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中粮地产（集团）股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2015] 02060007 号
中粮地产（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中粮地产（集团）股份有限公司（以下简称“中粮
地产公司”）2014 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2014 年度合并及公
司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务
报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券
监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的
规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中粮地产公司管
理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意
见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计中粮地产公司 2014 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
为了更好地理解中粮地产公司 2014 年度关联方占用上市公司资金情况，后
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附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供中粮地产(集团)股份有限公司 2014 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：雷波涛
中国北京 中国注册会计师：崔幼军
二○一五年四月十六日
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附表
上市公司 2014 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中粮地产（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公司 上市公司核算 2014 年度占用累计发 2014 年度占用资 2014 年度偿还累计 2014 年末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 2014 年初占用资金余额 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生额 资金余额
现大股东及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
往来方与上市公司 上市公司核算 2014 年度往来累计发 2014 年度往来资 2014 年度偿还累计 2014 年末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 2014 年初往来资金余额 往来形成原因 往来性质
的关联关系 的会计科目 生金额（不含利息） 金的利息（如有） 发生额 资金余额
中粮财务有限责 控股股东、实际控
银行存款 284,547,768.82 10,010,786,790.89 983,994.98 9,996,100,639.30 300,217,915.39 存款 经营性往来
任公司 制人的附属企业
杭州世外桃源房
控股股东、实际控
地产开发有限公 应收账款 353,835.00 3,019,524.94 2,607,078.99 766,280.95 物业服务费 经营性往来
制人的附属企业
大股东及其附属企业 司
苏州苏源房地产 控股股东、实际控
应收账款 3,026,961.08 2,557,793.26 469,167.82 物业服务费 经营性往来
有限公司 制人的附属企业
沈阳大悦城房产 控股股东、实际控
应收账款 1,241,942.77 462,695.83 1,241,942.77 462,695.83 物业服务费 经营性往来
开发有限公司 制人的附属企业
上市公司的子公司 非经营性往来
及其附属企业 非经营性往来
关联自然人及其控 非经营性往来
制的法人 非经营性往来
香港凯丽有限公司 子公司其他股东 其他应收款 10,760,108.86 10,760,108.86 承包经营款 经营性往来
上海万科投资管
子公司其他股东 其他应收款 516,866,677.76 18,573,558.89 232,750,000.00 302,690,236.65 拆借资金 经营性往来
理有限公司
天津泰达城市轨
其他关联方及其附
道建设开发有限 子公司其他股东 其他应收款 300,000.00 200,000.00 500,000.00 安全施工抵押金 经营性往来
属企业
公司
深圳宝菱同利有
合作企业 其他应收款 522,148.79 2,533,734.10 2,559,130.18 496,752.71 协作服务费 经营性往来
限公司
深圳凯莱物业管
合作企业 其他应收款 79,200.00 79,200.00 经营性往来 经营性往来
理有限公司
总 计 —— —— —— 814,592,482.00 10,020,108,906.84 19,557,553.87 10,237,816,584.50 616,442,358.21 —— ——
法定代表人：周政 主管会计工作的负责人： 崔捷 会计机构负责人： 张建国
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