圳宇达进出口有限公司 －－－ －－－
深圳派纳服装有限公司 －－－ －－－
合 计 123,080,000.00 19,500,000.00
续上表：
关联公司名称 人民币 折人民币 备注
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
254,750,000.00 1,247,524,000.00 其中：USD11857.10万元
HKD800万元、 RMB25475
万元逾期
深圳市莱英达保税贸易有限公司
8,500,000.00 8,500,000.00
深圳太阳管道有限公司 6,000,000.00 43,350,000.00 其中USD450万元逾期
深圳银珠塑料有限公司 2,850,000.00 2,850,000.00
深圳高科达电子有限公司 500,000.00 500,000.00
深圳嘉年实业股份有限公司
32,200,000.00 44,505,000.00 其中USD1150万元逾期
深圳宇达进出口有限公司
4,800,000.00 4,800,000.00
深圳派纳服装有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 均已逾期且被起诉
合 计 310,900,000.00 1,353,329,000.00
附注11.合并或母公司会计报表变动幅度30％以上（含30％）的重大项目说明
(1)应收股利期末余额6,363,960.93元，比期初增加290％，主要系应收金威啤酒公司已宣告未发放的股利。
(2)预付帐款期末余额17,945,293.79元，比期初增加66％，主要系下属各子公司期末预付货款增加所致。
(3)存货跌价准备期末余额2,048,444.23元， 比期初增加100％，系对下属深圳市莱英达电器有限公司期末存货估计损失所计提的跌价准备。
(4)待摊费用期末余额462,172.32元, 比期初减少81％，系本年度摊销了费用所致。
(5)应付帐款期
