关于中粮地产（集团）股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华核字[2014]第 02020004 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 10 层
Postal Address:10/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)53796205 传真（Fax）：+86(10)53796220
关于中粮地产（集团）股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
瑞华核字[2014]第 02020004 号
中粮地产（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中粮地产（集团）股份有限公司（以下简称“中粮
地产公司”）2013 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2013 年度合并及公
司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务
报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管
理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中粮地产公司管理层的
责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计中粮地产公司 2013 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解中粮地产公司 2013 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供中粮地产(集团)股份有限公司 2013 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
1
(此页无正文)
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：杨载波
中国北京 中国注册会计师：崔幼军
二○一四年四月十日
2
附表
上市公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：中粮地产（集团）股份有限公司 金额单位：人民币元
资金占用方 占用方与上市公司的 上市公司核算 2013 年期初占用资 2013 年度占用累计发生 2013 年度占用资金的 2013 年度偿还累计发 2013 年期末占用资 占用形成原
资金占用方名称 占用性质
类别 关联关系 的会计科目 金余额 金额（不含利息） 利息（如有） 生额 金余额 因
控股股东、实际控制
中粮财务有限责任公司 银行存款 存款 经营性往来
人的附属企业 348,597,053.44 11,605,590,681.06 752,059.82 11,670,392,025.50 284,547,768.82
沈阳大悦城房产开发有限 控股股东、实际控制
其他应收款 履约保证金 经营性往来
公司 人的附属企业 300,000.00 300,000.00
控股股东、实
沈阳大悦城房产开发有限 控股股东、实际控制
际控制人及 应收账款 物业服务费 经营性往来
公司 人的附属企业 242,263.82 1,522,972.78 523,293.83 1,241,942.77
其附属企业
杭州世外桃源房地产开发 控股股东、实际控制
应收账款 物业服务费 经营性往来
有限公司 人的附属企业 1,082,010.00 728,175.00 353,835.00
控股股东、实际控制
苏州苏源房地产有限公司 其他应收款 托管收入 经营性往来
人的附属企业 250,000.00 250,000.00 500,000.00
小 计 —— —— —— —— ——
349,389,317.26 11,608,445,663.84 752,059.82 11,672,443,494.33 286,143,546.59
关联自然人
及其控制的
法人
小 计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
香港凯丽有限公司 子公司其他股东 其他应收款 承包经营款 经营性往来
10,760,108.86 10,760,108.86
北京万科企业有限公司 孙公司其他股东 其他应收款 拆借资金 经营性往来
146,679,398.58 120,000,000.00 4,411,306.67 271,090,705.25
上海万科投资管理有限公
其他关联人 子公司其他股东 其他应收款 拆借资金 经营性往来
司 489,138,013.31 27,728,664.45 516,866,677.76
及其附属企 天津滨海快速交通发展有 安全施工抵
业 子公司其他股东 其他应收款 经营性往来
限公司 300,000.00 300,000.00 押金
宝菱同利有限公司 合作企业 其他应收款 协作服务费 经营性往来
624,797.16 2,187,081.26 2,289,729.63 522,148.79
北京中粮万科置业有限公
合营企业 其他应收款 项目借款 经营性往来
司 57,839,201.86 45,434.49 57,884,636.35
小 计 —— —— —— —— ——
705,341,519.77 122,187,081.26 32,185,405.61 331,265,071.23 528,448,935.41
上市公司的
子公司及其
附属企业
小 计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
1,054,730,837.03 11,730,632,745.10 32,937,465.43 12,003,708,565.56 814,592,482.00
法定代表人： 周政 主管会计工作的负责人： 崔捷 会计机构负责人： 张建国
3